Một số biện pháp phát triển hoạt động Thanh Toán Quốc Tế tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số biện pháp phát triển hoạt động Thanh Toán Quốc Tế tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 WTO, hoạt động kinh doanh quốc tế ngày phát triển, hoạt động kinh doanh ngày hội nhập sâu rộng Các doanh nghiệp Việt Nam tích cực tham gia vào q trình hội nhập đất nước Các giao dịch buôn bán thương mại diễn với số lượng ngày nhiều Nhu cầu toán quốc tế ngày cao Lĩnh vực ngân hàng khơng đứng ngồi q trình hội nhập đó, ngành ngân hàng dần mở cửa theo tiến trình gia nhập WTO mà Việt Nam cam kết Đây hội thách thức lớn ngành ngân hàng Nhận thức hội thách thức từ trình hội nhập ngân hàng sức nâng cao khả cạnh tranh Để chuẩn bị cho trình hội nhập, ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn (Agriculture Bank) cần phải nâng cao khả cung cấp dịch vụ nói chung khách hàng tìm kiếm khách hàng để nâng cao khả thị trường Việt Nam thị trường giới Trong trình thực tập ngân hàng em nhận thấy cần thiết phải phát triển hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng Nơng nghiệp & Phát triển Nông thôn Hà Nội em định chọn đề tài “Một số biện pháp phát triển hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế Ngân hàng Nơng nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU - Tổng quan vấn đề lý luận phát triển hoạt động Thanh Toán Quốc Tế ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng Thanh Tốn Quốc Tế Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam H Ni Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyờn thực tập tốt nghiệp - Đề xuất giải pháp nhằm phát triển Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1.Đối tượng nghiên cứu - Hoạt động Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội 3.2 Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập chung nghiên cứu Hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế Ngân hàng Nơng nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội năm từ năm 2005 – 2007 Bố cục đề tài : Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu đề tài gồm phần : CHƯƠNG I : Lý luận chung toán quốc tế ngân hàng thương mại CHƯƠNG II : Thực trạng phát triển hoạt động toán quốc tế NHNo & PTNT Nam Hà Nội CHƯƠNG III: Phương hướng số giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế NHNo & PTNT Nam Hà Nội Tuy nhiên, điều kiện thời gian có hạn khả cịn hạn chế, đề án em khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận quan tâm giúp đỡ Thầy, Cơ để nội dung đề án hồn thiện Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyờn thc tt nghiệp CHƯƠNG I : LÝ LUẬN LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM THANH TOÁN QUỐC TẾ Trong xu hướng phát triển mạnh mẽ kinh tế giới nay, quan hệ kinh tế quốc tế diễn sôi động, đa dạng phức tạp Quá trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, toán chủ thể nước khác nhau, từ hình thành phát triển hoạt động toán quốc tế Hoạt động toán quốc tế ngày diễn thị trường rộng, phức tạp hơn, khoảng cách người mua người bán, luật lệ nước, khác biệt đồng tiền toán… Các doanh nghiệp, tổ chức cá nhân khơng thể tự thực tốn quốc tế Việc tốn thực thơng qua trung gian ngân hàng Như vậy,” Thanh toán quốc tế ( TTQT ) việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan”{1} Theo khái niệm ta thấy rằng, TTQT phục vụ cho hai lĩnh vực hoạt động kinh tế phi kinh tế.mặt khác, hoạt động TTQT hình thành sở hoạt động ngoại thương phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương, lĩnh vực kinh tế người ta thường chia hoạt động TTQT thành hai lĩnh vực rõ ràng : Thanh tốn ngoại thương (hay cịn gọi theo cách cũ toán mậu dịch) Thanh toán phi ngoại thương (tức tốn phi mậu dịch) {1}: trích tài liu (7) Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyờn thc tập tốt nghiệp Thanh toán quốc tế ngoại thương: việc thực toán sở hàng hóa xuất nhập dịch vụ thương mại cung ứng cho nước theo giá thị trường quốc tế Thanh toán quốc tế phi ngoại thương : việc thực tốn khơng liên quan đến hàng hóa xuất nhập cung ứng lao động cho nước ngồi, nghĩa tốn cho hoạt động khơng mang tính thương mại 1.2.VAI TRỊ CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ Trong xu phát triển mạnh mẽ kinh tế toàn cầu nay, kinh tế quốc gia theo mà phát triển Các quốc gia sức phát triển kinh tế nước, mở của, hợp tác với kinh tế nước khác ngày hội nhập sâu rộng với kinh tế nước khác giới Thấy tầm quan trọng việc mở rộng giao lưu kinh tế với nước ngoài, ngày quốc gia giới đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế đất nước Điều làm thúc đẩy hoạt động TTQT ngày phát triển nhanh hơn, ngày trở nên quan trọng phát triển kinh tế đất nước Vai trò hoạt động TTQT thể cụ thể sau : 1.2.1 Vai trò TTQT kinh tế Hoạt động TTQT có vai trò quan trọng kinh tế nước, coi trung gian, cầu nối kinh tế nước với kinh tế nước khác, khâu quan trọng trình mua bán hàng hóa tổ chức, cá nhân nước khác nhau, khơng có hoạt động TTQT kinh tế nước khó tồn phát triển ngày Khi hoạt động TTQT đời giúp cho doanh nghiệp dễ dàng việc mua bán hàng hóa từ họ khơng phải trực tiếp toán với phải thực giao dịch mua bán, việc toán thực thơng qua bên thứ ba ngân hàng Hoạt động TTQT phát triển hoạt động thương mai nước thương mại quốc tế quốc gia phỏt trin hn Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp TTQT phát triển góp phần thúc đẩy, mở rộng phát triển hoạt động thương mại quốc tế, đó, thúc đẩy kinh tế quốc gia nhanh chóng hồ nhập vào kinh tế giới Hơn nữa, cịn góp phần thúc đẩy thị trường tài nước hội nhâp quốc tế, tăng cường thu hút kiều hối từ nước gửi nước để thực hoạt động đầu tư TTQT thực tốt làm tăng uy tín quốc gia thị trường quốc tế, từ thu hút nhiều khách hàng nước ngồi, tăng lượng ngoại tệ góp phần cải thiện cán cân toán quốc tế; đồng thời thu hút vốn đầu tư nước để phát triển kinh tế nước đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, từ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển mạnh 1.2.2.Đối với ngân hàng thương mại Hoạt động TTQT coi hoạt động ngân hàng thương mại nay, doanh thu từ hoạt động TTQT ngày tăng chiếm tỉ lệ cao tổng doanh thu ngân hàng thương mại Vì vậy, TTQT có vai trị quan trọng ngân hàng, vai trò TTQT thể cụ thể TTQT giúp nâng cao uy tín ngân hàng: TTQT nghiệp vụ đòi hỏi cao khả chun mơn,trình độ ngoại ngữ, kinh nghiệm làm việc…, ngân hàng cung cấp dịch vụ TTQT tốt tạo niềm tin cho khách hàng nâng cao uy tín Ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện thu hút khách hàng, mở rộng thị trường khẳng định ưu tăng khả cạnh tranh Ngân hàng chế thị truờng Ngoài ra, hoạt động TTQT ngân hàng phát triển giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với Ngân hàng nước ngồi, nâng cao uy tín trường quốc tế, sở khai thác nguồn vốn tài trợ Ngân hàng nước nguồn vốn thị trường tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng nước TTQT giúp ngân hàng tăng doanh thu phân tán rủi ro: Một đóng góp quan trọng TTQT làm tăng doanh thu lợi nhuận cho Ngân hàng thông qua nguồn thu từ phí dịch vụ với mức phí quy định nht nh, v vi vic kinh Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp doanh nguồn ngoại tệ thu Và với việc kinh doanh nhiều loại dịch vụ hơn, ngân hàng giảm thiểu rủi ro có biến động kinh tế nước hay kinh tế giới TTQT giúp ngân hàng nâng cao tính khoản, thơng qua khoản tiền ký quỹ với tỷ lệ định mà Ngân hàng yêu cầu khách hàng phải nộp Mặt khác, kỳ hạn tốn cho nước ngồi chưa đến hạn nguồn tạo khoản cho Ngân hàng hình thức tiền tệ tập trung chờ tốn Ngồi ra, TTQT cịn mắt xích quan trọng việc chắp nối thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng : kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh Ngân hàng ngoại thương, tăng cường nguồn vốn huy động, đặc biệt vốn bàng ngoại tệ 1.2.3 Đối với doanh nghiệp XNK Nhờ có phương thức TTQT mà doanh nghiệp tốn cho khoản cần phải toán thực hợp đồng XNK cách dễ dàng hơn, nhanh chóng thuận tiện nhiều so với trước chưa có phương thức tốn Bởi vì, trước dù doanh nghiệp có cách xa hàng nghìn km bn bán, trao đổi hàng hóa với họ phải thực việc tốn trực tiếp, điều làm cho việc tốn thực khó khăn khơng dễ dàng mà người ta mang theo lượng tiền mặt lớn theo mình, rủi ro mà nhà nhập gặp phải lớn Hoạt động TTQT giúp cho doanh nghiệp hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng XNK, tạo tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán với nước ngồi 1.3 CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TỐN QUỐC TẾ Phương tiện TTQT thể chứng từ tài sử dụng việc chi trả tiền lẫn Nó đời từ có hoạt động buôn bán đến không ngừng tăng thêm phương tiện toán mới, phương tiện toán sử dụng chủ yếu kinh tế bao gồm : Tiền mặt, Hối phiếu, kỳ phiếu, séc thẻ Ngân hàng Tuy nhiên, việc sử dng cụng c Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyờn thực tập tốt nghiệp tốn cịn phụ thuộc nhiều vào đặc điểm giao dịch thương mại, phương thức toán, thỏa thuận người mua, người bán pháp luật nước Hiện nay, TTQT chủ yếu sử dụng phương tiện toán : hối phiếu, kỳ phiếu séc 1.3.1 Hối phiếu Khái niệm Hối phiếu phương thức toán quốc tế đời sớm phương thức sử dụng rộng rãi nay, Có nhiều quan niệm khác hối phiếu, em đưa hai khái niệm nhiều người sử dụng Theo định nghĩa luật công cụ chuyển nhượng quốc hội Việt Nam ban hành “ Hối phiếu giấy tờ có giá người kí phát lập, u cầu người bị kí phát tốn khơng điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vòa thời điểm định tương lai”.{2} Còn theo định nghĩa nhà kinh tế học, “Hối phiếu tờ mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vơ điều kiện, người kí phát cho người khác, yêu cầu người : Hoặc nhìn thấy tờ hối phiếu; ngày cụ thể tương lai; ngày xác định tương lai phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm phiếu”.{3} Từ hai định nghĩa ta thấy, thực chất hối phiếu giấy tờ có giá trị, ràng buộc trách nhiệm người lập nên tờ hối phiếu người phải tốn tờ hối phiếu người phải tốn hối phiếu nhìn thấy tờ hối phiếu phải có trách nhiệm tốn cho người cầm tờ hối phiếu sau thời gian định ghi hối phiếu Từ định nghĩa ta thấy hối phiếu có số đặc điểm sau : - Hối phiếu có tớnh tru tng: {2},{3}: trớch ti lu (7) Phạm Thị Thu Hoµi KDQT46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trên hối phiếu nêu nguyên nhân lập hối phiếu mà phải ghi nội dung có liên quan đến việc trả tiền, số tiền phải trả, tách khỏi hợp đồng thương mại hối phiếu trở thành nghĩa vụ trả tiền độc lập, không phụ phân loại phổ biến - Căn vào thời hạn toán Hối phiếu chia làm hai loại : + Hối phiếu trả tiền : loại hối phiếu, quy định người bị ký phát phải toán cho người cầm tờ hối phiếu nhìn thấy Gọi trả ngay, thơng thường việc tốn thực vịng hai ngày làm việc sau ngày xuất trình + Hối phiếu có kì hạn : loại hối phiếu mà người bị ký phát phải trả tiền ghi hối phiếu sau thời gian định ghi hối phiếu tính từ ngày ký phát hối phiếu từ ngày chấp nhận hối phiếu, tính từ ngày khác quy định cụ thể - Căn vào tính chất chuyển nhượng hối phiếu, hối phiếu chia làm ba loại : + Hối phiếu đích danh : loại hối phiếu có ghi rõ họ tên người hưởng lợi hối phiếu mà không kèm theo điều kiện theo lệnh Loại hối phiếu chuyển nhượng theo thủ tục kí hậu trừ hối phiếu ghi rõ ràng “không chuyển nhượng” + Hối phiếu vô danh : loại hối phiếu mà người cầm tờ hối phiếu tay trở thành người hưởng lợi hối phiếu + Hối phiếu theo lệnh : loại hối phiếu chi trả theo lệnh người hưởng lợi hối phiếu Loại hối phiếu chuyển nhượng thủ tục ký hậu theo quy định Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyờn thc tt nghiệp - Căn vào chứng từ có kèm theo, hối phiếu chia làm hai loại : + Hối phiếu trơn : loại hối phiếu không kèm theo chứng từ khác gửi đến đòi tiền người bị ký phát Loại hối phiếu thường dùng để đòi tiền nhà nhập tin cậy + Hối phiếu kèm chứng từ : loại hối phiếu gửi để địi tiền người bị ký phát phải kèm theo chứng từ hàng hóa Hối phiếu kèm chứng từ có hai loại : loại hối phiếu kèm chứng từ trả tiền ngay( viết tắt D/P) vàloại hối phiếu kèm chứng từ chấp nhận toán( viết tắt D/A ) - Căn vào người kí phát hối phiếu, người ta chia hối phiếu làm hai loại : + Hối phiếu thương mại : loại hối phiếu người xuất người cho vay ký phát đòi tiền người nhập Ngân hàng mở L/C + Hối phiếu Ngân hàng : loại hối phiếu Ngân hàng phát hành lệnh cho đại lý tốn số tiền định cho người hưởng lợi định hối phiếu - Căn vào trạng thái chấp nhận, hối phiếu chia làm hia loại sau: + Hối phiếu người trả tiền ký chấp nhận toán : loại hối phiếu người bị ký phát chấp nhận hối phiếu, họ bị ràng buộc trách nhiệm phải toán hối phiếu đến đến hạn + Hối phiếu chưa ký chấp nhận : hối phiếu chưa người bị ký chấp nhận, người bị ký phát chưa bị ràng buộc nghĩa vụ toán hối phiếu người ký phát có nghĩa vụ tốn cho người cầm hối phiếu 1.3.2 Kỳ phiếu 1.3.2.1 Khái niệm Cũng hối phiếu, kỳ phiếu có nhiều cách hiểu định nghĩa khác tùy thuộc vào phương diện, mục đích người định nghĩa, tựu chung lại “Kỳ phiếu cam kết trả tiền vô điều kiện người lập phiếu kí phát, người hứa trả số tiền định cho người khác, trả theo lệnh người trả cho ngi cm phiu {4} Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 Kỳ phiếu hối phiếu gần giống nhau, ta coi kỳ phiếu hối phiếu chấp nhận người trả tiền.tuy nhiên kỳ phiếu có số đặc điểm riêng để phân biệt với hối phiếu 1.3.2.2.Đặc điểm riêng kỳ phiếu - Kỳ phiếu người có nợ kí phát để nhận nợ, tính tin cậy hối phiếu kí phát người co nghĩa vụ tốn khơng tốn khoản nợ - Kỳ hạn kỳ phiếu quy định rõ kỳ phiếu - Do có tính tin cậy hối phiếu kỳ phiếu cần có bảo lãnh Ngân hàng cơng ty tài nhằm đảm bảo khả kỳ phiếu tốn - Một kỳ phiếu hay nhiều người kí phát để cam kết toán cho hay nhiều người 1.3.3 Séc 1.3.3.1 Khái niệm Là phương thức đời mà hệ thống ngân hàng giới phát triển mạnh mẽ Khi khách hàng không muốn khơng có thời gian để tự rút họ phải toán tiền cho người khác mà không muốn phải ngân hàng làm thủ tục rút tiền chuyển tiền toán họ việc viết tờ séc chuyển đến ngân hàng để lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản họ số tiền ghi tờ séc để trả cho người trình diện tờ séc “Séc tờ mệnh lệnh vô điều kiện người (chủ tài khoản) lệnh cho Ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người định séc, trả theo lệnh người trả cho người cầm séc” {5} 1.3.3.2 Phân loại séc Séc phân loại theo nhiều cách khác nhau, cách phân loại phổ biến {4},{5}: trích tài liệu (7} Phạm Thị Thu Hoài KDQT46A ... Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội 3.2 Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập chung nghiên cứu Hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế Ngân hàng Nơng nghiệp & Phát triển Nông thôn. .. tốt nghiệp - Đề xuất giải pháp nhằm phát triển Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Nam Hà Nội ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1.Đối tượng nghiên cứu - Hoạt động Thanh. .. CHƯƠNG II : Thực trạng phát triển hoạt động toán quốc tế NHNo & PTNT Nam Hà Nội CHƯƠNG III: Phương hướng số giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế NHNo & PTNT Nam Hà Nội Tuy nhiên, điều kiện