Với xu quốc tế hóa, toàn cầu hóa, Việt Nam thực më cửa LO BO OK CO M kinh tế với quan điểm:”… Më cửa kinh tế, đa dạng hóa, đa phương hóa nâng cao hiệu kinh tế đối ngoại sở më rộng quan hệ hợp tác với nước khu vực giới “ trình đó, hoạt động xuất nhập khẩu( XNK) có vai trò đặc biệt quan trọng Hiện nay, nước ta thúc đẩy quan hệ hợp tác quốc tế mặt, đặc biệt kinh tế, thể rõ việc Việt Nam gia nhập ASEAN vào tháng 7/1995 tiến tới gia nhập khu vực thương mại tự Châu Á (AFTA) tổ chức thương mại giới (WTO) Hiệp đònh thương mại Việt – Mó kí kết có hiệu lực Để thực tốt trình hội nhập với khu vực giới,hoạt động ngoại thương Việt Nam có nhiều thay đổi mạnh mẽ lượng chất nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác quốc tế ngày tăng Điều ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam phải có hệ thống toán quốc tế hiệu quả,nhanh chóng,phù hợp với yêu cầu đổi kinh tế Tuy nhiên, thời gian gần đây, tình hình giới có nhiều biến động Nền kinh tế châu Á sau thời gian tăng trưởng mạnh chửng lại, tiếp đến khủng hoảng tài J tiền tệ Argentina,cuộc khủng KI bố Mỹ tình hình trò bất ổn môtï số nước.Đây nguyên nhân chủ yếu làm cho kinh tế giới có dấu hiệu suy thoái Trước khó khăn chung, hoạt động toán XNK ngân hàng thương mại (NHTM) gặp nhiều khó khăn đòi hỏi phải có biện pháp khắc phục,thúc đẩy hoạt động toán quốc tế ngày phát triển trở thành hoạt động NHTM Xuất phát từ tính thiết thực việc nâng cao chất lượng toán quốc tế nên em chọn đề ! tài: " "' % % " # ( # ! ) * " $ "# % "' % "' " ! & " $ % ' ! , - $ + % Mục đích nghiên cứu đề tài: LO BO OK CO M _ Nghiên cứu vấn đề lí luận thực tiến hoạt động toán quốc tế _Phân tích, đánh giá yếu tố thuận lợi,khó khăn kiến nghò,giải pháp nâng cao hiệu hoạt động 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu: _Đềø tài tập trung vào phân tích hoạt động toán quốc teỏ taùi NHNo vaứ PTNT chi nhánh tỉnh Nam Định _Đưa kiến nghò nâng cao hiệu phát triển hoạt động thời gian tới 4.Phương pháp nghiên cứu: _ Vận dụng lí luận vào thực tiễn, sử dụng phương pháp phân tích,so sánh, khái quát hóa tổng hợp _ Sử dụng phân tích số liệu thống kê sở tư logic 5.Khóa luận trình bày theo kết cấu sau: Lời nói đầu Chương 1: Lí luận chung toán quốc tế Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc teỏ taùi NHNo vaứ PTNT chi nhánh tỉnh Nam Định Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao KI chất lượng toán quốc tế NHNo vaứ PTNT chi nhánh tỉnh Nam Định Keỏt luaọn Chơng Lý luậnchung toán quốc tế Trong xu hướng kinh tế quốc tế hóa mạnh mẽ nay, khó có quốc gia đứng vững phát triển thực đường lối ®ãng cửa, không giao lưu kinh tế với nước LO BO OK CO M Các quốc gia nhận thức ý nghóa to lớn việc tham gia vao phân công lao động quốc tế, thương mại quốc tế ý nghóa hòa nhập kinh tế nước vào kihn tế giới Có thể nói, thương mại quốc tế, toán quốc tế khâu then chốt, khâu cuối đònh trình sản xuất lưu tông hàng hóa.TTQT giúp hàng hóa thực giá trò cách đầy đủ giúp cho bên tham gia XNK thực nghóa vụ toán mihnf có hiệu mối quan hệ hàng tiền Vai trò việc nâng cao chất lượng TTQT hoạt động XNK hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.Khái niệm toán quốc tế: Thanh to¸n qc tÕ l việc chi trả nghĩa vụ v yêu cầu tiỊn tƯ ph¸t sinh tõ c¸c quan hƯ kinh tÕ, thơng mại, t i chính, tín dụng tổ chức kinh tế quốc tế, h/ng, cá nhân quốc gia khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trù t i khoản ngân h ng Xét mặt kinh tế toán quốc tế bao gồm hai lĩnh vực: KI Thanh toán mậu dịch: l quan hệ toán phát sinh sở h ng hoá, dịch vụ thơng mại kết hợp xuất nhập dựa giá quốc tế Trong toán mậu dịch bên liên quan bị r ng buộc với theo hợp đồng đ/ ký kết cam kết thơng mại Nếu hai bên không ký hợp đồng có đơn đặt h ng v o đại diện giao dịch Thanh toán phi mậu dịch: L quan hệ toán phát sinh không liên quan đến h ng hoá, không mang tính chất thơng mại Đó l toán chi phí quan ngoại giao nớc sở tại, chi phí vận chuyển v lại các đo n khách, phủ, tổ chức, cá nhân LO BO OK CO M Chính toán quốc tế đ/ trở th nh yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu kinh tế đối ngoại, đặc biệt l lĩnh vực ngoại thơng 1.2 Các phơng thức toán quốc tế 1.2.1 Phơng thức chuyển tiền (Remittance) a) Khái niệm: Chuyển tiền l phơng thức toán khách h ng (ngời trả tiền R ngời nhập khẩu) yêu cầu ngân h ng phục vụ chuyển số tiền định cho ngời khác (ngời hởng lợi R ngời xuất khẩu) địa điểm định hình thức chuyển tiền khách h ng yêu cầu điện (telegraphic tranfer R T/T) b»ng th− (mail transfer R M/T) Ng©n h ng chun tiền thờng phải thông qua đại lý, chi nhánh nớc ngo i để thực nhiệm vơ chun tiỊn J Người chuyển tiền: người NK, người mắc nợ, người đầu tư, kiều bào chuyển tiền nước, người chuyển kinh phí nước J Người hưởng lợi: người XK, chủ nợ, người tiếp nhận vốn đầu tư người người chuyển tiền đònh KI J Ngân hàng chuyển tiền là: ngân hàng nước người chuyển tiền J Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền là: ngân hàng nước người hưởng lợi (3) Ng©n h ng chun tiền Ngân h ng đại lý (4) LO BO OK CO M (2) (1) Ng−êi chun tiỊn Ng−êi h−ëng lỵi (1) Sau thỏa thuận ký hợp đồng thơng mại quèc tÕ, ng−êi xuÊt khÈu thùc hiÖn viÖc cung øng h ng hoá dịch vụ cho ngời nhập đồng thêi chuyÓn giao to n bé chøng tõ cho ng−êi nhËp khÈu (2) Người chuyển tiền viết đơn yêu cầu chuyển tiền ( thư điện ) với ủy nhiệm chi ( có tài khoản mở ngân hàng ) gửi tới ngân hàng chuyển tiền (3) Chuyển tiền nước qua ngân hàng đại lý (4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người hưởng lợi ! " # ! * Ưu điểm: thủ tục đơn giản, chứng từ phức tạp, rườm rà, người NK người XK tiến hành toán trực tiếp với * Nhược điểm: độ an toàn phương thức không cao, việc toán phụ thuộc vào thiện chí người NK Trong trường hợp người Nk chuyển tiền trước giao hàng mà lí đó, việc giao KI hàng người XK chậm trễ không yêu cầu người NK, người NK bò ứ đọng vốn Vì phương thức toán chủ yếu áp dụng cho toán phi mậu dòch, chi phí liên quan đến trả nợ, bồi thường, áp dụng toán XNK chủ yếu khách hàng quen biết, có tín nhiệm cao ( Collection of payment ) $ Nhờ thu phương thức toán người XK sau hoàn thành nghóa vụ giao hàng cung ứng dòch vụ cho khách hàng LO BO OK CO M ủy thác cho ngân hàng phơc vơ thu hộ số tiền người NK sở hối phiếu người XK lập Các bên tham gia vUo trình toán nhờ thu: J Ngửụứi XK người hưởng lợi ( beneficary ) J Ngân hàng bên XK ngân hàng nhận ủy thác người XK (remmiting bank ) J Ngân hàng thu tien laứ ngaõn haứng đại lý bên ngửụứi NK (collecting bank end / or presenting bank) J Người NK ngửụứi traỷ tien ( drawee) % Căn vUo chứng từ toán, nhờ thu đợc chia lUm hai loại chính: * Nhờ thu phiếu trơn (Clean collection): l phơng thức toán m ngời bán uỷ thác cho ngân h ng thu hộ tiền ngời mua v o hối phiếu thiết lập chứng từ h ng hoá giao cho ngời mua KI không thông qua ngân h ng Quy trình nghiệp vụ: Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn (6) Ngân h ng nhập khÈu (3) LO BO OK CO M Ng©n h ng xuÊt khÈu (7) (2) Ng−êi xuÊt khÈu (4) (1) H ng + Chøng tõ (5) Ng−êi nhËp khÈu (1): Ng−êi xuÊt khÈu giao h ng v lËp bé chøng tõ gưi th¼ng cho ng−êi nhËp khÈu (2): Ng−êi xt khÈu ký phát hối phiếu uỷ thác cho ngân h ng phơc vơ m×nh thu tiỊn cđa ng−êi nhËp khÈu (3) Ng©n h ng xt khÈu gưi th− ủ nhiƯm kèm theo hối phiếu cho ngân h ng đại lý nhờ thu hộ (4) Ngân h ng đại lý gửi hèi phiÕu cho ng−êi nhËp khÈu tr¶ tiỊn (5) Ng−êi nhập sau tiến h nh trả tiền, ký chấp nhận trả tiền hối phiếu, từ chối trả tiền, gửi trực tiếp cho ngân h ng đại lý (6) Ngân h ng đại lý gửi tiền hối phiếu cho ngân h ng uỷ thác (7) Ng©n h ng xt khÈu chun tiỊn cho ng−êi xt khÈu hc sau ghi cã v o t i khoản ngời xuất báo cáo lại cho ngời xuất biết chuyển trả lại hối phiếu cho ng−êi xuÊt khÈu KI Trong ph−¬ng thøc nhê thu phiÕu tr¬n, viƯc nhËn h ng cđa ng−êi nhËp khÈu ho n to n tách rời khỏi khâu toán việc toán ho n to n phụ thuộc v o ng−êi nhËp khÈu Khi tham gia v o quy trình toán n y, ngân h ng giữ vai trò l m trung gian nhận uỷ thác thu hộ tiền, ngân h ng không bị r ng buộc trách nhiệm đói với việc to¸n tiỊn h ng * Nhê thu kÌm chứng từ (documentary Collection): l phơng thức toán ®ã ng−êi xuÊt khÈu sau ho n th nh nghÜa vơ giao h ng th× lËp bé chøng tõ toán nhờ thu v nhờ ngân h ng thu tiỊn cđa tê hèi phiÕu víi ®iỊu kiƯn ng−êi nhập trả tiền đồng ý trả tiền ng©n h ng míi LO BO OK CO M giao bé chøng tõ ®Ĩ hä ®i nhËn h ng Quy trình nghiệp vụ: Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhê thu kÌm chøng tõ Ng©n h ng xt khÈu (7) (6) Ng©n h ng nhËp khÈu (3) (2) Ng−êi xuÊt khÈu (4) (1) H ng (5) Ng−êi nhËp khÈu (1) Ng−êi xuÊt khÈu tiÕn h nh giao h ng (2) Ng−êi xuÊt khÈu lËp bé chøng tõ h ng hoá v ký phát hối hiếu gửi đến, ngân h ng phơc vơ m×nh nhê thu tiỊn cđa ng−êi nhËp khÈu (3) Ng©n h ng xt khÈu gưi th− ủ nhiƯm v to n bé chøng tõ cho ng©n h ng đại lý yêu cầu thu hộ tiền ng−êi nhËp khÈu (4) Ng©n h ng nhËp khÈu sau kiểm tra giữ lại chứng từ v gửi hối phiếu đến yêu cầu ngời nhập trả tiỊn (5) Ng−êi nhËp khÈu tiÕn h nh tr¶ tiỊn chấp nhận trả tiền tuỳ thuộc KI v o hai tr−êng hỵp sau: R Trong tr−êng hỵp nhê thu trả tiền đổi chứng từ (D/P): ngời nhập phải trả tiền ngân h ng trao cho hồ sơ chứng từ để nhận h ng R Trong trờng hợp thu chấp nhận trả tiền đổi chøng tõ (D/A): ng−êi nhËp khÈu ph¶i ký chÊp nhËn trả tiền lên hối phiếu, ngân h ng trao to n bé chøng tõ ®Ĩ ®i nhËn h ng (6) Ngân h ng nhập chuyển tiền hối phiếu đ/ đợc ký chấp nhận cho ngân h ng (7) Ngân h ng xuất chuyển trả tiền cho ng−êi xt khÈu, hc sau ghi cã v o t i khoản thông báo cho ngời xuất biết chuyển LO BO OK CO M trả lại hối phiếu đ/ đợc ký chấp nhận cho ngời xt khÈu Ph−¬ng thøc nhê thu kÌm chøng tõ −u việt phơng thức nhờ thu phiếu trơn ngời xuất đ/ khống chế đợc quyền định đoạt h ng hoá ngời nhập khẩu, nhiên cha khống chế đợc ngời nhập có trả tiền hay không Trong phơng thức n y, ngân h ng có vai trò trung gian tiến bộ, không bị r ng buộc trách nhiệm việc toán tiỊn h ng $ Ph−¬ng thøc tín dụng chứng từ thỏa thuận ngân hàng ( ngân hàng mở thư tín dụng ) theo yêu cầu khách hàng ( người yêu cầu mở thư tín dụng ) trả số tiền đònh cho người khác ( người hưởng lợi ) chấp nhận hối phiếu người kí phát phạm vi số tiền người xuất trình cho ngân hàng chứng từ phù kợp với quy đònh thư tín dụng JTrong buôn bán quốc tế, thư tín dụng chứng từ đượ c dùng rộng rãi ngày đóng vai trò quan trọng, thể qua chức sau đây: KI + Chức toán: buôn bán quốc tế, tín dụng chứng từ thực chức toán không dùng tiền mặt người NK người XK + Chức bảo đảm: tín dụng chứng từ cam kết trừu tượng, độc lập ngân hàng mở bảo đảm việc toán cho nhà XK ca trường hợp nhà NK khả toán không muốn toán Thông qua thư tín dụng chứng từ, quyền lợi nhà NK bảo vệ với việc ngân hàng mỡ trả tiền cho nhà XK LO BO OK CO M họ có tay chứng từ phù hợp với điều kiện tín dụng chứng từ + Chức tín dụng: ngân hàng mỡ tín dụng chứng từ nhận dược đơn xin mỡ thư tín dụng nhà Nk mà không yêu cầu ký quỹ, điều có nghóa nhà NK phải trả tiền nhận chứng từ phù hợp với điều kiện thư tín dụng ngân hàng mỡ Còn trường hợp ngân hàng mỡ thư tín dụng yêu cầu nhà NK phải ký quỹ tỉ lệ đònh giá tri thư tín dụng số tiền kí quỹ theo nguyên tắc hưởng lãi suất b) Các bên tham gia: - Người yêu cầu më tín dụng chứng từ ( the applicant ) người NK - Ngân hàng më ( opening bank ):là ngân hàng mà tín dụng chứng từ më, cón gọi ngân hàng phát hành ( issuing bank ) - Ngân hàng thông báo ( advising bank ): ngân hàng thông báo thư tín dụng đến cho người hưởng lợi, ngân hàng ủy quyền ngân hàng mỡ Người hưởng lợi không thiết KI khách hàng ngân hàng thông báo Các ngân hàng ngân hàng më lựa chọn - Người hưởng lợi ( benefitciary ): người XK người chuyển nhượng cuối cùng, người hưởng số tiền tín dụng chứng từ 10 3.2.2.2 Cã chÝnh s¸ch khách h?ng phù hợp: Trong chế thị trờng nay, tr−íc søc Ðp cđa hƯ thèng ng©n h ng đa dạng v phức tạp đòi hỏi ngân h ng phải tìm kiếm khách h ng.Sự an to n hoạt đông ngân h ng v o chất lợng dịch vơ ng©n h ng.V thùc sù cã ý LO BO OK CO M nghĩa hoạt động toán qua ngân h ng thực phát triển, doanh số toán tăng qua năm.Vì vậy, biện pháp an to n phải đợc thực sách khách h ng.Để ho n thiện v phát triển hoạt ®éng to¸n quèc tÕ, chÝnh s¸ch kh¸ch h ng NHNH&PTNT Nam Định thực theo hớng sau: *Chủ động tìm kiếm khách h?ng: Thu hút thêm khách h ng xuất tạo nên nguồn thu ngoại tệ lớn v l điêù kiện tiên để phát triển v nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế *Phân loại khách h?ng: Phân loại khách h ng l việc l m bắt buộc v thờng xuyên để có sách thích hợp khuyến khích u đ/i khách h ng l/i suất, thủ tục, mức phí Đặc biệt toán h ng xuất qua NHNN&PTNT Nam Định ®−ỵc h−ëng møc l/i tiỊn vay thÊp, phÝ phơc vơ rẻ *Tổ chức hội nghị khách h?ng: Đây l biện pháp có hiệu cao, tạo đợc ấn tợng tốt ngân h ng m góp phần hạn chế rủi ro trình thực hện nghiệp vụ ngân h ng Hội nghị khách h ng l dịp để ngân h ng v khách h ng thắt chặt quan hệ, để khách h ng b y tỏ băn khoăn KI khúc mắc nghiệp vụ toán, qua nâng cao chất lợng nghiệp vụ ngân h ng 3.2.3 Nâng cao trình độ nghiệp vụ toán viên Con ngời l yếu tố giữ vai trò định h nh động Vì ngân h ng cần quan tâm v thờng xuyên phát triển nguồn nhân lực, nâng cao trình độ nghiệp vụ toán viên Cán toán Quốc tế cần phải am hiểu tờng tận v có khả phân tích điều khoản 35 văn thông lệ Quốc tế nh: UCP 500, URC 525, ULB 1930 Đồng thời phải hiểu biết tập quán, pháp luật v thực tiễn hạt động nớc để có khả t vấn cho khách h ng, vừa tránh đợc rủi ro cho ngân h ng Cán toán viên phải có phẩm chất đạo đức, có tinh thần trách LO BO OK CO M nhiƯm cao, cã kinh nghiƯm to¸n qc tÕ Vì công tác tổ chức đ o tạo, giáo dục cán ngân h ng l nhiệm vụ h ng đầu nhằm nâng cao chất lợng hoạt động toán quốc tế v hạn chế đến mức thấp rủi ro phát sinh từ thân NHNN & PTNT Nam Định, cụ thể: R Cần tiêu chuẩn hoá cán l m công tác toán quốc tế việc áp dụng qui định cụ thể R Đ o tạo v đ o tạo lại nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, cập nhập thờng xuyên thông tin kiến thức cho cán thông qua lớp tập huấn, hội thảo Tranh thủ giúp đỡ đ o tạo ngân h ng đại lý hay tổ chức nớc ngo i R Cần có qui chế tuyển chọn cán để lựa chọn đợc cán thực có trình độ R Có quy chế sát hạch thi chất lợng cán toán quốc tế định kỳ để lựa chọn v đánh giá tiêu chuẩn cán bộ, từ đề bạt bố trí xếp công việc phù hợp với cán 3.2.4 Đổi công nghệ ngân h;ng Xu phát triển tất yếu hệ thống ngân h ng Việt Nam l phải nhanh chóng hội nhập với cộng đồng t i quèc tÕ Mét tiªu chuÈn quan träng nhÊt cho sù hội nhập l hệ thống ngân h ng Việt Nam phải KI đợc đại hoá tất lĩnh vực, từ t đến hoạt động thực tiễn, từ thao tác thủ công đến công nghệ đại Trọng tâm đổi công nghệ ngân h ng đợc xác định hai mặt l : R Một l , phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ ngân h ng, tạo lập hoạt động to n diện ngân h ng đại R Hai l , xây dựng sở kỹ thuật ho nhËp qc tÕ Tr−íc hÕt l vỊ to¸n qc tế, kế toán thông tin v điều h nh 36 3.2.5 Củng cố v; tăng cờng quan hệ đối ngoại Để giữ vững v tăng cờng uy tín đối ngoại, NHNN & PTNT Nam Định cần thúc đẩy quan hệ đại lý với ngân h ng khu vực v giới để từ giúp cho việc toán đợc tiến h nh nhanh hơn, thuận LO BO OK CO M tiện hơn, giảm chi phí phải thông qua ngân h ng khác để toán v từ nâng cao chất lợng phục vụ khách h ng, đồng thời để tranh thủ vốn, kỷ thuật v kinh nghiệm quản lý tiên tiến cđa ng©n h ng n−íc ngo i R Më réng quan hệ quốc tế song phơng v đa phơng, xây dựng v phát triển mối quan hệ chặt chẽ với ngân h ng nớc ASEAN, đặc biệt l với ngân h ng nớc láng giềng ( Trung Quốc, L o ) R Phát triển v nâng cao mạng toán quốc tế SWIFT để nhanh chất lợng v thời gian toán Phán đấu mức tăng trởng khối lợng toán quốc tế h ng năm đạt từ 10 R 15 % trở lên Ta biết rằng, hoạt động kinh doanh đối ngoại NHNN & PTNT Nam Định thức ho nhập v o hoạt động chung ngân h ng đợc khoảng năm Thời gian n y l d i, m l giai đoạn đầu tiên, có hạn chế kinh nghiệm, uy tính Ngân h ng cần tiếp tục củng cố v nâng cao chất lợng hoạt động tất nghiệp vụ để bớc tạo lËp uy tÝn, thu hót kh¸ch h ng tíi giao dịch v hoạt động ngân h ng mình, đặc biệt l chất lợng toán quốc tế không khẳng định uy tín NHNN & PTNT Nam Định nớc m ngo i nớc Từ đó, NHNN & PTNT Nam Định bớc lớn mạnh v mở rộng hoạt động KI 3.2.6 Phát triển hoạt động marketing hoạt động ngân h;ng Để thu hút đợc khách h ng tiềm nh trì khách h ng truyền thống, ngân h ng cần phải có sách marketing tổng hợp v đồng NHNo & PTNT tỉnh Nam Định phải tự đánh giá đợc khả cạnh tranh cách tìm hiểu xem thị phần nắm giữ l bao nhiêu, khuynh hớng năm tới tăng hay giảm, mức thu từ hoạt 37 động toán quốc tế ngân h ng so với đối thủ, việc mở rộng sản phẩm dịch vụ để từ đa sách marketing hợ lý nh công tác tiếp thị, ngân h ng cần đa chơng trình t i trợ kiện lớn đất nớc, quảng cáo qua truyền hình, truyền thanh, báo, tạp chí, LO BO OK CO M mạng Internet hớng dẫn rõ r ng cụ thể hoạt động dịch vụ ngân h ng đặc biệt l hoạt động toán quốc tế Song song với hình thức quảng cáo l hoạt động khuyến m/i Đối với khách h ng lần đầu tham gia toán quốc tế ngân h ng nh mở L/C thah toán L/C víi tû träng lín, ng©n h ng cã thĨ nghiên cứu giảm phí để tạo khả cho khách h ng l m quen v gây ấn tợng tốt víi kh¸ch h ng míi TiÕn h nh lËp hå sơ khách h ng thờng xuyên quan hệ ngân h ng từ đó, khách h ng lớn v truyền thống, NHNo & PTNT tỉnh Nam Định nên tổ chức thăm hỏi chúc mừng dịp lễ tết có dịch vụ kèm miễn phí để tạo mối quan hệ gần gũi ngân h ng với khách h ng Hơn nữa, định kỳ tổ chức hội nghị khách h ng để nắm đợc nhu cầu qua phân loại, rút đợc cách thức phục vụ loại khách h ng Mặt khác, NHNo & PTNT tỉnh Nam Định cần có biện pháp khuyến khích để động viên to n thể cán bộ, nhân viên tích cực tham gia thực công tác marketing để thu hút ng y c ng nhiều khách h ng tiềm cho 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Về phía doanh nghiệp XNK Các đơn vị muốn tham gia XNK phải có cán chuyên trách XNK KI Các cán n y cần đợc đ o tạo nghiệp vụ ngoại thơng, am hiểu luật thơng mại quốc tế toán XNK, có lực công tác v đặc biệt phải có phẩm chÊt trung thùc kinh doanh C¸c doanh nghiƯp th−êng xuyên giao dịch XNK với nớc ngo i để th nh lập phòng xuất XNK chuyên tập trung nghiên cứu thị trờng tình hình t i bạn h ng, luật thơng mại nớc đối tác nh thay đổi điều kiện pháp lý v ngo i nớc khắc phục tình trạng cha quan tâm mức tới việc nghiên cứu, dự 38 báo để định hớng vĩ mô nh kế hoạch d i hạn XNK đơn vị nh Đối với đơn vị không chuyên XNK, cha có trình độ ngoại thơng, thị trờng cha quen thuộc nên thuê chuyên gia t vấn uỷ thác cho đơn vị XNK có uy tín thông thạo thị trờng thực XNK, LO BO OK CO M chi phí cao nhng đảm bảo an to n Các đơn vị không ngừng đ o tạo cán trẻ, cử cán học lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ trờng đại häc, c¸c tỉ chøc v ngo i n−íc, tỉ chức thuê chuyên gia giảng dạy nhằm giúp cán nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, thị trờng, tiếp cận với phơng thức toán đại Có sách đ/i ngộ với cán có lực, có chế độ thởng phạt nghiêm minh nhằm giữ cán giỏi, khuyến khích cán bên trao đổi kiến thức, ho n th nh trách nhiệm mình, trung th nh với lợi ích doanh nghiệp Trong thực tế toán với doanh nghiệp cần giữ chữ tín, thực cam kết với ngân h ng Các doanh nghiệp phải giữ mối quan hệ chặt chẽ với ngân h ng, thực dẫn ngân h ng việc thực điều khoản cđa L/C Khi cã tranh chÊp, doanh nghiƯp cÇn phèi hợp chặt chẽ với ngân h ng để tìm nguyên nhân v biện pháp khắc phục không nên quy tr¸ch nhiƯm cho kh¸ch h ng Khi lËp bé chứng từ toán, đơn vị phải ý đến đặc điểm loại chứng từ, l chi tiết dễ bị sai sót Nếu thực đợc điều đó, hoạt động xuất nhập đơn vị có hiệu cao, công tác toán qua ngân h ng nhanh chóng, thn tiƯn, h¹n chÕ rđi ro sù u kÐm trình độ nghiệp vụ cuả KI khách h ng 3.3.2 Về phía ngân h;ng 3.3.2.1 Ho?n thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động toán quốc tế Hoạt động kinh doanh tiền tệ l loại hình kinh doanh có mức độ rủi ro cao Vì vậy, hoạt động n y đòi hỏi ho n thiện môi trờng pháp lý để góp phâng thúc đẩy tăng trởng kinh tế, cải thiện cán cân toán quốc tế, 39 bớc thực khả chuyển đổi VNĐ hoạt động ngoại hối v ho n thiện hệ thống quản lý ngoại hối Việt Nam Cần có số định v hớng dẫn số nghiệp vụ nh L/C chuyển nhợng, L/C giáp lng, phát h nh bảo l/nh theo yêu cầu cua ng©n LO BO OK CO M h ng n−íc ngo i Đó l sở pháp lý quan trọng để triển khai đồng giải pháp nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh ngân h ng nói chung v hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng 3.3.2.2 Ho?n thiện v? phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân h?ng Hiện thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng Việt Nam đợc tổ chức v hoạt ®éng theo quy chÕ sau: NHNN& PTNT ViƯt Nam tỉ chức, giám sát v điều h nh nhằm hình th nh thị trờng mua bán ngoại tệ có tổ chức tổ chức tính dụng l th nh viên cđa thÞ tr−êng NHNN& PTNT ViƯt Nam tham gia v o thị trờng với t cách l ngời mua bán cuối thực can thiệp cần thiết, mục tiêu sách tiền tệ quốc gia Song thời gian qua, thực tế thị trờng hoạt động tẻ nhạt m nguyên nhân l cân đối cung cầu ngoại tệ, có ngời mua ngời bán, NHNN& PTNT cha nắm đợc xác trạng thái ngoại hối ngân h ng thơng mại nên không điều tiết kịp thời hoạt động thị trờng, có thời gian d i NHNN & PTNT chi nhánh thiếu hụt ngoại tệ trầm trọng ngân h ng cha có biện pháp để hổ trợ, để cải thiện trạng thái ngoại hối Vì vậy, để NHNN & PTNT chi KI nhánh nâng cao hiệu kinh doanh ngoại tệ, đáp ứng yêu cầu kinh doanh h ng nhập việc ho n thiện v phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng l vô cần thiết Muốn l m đợc điều n y, cần thực giải pháp sau: RGiám sát trạng thái ngoại hối cuối ng y NHNN & PTNT chi nhánh, kiên bắt NHNN & PTNT chi nhánh phải xử lý trạng thái ngoại hối việc mua bán ngoại tệ thị trờng liên ngân h ng 40 RMở rộng đối tợng tham gia v o thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng HiƯn chØ cã héi së chÝnh cđa c¸c NHNN & PTNT chi nh¸nh míi l th nh viên thị trờng Nhng thực tế chi nhánh có doanh số hoạt động toán quốc tế lớn có nhu cầu kimh doanh ngoại tệ nhằm mục ®Ých phơc LO BO OK CO M vơ kh¸ch h ng cho Vì cần mở rộng th nh viên tham gia v o thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng R Phát nghiệp vụ vay mợn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu cơ, nghiệp vụ tiền gửi qua đêm v hình thức mua bán ngoại tệ nh: mua bán kỳ hạn, hợp đồng tơng lai R Cần tăng cờng vai trò NHNN & PTNT chi nhánh thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng Trong trờng hợp thị trờng không đủ có khả NHNN & PTNT ViƯt Nam víi vai trß l ng−êi mua v ngời bán cuối phải tham gia kịp thời để giúp đỡ NHNN & PTNT chi nhánh trì đợc trạng thái an to n ngoại tệ 3.3.3.Về phía phủ v; ngh;nh có liên quan 3.3.3.1.Cần ho?n thiện môi trờng pháp lý cho giao dịch toán XNK Việt nam bớc v o chế thị trờng v ho nhập v o mËu dÞch thÕ giíi tõ ci thËp kû 80 Thanh toán h ng XNK nớc đ/ tăng lên không kinh nghạch m quy mô, chất lợng Nhng mặt trái l tranh chấp phát sinh ng y c ng nhiều v phức tạp Điều n y đòi hỏi xét xử công minh kịp thời quan pháp luật dựa theo pháp luật Việt Nam v thông lệ quốc tế Để NHNN & PTNT chi nhánh có sở KI vững bảo vệ hoạt động kinh doanh v tránh đợc rủi ro hoạt động toán quốc tế, phhủ nên đa văn có tính pháp luặt quy định rõ mối quan hệ tơng hợp luật v thông ớc quốc tế với điêù luật Việt Nam Cụ thể: R Khẩn trơng ban h nh văn pháp lý cho giao dịch toán XNK: 41 Có thể l nghị định toán quốc tế đề cập đến mối quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thơng ngời NK, ngời XK với giao dịch chứng từ ngân h ng.Mối quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm, quyền lợi nh NK, nh XK v ngân h ng tham gia v o phơng LO BO OK CO M thức toán qc tÕ, v mèi quan hƯ n y còng cÇn dợc pháp lý hoá sở quốc gia R Sớm đa pháp lệnh thơng phiếu v o thực tiễn: Trong toán quốc tế, để thực việc chuyển tải ngoại tệ phải sử dụng nhiều phơng tiện to¸n kh¸c nh−: hèi phiÕu, lƯnh phiÕu, sÐc hối phiếu l phơng tiện dợc sử dụng phổ biến Hiện nay, có nhiều văn mang tính chất thông lệ quốc tế nhằm điều chỉnh quan hệ liên quan đến việc phát h nh v sư dơng sÐc v hèi phiÕu nh−: lt thèng hối phiếu theo công ớc Giơnevơ 1930, luật hối phiếu nớc Anh năm 1928 Còn Việt Nam đ/ có pháp lệnh thơng phiếu chđ tÞch qc héi ký 24/12/1999 v cã hiƯu lùc thi h nh từ 1/7/2000 Tuy nhiên cho đén nay, phủ cha có văn thức n o h−íng dÉn thi h nh ph¸p lƯnh n y R Cần ban h nh văn quy định tr¸ch nhiƯm kiĨm tra c¸c chøng tõ c¸c doanh nghiƯp xin më L/C hc chun tiỊn n−íc ngo i: HiƯn nay, to¸n XNK c¸c NHNN & PTNT chi nhánh không đợc hớng dẫn cụ thể việc kiểm tra giấy phép hợp lệ NK khách h ng phát h nh L/C, dẫn đến việc chấp h nh quy định n y NHNN & PTNT chi nhánh có khác nhau, hậu tất yếu l khách h ng lợi dụng KI sở n y để sử dụng giấy phép hạn ngạch NK nhiều NH khác để mở L/C với mục đích thiếu trung thực kinh doanh NÕu kh¸ch h ng vay vèn më L/C, h ng bị hải quan phát gian lận doanh nghiệp, h ng hoá không đợc thông quan bị tịch thu dẫn đến rủi ro cho ngân h ng 42 Nếu khách h ng sử dụng hợp đồng ngoại thơng để toán nớc ngo i nhiều lần nhằm mục đích rửa tiền toán tiền h ng nhập lậu NH có đợc miễn trách nhiệm không? Vì rõ r ng cần có quy chế văn hớng đẫn c¸c NHNN & PTNT LO BO OK CO M chi nhánh việc kiểm tra chứng từ hợp đồng ngoại thơng doanh nghiệp mở L/C v quy định rõ trách nhiệm NH, doanh nghiệp trớc pháp luật việc phát h nh L/C chuyển tiỊn n−íc ngo i 3.3.3.2 Ho?n thiƯn chÝnh s¸ch thơng mại nhằm đẩy mạnh XK Thực trạng hoạt động xt khÈu cđa n−íc ta cho thÊy s¶n phÈm XK nớc ta nghèo l n v sản phẩm ch−a qua chÕ biÕn vÉn chiÕm mét tû träng lín có chế biến l mặt h ng thô, sơ chế Vì vậy, để phục vụ cho chiến lợc hớng XK nhằm mục tiêu tăng trởng ổn định, bền vững cho kinh tế, cần có giải pháp sau: R Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt l hoạt động thơng mại với thị trờng lớn nh: Trung Quốc, nớc thuộc khối ASEAN xây dựng v phát triển thị trờng trọng điểm, mở rộng thị trờng R Khai thác có hiệu tiềm t i nguyên, sức lao động v đất đai, giảm giá th nh h ng XK Việt Nam Cần đầu t thích đáng v o sản phẩm truyền thống v có u nh: Gạo, thuỷ sản, dầu mỏ R Có sách đầu t hợp lý cho doanh nghiệp sản xuất h ng XK, đổi công nghệ, nâng cao chất lợng sản phẩm v phấn đấu XK chủ yếu mặt h ng đ/ qua chế biến R Có sách khuyến khích sản xuất v chế biến h ng XK thông qua công cụ quản lý vĩ mô nh: Thuế, trợ giá KI Bên cạnh biện pháp đẩy mạnh XK, nh nớc cần có sách NK thông qua việc cấp phép NK, quản lý hạn ngạch v công cụ thuế nhằm hạn chế NK mặt h ng nớc đ/ sản xuất đợc Việt Nam bớc hòa nhập v o thơng mại quốc tế, hoạt động thơng mại v NH diễn sôi v phát triển hết, đặc biệt l có diện ng y c ng nhiều nh đầu t nớc ngo i, chi nhánh NH lớn thÕ giíi 43 3.3.4 VỊ phÝa ng©n h;ng nh; n−íc 3.3.4.1 Ho?n thiện v? phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân h?ng tiến tới th?nh lập thị trờng hối ®o¸i cđa ViƯt Nam ViƯc ho n thiƯn v ph¸t triển thị trờng liên ngân h ng l LO BO OK CO M điều kiện quan trọng ®Ĩ ng©n h ng më réng nghiƯp vơ kinh doanh ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu mua bán ngoại tệ khách h ng v phục vụ nhu cầu toán quốc tế ngân h ng Để ho n thiện v phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng l m sở cho việc hình th nh thị trờng hối đoái ho n chỉnh Việt Nam, NHNN cần thực giải pháp: R Đa dạng hoá loại ngoại tệ, phơng tiện toán quốc tế thị trờng Ngo i giao dịch chủ yếu l USD nay, ngoại tệ khác (EUR, GBP, JPY) cần đợc mở rộng giao dịch song song khun khÝch nghiƯp vơ chiÕt khÊu th−¬ng phiÕu, hối phiếu ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ ngân h ng R Đa dạng hoá hình thức mua bán ngoại tệ Hiện nay, hình thức giao dịch ngoại tệ NHTM Việt Nam nãi chung v NHNo & PTNT nãi riªng míi chØ l l giao ngay, hoán đổi Trong thời gian tới, NHNN cần có sách khuyến khích v định hớng phát triển hình thức giao dịch kỳ hạn, tơng lai, quyền chọn đồng thời phát triển nghiệp vụ vay mợn ngoại tệ, nhiệm vụ tiền gửi qua đêm thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng R Ngo i th nh viên tại: NHNN v NHTM quốc doanh cần mở rộng đối tợng tham gia thị trờng liên ngân h ng nh: Ngân h ng cổ phần, chi nhánh ngân h ng nớc ngo i, nh môi giới tạo cho thị trờng phát triển số lợng nh chất KI 3.3.4.2 n định tỷ giá hối đoái Việc mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ đòi hỏi phải có ổn định tỷ giá hối đoái Vì NHNN cần phải có sách điều h nh tỷ giá linh hoạt, bám sát cung cầu thị trờng Đồng thời tránh điều chỉnh bất ngờ với biên độ lớn nhằm tạo ổn định tỷ giá hối đoái để thúc đẩy hoạt động xuất nhập 44 Kết luận KI LO BO OK CO M Lỵi Ých to lín viƯc héi nhËp kinh tÕ qc tÕ mang l¹i cho nớc tham gia l vô to lớn v phủ nhận đợc Con đờng xây dựng kinh tế độc lập tự chủ cô lập với bên ngo i đ/ ho n to n lạc hậu Tất nớc giới, có Việt Nam đợc tự hoá thơng mại, xây dựng kinh tế hớng XK đem lại lợi ích cho quốc gia từ tạo điều kiện cho hoạt ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i lÜnh vùc NH ng y c ng đợc mở rộng v phát triển NHNN & PTNT Nam Định l đơn vị tham gia toán quốc tế đợc năm Từ bớc đầu khó khăn thực nghiệp vụ: thiếu kinh nghiệm, thiếu vốn, thiếu chuyên gia đến nhờ kiên trì khắc phục khó khăn, tâm đẩy mạnh v phát triển nghiệp vụ, NHNN & PTNT Nam Định tự khẳng định đợc m vơn lên đứng vững chế thị trờng Để tiếp tục củng cố v nâng cao uy tín thị trờng nớc nh thị trờng quốc tế nói riêng NHNN & PTNT Nam Định l yêu cầu cấp thiết Xuất phát từ tính thiết thực việc nâng cao chất lợng toán quốc tế với hoạt động ngân h ng nên em đ/ chọn đề t i: Giải pháp ho;n thiện hoạt động chất lợng toán quốc tế NHNN & PTNT chi nhánh tỉnh Nam Định Chuyên đề n y em đ/ tập trung giải đợc vấn đề chủ yếu sau: R Trình b y sở thơng mại quốc tế, sở l m nảy sinh nhu cầu toán Phân tích nội dung điều kiện toán quốc tế R Trình b y trình hình th nh v phát triển, cấu tổ chức, chức nhiệm vụ NHNN & PTNT Nam Định Phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh chung NHNN & PTNT Nam Định, sâu v o phân tích, đánh giá việc thực hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định RSau phân tích đánh giá thực trạng hoạt động toán XNK NHNN & PTNT Nam Định, em đ/ đa số giải pháp nhằm ho n thiện v nâng cao chất lợng toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định số kiến nghị l m sở cho việc thực giải pháp Mặc dù vậy, nhiều hạn chế kinh nghiệm v thời gian nên khoá luận không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc góp ý thầy cô giáo v bạn để khóa luận có ho n thiện Em xin chân th nh cảm ơn! 45 Danh mục ký hiệu viết tắt : Ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn NHNN : Ngân h ng nh n−íc NHTM TTQT XNK UCP D/A : Thanh to¸n quèc tÕ : XuÊt nhËp khÈu : Letter of Credit : Documentary against payment : Documentary against cceptance KI D/P : Ngân h ng thơng mại : Uniform of Customs and Practice for Documentary Credit L/C LO BO OK CO M NHNo&PTNT 46 mục lục Lời nói đầu Ch−¬ng I: Lý ln chung vỊ to¸n quèc tÕ LO BO OK CO M 1.1 Kh¸i niƯm to¸n quèc tÕ 1.2 Các phơng thức toán quốc tế 1.2.1 Phơng thức toán chuyển tiền 1.2.2 Phơng thức toán nhờ thu 1.2.3 Phơng thức toán tín dụng chứng từ 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động toán quốc tế ngân h ng thơng mại 14 1.3.1 Nh©n tè chđ quan 14 1.3.2 Nhân tố khách quan 15 Chơng II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 16 2.1 Kh¸i qu¸t chung vỊ NHNN & PTNT Nam Định 16 2.1.1 Quá trình hình th nh v phát triển 16 2.1.2 Tình hìh hoạt động kinh doanh NHNN & PTNT Nam Định 18 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 21 2.2.1 Thanh toán chuyển tiÒn 22 2.2.2 Ph−¬ng thøc nhê thu 22 2.2.2.1 Nhê thu xuÊt khÈu 22 2.2.2.2 Nhê thu nh©p khÈu 23 KI 2.2.3 TÝn dông chøng tõ 23 2.2.3.1 Thanh to¸n h ng xuÊt khÈu 23 2.2.3.2 Thanh to¸n h ng nhËp khÈu 24 2.3 Đánh giá hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định .25 2.3.1 Đánh giá kết đạt đợc 25 2.3.1.1 Hoạt động toán quốc tế ng y c ng đợc củng cố v phát triển 25 47 2.3.1.2 Hoạt động toán quốc tế góp phần l m tăng doanh thu cho ng©n h ng 26 2.3.1.3 Hoạt động toán quốc tế góp phần nâng cao uy tín NHNN & PTNT Nam Định 26 LO BO OK CO M 2.3.2 Nh÷ng khó khăn, tồn v nguyên nhân hoạt động toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 27 2.3.2.1 VỊ phÝa kh¸ch h ng 27 2.3.2.2 VỊ phÝa ng©n h ng 28 2.4 Nguyên nhân 28 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 28 2.4.1.1 H nh lang pháplý cho hoạt động toán quốc tế nhiều bất cập 28 2.4.1.2 Quản lý vĩ mô nh nớc hoạt động xuất 29 2.4.1.3 Hạn chế trình độ, kinh nghiệm v lực t i chÝnh cđa c¸c doanh nghiƯp xt nhËp khÈu 29 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 30 2.4.2.1 H¹n chÕ công nghệ toán ngân h ng 30 2.4.2.2 Trình độ v kinh nghiệm cán toán quốc tế bất cập 30 2.4.2.3 Khả cạnh tranh ngân h ng thị tr−êng ch−a cao 31 Ch−¬ng III: Mét sè giải pháp nhằm ho2n thiện v2 nâng cao chất lợng toán quốc tế NHNN & PTNT Nam Định 32 3.1 Định hớng phát triển hoạt động toán quốc tế NNNo & PTNT tỉnh Nam Định thời gian tới 32 KI 3.2 Mét số giải pháp nhằm ho n thiện hoạt động toán quốc tế NHNo & PTNT tỉnh Nam Định 33 3.2.1 Cải tiến chất lợng nghiệp vụ 33 3.2.1.1 Thanh to¸n h ng xuÊt khÈu 33 3.2.1.2 Thanh to¸n h ng nhËp khÈu 34 3.2.2 Thực sách khách h ng linh hoạt 34 3.2.2.1 Đẩy mạnh công tác t vấn cho khách h ng 34 48 3.2.2.2 Cã chÝnh s¸ch kh¸ch h ng phï hỵp 35 3.2.3 Nâng cao trình độ nghiệp vụ toán viên 35 3.2.4 Đổi công nghệ ng©n h ng 36 3.2.5 Củng cố v tăng cờng quan hệ ®èi ngo¹i 37 LO BO OK CO M 3.2.6 Phát triển hoạt động marketing hoạt động ngân h ng 37 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 38 3.3.1 §èi víi doanh nghiÖp XNK 38 3.3.2 VỊ phÝa ng©n h ng 39 3.3.2.1 Ho n thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động to¸n qc tÕ 39 3.3.2.2 Ho n thiƯn v phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng 40 3.3.3 Đối với phủ v ngh nh cã liªn quan 41 3.3.3.1 Cần ho n thiện môi trờng pháp lý cho giao dịch toán XNK 41 3.3.3.2 Ho n thiện sách thơng mại nhằm đẩy mạnh XK 43 3.3.4 VỊ phÝa ng©n h ng nh n−íc 44 3.3.4.1 Ho n thiện v phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân h ng tiến tới th nh lập thị trờng hối đoái Việt Nam 44 3.3.4.2 n định tỷ giá hối ®o¸i 44 KI KÕt luËn 45 49 ... ngân h?ng: 27 Quy mô hoạt động Thanh toán Quốc tế Ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn Nam Định nhỏ, l khó khăn chung to n chi nhánh hệ thống Ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn. .. CHệễNG Thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn LO BO OK CO M chi nhánh tỉnh Nam Định 2.1 Khaựi quaựt chung ve NHNo vaứ PTNN chi nhánh tỉnh Nam Định 2.1.1 Quaự... 2.3.1.3 Hoạt động toán Quốc tế góp phần nâng cao uy tín Ngân h?ng Nông nghiệp v? Phát triển nông thôn Nam Định: Trong toán Quốc tế, Ngân h ng đóng vai trò trung gian toán giúp cho trình toán theo