Mở rộng dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Mở rộng dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

LỜI MỞ ĐẦU

Trong cuộc sống ngày nay, đôi lúc nhìn lại chúng ta không khỏi ngỡ ngàngvì những thành tựu nhân loại đạt được trong suốt thế kỷ qua Không thể phủnhận thế kỷ XX là kỷ nguyên của công nghệ thông tin Cho tới nay, công nghệthông tin đã có mặt trong hầu như mọi lĩnh vực cuộc sống, thay đổi bộ mặt kinhtế xã hội toàn thế giới Ngành ngân hàng cũng không nằm ngoài phạm vi đó, vớimột thành tựu điển hình là công nghệ thẻ Trong xu hướng phát triển các hìnhthức thanh toán không dùng tiền mặt, thẻ đã trở thành một trong những thước đođánh giá sự văn minh của xã hội

Việc thanh toán bằng thẻ hiện nay không chỉ mang lại sự tiện dụng chokhách hàng mà còn đem lại cho ngân hàng cũng như một số chủ thể khác nhữngnguồn thu không nhỏ, góp phần kích thích sự phát triển kinh tế xã hội Vớinhững lợi ích rõ rệt như trên, thẻ ngày càng được sử dụng phổ biến, với côngnghệ, tính năng ngày càng hiện đại.

Việt Nam là một quốc gia đang phát triển với nhiều tiềm năng về kinh tế.Hoà cùng nhịp điệu toàn cầu hoá, chúng ta đã kịp thời nhận ra sự cần thiết củaviệc phát triển dịch vụ thẻ thanh toán nói chung, thẻ tín dụng quốc tế nói riêng.Năm 1991, lần đầu tiên thẻ tín dụng quốc tế được chấp nhận thanh toán ở ViệtNam, trên hệ thống máy thanh toán của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Từđó tới nay, các ngân hàng thương mại tiếp tục phát triển loại hình dịch vụ hiệnđại, mới mẻ và nhiều hứa hẹn này.

Ra đời từ năm 1963, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam là ngân hàng cótuổi đời khá lớn trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Với bề dày kinh nghiệmvà sự nỗ lực không ngừng, Ngân hàng Ngoại thương được đánh giá là ngânhàng đứng đầu Việt Nam về thu nhập cũng như cơ sở hạ tầng kỹ thuật công

nghệ Đây cũng chính là ngân hàng đi tiên phong trong việc đưa dịch vụ thẻ nóichung, thẻ TDQT nói riêng và nước ta

Tuy giữ vị trí số 1 về thẻ TDQT, nhưng Ngân hàng ngoại thương vẫn cốgắng không ngừng để nâng cao chất lượng phục vụ, mở rộng phạm vi hoạt động.Ngân hàng Ngoại thương hiện đang phải đối mặt với những cạnh tranh ngàycàng gay gắt từ phía các ngân hàng trong nước cũng như nước ngoài, và sắp tớikhi nước ta gia nhập AFTA, WTO, sự cạnh tranh đó lại trở nên gay gắt hơnnhiều lần Vì vậy, vấn đề quan trọng đặt ra là làm sao để nâng cao chất lượnghoạt động, chiếm lĩnh được thị trường thẻ Việt Nam và có một vị trí trong thịtrường thẻ tín dụng quốc tế

Qua thời gian thực tập tại hội sở chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam,em nhận thấy dịch vụ thẻ là một lĩnh vực mới mẻ, hấp dẫn Đặc biệt đối với thẻTDQT, Ngân hàng Ngoại thương có nhiều lợi thế nhưng cũng không ít thách

thức Vì vậy, em xin nghiên cứu đề tài: “Mở rộng dịch vụ thẻ tín dụng quốc tếtại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”.

Chương I

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ THẺ TDQT TRONGNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Khái quát về dịch vụ thẻ 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm

Khái niệm: Thẻ là một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt do ngân

hàng phát hành cho khách hàng Khách hàng có thể dùng thẻ để thanh toán tiềnmua hàng hoá, dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ hay rút tiền mặt tại các ngânhàng đại lý thanh toán thẻ, các máy rút tiền tự động ATM trong phạm vi số tiềngửi hoặc hạn mức tín dụng kí kết giữa ngân hàng và chủ thẻ

Đặc điểm cấu tạo của thẻ:

Thẻ được làm bằng nhựa, với kích thước tiêu chuẩn quốc tế là 8,5cm x 5,5cm x0,07 cm.

+ Mặt trước của thẻ gồm:

 Nhãn hiệu thương mại của thẻ

 Tên và logo của ngân hàng phát hành thẻ Số thẻ, tên của chủ thẻ được in nổi

1.1.2.1 Theo đặc tính kỹ thuật

Dựa vào công nghệ sản xuất và đặc tính kỹ thuật, thẻ gồm có các loại sau:

 Thẻ khắc chữ nổi (Embossed Card): Là loại thẻ mà trên bề mặt của thẻđược khác nổi toàn bộ các thông tin cần thiết về chủ thẻ cũng như tàikhoản Ngày nay, loại thẻ này không còn được sử dụng vì tính chất thôsơ, dễ bị làm giả, mà được sử dụng với những kỹ thuật mới như băng từ,chíp.

 Thẻ băng từ (Magneic Strip): Là thẻ được sản xuất dựa trên kĩ thuật từtính, những thông tin của thẻ và chủ thẻ được mã hóa trên mặt băng từ ởmặt sau thẻ Thẻ này hiện nay đang được sử dụng rộng rãi, tuy nhiên thẻcó thể bị lợi dụng do những thông tin ghi trên thẻ có thể dùng thiết bịriêng và máy tính đọc được.

 Thẻ thông minh (Smart Card): Là loại thẻ được sản xuất dựa trên kỹ thuậtvi xử lý tin học, trên thẻ có gắn một con chíp điện tử có cấu trức như mộtmáy tính hoàn hảo.Vì vậy thẻ thông minh còn gọi là thẻ Chíp Đây là thếhệ thẻ mới nhất, tân tiến nhất hiện nay, với độ an toàn, bảo mật cao Tuynhiên giá thành của mỗi chiếc thẻ còn rất cao nên nó ít được sủ dụng ở cácnước đang phát triển.

Thẻ thông minh vừa có khả năng lưu trữ thông tin về chủ thẻ, vừa lưutrữ được những số liệu về những giao dịch tại đơn vị chấp nhận thẻ Tínhnăng vượt trội này giúp cắt giảm chi phí xử lý đối với ngân hàng và cáctrung gian thanh toán bởi việc đối chiếu thông tin tài khoản và thông tincủa chủ thẻ và các thông tin khác liên quan tới thẻ được thực hiện ngay tạiđơn vị chấp nhận thẻ.

1.1.2.2 Theo tính chất thanh toán

Dựa vào tính chất thanh toán, thẻ gồm có các loại sau:

 Thẻ ghi nợ (Debit Card) - thẻ loại A: Là loại thẻ mà chủ thẻ được chi tiêutrong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi thanh toán của mình tại ngân hàngphát hành thẻ Để sử dụng thẻ này, chủ thẻ phải có một tài khoản tiền gửitại ngân hàng Khi rút tiền tại ATM hay thanh toán tại các đơn vị chấpnhận thẻ, giá trị của những giap dịch này lập tức được trừ vào số dư tàikhoản của chủ thẻ Do đó, chủ thẻ không phải mở tài khoản đảm bảothanh toán thẻ mà sử dụng dựa trên số dư tài khoản tiền gửi hoặc hạn mứcthấu chi mà ngân hàng cho phép.

Thẻ ghi nợ gồm 2 loại sau:

Thẻ on-line: là loại thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch ngay lập tức được

khấu trừ vào tài khoản tiền gửi của chủ thẻ.

Thẻ off-line: là loại thẻ ghi nợ mà giá trị của những giao dịch sau vài ngày

mới được khấu trừ vào tài khoản của chủ thẻ.

 Thẻ trả trước ( Prepaid Card) - thẻ loại B: Là loại thẻ mới được phát triểntrên thế giới, khách hàng không phải làm các thủ tục phát hành thẻ nhulàm giấy yêu cầu phát hành thẻ, mở tài khoản hoặc chứng minh tài chính,mà chỉ cần trả cho ngân hàng một số tiền sẽ được ngân hàng cấp cho mộttấm thẻ với mệnh giá tương đương Đặc tính của loại thẻ này giống nhưmọi thẻ bình thường khác, tuy nhiên chủ thẻ chỉ được chi tiêu trong giớihạn số tiền có trong thẻ và trong một khoảng thời gian nhất định tuỳ theongân hàng phát hành, tức là hạn mức của thẻ không có tính chất tuầnhoàn.

 Thẻ tín dụng (Credit Card) - thẻ loại C: Đây là loại thẻ được sử dụng phổbiến nhất hiện nay, theo đó chủ thẻ được sử dụng một hạn mức tín dụngnhất định để chi tiêu tại những cơ sở chấp nhận thẻ Hạn mức tín dụng dongân hàng phát hành đưa ra căn cứ vào uy tín và khả năng đảm bảo chi trả

của khách hàng Khả năng đảm bảo chi trả được xác định dựa trên tìnhhình thu nhập, tình hình chi tiêu, tài khoản đảm bảo, địa vị xã hội củakhách hàng…Đây là một phương thức thanh toán không dùng tiền mặtgiúp cho người sử dụng có thể chi tiêu trước, trả tiền sau Định kì, chủ thẻsẽ nhận được sao kê từ ngân hàng Chủ thẻ chỉ phải thanh toán số tiền đãchi tiêu mà không phải trả lãi Tuy nhiên nếu thanh toán không đúng hạn,chủ thẻ sẽ phải chịu lãi suất chậm trả và các khoản phí khác Sau khithanh toán đủ số tiền phải trả, ngân hàng sẽ khôi phục hạn mức tín dụngcho chủ thẻ Điều này tạo nên tính tuần hoàn – đặc tính ưu việt của thẻ tíndụng.

1.2 Dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế trong ngân hàng thương mại1.2.1 Khái quát về thẻ TDQT

1.2.1.1 Khái niệm

Thẻ tín dụng quốc tế là thẻ tín dụng do các tổ chức thẻ quốc tế phát hành,được thanh toán tại nhiều nước trên thế giới.

Thẻ tín dụng quốc tế cũng có những đặc điểm về cấu tạo giống như các loạithẻ nói chung Hiện nay một số loại thẻ tín dụng quốc tế có in kèm ảnh của chủthẻ nhằm tăng độ an toàn cho việc sử dụng Ảnh của chủ thẻ có thể được in ởmặt trước hoặc mặt sau của thẻ.

1.2.1.2 Lợi ích của việc sử dụng thẻ TDQT

Việc sử dụng thẻ TDQT trong thanh toán hiện nay không chỉ đơn giản phụcvụ cho lợi ích người sử dụng hay ngân hàng phát hành mà nó đã đem lại lợi íchcho nhiều chủ thể khác cũng như toàn bộ nền kinh tế.

1.2.1.2.1 Đối với người sử dụng thẻ

Thanh toán bằng thẻ TDQT mang lại cho chủ thẻ nhiều lợi ích như sau:

 An toàn, tiện lợi, nhanh chóng trong thanh toán

Ngày nay, khi nhu cầu thanh toán của mỗi cá nhân, tổ chức ngày càngtăng, việc mang tiền mặt bên mình gây ra nhiều bất tiện và nguy hiểm, nhất làđối với những người phải đi công tác hoặc du lịch nước ngoài Việc sử dụng thẻTDQT đã khắc phục được khó khăn này Chủ thẻ có thể thanh toán tại bất kì nơinào mà không cần phải mang theo tiền mặt hay séc du lịch.

Ngoài ra, với quy trình và nghiệp vụ thanh toán thẻ do ngân hàng cungứng cho khách hàng, chủ thẻ có thể hoàn toàn yên tâm trước những nguy cơ bịmất hay bị cướp thẻ Trong những trường hợp này, nếu chủ thẻ chưa kịp thôngbáo cho ngân hàng, tài khoản của chủ thẻ sẽ được bảo vệ nhờ số PIN, ảnh vàchữ kí trên thẻ… Sau khi chủ thẻ thông báo cho ngân hàng, ngân hàng sẽ đìnhchỉ việc sử dụng thẻ cũ và làm lại thẻ mới cho khách hàng Điều này nói lên tínhan toàn hơn hẳn của thẻ so với tiền mặt hay séc.

Hơn nữa, các giao dịch của thẻ đều được thực hiện qua mạng kết nối trựctuyến từ cơ sở chấp nhận thẻ hay từ điểm rút tiền mặt tới ngân hàng thanh toán,ngân hàng phát hành và tổ chức thẻ quốc tế Việc ghi Nợ - Có cho các chủ thểtham gia quy trình thanh toán được thực hiện một cách tự động chỉ trong vàigiây, do đó quá trình thanh toán thẻ diễn ra hết sức dễ dàng, nhanh chóng, thuậntiện

 Giúp người sử dụng chi tiêu một cách hợp lý

Khi chi tiêu bằng tiền mặt, nhất là trong thời đại ngày nay, khi nhu cầu chitiêu là rất lớn,nhiều khi người tiêu dùng rất khó xác định là họ đã chi tiêu baonhiêu, trong túi họ còn bao nhiêu Do đó người ta khó có thể chi tiêu hợp lý Tuynhiên khi sử dụng thẻ, người ta luôn nắm được những con số này Khi dùng thẻtín dụng, chủ thẻ chỉ được tiêu dùng trong hạn mức ngân hàng đã cấp, phù hợpvới thu nhập, tránh được tình trạng chi tiêu “ quá tay” Mặt khác, nắm được số

dư tài khoản và số tiền đã chi tiêu sẽ giúp chủ thẻ quản lý tài chính của mìnhchặt chẽ và có kế hoạch hơn.

 Chủ thẻ được hưởng nhiều dịch vụ đi kèm

Hiện nay, các tổ chức thẻ quốc tế đang ngày càng đa dạng hóa loại hìnhphục vụ của mình nhằm đem lại độ thỏa dụng cao nhất cho khách hàng Ví dụnhư cung cấp dịch vụ thanh toán hóa đơn tiền điện, nước, điện thọai hoặc cácdịch vụ chăm sóc sức khỏe…

1.2.1.2.2 Đối với các đơn vị chấp nhận thẻ

 Tăng doanh thu từ bán hàng hóa, dịch vụ do thu hút được nhiều kháchhàng và các khách hàng hầu như các khách hàng có chi tiêu cao hơn.Chấp nhận thanh toán thẻ là cung cấp cho khách hàng một phương tiệnthanh toán công nghệ cao, nhanh chóng tiện lợi, làm tăng khả năng thu hútkhách hàng, tạo lợi thế cạnh tranh cho đơn vị Không chỉ có vậy, những kháchhàng thanh toán bằng thẻ tín dụng quốc tế hầu như là những người có mức chitiêu cao Do đó doanh thu của đơn vị chấp nhận thẻ cũng sẽ tăng cao Hơn nữa,với việc chấp nhận thẻ TDQT, sự sang trọng và uy tín của cơ sở chấp nhận thẻsẽ tăng lên vì đây là một phuơng tiện thanh toán hiện đại dành cho những nguờicó thu nhập cao và ổn định Ngày nay, ngành du lịch đang phát triển cũng kéotheo việc sử dụng thể trở nên phổ biến Chấp nhận thanh toán thẻ do vậy cũnggóp phần làm tăng đáng kể lượng khách hàng nói chung, khách hàng ngoại quốcvà những người giàu có nói riêng Mặt khác, việc triển khai máy thanh toán tạicác đơn vị chấp nhận thẻ đều do ngân hàng hỗ trợ toàn bộ chi phí về kĩ thuậtcũng như đào tạo nhân viên

 Giảm chi phí lưu trữ, quản lý, kiểm đếm tiền mặt cho cơ sở chấp nhậnthẻ

Khi sử nhận thanh toán thẻ cho khách hàng, đơn vị chấp nhận thẻ chỉ cần vàithao tác đơn giản đã có thể thu được tiền bán hàng hóa, dịch vụ mà không phảikiểm đếm tiền mặt Điều này giúp cho đơn vị giảm được một khối lượng côngviệc đáng kể của một kế toán, tức là giảm bớt chi phí trả lương.

 Tiết kiệm thời gian và đảm bảo an toàn

Khi giao dịch tiền mặt, việc kiểm đếm tiền, ghi chép sổ sách gây mất khánhiều thời gian Trong khi đo nếu giao dịch bằng thẻ tín dụng quốc tế, hệ thốngthanh toán điện tử cùng các thiết bị đi kèm sẽ hoàn tất mọi quy trình thanh toánchỉ trong vài giây Ngoài ra, việc sử dụng tiền mặt nhiều khi đem lại rủi ro chongười bán như kiểm đếm bị nhầm lẫn, nhận tiền giả, tiền không đủ điều kiện lưuthông…, trong khi đó những rủi ro này hoàn toàn có thể tránh khỏi nếu kháchhàng thanh toán bằng thẻ Hơn nữa, việc thanh toán bằng thẻ còn giúp tránhnguy cơ bị trộm, cướp tiền mặt hay séc tại đơn vị cung cấp hàng hóa, dịch vụ.

 Tăng vòng quay thu hồi vốn, tiền trong tài khoản được hưởng lãiKhi dữ liệu về giao dịch thẻ được truyền đến ngân hàng hoặc cơ sở chấpnhận thẻ nộp hóa đơn thanh thanh toán thẻ cho ngân hàng thì tài khoản của cơsở chấp nhận thẻ đuợc ghi Có ngay Số tiền này có thể được sử dụng vào mụcđích quay vòng vốn ngay hoặc các mục đích khác Trong khi đó, nếu dùng sécsẽ phải mất một thời gian nhất định mới được thanh toán.

1.2.1.2.3 Đối với ngân hàng

 Tăng lợi nhuận cho ngân hàng

Dịch vụ thẻ là một trong số những dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, khôngngoài mục tiêu lợi nhuận Khi phát hành và thanh toán thẻ TDQT, ngân hàng thuđược những khoản sau: phí từ chủ thẻ (phí phát hành, phí thường niên, phí chậmthanh toán, phí rút tiền mặt, lãi suất cho vay hiện hành, lãi vượt hạn mức tíndụng…) và phí từ cơ sở chấp nhận thẻ.

 Thu hút thêm nhiều khách hàng

Trước những tiện ích do thẻ mang lại, cũng như mức thu nhập hiện nay củangười dân, nhu cầu về sử dụng thẻ nói riêng, thẻ tín dụng quốc tế nói chungngày càng cao Việc cung cấp dịch vụ thẻ TDQT sẽ giúp ngân hàng thu hútnhiều khách hàng, mở rộng thị phần và nâng cao lợi nhuận.

 Hạn chế rủi ro cho ngân hàng

Chúng ta đều biết một trong những nguyên tắc để hạn chế rủi ro là “khôngbỏ trứng vào một giỏ”, nghĩa là ngân hàng phải đa dạng hóa các loại hình dịchvụ Nếu như ngân hàng chỉ chú trọng vào một hoạt động, những khó khăn, thấtbại trong hoạt động đó có thể dẫn đến nguy cơ phá sản của ngân hàng Dịch vụthẻ góp phần làm đa dạng hóa các loại hình dịch vụ của ngân hàng, hạn chếđược rủi ro trong kinh doanh.

 Mở rộng khả năng hoạt động của ngân hàng trên toàn cầu

Trở thành thành viên của các tổ chức thẻ quốc tế giúp cho mỗi ngân hàng trởnên bình đẳng về khả năng thanh toán với các ngân hàng, tổ chức khác Đơngiản vì nó đều có khả năng cung cấp cho khách hàng một phương tiện thanhtoán thông dụng, tiện ích trên toàn cầu Hàng ngày, mỗi ngân hàng phải thanhtoán giao dịch bằng thẻ với rất nhiều ngân hàng trên thế giới Nhờ các mối quanhệ với các tổ chức thẻ quốc tế, ngân hàng chỉ phải thực hiện duy nhất một giaodịch thông qua tổ chức thẻ quốc tế Visa để trả tiền cho cá khoản này Việc phânbổ các ngân hàng có liên quan sẽ do Visa thực hiện Đây là lợi ích lớn thứ haiđối với ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia vào quá trình hội nhậpquốc tế.

 Tăng sức mạnh thương hiệu cho ngân hàng

Cùng với khoản lợi nhuận không nhỏ thu được từ việc phát hành và thanhtoán thẻ, ngân hàng còn tạo dựng và mở rộng uy tín, danh tiếng của mình thông

qua kinh doanh loại hình dịch vụ này Chất lượng dịch vụ thẻ càng cao thể hiệntrình độ kĩ thuật, công nghệ càng hiện đại, khả năng đáp ứng nhu cầu của kháchhàng càng lớn Đây là một trong những tiêu chí giúp khách hàng đánh giá vềngân hàng trước khi bắt đầu bất cuứ một quan hệ làm ăn nào Uy tín và danhtiếng là một nhân tố quan trọng quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàngcũng như khả năng cạnh tranh trong tương lai.

1.2.1.2.4 Đối với xã hội

 Thanh toán bằng thẻ góp phần hạn chế việc thanh toán bằng tiền mặt,giảm lượng cung tiền trong lưu thông.

 Tiết kiệm chi phí giao dịch

Do thanh toán bằng thẻ chủ yếu dựa trên mạng thanh toán điện tử và cácthiết bị kĩ thuật nên nó đã góp phần giảm bớt đáng kể chi phí giao dịch.

 Tăng GDP thông qua kích cầu

Do thẻ mang lại nhiều lợi ích, ngày càng nhiều người chi tiêu bằng thẻ Thẻđã trở thành công cụ góp phần kích cầu của Chính phủ Việc tăng cường khuyếnkhích sử dụng thẻ cũng chính là khuyến khích tăng cầu tiêu dùng, góp phần tăngGDP.

 Tạo dựng nền văn minh thanh toán

Thanh toán bằng thẻ đại diện cho một phương thức thanh toán tân tiến, dựatrên công nghệ hiện đại, giảm bớt sự thủ công xưa cũ Hơn nữa, thẻ TDQT cònlà một công cụ liên kết các ngân hàng, các tổ chức trong nước với các ngânhàng, tổ chức quốc tế; đồng thời tạo điều kiện thuận lợi giúp mỗi quốc gia thuhút nhiều khách du lịch, các nhà đầu tư nước ngoài…

1.2.1.3 Rủi ro trong việc sử dụng thẻ TDQT

Cũng như các lọai hình kinh doanh khác, dịch vụ thẻ cũng có rủi ro Rủi rotrong hoạt động thẻ là các tổn thất vật chất hoặc phi vật chất có liên quan tớihoạt động kinh doanh thẻ Đối tượng chịu rủi ro là có thể là ngân hàng, chủ thẻhoặc đơn vị chấp nhận thẻ

Căn cứ vào quy trình phát hành và thanh toán người ta chia rủi ro thành cácnhóm như sau:

1.2.1.3.1 Rủi ro trong phát hành thẻ

 Đơn phát hành thẻ với các thông tin giả mạo (Fraudulent Applications)

Khách hàng có thể cung cấp các thông tin giả mạo về bản thân, khả năng tàichính, mức thu nhập… cho ngân hàng phát hành khi yêu cầu phát hành thẻ.Điều đó có thể dẫn đến những tổn thất tín dụng cho ngân hàng phát hành khi chủthẻ không đủ khả năng thanh toán các khoản tín dụng thẻ hoặc chủ thẻ cố tìnhlừa đảo để chiếm dụng tiền của ngân hàng

 Thẻ giả (Counterfeit Card)

Thẻ giả là thẻ do các tổ chức hoặc cá nhân làm giả căn cứ vào các thông tincó được từ viêc đánh cắp các dữ liệu trên băng từ của thẻ thật, từ thẻ mất cắp,thất lạc… Đây là loại rủi ro lớn nhất và nguy hiểm nhất hiện nay

Thẻ giả có một số hình thức phổ biến sau:

 Thẻ bị thay đổi thông tin trên thẻ: tội phạm dùng thẻ thật không còngiá trị lưu hành để thay đổi một số thông tin dập nổi trên thẻ nhưtên chủ thẻ, mã số thẻ, hạn sử dụng…

 Thẻ bị mã hóa lại băng từ: tội phạm chỉ mã hóa lại băng từ dựa trêndữ liệu của thẻ thật, nhưng không có các thông tin dập nổi vànhững đặc điểm bảo mật khác Loại thẻ này thường được sử dụng

tại các đơn vị chấp nhận thẻ thông đồng hoặc các máy bán hàng tựđộng không được kiểm sóat chặt chẽ

 Thẻ được làm giả hoàn toàn: Dựa trên các thông tin lấy được từ thẻthật, tội phạm làm ra một chiếc thẻ giả với đầy đủ các yếu tố cầnthiết Loại thẻ giả này thường rất khó phát hiện.

 Thẻ mất cắp, thất lạc (lost – stolen card)

Chủ thẻ bị mất cắp hoặc thất lạc thẻ và thẻ bị một người khác sử dụng trướckhi chủ thẻ kịp thông báo cho Ngân hàng phát hành để ngưng sử dụng hoặc thuhồi thẻ.

 Tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng (Account Takeover)

Ngân hàng phát hành nhận đuợc yêu cầu thay đổi thông tin của chủ thẻ giảmạo, đặc biệt là thay đổi địa chỉ Nếu không thẩm định lại thông tin, ngân hàngphát hành sẽ gửi thẻ tới địa chỉ giả mạo này, không đến tay chủ thẻ Do đó, tàikhoản của chủ thẻ bị người khác lợi dụng.

 Rủi ro tín dụng

Đây là loại rủi ro thường gặp đối với thẻ tín dụng quốc tế, mà nguyên nhânhoàn toàn từ phia khách hàng: chủ thẻ cố tình không thanh toán hoặc không cókhả năng thanh toán nợ cho ngân hàng phát hành.

1.2.1.3.2 Rủi ro trong thanh toán thẻ

 Đơn vị chấp nhận thẻ lừa đảo, giả mạo

Đơn vị chấp nhận thẻ cung cấp những thông tin không chính xác cho ngânhàng trong qua trình đăng kí, mà ngân hàng không thẩm định lại Sau đó, đơn vịchấp nhận thẻ thực hiện các giao dịch giả mạo để lấy tiền của ngân hàng Trongtrường hợp này, thông thường ngân hàng chịu những tổn thất khi không thuđược những khoản đã tạm ứng cho đơn vị chấp nhận thẻ.

 Đơn vị chấp nhận thẻ thông đồng với chủ thẻ

 CPP – Common Purchase Point: đơn vị chấp nhận thẻ lấy cắp dữliệu thẻ cho tội phạm sử dụng vào mục đích làm thẻ giả hoặc thựchiện các giao dịch giả mạo.

 POC – Point Of Compromise: đơn vị chấp nhận thẻ thông đồngvới chủ thẻ cố tình chấp nhận thanh toán thẻ giả mạo.

 Thanh toán hàng hóa, dịch vụ bằng thẻ qua thư, điện thoại, fax, internetĐơn vị chấp nhận thẻ cung cấp hàng hóa dịch vụ theo yêu cầu đặt hàng quathư hoặc điện thoại,… cho chủ thẻ giả mạo lấy cắp thông tin của chủ thẻ thật.Ngân hàng phải chịu tổn thất khi chủ thẻ thật từ chối thanh toán cho những giaodịch giả mạo đó.

 Giao dịch thanh toán hơn một lần hoặc thông tin giao dịch trên hóa đơnthanh toán thẻ bị sửa đổi

Chỉ một giao dịch được thực hiện nhưng nhân viên của đơn vị chấp nhậnthẻ cố tình in nhiều bộ hóa đơn thanh toán, giả mạo chữ ký của chủ thẻ và yêu

cầu ngân hàng thanh toán tạm ứng nhiều lần Ngoài ra, nhân viên tại đơn vị chấpnhận thẻ còn có thể sửa đổi số tiền giao dịch in trên hóa đơn, ghi tăng giá trị hóađơn để hưởng phần chênh lệch.

Đây là rủi ro về đạo đức xuất phát từ phía đơn vị chấp nhận thẻ Sao chép và tạo băng từ giả (Skimming)

Bọn tội phạm cài đặt các thiết bị đánh cắp thông tin trên băng từ của thẻ Cácthiết bị này được đặt tại các máy thanh toán thẻ, máy rút tiền tự động hoặc đượclắp đặt riêng do nhân viên của đơn vị chấp nhận thẻ thông đồng với tội phạm.

 Các đơn vị chấp nhận thẻ có tỷ lệ rủi ro cao ( High Risk Merchant )Đây là các đơn vị chấp nhận thẻ kinh doanh những mặt hàng có tính thanhkhoản cao, ví dụ như vàng bạc đá quý…, là nơi tội phạm thường dùng thẻ giảmạo để thanh toán, sau đó nhanh chóng bán những hàng hóa đó lấy tiền.

1.2.1.3.3 Rủi ro nghiệp vụ

Đây là loại rủi ro phát sinh tại chi nhánh phát hành, chi nhánh thanh toán,ngân hàng và trung tâm thẻ trong việc xử lý các giao dịch, thực hiện quy trìnhnghiệp vụ hàng ngày.

1.2.1.3.4 Rủi ro kỹ thuật

Đây là rủi ro xuất phát từ trục trặc kỹ thuật tại các hệ thống máy móc, trangthiết bị, đường truyền thông tin… trong quá trình phát hành và thanh toán thẻ.Nhất là với khối lượng giao dịch quá lớn như hiện nay, sự đe dọa của rủi ro nàycàng lớn

1.2.2 Nội dung dịch vụ thẻ TDQT trong NHTM 1.2.2.1 Nghiệp vụ phát hành thẻ TDQT

1.2.2.1.1 Nguyên tắc phát hành thẻ TDQT

Khi phát hành thẻ TDQT cần phải căn cứ vàp những quy định hiện hành củatổ chức thẻ quốc tế và luật pháp của nước sở tại Đồng thời mỗi cơ quan quản lýviệc phát hành sẽ có những quy chế riêng đòi hỏi phải tuân thủ trong qua trìnhphát hành Cụ thể, thẻ TDQT được phát hành dựa trên cơ sở tín chấp, ký quỹ,thế chấp, và dựa trên khả năng tài chính của khách hàng.

Ngân hàng thương mại muốn được cung ứng dịch vụ thẻ phải thỏa mãn mộtsố yêu cầu như: có năng lực tài chính, đảm bảo hệ thống trang thiết bị đủ tiêuchuẩn, có đội ngũ cán bộ đủ năng lực chuyên môn, ….

Khi đã có đủ các điều kiện trên, ngân hàng thương mại mới được phép pháthành thẻ theo quy trình chung như sau:

1.2.2.1.2 Quy trình phát hành

1. Nhận hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ TDQT từ khách hàng

Khi yêu cầu ngân hàng phát hành thẻ TDQT, khách hàng cần phải mangtheo giấy tờ tùy thân cân thiết và hoàn tất một số giấy tờ mà ngân hàng đềnghị.

2. Ngân hàng thẩm định hồ sơ khách hàng

Ngân hàng cần phải thẩm định lại một số thồng tin về tình hình tài chínhhay thu nhập của khách hàng, số dư trên tài khoản tiền gửi của kháchhàng, lịch sử tín dụng của khách hàng… Dựa vào kết quả thẩm định,ngân hàng sẽ quyết định có cấp thẻ TDQT cho khách hàng hay khôngNếu ngân hàng không đồng ý, hồ sơ của khách hàng bị loại bỏ, quy trìnhnghiệp vụ kết thúc tại đây.

Nếu ngân hàng đồng ý, quy trình được tiếp tục ở bước 3.

3. Ngân hàng phân loại khách hàng để cấp thẻ

Căn cứ vào tài khoản đảm bảo/ký quỹ hoặc người bảo lãnh và khả năngthanh toán của khách hàng, ngân hàng sẽ cấp hạn mức tín dụng riêng chokhách hàng.

Thông thường có 2 loại hạn mức tín dụng thể hiện qua 2 hạng thẻ nhưsau:

 Thẻ vàng: thường cấp cho khách hàng loại một, tức là các quanchức chính phủ, lãnh đạo các doanh nghiệp có quan hệ tốt với ngânhàng, lãnh đạo các cơ quan, tổ chức nước ngoài, các cá nhân có thunhập cao, ổn định.

 Thẻ chuẩn: thường cấp cho những khách hàng đại trà, có thu nhậpthấp hơn.

4 Trung tâm thẻ lập hồ sơ quản lý thẻ, chuyển cho chi nhánh quản lý thẻ.5 Giao thẻ cho khách hàng:

Ngân hàng mã hóa các thông tin cá nhân của chủ thẻ trên dải băng từ, dậpnổi một số thông tin cần thiết, ấn định mã số cá nhân cho chủ thẻ (PIN)sau đó giao thẻ cho khách hàng Khách hàng nhận thẻ phải kí tên trên ôchữ ký trên thẻ Tất cả những thông tin về khách hàng đều được quản lýchặt chẽ tại ngân hàng phát hành.

Quy trình phát hành thẻ có thể khái quát trong sơ đồ sau:

Chủ thẻ

Ngân hàng phát

hành thẻ

Trung tâm

(1)

Sau khi ngân hàng giao thẻ cho khách hàng, khách hàng được gọi là chủ thẻ,ngân hàng được gọi là ngân hàng phát hành Trong quá trình sử dụng thẻ, chủthẻ có quyền sử dụng thẻ để rút tiền tại các máy ATM hoặc thanh toán tiền muahàng hóa, dịch vụ Khi ngân hàng phát hành gửi sao kê cho chủ thẻ, chủ thẻ cóquyền kiến nghị nếu có thắc mắc Ngân hàng phát hành phải giải đáp những thắcmắc của chủ thẻ, thanh toán tiền cho ngân hàng thanh toán, các đơn vị chấpnhận thẻ.

Trong trường hợp khách hàng yêu cầu phát hành lại thẻ, ngân hàng cần kiểm tralại các chi tiết trong hồ sơ khách hàng.Việc in lại thẻ cũng giống như việc in thẻmới.

Trong trường hợp thẻ của khách hàng hết hạn sử dụng, ngân hàng phát hành sẽthông báo trước cho chủ thẻ Nếu chủ thẻ yêu cầu được tiếp tục sử dụng thẻ,ngân hàng sẽ phát hành lại thẻ Nếu chủ thẻ không có ý kiến gì, việc sử dụng thẻsẽ mặc nhiên chấm dứt.

Sau khi kết thúc nghiệp vụ phát hành thẻ,ngân hàng phải tiến hành nghiệp vụthanh toán thẻ vì kể từ lúc này khách hàng sử dụng thẻ trong thanh toán hoặc rúttiền mặt.

1.2.2.2 Nghiệp vụ thanh toán thẻ TDQT

Nghiệp vụ thanh toán thẻ nói chung gồm có các bước sau:

1. Chủ thẻ rút tiền mặt hoặc thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ

2. Đơn vị chấp nhận thẻ kiểm tra tính hợp lệ của thẻ, thực hiện giao dịch,lập hóa đơn, giao hàng hoặc thực hiện dịch vụ cho chủ thẻ.

3. Đơn vị chấp nhận thẻ giao hóa đơn cho ngân hàng thanh toán.

4. Ngân hàng thanh toán ứng trước tiền cho đơn vị chấp nhận thẻ.

5. Ngân hàng thanh toán truyền thông tin cho tổ chức thẻ quốc tế.

6. Tổ chức thẻ quốc tế ghi Có cho ngân hàng thanh toán sau khi nhậnđược thông tin từ ngân hàng thanh toán.

7. Tổ chức thẻ quốc tế ghi Nợ cho ngân hàng phát hành

8. Ngân hàng phát hành thanh toán nợ cho tổ chức thẻ quốc tế.

9. Ngân hàng phát hành gửi sao kê cho chủ thẻ.

10 Chủ thẻ thanh toán nợ cho ngân hàng phát hành.

Quy trình thanh toán thẻ có thể khái quát trong sơ đồ sau:

Ngân hàng phát hành

Tổ chức thẻ quốc tế

ĐVCNTNgân hàng

thanh toán

(2)(9)

(10)

(4)(3)(6)

(6)

tham gia vào quá trình phát hành và thanh toán thẻ, những nhân tố khách quan lànhững yếu tố liên quan đến môi trường kinh doanh Cụ thể như sau:

1.2.3.1 Nhân tố chủ quan

1.2.3.1.1 Ngân hàng phát hành

Ngân hàng phát hành thẻ TDQT là ngân hàng thương mại được Ngân hàngNhà nước cho phép thực hiện nghiệp vụ phát hành thẻ, là thành viên chính thứccủa tổ chức thẻ quốc tế.

Trách nhiệm của ngân hàng phát hành:

 Thẩm định tính năng pháp lý và khả năng tài chính của khách hàng đểra quyết định có cấp thẻ cho khách hàng hay không.

 Sau khi thẩm định, nếu khách hàng đủ điều kiện, ngân hàng tiến hànhphát hành thẻ cho khách hàng, đồng thời hướng dẫn khách hàng cáchsử dụng thẻ cũng như những quy định cần tuân thủ khi dùng thẻ.

 Lập bảng sao kê từng kỳ, ghi rõ các khoản cụ thể đã sử dụng và yêucầu thanh toán đối với thẻ tín dụng.

 Thanh toán ngay số tiền trên hóa đơn do ngân hàng đại lý chuyển đếnkhi ngân hàng này thực hiện đúng thủ tục do ngân hàng phát hành quyđịnh.

 Đăng ký các thẻ vào danh sách đen để báo cho các ngân hàng đại lývà cơ sở tiếp nhận.

 Cung cấp các vật dụng dùng vào mục đích quảng cáo thẻ.

Ngoài ra ngân hàng còn có quyền ký kết hợp đồng đại lý với bên thứ 3 làmột ngân hàng hoặc một tổ chức tài chính tín dụng khác trong việc pháthành thẻ TDQT.

Ngân hàng phát hành nếu thực hiện tốt vai trò của mình, sẽ thúc đẩy sự giatăng khách hàng, mạng lưới chấp nhận thẻ Ngược lại, nếu ngân hàng khôngthực hiện đúng vai trò của mình, dịch vụ thẻ TDQT sẽ gặp thất bại.

1.2.3.1.2 Ngân hàng thanh toán

Ngân hàng thanh toán thẻ là thành viên chính thức hoặc thành viên liên kếtcảu tổ chức thẻ quốc tế, hoặc là các ngân hàng đại lý được ngân hàng phát hànhthẻ ủy quyền thực hiện nghiệp vụ thanh toán thẻ.

Ngân hàng thanh toán thẻ là ngân hàng trực tiếp ký hợp đồng với các đơn vịchấp nhận thẻ và thanh toán các chứng từ giao dịch do đơn vị chấp nhận thẻ xuấttrình Một ngân hàng vừa có thể là ngân hàng phát hành, vừa có thể là ngânhàng thanh toán.

Trách nhiệm của ngân hàng thanh toán:

 Trong phạm vi một ngày làm việc kể từ khi nhận được biên lai thanhtoán, ngân hàng thanh toán phải trả tiền vào tài khoản của cơ sở chấpnhận thẻ Khi việc thanh toán đúng quy trình thì phải thanh toán ngayvới trung tâm phát hành thẻ.

 Cung cấp các máy móc thiết bị, các hóa đơn thanh toán và bảng kêhóa đơn cùng các tài liệu liên quan.

Ngân hàng thanh toán là đơn vị có vai trò quan trọng trong khâu thanh toán,tác động trực tiếp tới việc mở rộng mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ Do đó, ngânhàng thanh toán thực hiện tốt vai trò của mình sẽ khuyến khích các đơn vị kinhdoanh tham gia mạng lưới chấp nhận thẻ của ngân hàng, góp phần mở rộng dịchvụ Ngược lại, nếu ngân hàng thanh toán không danh được sự tin tưởng của đơnvị chấp nhận thẻ, quy mô mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ sẽ khó phát triểnđược.

1.2.3.1.3 Chủ thẻ

Chủ thẻ TDQT là người có tên trên thẻ, đựợc ngân hàng phát hành cho phépsử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ thay cho tiền mặt theo hạn mứcđược cấp, hoặc rút tiền tại các ATM hoặc các ngân hàng đại lý

Chủ thẻ bao gồm chủ thẻ chính và chủ thẻ phụ Tài khoản thẻ là tài khoảnchung cho hai chủ thẻ Tuy nhiên chủ thẻ chính là người có trách nhiệm thanhtoán cho ngân hàng phát hành và chịu trách nhiệm về các khoản phát sinh Giaodịch của chủ thẻ chính và chủ thẻ phụ cùng trong một hạn mức tín dụng màngân hàng cấp cho chủ thẻ chính Cuối hàng tháng, sao kê sẽ được gửi cho chủthẻ chính, ghi rõ tất cả những giao dịch mà chủ thẻ chính và chủ thẻ phụ đã thựchiện.

1.2.3.1.4 Đơn vị chấp nhận thẻ

Đơn vị chấp nhận thẻ là các tổ chức hay cá nhân cung ứng hàng hóa, dịch vụchấp nhận thẻ làm công cụ thanh toán Máy thanh toán thẻ tại các đơn vị chấpnhận thẻ sẽ được ngân hàng hoặc các tổ chức thẻ quốc tế trang bị miễn phí.

Trách nhiệm của cơ sở chấp nhận thẻ:

 Chỉ chấp nhận thanh toán các loại thẻ do ngân hàng hay tổ chức thẻquốc tế quy định.

 Chỉ chấp nhận thanh toán những thẻ hợp lệ.

 Sau khi thực hiện giao dịch, đơn vị chấp nhận thẻ phải giao lại biên laithanh toán cho ngân hàng thanh toán để nhận tiền tạm ứng Ngân hàngsẽ không chịu trách nhiệm cho những rủi ro xảy ra nếu như biên laikhông được nộp đúng hạn.

 Ngoài ra, đơn vị chấp nhận thẻ phải trưng bày các logo của thẻ TDQTđược chấp nhận thanh toán.

Đơn vị chấp nhận thẻ là đơn vị trung gian thanh toán, quan hệ trực tiếp vớikhách hàng, tác động tới tâm lý khách hàng Một đơn vị chấp nhận thẻ an tàn,tin cậy, phục vụ tốt sẽ khuyến khích khách hàng chi tiêu, góp phần nâng cao thunhập cho cả ngân hàng và đơn vị đó.

1.2.3.1.5 Tổ chức thẻ quốc tế

Tổ chức thẻ quốc tế là hiệp hội các tổ chức tài chính, tín dụng, tham gia vàoquá trình phát hành và thanh toán thẻ TDQT Các tổ chức thẻ quốc tế chỉ cóquan hệ trực tiếp với các ngân hàng thành viên Nó có vai trò cung cấp mộtmạng lưới viễn thông toàn cầu phục vụ cho quy trình thanh toán, làm trung tâmxử lý cấp phép, thông tin giao dịch thanh toán cho các ngân hàng thành viên Dovậy, tổ chức thẻ quốc tế có vai trò đi tiên phong, tổ chức việc cung cấp dịch vụthẻ trên khắp thế giới

Khác với môi trường xã hội, môi tường pháp lý là hàng rào nghiêm ngặt đểbảo vệ cho các chủ thể tham gia vào quy trình phát hành và thanh toán thẻ Môitrường pháp lý chặt chẽ, đúng đắn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển dịchvụ của mình Tuy nhiên, nếu việc quy định về phát hành và thanh toán khôngđược rõ ràng sẽ gây khó dễ cho cả phía cung cấp dịch vụ lẫn những người sửdụng dịch vụ Lúc đó, pháp luật không những không hoàn thành được nhiệm vụbảo vệ quyền lợi bình đẳng cho mỗi chủ thể mà còn gây khó khăn cho công táctriển khai dịch vụ Do vậy, môi trường pháp lý có vị trí khá quan trọng tronghoạt động phát hành và thanh toán thẻ TDQT Để phát triển dịch vụ thẻ TDQTđòi hỏi các nhà chức trách hoàn thiện môi trường pháp lý.

Tóm lại, dịch vụ thẻ tín dụng là một loại hình dịch vụ tiên tiến với nhiều lợiích Do đó cần phải tìm hiểu sâu hơn, cụ thể hơn để có những phương hướngphát triển đúng đắn.

Ngày 26/03/1988 Hội đồng Bộ trưởng đã ra nghị định số 53/HĐBT quy địnhrõ NHNN là cơ quan của HĐBT được tổ chức thành 2 cấp: NHNN là cấp quảnlý và các NH chuyên doanh trực thuộc gồm NHNTVN, Ngân hàng Côngthương, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và Ngân hàng Nông nghiệpvà phát triển nông thôn Việt Nam.

Ngày 14/11/1990 Hội đồng Bộ trưởng ban hành chỉ thị số 403/CT chuyểnNHNTVN theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của HĐBT thành Ngânhàng thương mại quốc doanh lấy tên là Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam(NHNTVN) gọi tắt là Ngân hàng Ngoại thương (NHNT).Với 2 pháp lệnh ngânhàng được ban hành, NHNT từ vai trò độc quyền về kinh doanh ngoại hốichuyển vào môi trường tự do cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác baogồm cả các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh.

NHNT là 1 doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, được tổ chức theo môhình Tổng công ty 90,91.Tính đến cuối năm 2004, hệ thống của ngân hàng gồm:

- 26 chi nhánh cấp 1, 41 chi nhánh cấp 2 và 47 phòng giao dịch trên cả nước.- 1 công ty tài chính và 3 văn phòng đại diện ở nước ngoài.

- 3 công ty trực thuộc (công ty chứng khoán, công ty cho thuê tài chính,công ty quản lý nợ và khai thác tài sản).

- Góp vốn cổ phần vào 6 doanh nghiệp (2 công ty bảo hiểm, 3 công ty kinhdoanh bất động sản, 1 công ty đầu tư kỹ thuật), 7 ngân hàng và 1 quỹ tín dụng.

- Tham gia 4 lên doanh với nước ngoài.

Ngoài ra, NHNT còn có khoảng 1250 ngân hàng đại lý trên 90 nước và vùnglãnh thổ trên thế giới.

Các thông tin về địa điểm của Ngân hàng như sau:Trụ sở tổng hàng: 198 Trần Quang Khải, Hà Nội.Telex: 411209 VCB VT

Tel: 84-4-9343137F ax: 84-4-8241395

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHNTVN

P.QL đề án công nghệP.thông tin tín dụng

Văn phòng

Hội đồng quản trị

Ban Tổng giám đốc

Ban kiểm

Hội đồng tín

P.vốnP.kế toán tài chính

P.quản lí thẻTrung tâm thanh toán

P.TT tuyên truyềnP.pháp chếP.QL xây dựng cơ bản

P.quản trị

P.tổng hợp thanh toánP.kế toán vốn

P.tổng hợp & PT kinh tế

P.quản lý tín dụngP.đầu tư dự ánP.quản lí vốn LD CP

P.kế toán quốc tếP.công nợTrung tâm tin học

MẠNG LƯỚI TRONG NƯỚC

MẠNG LƯỚI NGOÀI NƯỚC

Sở giao dịchChi nhánhCông ty con

VP đại diện tại Paris

Moscow, Singapore Công ty tài chính Việt Nam tại HongKong

Chức năng, nghiệp vụ của một số phòng ban:

 Phòng bảo lãnh: Trực thuộc sở giao dịch, thực hiện các nghiệp vụ bảolãnh, thẩm định các phương án kinh doanh của khách hàng bảo lãnh, hạch toánkinh tế các nghiệp vụ bảo lãnh , thẩm định, định giá các tài sản thế chấp cầm cố,phong toả tài sản và các nghiệp vụ khác.

 Phòng đầu tư dự án: thuộc khối Tín dụng, có chức năng cấp tín dụngtrung và dài hạn cho khách hàng, thực hiện cho vay hợp vốn bằng VND vàngoại tệ, thẩm định dự án, theo dõi thu nợ,thẩm định tình hình tài chính và phitài chính của khách hàng.

 Phòng kế toán giao dịch: thực hiện mở và quản lý tài khoản tiền gửi,tiền vay của khách hàng là tổ chức, thực hiện nhiệm vụ thanh toán qua Uỷnhiêm thu, Uỷ nhiệm chi, Nhờ thu, Swift, Telex, chuyển tiền điện tử, Sécchuyển tiền, séc bảo chi ; thực hiện thu chi bằng tiền mặt, séc lĩnh tiền mặtbằng VND từ tài khoản tiền gửi của khách hàng theo yêu cầu của khách hàng;thực hiện thu lãi tiền gửi và trả lãi tiền vay.

 Phòng hối đoái: chủ yếu phục vụ cho các khách hàng cá nhân, thựhiện chức năng quản lý hội sở, thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tiềngửi, tiền vay của khách hàng cá nhân; thực hiện các nghiệp vụ liên quan đếnkiều hối ngoại tệ, chuyển tiền ra nước ngoài.

 Phòng thanh toán nhập khẩu: thực hiện thanh toán quốc tế hàng mậudịch và đối ngoại liên quan đến hàng nhập khẩu, theo dõi tài khoản liên quanđến nghiệp vụ này.

 Phòng thanh toán xuất khẩu: thực hiện thanh toán quốc tế hàng mậudịch và đối ngoại liên quan đến hàng xuất khẩu, theo dõi tài khoản liên quan đếnnghiệp vụ này.

 Phòng thẻ: trực thuộc phòng giao dịch, có chức năng phát hành vàthanh toán các loại thẻ quốc tế và thẻ của NHNT Trung tâm thẻ gồm 4 bộ phận:

bộ phận phát hành thẻ quốc tế, bộ phận phát hành thẻ ATM, bộ phận thanh toánthẻ tín dụng quốc tế, bộ phận khách hàng.

 Phòng tín dụng ngắn hạn: Triển khai nghiệp vụ cho vay đối với cácphương án kinh doanh của khách hàng là tổ chức.

 Phòng tín dụng trả góp và tiêu dùng: Thực hiện cho vay trả góp và chovay tiêu dùng đối với các khách hàng chủ yếu là thể nhân.

 Phòng vay nợ viện trợ: thực hiện các nghiệp vụ thanh toán viện trợcho các khoản vay ODA, quản lý vốn vay , trả nợ nước ngoài bằng vốn ODA.

2.1.3 Tình hình hoạt động tại NHNTVN những năm gần đây

2.1.3.1 Năm 2003

Nhìn chung, trong năm 2003,NHNT đã thận trọng hơn khi xem xét cho vay,vì vậy làm giảm áp lực cho công tác huy động vốn, lãi suất VND đã chững lạivà có xu hướng giảm Tuy nhiên, lãi suất vốn trên thị trường quốc tế vẫn ở mứcthấp nên việc huy động vốn ngoại tệ còn khó khăn.Trong năm 2003, công tácquản lý vốn đã và đang không ngừng được tăng cường về chất và lượng Ngoàira, trong năm 2003 NHNT đã tích cực triển khai hàng loạt các sản phẩm dịch vụmới dựa trên nền tảng công nghệ cao, định hướng kinh doanh rõ ràng, đượcquán triệt trong toàn hệ thống nên đã thu được kết quả hoạt động kinh doanhđáng khích lệ Cụ thể như sau:

 Hoạt động huy động vốn: Vốn vay

Tính đến 31/12/2003, tổng vốn của Ngân hàng Ngoại thương Việt Namđạt 97.320 tỷ quy đồng Việt Nam, tăng 19.42% so với năm 2002, vượt kếhoạch 8% và chiếm 20,3 % vốn huy động toàn ngành ngân hàng Nguồnvốn vay bằng VND có tốc độ tăng trưởng mạnh (67%), đạt 30.802 tỷVND, chiếm 43% tổng vốn so với 33% năm 2002 Ngược lại, vốn ngoạitệ chỉ tăng 8% so với năm 2002, đạt 41.007 tỷ VND.

Sở dĩ vốn ngoại tệ tăng trưởng chậm là do 3 nguyên nhân:

- lãi suất ngoại tệ tiếp tục duy trì ở mức thấp làm giảm nguồn vốn huyđộng từ dân cư

- nhập siêu của nền kinh tế còn cao.

- cạnh tranh lãi suất huy động vốn gay gắt giữa các ngân hàng thương mạiVốn vay có kì hạn đạt 36.807 VND, chiểm 51% tổng nguồn vốn vay, tăng20% so với năm 2002 Tuy nhiên vốn trung và dài hạn chỉ là 3.496 tỷ quyđồng Việt Nam, chiếm 9,5% nguồn vốn vay có kì hạn và 5% tổng nguồnvốn huy động được.Vấn đề thiếu vốn trung và dài hạn đang là một tháchthức đối với NHNT cũng như các ngân hàng thương mại khác trong bốicảnh nền kinh tế tăng trưởng mạnh, nhu cầu về vốn trung dài hạn cao. Vốn chủ sở hữu

Tính đến thời điểm xây dựng Đề án tái cơ cấu vốn, vốn chủ sở hữu củaNHNT là 1.839 tỷ VND Kể từ khi thực hiện đề án đến nay, NHNT đãđược chính phủ cấp thêm 1.400 ty VND vốn điều lệ dưới dạng trái phiếuđặc biệt (năm 2002: 1000 tỷ VND, năm 2003: 400 tỷ VND).

Phương án tăng vốn điều lệ từ nguồn lợi nhuận tăng thêm để lại choNHNT đã được Chính phủ đồng ý và bắt đầu thí điểm trong 3 năm kể từnăm 2003 Phương án này mở ra cho NHNT một hướng đi mới cho việcphát triển tiềm năng vốn của Ngân hàng, nhưng cũng là thách thức lớn đòihỏi NHNT phải nỗ lực kinh doanh, đạt lợi nhuân cao hơn nữa để đẩynhanh tốc độ tăng vốn điều lệ.

Cho đến cuối năm 2003, vốn chủ sở hữu của NHNT (bao gồm cả nguồnvốn NH tự bổ sung) đạt gần 5.735 tỷ VND, tăng 30% so với năm 2002.Hệ số an toàn vốn được cải thiện hơn so với thời điểm trước khi thực hiệnđề án.

 Hoạt động tín dụng

Cùng với việc tăng trưởng tín dụng, trong năm 2003 NHNT đã áp dụng vàhoàn thiện các giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng, tăng cường công táckiểm tra kiểm soát tín dụng ở cả Trung ưong và chi nhánh.

Tính đến 31/12/2003, tổng dư nợ tín dụng của toàn hệ thống NHNTVN là39.269 tỷ VND, tăng 35,2% so với năm 2002, vượt kế hoạch tăng trưởng đề ratừ đầu năm (27,1%) Tỷ trọng dư nợ ngoại tệ chiếm 46,5% tăng 47,4% Dư nợbằng đồng VND tăng 23,8% so với năm 2002.sự thay đổi này phù hợp với cơcấu nguồn vốn của NHNT và tăng hiệu quả sử dụng vốn khi lãi suất tiền gửi ởnước ngoài còn ở mức thấp Dư nợ ngắn hạn tính đến 31/12/2003 đạt 21,772 tỷVND, chiếm tỷ trọng khá cao (55%) trong tổng dư nợ, tăng 37,2% so với năm2002.

Dư nợ cho vay trung dài hạn đạt 17.485 tỷ VND, chiếm 45% tổng dư nợ,tăng 41% so với năm trước, chủ yếu do giả ngân các dự án đã kí trước đây củaTổng công ty Dầu khí Việt Nam, Tổng công ty điện lực Việt Nam, các dự án cơsở hạ tầng và cho vay mới nhà máy xi măng Chinfon.

Với nhiều biện pháp xử lí nợ tồn đọng, tính tới cuối năm 2003, nợ quá hạnđối với các khoản vay hiện hành chỉ chiếm 2,2% tổng dư nợ, so với 2,8% năm2002 và mức trung bình của ngành ngân hàng Nợ quá hạn tồn đọng về cơ bảnđã được xử lí, giảm từ 1.035 tỷ năm 2002 xuống 372 tỷ năm 2003.

 Hoạt động thanh toán quốc tế

Đây vẫn tiếp tục là một thế mạnh của NHNT với doanh số thanh toán xuấtnhập khẩu năm 2003 đạt gần 12,5 tỷ USD, tăng 21,9% so với năm 2002, chiếm28% thị phần thanh toán xuất nhập khẩu của cả nước.

Doanh số thanh toán xuất khẩu trong năm 2003 đạt 5.692 triệu USD, tăng32,8% so với năm 2002 và chiếm 28,6% kim ngạch xuất khẩu hàng hoá của cảnước Doanh số thanh toán nhập khẩu đạt 6.756 triệu USD, tăng 21,9% so vớinăm 2002, chiếm 27% kim ngạch nhập khẩu hàng hoá của cả nước.

Doanh số thanh toán thu và chi phi mậu dịch qua NHNT trong năm 2003 đạt4.143 triệu USD, tăng 21% so với năm 2002 Doanh số thu đạt 2.812 triệu USD,tăng 23%, trong đó doanh số thu tiền kiều hối đạt 400 triệu USD, tăng 29,5%.Doanh số chi là 1.331 triệu USD, tăng 16,9%.

Trong năm 2003, doanh số mua bán ngoại tệ đạt 10,052 tỷ USD, tăng 1,258tỷ USD hay 14,3% so với năm ngoái Lượng ngoại tệ NHNT mua vào tăng13,2% và bán ra tăng 15,4% so với năm 2002 Doanh số mua bán ngoại tệ vớinước ngoài giảm 29,4% so với năm 2002, do tỷ giá hối đoái trên thị trường quốctế có nhiều biến động bất thường do sự mất giá của USD đối với EUR và JPY vàsự tăng cường quản lý rủi ro của NHNT nhằm hạn chế rủi ro tới mức tối thiểu.

 Phát triển sản phẩm mới trên nền tảng công nghệ hiện đại

Trong những năm qua, nền tảng công nghệ của NHNT đã không ngừng đượccủng cố và phát triển Hệ thống thanh toán quốc tế Swift và hệ thống thẻ tíndụng bắt đầu được triển khai vào đầu những năm 90 của thế kỉ trước, sản phẩm

ngân hàng lõi VCB Vision 2010 dược chính thức đưa vào sử dụng trong toàn hệthống vào năm 2001, dịch vụ ngân hàng trực tuyến VCB Online, hệ thống thẻghi nợ VCB Connect 24 được đưa vào năm 2002.

Năm 2003, NHNT tiếp tục phát triển nền tảng công nghệ của mình bằng việctiếp tục triển khai dự án Hiện đại hoá ngân hàng và hệ thống thanh toán do Ngânhàng thế giới tài trợ.Dự án này đã hoàn tất quá trình kết nối các sản phẩm, dịchvụ của NHNT thành 1 hệ thống tích hợp cung cấp cho khách hàng các sản phẩmngân hàng hiện đại với chất lượng cao nhất, đồng thời cung cấp các công cụquản trị tiên tiến cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.

Dựa trên nền tảng này, NHNT đã không ngừng phát triển các sản phẩm dịchvụ mới nhằm đáp ứng nhu câu ngày càng cao của khách hàng và nâng cao tínhcạnh tranh của mình trên thị trường.

Tính đến hết năm 2003, NHNT đã phát hành được 123.964 thẻ VCBConnect 24, tăng 4 lần so với năm 2002, nâng tổng số thẻ lên 153.313 thẻ, đồng

thời phát hành được 9.832 thẻ VCB Visa và VCB Master, tăng 28% so với năm2002 Riêng thẻ VCB Amex, tuy mới chỉ bắt đầu phát hành trong năm 2003nhưng đã thu được kết quả khá khả quan, đạt 1.044 thẻ Ngân hàng cũng kí liênminh thẻ với 11 NHTM hoạt động tại Việt Nam sử dụng hệ thống máy ATM,nhằm kết nối hệ thống ATM giữa các ngân hàng mở rộng tiện ích sử dụng thẻcho khách hàng, tăng hiệu quả kinh tế cho các ngân hàng đồng thời tiết kiệm chiphí đầu tư cho toàn xã hội.

Tổng doanh số thanh toán các loại thẻ quốc tế của ngân hàng đạt 150 triệuUSD, tăng 38% so với năm 2002 NHNT chiếm 50% thị phần thanh toán thẻ và40% thị phần thanh toán thẻ quốc tế Trong năm 2003, NHNT được tổ chức thẻquốc tế VISA trao giải Ngân hàng đứng đầu thị trường 2003.

Sản phẩm ngân hàng tại nhà - dịch vụ VCB Money hiện đang được cung cấpcho hầu hết các tổ chức tín dụng trong nước và một số doanh nghiệp lớn nhưcông ty bảo hiểm Việt Nam, Vietnam Airlines, và đang tiếp tục được gia tăngtiện ích.

Ngoài các sản phẩm đặc trưng trên, năm 2003, NHNT liên tục đưa thêm mộtloạt sản phẩm phái sinh khác mang nhiều tiện ích cho khách hàng như sản phẩmthương mại điện tử V-CBP đầu tiên trong lĩnh vực ngân hàng ở Việt Nam, chínhthức được bưu điện thành phố Hồ Chí Minh sử dụng từ tháng 8/2003, cho phépkhách hàng thanh toán hoá đơn tiền điện thoại qua hệ thống ATM được lắp đặtkhắp nơi trên toàn quốc với tính năng vượt trội, hoạt động 24/24 giờ.

 Phát triển mạng lưới

Trong năm 2003, thực hiện đề tài tái cơ cấu, NHNT đã tích cực mở rộngmạng lưới các chi nhánh, phòng giao dịch, phát triển các công ty Kết quả đạtđược như sau: NHNT đã chính thức khai trương chi nhánh Hải Dương, hoàn tấtthủ tục thành lập chi nhánh Bắc Ninh, 10 chi nhánh cấp 2 và 9 phòng giao dịchtại các địa bàn có tiềm năng phát triển kinh tế Năm 2003, toàn hệ thống có 25

gian tiếp theo ngân hàng sẽ lập thêm 5 chi nhánh cấp 2 và mở văn phòng đạidiện tại Mỹ, thành lập công ty chuyển tiền tại Mỹ và chi nhánh tại Singapore.

 Tăng cường năng lực điều hành và quản lý ngân hàng

Đây là vấn đề được NHNT chú trọng, thông qua việc kí kết hợp đồng tư vấnDự án hỗ trợ liên kết kĩ thuật cơ cấu lại ngân hàng với NHNN và Liên doanh tưvấn ING và Price waterhouse Coopers để xây dựng lại bộ máy tổ chức, pháttriển và đa dạng hoá sản phẩm và hoạt động, ứng dụng công nghệ tiên tiến Đếnnăm 2003, ngân hàng đã xây dựng và hoàn thiện chiến lược kinh doanh mới, cơcấu lại mô hình tổ chức theo định hướng khách hàng và phân cấp quản lý theokhối Đồng thời ngân hàng cũng chú trọng công tác điều hành lãi suất, quản trịthanh khoản và ban hành, sử đổi nhiều văn bản trong lính vực tín dụng, hoànthành việc xây dựng sổ tay tín dụng và đưa vào sử dụng trong quý I/2004.

2.1.3.2 Năm 2004

 Hoạt động huy động vốn: Vốn vay:

Năm 2004, tổng vốn vay của ngân hàng đạt mức 110.142 tỷ quy đồng,tăng 24,53% so với năm 2003, cao hơn mức tăng của toàn ngành là18,9%.

Vốn huy động trên thị trường II đạt 22,662 tỷ quy đồng, tăng 58,7% sovới năm 2003 Nguồn huy động từ ngân sách Nhà nước và NHNN chiếm44,7% trong vốn huy động trên thị trường II, so với năm 2003 là 47,3%.Tỷ lệ giữa tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng khác khá cân bằng52/48.

Huy động vốn từ dân cư và tổ chức kinh tế của ngân hàng có tốc độ tăng18,8%, đạt 85,341 tỷ quy đồng Cơ cấu vốn huy động từ dân cư so với từtổ chức kinh tế trong 2 năm 2003-2004 khá ổn định, 42%/58% năm2004so với 43%/57% năm 2003 Bên cạnh đó, vốn huy động bằng ngoại

tệ vẫn tiếp tục chiếm ưu thế, thể hiện ở 59% năm 2004 so với 57% năm2003.

Năm 2004, ngân hàng tiếp tục phát hành giấy tờ có giá bao gồm kì phiếu,trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi với nhiều kì hạn đa dạng và các ưu đãihấp dẫn.

NHNT đã chủ động áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt trên cơ sở cung,cầu vốn thị trường, đồng thời phát triển nhiều công cụ huy động vốn mới,nhằm đối phó với những biến động thị trường, đặc biệt là đối với USD.

 Vốn điều lệ và các quỹ

Với mục tiêu phấn đấu đạt mức chuẩn quốc tế về tỷ lệ an toàn vốn, cung800 tỷ vốn điều lệ được Chính phủ cấp bổ sung, NHNT đã tích cực tự bổsung vốn bằng nguồn lợi nhuận để lại Đến năm 31/12/2004 vốn điều lệvà các quỹ của NHNT đạt 5120 tỷ quy đồng, tăng 47,2 so với năm trước.Tốc độ tăng vốn điều lệ và các quỹ cao hơn nhiều so với tốc độ tăng củatổng vốn, đẩy hệ số an toàn vốn của ngân hàng từ trên 2,7% cuối năm2000 lên tới 7% cuối năm 2004.

Năm 2004, Uỷ ban quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO) đã hoạt động tíchcực, chính thức triển khai quản trị thanh khoản dựa trên hệ thống thông sốan toàn Các cải tiến trong công tác quản trị vốn đang góp phần quantrọng nâng cao hệ số sử dụng vốn, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh.

 Hoạt động tín dụng

Năm 2004, NHNT đã áp dụng nhiều biện pháp trong quản trị rủi ro tín dụng,góp phần thực hiện thành công chính sách tín dụng của năm 2004: "Củng cố vànâng cao chất lượng tín dụng" Trước tiên phải kể đến là việc chính thức đưa hệthống tính điểm và xếp hạng doanh nghiệp, hệ thống chấm điểm xếp hạng tổchức tín dụng vào áp dụng trên toàn hệ thống

Đối mặt với nhiều cơ hội và thách thức trên thị trường, NHNT đã có nhữngbước chuyển hướng phù hợp trong chính sách tín dụng, đồng thời xác định tỷtrọng đầu tư tối đa vào một số ngành kinh tế nhằm phân tán rủi ro.

Chính sách tín dụng cũng được chú trọng theo khu vực kinh tế và nhómkhách hàng, cụ thể đó là địa bàn Tp.Hồ Chí Minh, các tỉnh miền Đông Nam Bộvà các nhóm doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.

Năm 2004, NHNT tăng cường công tác kiểm tra chất lượng tín dụng, tăngtính minh bạch, kiểm soát chặt việc gia hạn nợ, cơ cấu lại nợ nhằm chuẩn bị tiềnđề cho việc triển khai phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế vào năm 2005.

Tính đến 31/12/2004, tổng dư nợ tín dụng toàn hệ thống đạt 51.773 tỷ quyđồng, tăng 30,64% so với năm 2003, vượt mức tăng trưởng kế hoạch (27,2%).Tổng nợ quá hạn đến cuối năm 2004 là 1.451 tỷ quy đồng, chiếm tỷ trọng 2,8%trong tổng dư nợ - chạm mức chỉ tiêu khống chế đặt ra từ đầu năm là 2,8%.

 Hoạt động thanh toán quốc tế

Thanh toán quốc tế vẫn là một thế mạnh của NHNT Trong năm 2004, thanhtoán xuất nhập khẩu thực hiện qua NHNT chiếm 28,5% kim ngạch xuất khẩucủa cả nước Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu qua NHNT đạt 16,4 tỷ USD,tăng 32,3% so với năm trước Doanh số thanh toán xuất khẩu qua NHNT năm2004 đạt 6.967 triệu USD, tăng 22,4% so với năm 2003, chiếm 26,7% thị phầncủa cả nước Doanh số thanh toán nhập khẩu năm 2004 đạt 9.409 triệu USD,tăng 39,3% so với năm 2003 và chiếm 29,9% thị trường cả nước Hoạt độngthanh toán xuất nhập khẩu diễn ra mạnh nhất tại các chi nhánh nằm trong khukinh tế phát triển của cả nước như: Hội sở chính, chi nhánh Tp.Hồ Chí Minh,chi nhánh Vũng Tàu, Chi nhánh Hải Phòng.

Hoạt động kinh doanh ngọai tệ của NHNT năm 2004 cũng có nhiều khởi sắc.Đối với các giao dịch trong nước, NHNT đạt tổng doanh số mua bán là 13.601triệu USD, tăng 36,3% so với năm 2003, lượng mua vào và bán ra tương đối cânbằng Lượng ngoại tệ mua vào của ngân hàng chủ yếu từ các tổ chức kinh tế

thanh toán nhập khẩu, chiếm 99,5% Đối với các giao dịch kinh doanh với nướcngoài, nhu cầu khách hàng tăng cao cùng với việc áp dụng rộng rãi các hìnhthức mua bán ngoại tệ đa dạng giúp mảng kinh doanh này có tốc độ tăng trưởngtrên 130% đạt 7.047 triệu USD.

Dịch vụ thẻ phát triển với tốc nhanh, thu hút hơn nửa triệu khách hàng cánhân và hàng chục nghìn khách hàng mới mỗi tháng Năm 2004, NHNT đã kếtnối thành công mạng ATM với 6 ngân hàng thương mại cổ phần, 1 ngân hàngliên doanh; kết nối và triển khai ATM với POS với ngân hàng ngoại thươngLào.

Tính đến cuối năm 2004, số máy ATM mà NHNT đã triển khai lên tới 400máy, đưa doanh số hoạt động đạt 8.800 tỷ VND, mỗi ngày hệ thống ATM xử lýhơn 100 nghìn giao dịch Tổn doanh số thanh toán thẻ năm 2004 là 231,7 triệuUSD (3.658 tỷ VND), tăng hơn 57% so với năm 2003 Riêng doanh số hoạtđộng thẻ tín dụng do ngân hàng phát hành đạt 645 tỷ VND, tăng 60% so vớinăm 2003.

nhất” trên thị trường tài chính Việt Nam chỉ với mức lãi suất 6%/năm, thấp hơnrất nhiều so với lãi suất 9%/năm của trái phiếu Chính phủ Sự kiện này khẳngđịnh uy tín và thương hiệu của NHNT trên thị trường tài chính trong nước.

 Cơ cấu tổ chức

Năm 2005 là năm kết thúc thời gian thực hiện đề án tái cơ cấu NHNT, đượcChính phủ phê duyệt Ngày 21 tháng 9 năm 2005, thủ tướng chính phủ ký quyếtđịnh số 230/2005/QĐ-Ttg về việc thí điểm cổ phần hoá NHNTVN Cùng vớiviệc cổ phần hóa là sự thay đổi lớn về cơ cấu tổ chức: NHNT đã thực hiện thanhcông tách sở giao dịch ra khỏi hội sở chính; thành lập công ty ký quỹ VCB

 Công nghệ, sản phẩm

NHNT đã tiến hành áp dụng chuẩn mực quốc tế vào hoạt động tín dụng.Trong năm này, NHNT là ngân hàng duy nhất được nhận giải Sao Khuê Đây làgiải thưởng về công nghệ uy tín nhất trong năm do hiệp hội doanh nghiệp phầnmềm Việt Nam tổ chức.

Năm 2005 cũng là năm kỷ lục của NHNT với hoạt động phát hành và thanhtoán thẻ Tính đến cuối năm 205, NHNT đã có gần 1 triệu khách hàng sử dụngthẻ ghi nợ nội địa Connect24 Thẻ tín dụng quốc tế cũng đạt mức doanh số thanhtoán kỷ lục: hơn 300 triệu USD Đây là những con số rất đáng tự hào củaNHNT.

2.2 Thực trạng dịch vụ thẻ TDQT tại NHNTVN

Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ TDQT của NHNT phải phù hợp vớicác quy định của quy chế phát hành sử dụng và thanh toán thẻ do Ngân hàngNhà nước Việt Nam ban hành theo quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 banhành ngày 19/10/1999, hợp đồng kí kết giữa NHNT với các tổ chức thẻ quốc tế,các quy định và luật lệ hiện hành của tổ chức thẻ quốc tế và luật pháp của nướcCộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam.

Hiện nay, NHNT đã phát hành được 3 loại thẻ TDQT là Visa Card, MasterCard, American Express (Amex) với thời hạn hiệu lực từ 1 đến 5 năm, và nhậnthanh toán 5 loại thẻ TDQT là Visa Card, Master Card, Amex, JCB, DinersClub.

- Thẻ chính: do cá nhân đứng tên xin phát hành cho chính mình sửdụng Cá nhân đó được gọi là chủ thẻ chính.

- Thẻ phụ: do cá nhân chính đứng tên xin phát hành cho người khác sửdụng, gọi là chủ thẻ phụ

 Thẻ cá nhân do công ty ủy quyền sử dụng: do một tổ chức, mộtcông ty đứng tên xin phát hành thẻ và ủy quyền cho cá nhân thuộc tổchức, công ty đó sử dụng thẻ Tổ chức, công ty xin phát hành có tráchnhiệm thanh toán các khoản nợ phát sinh từ thẻ bằng nguồn tiền của tổchức, công ty đó Tổ chức, công ty đó phải nêu rõ việc ủy quyền nàytrong đơn xin phát hành thẻ Cá nhân đuợc ủy quyền sử dụng thẻkhông được quyền phát hành thẻ phụ.

 Các hạng thẻ TDQT

Hạng của thẻ TDQT được xác định bằng hạn mức tín dụng của thẻ vàcác dịch vụ giá trị gia tăng đi kèm Hạn mức tín dụng là mức dư nợ tối