Slide 1 Chương 4 BẢO HIỂM 1 Nội dung chính 4 1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò của bảo hiểm 4 2 Các hình thức bảo hiểm 4 3 Các nguyên tắc quản lý bảo hiểm 4 4 Bảo hiểm kinh doanh 4 5 Bảo hiểm xã hội 4 6.
Chương BẢO HIỂM Nội dung 4.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trị bảo hiểm 4.2 Các hình thức bảo hiểm 4.3 Các nguyên tắc quản lý bảo hiểm 4.4 Bảo hiểm kinh doanh 4.5 Bảo hiểm xã hội 4.6 Bảo hiểm y tế Bảo hiểm cách thức người đối phó với rủi ro Sù đời phát triển Bảo hiểm - sè dÊu mèc quan träng Trên giới Hoạt động có tính bảo hiểm Tr.CN Insurance Policy lưu giữ ký kết năm 1347 Hệ thống cho vay mạo hiểm lớn Rome Babylon, Athene, Cty BH hàng hải thành lập năm 1424 Ý Ở Việt Nam BH cháy đời sau thảm họa cháy London 1666 Cty BHNT thành lập ANH năm 1762 Thế kỷ XIX bùng nổ nghiệp vụ bảo hiểm : BH ô tô, máy bay, TNDS,… BH triển khai từ thời Pháp thuộc chế độ Ngụy quyền Sự phát triển thị trường bảo hiểm đương đại Bảo Việt thức hoạt động 15/01/1965 Năm 1993 ban hành NĐ 100/CP kinh doanh bảo hiểm 8/1996 triển khai BHNT 12/2000 ban hành Luật KDBH, thức có hiệu lực 01/4/2001, sửa đổi bổ sung 2010 Cty BH hàng hải thành lập năm 1424 Ý 4.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò bảo hiểm 4.1.1 Khái niệm Đứng quan điểm cộng đồng: Bảo hiểm hiểu “phương thức xử lý rủi ro” thơng qua việc lập quỹ dự trữ, đề phịng rủi ro, chuyển giao, phân tán rủi ro nhằm đảm bảo cho trình tái sản xuất đời sống người xã hội diễn bình thường” Đứng phương diện tài chính: Bảo hiểm “phạm trù tài chính” gắn liền với quan hệ kinh tế phát sinh trình hình thành, phân phối sử dụng quỹ bảo hiểm 4.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò bảo hiểm Định nghĩa: Bảo hiểm quan hệ kinh tế gắn với trình hình thành, phân phối sử dụng quỹ bảo hiểm nhằm xử lý rủi ro, biến cố bảo hiểm, đảm bảo cho trình tái sản xuất đời sống xã hội diễn bình thường Theo góc độ chun ngành (tham khảo): Bảo hiểm phương pháp chuyển giao rủi ro thực qua hợp đồng BH, bên mua BH chấp nhận trả phí BH doanh nghiệp BH cam kết bồi thường trả tiền BH xảy kiện bảo hiểm 4.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò bảo hiểm 4.1.2 Đặc điểm 4.1.2.1 Bảo hiểm loại dịch vụ tài đặc biệt Sản phẩm Bảo hiểm sản phẩm vơ hình Sản phẩm Bảo hiểm đảm bảo mặt tài trước rủi ro cho người bảo hiểm dịch vụ liên quan Rủi ro sở hoạt động bảo hiểm, nguồn gốc phát sinh hoạt động dự trữ bảo hiểm 4.4.4 Các hoạt động đầu tư BH kinh doanh a Yêu cầu hoạt động đầu tư BHKD An toàn tài DNBH Sinh lời nhằm đảm bảo nguyên tắc hạch toán hoạt động kinh doanh BH DN BH tạo điều kiện giảm phí BH người tham gia BH Khả khoản để DN tốn khoản bồi thường tổn thất cho chủ nợ vào thời điểm 4.4.4 Các hoạt động đầu tư BH kinh doanh b Các lĩnh vực đầu tư Kinh doanh bất động sản: nhà cửa, đất đai Kinh doanh động sản: Trái phiếu, cổ phiếu Các khoản cho vay tiền gửi: cấp tín dụng, mua trực tiếp trái phiếu, tín phiếu kho bạc NN c Nguyên tắc đầu tư BHKD Chỉ đầu tư nguồn vốn từ khoản dự phòng nghiệp vụ theo danh mục NN quy định Nguyên tắc phân chia rủi ro đầu tư Nguyên tắc phân tán rủi ro 4.5 Bảo hiểm xã hội BHXH trở thành quyền người (được thừa nhận tuyên ngôn nhân quyền) Trên 180 quốc gia giới thực chế độ BHXH Quỹ BHXH Quỹ tiêu dùng Quỹ dự phòng 4.5 Bảo hiểm xã hội BHXH trở thành quyền người (được thừa nhận tuyên ngôn nhân quyền) Trên 180 quốc gia giới thực chế độ BHXH Quỹ BHXH Quỹ tiêu dùng Quỹ dự phòng 4.5.1 Những vấn đề chung BHXH a Khái niệm Bảo hiểm xã hội sách XH lớn Chính phủ nước nhằm thực mục tiêu công XH phân phối đảm bảo ổn định XH BHXH quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập quỹ bảo hiểm tồn tích dần đóng góp người sử dụng lao động người lao động theo quy định pháp luật, sử dụng chúng để chi trả nhằm thoả mãn quyền lợi vật chất cho người lao động gia đình họ gặp phải số biến cố làm giảm khả toán từ thu nhập theo lao động 4.5.1 Những vấn đề chung BHXH b Phạm vi, đối tượng BHXH Tùy theo điều kiện kinh tế, phát triển quốc gia Thông thường ban hành chế độ BHXH chung cho tất đối tượng XH thường mang tính chất bắt buộc 4.5.1 Những vấn đề chung BHXH c Hệ thống chế độ bảo hiểm xã hội Công ước số 102 Tổ chức Lao động quốc tế (ILO) Có loại chế độ hưởng, bao gồm: Chăm sóc y tế Phụ cấp ốm đau Trợ cấp thất nghiệp Trợ cấp tuổi già Trợ cấp tai nạn lao động - bệnh nghề nghiệp Trợ cấp gia đình Trợ cấp sinh đẻ Trợ cấp tàn phế Trợ cấp người nuôi dưỡng Thực tế có nước phát triển thực đủ chế độ 4.5.2 Cơ chế hình thành sử dụng quỹ bảo hiểm xã hội a Nguồn quỹ BHXH Quỹ BHXH hình thành từ đóng góp theo chế bên: người sử dụng lao động, người lao động nguồn tài trợ khác (NSNN, hội từ thiện, cá nhân ủng hộ ) a Nguồn quỹ BHXH Nguồn thu quỹ BHXH BHXH hỗ trợ từ NSNN: Đóng góp người sử dụng lao động vào quỹ BHXH Trách nhiệm đóng góp phần thu nhập cơng dân Quỹ BHXH cịn hình thành từ nguồn thu khác Tiền sinh lời từ hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ Tiền tổ chức nước hỗ trợ Tiền phạt đóng BHXH chậm Thu khác: từ thuế hoạt động có hại cho sức khoẻ 4.5.2 Cơ chế hình thành sử dụng quỹ bảo hiểm xã hội b Chi BHXH BHXH thực khoản chi trợ cấp chi phí cho người tham gia BHXH trường hợp Đối tượng gặp phải biến cố quy định chế độ BHXH Người BHXH thành viên BHXH Phải đóng BHXH đặn Đối với chế độ hưu trí: Nguyên tắc hoạt động hưởng thụ theo mức đóng góp Đóng góp nhiều với thời gian dài mức hưởng cao Ngồi quỹ tài BHXH cịn thực khoản chi khác: chi quản lý, nộp bảo hiểm y tế theo quy định điều lệ BHXH, chi hoa hồng đại lý, trả lệ phí thu, chi BHXH khoản chi khác 4.5 Bảo hiểm xã hội 4.5.3 Giới thiệu BHXH Việt Nam Được hình thành phát triển từ năm 1962 Hiện nay, Bảo hiểm XH VN đảm bảo chế độ chủ yếu Bảo hiểm y tế Trợ cấp thất nghiệp Chế độ trợ cấp ốm đau Chế độ trợ cấp thai sản Chế độ trợ cấp tai nạn – bệnh nghề nghiệp Chế độ trợ câp hưu trí Chế độ trợ cấp tử tuất 4.6 Bảo hiểm y tế 4.6.1 Khái niệm BHYT lĩnh vực quan trọng hệ thống BHXH nhằm xử lý rủi ro ốm đau người tham gia bảo hiểm 4.6.2 Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng BHYT Áp dụng tổ chức, cá nhân nước nước ngồi Việt Nam có liên quan đến BHYT Không áp dụng BHYT mang tính kinh doanh 4.6 Bảo hiểm y tế 4.6.3 Cơ chế hình thành sử dụng quỹ bảo hiểm y tế a Nguồn hình thành quỹ BHYT Tiền đóng BHYT Tiền sinh lời từ hoạt động đầu tư quỹ BHYT Tài trợ, viện trợ tổ chức, cá nhân nước nước Các nguồn thu hợp pháp khác b Sử dụng quỹ BHYT Thanh tốn chi phí khám bệnh, chữa bệnh BHYT Chi phí quản lý máy tổ chức BHYT theo định mức chi hành quan NN Đầu tư để bảo toàn tăng trưởng quỹ BHYT theo nguyên tắc an tồn, hiệu Lập quỹ dự phịng khám chữa bệnh BHYT Câu hỏi thảo luận Đặc điểm chuyển giao rủi ro BH? Lợi hạn chế so với phương pháp khác Phân tích vai trò kinh tế - xã hội BH Tại số nghiệp vụ bảo hiểm lại quy định bắt buộc; theo luật KDBH CHXHCN Việt Nam có loại bắt buộc nào? Tại bên cạnh hệ thống bảo hiểm xã hội, phát triển hệ thống bảo hiểm kinh doanh? Cuộc sống khơng có bảo hiểm “cầu thang khơng có tay vịn” ...Nội dung 4. 1 Khái niệm, đặc điểm, vai trị bảo hiểm 4. 2 Các hình thức bảo hiểm 4. 3 Các nguyên tắc quản lý bảo hiểm 4. 4 Bảo hiểm kinh doanh 4. 5 Bảo hiểm xã hội 4. 6 Bảo hiểm y tế Bảo hiểm cách... thức Bảo hiểm quản lý tài sản Bảo hiểm thiệt hại Bảo hiểm trách nhiệm dân BH kinh doanh Bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm người Bảo hiểm rủi ro khác 4. 4.2 Hình thức, phạm vi bảo hiểm kinh doanh a, Bảo hiểm. .. tài năm) 4. 2 Các hình thức bảo hiểm Căn vào đối tượng Bảo hiểm: Bảo hiểm tài sản Bảo hiểm người Căn vào tính chất rủi ro ảnh hưởng xã hội: Bảo hiểm bắt buộc Bảo hiểm tự nguyện 4. 3 Các