Giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HỒ THIÊN NGA MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN ÁN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NĂM 2000 MỤC LỤC Tran g LỜI MỞ ĐẦU………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………… CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG ……………………………………………………………… KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: …………………………… 1.1.1 Định nghóa ngân hàng thương mại: ………………………………………………………………………………… 1.1.2 Các chức chủ yếu Ngân hàng thương mại: ………………………………………………… 1.1.2.1 Chức trung gian tài chính: …………………………………………………………………………… 1.1.2.2 Chức làm trung gian toán quản lý phương tiện toán: ………………………………………………………………………………………… 1.1.2.3.Chức tạo tiền “bút tệ” theo cấp số nhân……………………………………… 1.1.2.4 Chức làm dịch vụ tài dịch vụ khác: …………………………… 1.1.3 t động kinh doanh Ngân hàng thương mại……………………………………………………… Hoạ 1.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ HIỆU QUẢ VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI:…………………………………………… 1.3 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CŨA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: ……………………… 1.3.1 Các khái niệm: ……………………………………………………………………………………………………………… ………… 1.3.2 Các yếu tố chủ yếu hoạt động kinh doanh ngoại tệ: …………………………………… 1.3.2.1 Thị trường hối đoái: ……………………………………………………………………………………………… 1.3.2.2 Tỷ giá hối đoái: …………………………………………………………………………………………………… … 1.3.2.3 Hàng hóa” thị trường hối đoái: ………………………………………………………………… 11 1.3.3.Các đối tượng tham gia giao dịch thị trường hối đoái: …………………………………… 12 1.3.3.1 Các tổ chức tín dụng: ………………………………………………………………………………………………… 12 1.3.3.2 Các Ngân hàng Trung ương: ………………………………………………………………………………… 12 1.3.3.3 Các nhà môi giới: …………………………………………………………………………………………………… … 13 1.3.4 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: ……………………………………………… 14 1.3.4.1 Nghiệp vụ giao (SPOT): ………………………………………………………………… 14 1.3.4.2 Nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn (FORWARD): …………………………………………… 14 1.3.4.3 Nghiệp vụ hối đoái hoán đổi (SWAP): ………………………………………………… 15 1.3.4.4 Nghiệp vụ quyền mua bán ngoại tệ lựa chọn: …………………………………… 15 1.3.4.5 Nghiệp vụ Ácbit: ………………………………………………………………………………………………… 16 1.3.5.Một số vấn đề quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại………………………………………………… 16 CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM………………………………………………………………………………………… 18 2.1 GIỚI THIỆU ĐÔI NÉT VỀ NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM :……………………………………… 18 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển: ……………………………………………………………………………………… 18 2.1.2 Cơ cấu tổ chức: …………………………………………………………………………………………………………… …………… 21 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu: ……………………………………………………………………… 22 2.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TE TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM: ……………………………………………………………………………… 23 2.3.1 Một số vấn đề tình hình hoạt động kinh doanh quản lý ngoại tệ Việt Nam thời gian qua: ……………………………………………………………………… 23 2.3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank: …………………………………………… 29 2.3.2.1 Quá trình thành lập Phòng kinh doanh ngoại tệ Eximbank:……………… 29 2.3.2.2 Cơ cấu tổ chức Phòng kinh doanh ngoại tệ Eximbank: ……………………… 30 2.3.2.2 Các hoạt động chủ yếu Phòng kinh doanh ngoại tệ Eximbank: …………… 30 2.3.2.3 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank khoảng thời gian từ 1997 đến 1999: …………………………… CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI EXIMBANK ………………………………………………………… 38 3.1 PHÂN TÍCH CÁC NGUYÊN NHÂN: …………………………………………………………………………………………… 38 3.2 XÁC ĐỊNH MỤC TIÊU PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN: …………………………………………………… 39 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI EXIMBANK: …………………………………………………………………………… 40 3.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực: ……………………………………………………………………………… 41 3.2.2 Giải pháp tổ chức quản trị: ……………………………………………………………………………… 41 3.2.3 Giải pháp khách hàng: ……………………………………………………………………………………… 43 3.3.4 Giải pháp đa dạng hóa nghiệp vụ: ………………………………………………………………………………… 44 32 3.2.5 Giải pháp giảm thiểu rủi ro: …………………………………………………………………………… 45 Một số kiến nghị KẾT LUẬN ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………… 52 LỜI MỞ ĐẦU Có thể nói, kể từ Nhà nước ta thực sách mở cửa, tạo điều kiện cho kinh tế Việt Nam hội nhập trở lại với kinh tế giới khu vực, đặc biệt việc gia nhập Việt Nam vào ASEAN mở kỷ nguyên cho Việt Nam việc mở rộng quan hệ kinh tế thương mại với nước Trong bối cảnh vậy, để hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ khu vực giới, việc đẩy mạnh hoạt động kinh doanh đối ngoại nóí chung, kinh doanh ngoại hối nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam không tất yếu khách quan, mà lẽ sống ngân hàng Chính vậy, việc tìm hiểu nghiên cứu vấn đề có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại hối ngoại tệ có ý nghóa quan trọng ngân hàng thương mại Việt Nam trình hội nhập Cũng ý thức ý nghóa quan trọng vấn đề có liên quan đến hoạt động ngoại hối ngoại tệ, việc nghiên cứu đề tài “ Một số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ” thiết nghó cần thiết giai đoạn nay, góp phần cung cấp thông tin hữu ích cho nhà quản lý ngân hàng, nhà nghiên cứu có quan tâm đến lónh vực Với phương pháp luận nghiên cứu phương pháp vật lịch sử, có vận dụng kiến thức môn học tài chính, ngân hàng kinh nghiệm thực tế hoạt động lónh vực kinh doanh ngoại tệ, hy vọng đề tài nghiên cứu trình bày vấn đề có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ nói chung Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu có giới 3.3.5 Giải pháp giảm thiểu rủi ro: Như biết, hoạt động kinh doanh ngân hàng có rủi ro Và thực tế cho thấy, hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng, đặc biệt hoạt động kinh doanh ngoại tệ thị trường quốc tế hoạt động kinh doanh có rủi ro cao Chính vậy, việc giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ có ý nghóa quan trọng để góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Rủi ro giảm hiệu hoạt động kinh doanh nâng cao Để giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank, cho Eximbank cần thực biện pháp sau: Thứ nhất, xây dựng quy chế giao dịch hối đoái hợp lý, phải quy định rõ trường hợp không thực giao dịch mua bán nhận thấy yếu tố rủi ro xuất Thứ hai, xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh ngoại tệ nêu phần trình bày nhằm kịp thời ngăn chặn rủi ro phát sinh Thứ ba, tìm cách giảm bớt khoản lỗ rủi ro mang lại (nếu có) Để thấy rõ biện pháp này, xin đưa toán sau: - Vào thời điểm X: Eximbank sử dụng 100 triệu Yên Nhật ( khoảng 14 tỷ Đồng Việt Nam ) để mua khoảng triệâu Đô la Mỹ - Vào thời điểm X + 1: Giả sử tỷ giá Đô la Mỹ thị trường quốc tế biến động theo chiều hướng lợi cho Eximbank Khi đó, Eximbank bán đo la Mỹ để mua lại Yên Nhật chắn số tiền thu thấp so với 100 triệu Yên bỏ ban đầu Tức số Yên Nhật (100 triệu – x), dó nhiên số tiền đồng Việt Nam thấp 14 tỷ đồng ban đầu Như vậy, Eximbank kết thúc việc mua bán coi chấp nhận khoản lỗ x Để hạn chế tối thiểu mức lỗ nêu trên, biện pháp hạn chế tối thiểu mức lỗ tiếp tục thực giao dịch mua bán, cách tìm kiếm thị trường nước khách hàng có nhu cầu mua Yên Nhật với tỷ giá cao Khi đó, Eximbank thực việc bán Yên Nhật thu đồng Việt Nam nhằm cân đối lại phần khoản lỗ nêu Tóm lại, số giải pháp nhằm để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank Để hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank thực mang lại hiệu cao mong muốn, thiết nghó cần thực đồng giải pháp đề cập Tuy nhiên, để giải pháp thực cách hữu hiệu, xin có số kiến nghị Eximbank Nhà nước sau: - Kiến nghị Eximbank: Thứ nhất, cần xem xét sửa đổi “ Quy chế tổ chức hoạt động giao dịch hối đoái Eximbank” cho phù hợp với tình hình thực tế Ở đây, phải thừa nhận rằng, thời gian qua Eximbank có nhiều cố gắng để quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng, đặc biệt hoạt động kinh doanh ngoại tệ thị trườnc tế Việc ban hành Quy chế nêu minh chứng cho nỗ lực quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Eximbank Tuy nhiên, biết, hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động phức tạp, chủ yếu lệ thuộc vào biến động tỷ giá (tình hình cung-cầu ngoại tệ thị trường) Chính vậy, trình hoạt động, Phòng kinh doanh ngoại tệ vận dụng cách cứng nhắc vào quy định Quy chế đánh hội mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng Cụ thể là: Do ràng buộc hạn mức giao dịch nhân viên, thực tế thời gian qua, cho thấy có trường hợp tỷ giá biến động theo chiều hướng có lợi, nhân viên không tận dụng hội để tăng thêm nguồn thu cho ngân hàng Cũng có quy định mức dừng lỗ, bắt buộc nhân viên phải “ngưng” việc giao dịch theo quy định, họ biết chắn tình hình biến động tỷ giá sau biến động theo chiều hướng có lợi Để tạo linh động trình kinh doanh ngoại tệ đảm bảo quản lý rủi ro hoạt động này, cho Ban Lãnh Đạo Eximbank nên xem xét lại Quy chế nêu cần có sửa đổi lại theo hướng mở rộng hạn mức giao dịch mức dừng lỗ trường hợp đặc biệt, thêm quy định mở rộng quyền hạn nhân viên kinh doanh ngoại tệ trường hợp đặc biệt… Thứ hai, Ban Lãnh Đạo Eximbank cần quan tâm trọng hoạt động kinh doanh ngoại tệ để từ có những sách đầu tư phát triển hợp lý 52 Thực tế, thời gian qua, cho thấy Eximbank tập trung hoạt động cho vay chưa thật quan tâm hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện Việt Nam nay, cho thấy hoạt động tín dụng chưa phải hoạt động mang lại hiệu cao Chính vậy, thiết nghó Eximbank cần quan tâm trọng hoạt động kinh doanh khác ngân hàng nói chung, hoạt động kinh 53 doanh ngoại tệ nói riêng, để từ kịp thời khắc phục khó khăn hoạt động đề sách hợp lý, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chung ngân hàng - Kiến nghị Nhà nước: Thứ nhất, vấn đề xác định tỷ giá hối đoái Việt Nam Như biết, tỷ giá hối đoái phạm trù kinh tế khách quan, tồn ý muốn người kinh tế thị trường, hiểu nhận thức tỷ giá hối đoái, để Nhà nước điều tiết tỷ giá hối đoái tạo điều kiện cho hoạt động phù hợp với ý đồ quản lý vó mô Việc xây dựng tỷ giá hối đoái Việt Nam, theo chúng tôi, nên đặt mục tiêu “ổn định trị” làm mục tiêu Vì nguyên nhân nguyên nhân giúp cho thành công năm qua Ngoài phải hài hòa quyền lợi người xuất khẩu, nhà nhập khẩu, nhà sản xuất, người tiêu dùng theo hướng thúc đẩy trình phát triển đất nước Tỷ giá hối đoái Việt Nam hình thành điều tiết hướng Chúng ủng hộ xu hướng dùng tỷ giá linh hoạt có điều tiết nhà nước, xu hướng ổn định đồng tiền, kiềm chế lạm phát để tạo điều kiện cho ổn định trị Trong thời gian vừa qua, chế độ tỷ giá hối đoái thả có quản lý thể rõ vai trò phủ việc sử dụng công cụ tỷ giá để điều tiết hoạt động kinh tế nhằm phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế đất nước Đây chế độ tỷ giá thích hợp với điều kiện phát triển kinh tế có mức độ phát triển khác Nhưng để vận dụng chế tỷ giá vào thực tiễn cần có nghiên cứu đầy đủ nội dung phương thức điều tiết hoạt động kinh tế nhằm phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế đất nước Đối với ngân hàng thương mại, yếu tố tỷ giá hối đoái quan trọng hoạt động kinh doanh Do vậy, theo chúng tôi, Ngân hàng Nhà nước nên tiếp tục áp dụng chế độ tỷ giá thả có quản lý để xác định tỷ giá hối đoái thức quy định biên độ điều chỉnh cho Ngân hàng thương mại Từ đó, tùy theo tình hình hoạt động ngân hàng thương mại, họ chủ động xây dựng tỷ giá mua, tỷ giá bán cho phù hợp ngày, giao dịch Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước nên lưu ý đến tính ổn định sách có liên quan đến tỷ giá hối đoái, hạn chế tối đa việc thay đổi sách nhằm tạo điều kiện cho ngân hảng thương mại đề chiến lược kinh doanh lâu dài Thứ hai, Nhà nước cần đề thực loạt biện pháp để tăng cường lực xuất : - Có sách ưu đãi cho doanh nghiệp sản xuất hàng xuất thuế, vốn để doanh nghiệp nâng cao chất lượng số lượng hàng xuất khẩu, khuyến khích doanh nghiệp tham gia xuất - Giảm thủ tục điều kiện để doanh nghiệp tham gia xuất trực tiếp - Mở rộng có sách cụ thể thị trường truyền thống Nga nước SNG, Trung Quốc, tăng cường quan hệ tham gia thị trường nước khu vực - Để tăng thu dịch vụ, Nhà nước cần đầu tư phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho ngành có thu dịch vụ lớn ngoại tệ : hàng không, hàng hải, bưu điện, bảo hiểm, du lịch ngân hàng - Cần phải có sách quản lý khai thác tốt số ngoại tệ có kinh tế đồng thời đẩy mạnh công tác chống buôn lậu vùng biển, biên giới - Tiến hành rà soát lại chế độ quản lý ngoại hối, loại bỏ hạn chế ngoại hối bất hợp lý, đồng thời xây dựng văn quản lý theo hướng tăng cường vai trò quản lý ngoại hối Ngân Hàng Nhà Nước, nhằm đạt mục tiêu sách tiền tệ việc thực mục tiêu: đất nước Việt Nam sử dụng tiền Việt Nam - Đẩy mạnh việc thực nghiệp vụ mua bán ngọai tệ có kỳ hạn ngân hàng, nhằm tạo điều kiện giảm bớt rủi ro hoạt động tài trợ ngân hàng thương mại Sau cùng, Nhà nước cần tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng ngân hàng Để thực điều này, Ngân hàng Nhà nước cần xử phạt nghiêm minh ngân hàng thương mại vi phạm quy định mà Ngân hàng Nhà nước ban hành KẾT LUẬN Cùng với sách mở cửa, nói kinh tế Việt Nam bước hòa nhập với kinh tế khu vực giới Vốn ngành kinh tế “huyết mạch” đất nước, ngành ngân hàng hiểu rõ trách nhiệm nặng nề trình hội nhập Bởi trình hội nhập tạo hội lớn để rút ngắn khoảng cách tụt hậu so với ngân hàng khu vực giới, tạo thách thức không nhỏ nhiều lónh vực, đặc biệt lónh vực có liên quan đến hoạt động ngoại hối Cũng nhận thức sâu sắc hội thách thức to lớn xu toàn cầu hóa khu vực hóa, ngành ngân hàng Việt Nam quan tâm đến hoạt động ngoại hối nói chung ngoại tệ nói riêng Do đó, thời gian qua, phải thừa nhận Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực thi nhiều sách linh động hợp lý, tạo phát triển ổn định thị trường tiền tệ Việt Nam, góp phần ổn định kinh tế, trị xã hội Đối với Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, mắt xích chuỗi mắt xích ngành, nhận thức rõ hội thách thức ngân hàng điều kiện toàn cầu hóa khu vực hóa Và bối cảnh vậy, liệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Eximbank nói riêng có mang lại hiệu cao hay không? Trên sở nghiên cứu “Các giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam”, hy vọng đề tài nghiên cứu góp phần giải vấn đề trên, cụ thể là: Đề tài trình bày cách tổng thể vấn đề mang tính lý luận hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại nói chung Giới thiệu phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Đề xuất giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Mặc dù vậy, nhiều vấn đề cần phải đề cập nghiên cứu, khuôn khổ đề tài có giới hạn, chắn đề tài trình bày cách trọn vẹn lónh vực mẽ rộng lớn Việt Nam Cho nên, mong nhận thông cảm đóng góp ý kiến đọc giả, Thầy – Cô để việc nghiên cứu đề tài sau hoàn chỉnh ... 2: Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Một lần... thuyết hoạt động kinh doanh ngoại tệ nói chung - Đánh giá thực trạng tồn hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Một số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động kinh. .. MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ HIỆU QUẢ VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại phạm trù kinh tế, biểu tiêu đặc trưng kinh tế kỹ thuật,