SLide bài giảng pháp luật kinh tế tài chính

CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG 08/25/22 A KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ NGÂN HÀNG Lịch sử hình thành và phát triển hoạt động ngân hàng và ngân hàng Trên giới Tại Việt Nam Khái niệm và đặc điểm hoạt động ngân hàng Khái niệm hoạt động ngân hàng Đặc điểm hoạt động ngân hàng 08/25/22 B KHÁI QUÁT VỀ LUẬT NGÂN HÀNG  Sự cần thiết điều chỉnh PL hoạt động Ngân hàng - Khái niệm, đặc điểm hoạt động ngân hàng, Khái niệm Pháp luật ngân hàng - Nguồn Pháp luật ngân hàng - Nội dung chủ yếu pháp luật ngân hàng 08/25/22 A KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ NGÂN HÀNG Lịch sử hình thành và phát triển hoạt động ngân hàng và ngân hàng Trên giới  Giai đoạn hình thành hoạt động ngân hàng sơ khai ngân hàng • Tiền đề kinh tế - xã hội cho xuất hoạt động ngân hàng:  Sự hình thành và phát triển tiền tệ 08/25/22 A KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ NGÂN HÀNG Con người bắt đầu biết tích lũy cải dư thừa hình thức tiền tệ (thay cho hình thức vật trước) Xuất nhóm người chun nhận giữ hợ tiền Xuất nhóm người có nhu cầu vay tiền để đầu tư/tiêu dùng 08/25/22 A KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ NGÂN HÀNG • Hình thái sơ khai hoạt đợng ngân hàng:  Nhận giữ tiền dân chúng và cho vay lại (hình thái sơ khai hoạt động tín dụng) 08/25/22 A KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỢNG NGÂN HÀNG VÀ NGÂN HÀNG  Mua bán, chuyển đổi loại tiền tệ (hình thái sơ khai hoạt đợng kinh doanh tiền tệ)  Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (hình thái sơ khai hoạt động cung ứng dịch vụ tốn) 08/25/22 Chứng thư có giá một ngân hàng tại Rome (Italia) 08/25/22 A KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ NGÂN HÀNG Giai đoạn hình thành hệ thống ngân hàng cấp • Thế kỷ 15: ngân hàng giới thức đời • Đặc điểm hoạt động ngân hàng giai đoạn này: Ngân hàng thuộc sở hữu tư nhân Hoạt động ngân hàng mang tính riêng lẽ, biệt lập, chưa hình thành nên một hệ thống Tác động Nhà nước và Pháp luật vào hoạt đợng ngân hàng là khơng có Mỗi ngân hàng có hoạt đợng nghiệp vụ khơng hạn chế => mô hình ngân hàng một cấp 08/25/22 A KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ NGÂN HÀNG 10 Giai đoạn hình thành hệ thống ngân hàng hai cấp • Cuối kỷ 19, với mơ hình ngân hàng một cấp => hậu quả: biến động, sụp đổ hệ thống tài chính, và tình trạng thừa tiền kinh tế (lạm phát) • Để tháo gỡ trở ngại này, một số quốc gia, nhà nước can thiệp cách: Ngân hàng phát hành (Issuing banks) Ngân hàng trung gian (Intermediary banks) 08/25/22 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Những trường hợp khơng cấp tín dụng • Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng tổ chức, cá nhân sau đây: • a) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) chức danh tương đương tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, pháp nhân cổ đơng có người đại diện phần vốn góp thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sốt tổ chức tín dụng cơng ty cổ phần, pháp nhân thành viên góp vốn, chủ sở hữu tổ chức tín dụng cơng ty trách nhiệm hữu hạn; • b) Cha, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) chức danh tương đương 08/25/22 210 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Quy định khoản khơng áp dụng quỹ tín dụng nhân dân trường hợp cấp tín dụng hình thức phát hành thẻ tín dụng cho cá nhân • Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng cho khách hàng sở bảo đảm đối tượng quy định khoản Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng bảo đảm hình thức để tổ chức tín dụng khác cấp tín dụng cho đối tượng quy định khoản • Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh chứng khốn mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sốt • Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng sở nhận bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng • Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng để góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng 08/25/22 211 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Hạn chế cấp tín dụng • Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho đối tượng sau đây: • a) Tổ chức kiểm tốn, kiểm tốn viên kiểm tốn tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; tra viên tra tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; • b) Kế tốn trưởng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Chủ tịch và thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng ban và thành viên khác Ban kiểm soát, Giám đốc, Phó giám đốc và chức danh tương đương quỹ tín dụng nhân dân;i; • c) Cổ đơng lớn, cổ đơng sáng lập; • d) Doanh nghiệp có một đối tượng quy định tại khoản Điều 126 Luật Các TCTD sở hữu 10% vốn điều lệ doanh nghiệp đó; • đ) Người thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng; • e) Các công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát 08/25/22 212 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối tượng quy định điểm a, b, c, d đ khoản không vượt 5% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi • Việc cấp tín dụng đối tượng quy định khoản phải Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng thơng qua cơng khai tổ chức tín dụng • Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối tượng quy định điểm e khoản khơng vượt q 10% vốn tự có tổ chức tín dụng; tất đối tượng quy định điểm e khoản Điều không vượt 20% vốn tự có tổ chức tín dụng • Tổng mức dư nợ cấp tín dụng quy định khoản bao gồm tổng mức mua, đầu tư vào trái phiếu đối tượng quy định điểm a, c d khoản phát hành; tổng mức dư nợ cấp tín dụng quy định khoản bao gồm tổng mức mua, đầu tư vào trái phiếu đối tượng quy định điểm e khoản phát hành 08/25/22 213 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Giới hạn cấp tín dụng • Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng khơng vượt 15% vốn tự có ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ; tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt q 25% vốn tự có ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ • Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng khơng vượt q 25% vốn tự có tổ chức tín dụng phi ngân hàng; tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt q 50% vốn tự có tổ chức tín dụng phi ngân hàng • Mức dư nợ cấp tín dụng quy định khoản khoản không bao gồm khoản cho vay từ nguồn vốn ủy thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân trường hợp khách hàng vay tổ chức tín dụng khác 08/25/22 214 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Mức dư nợ cấp tín dụng quy định tại khoản và khoản bao gồm tổng mức mua, đầu tư vào trái phiếu khách hàng, người có liên quan khách hàng phát hành • Giới hạn và điều kiện cấp tín dụng để đầu tư, kinh doanh cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Ngân hàng Nhà nước quy định • Trường hợp nhu cầu vốn mợt khách hàng và người có liên quan vượt giới hạn cấp tín dụng quy định tại khoản và khoản thì tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cấp tín dụng hợp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước • Trường hợp đặc biệt, để thực nhiệm vụ kinh tế - xã hội mà khả hợp vốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chưa đáp ứng nhu cầu một khách hàng thì Thủ tướng Chính phủ định mức cấp tín dụng tối đa vượt giới hạn quy định tại khoản và khoản trường hợp cụ thể • Thủ tướng Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ, trình tự đề nghị chấp thuận mức cấp tín dụng tối đa vượt giới hạn quy định tại khoản và khoản • Tổng khoản cấp tín dụng mợt tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quy định tại khoản không vượt bốn lần vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài 08/25/22 215 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Giới hạn góp vốn, mua cổ phần • Mức góp vốn, mua cổ phần ngân hàng thương mại công ty con, công ty liên kết ngân hàng thương mại vào doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực quy định khoản Điều 103 Luật Các TCTD không vượt 11% vốn điều lệ doanh nghiệp nhận vốn góp • Tổng mức góp vốn, mua cổ phần ngân hàng thương mại vào doanh nghiệp, kể công ty con, công ty liên kết ngân hàng thương mại khơng vượt 40% vốn điều lệ quỹ dự trữ ngân hàng thương mại • Mức góp vốn, mua cổ phần cơng ty tài công ty con, công ty liên kết công ty tài vào doanh nghiệp theo quy định khoản Điều 110 Luật Các TCTD không vượt 11% vốn điều lệ doanh nghiệp nhận vốn góp 08/25/22 216 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Tổng mức góp vốn, mua cổ phần cơng ty tài theo quy định khoản Điều 110 Luật Các TCTD vào doanh nghiệp, kể công ty con, công ty liên kết cơng ty tài khơng vượt 60% vốn điều lệ quỹ dự trữ cơng ty tài • Tổ chức tín dụng khơng góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác cổ đơng, thành viên góp vốn tổ chức tín dụng • Mức góp vốn, mua cổ phần quy định khoản khoản không bao gồm mức góp vốn, mua cổ phần cơng ty quản lý quỹ công ty con, công ty liên kết ngân hàng thương mại, cơng ty tài vào doanh nghiệp từ quỹ cơng ty quản lý 08/25/22 217 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Tỷ lệ bảo đảm an toàn • Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải trì tỷ lệ bảo đảm an tồn sau đây: • a) Tỷ lệ khả chi trả; • b) Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% tỷ lệ cao theo quy định Ngân hàng Nhà nước thời kỳ; • c) Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn; • d) Trạng thái ngoại tệ, vàng tối đa so với vốn tự có; • đ) Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi; • e) Tỷ lệ mua, đầu tư trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh • Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể tỷ lệ bảo đảm an toàn loại hình tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 08/25/22 218 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tham gia hệ thống tốn liên ngân hàng quốc gia phải nắm giữ số lượng tối thiểu giấy tờ có giá phép cầm cố theo quy định Ngân hàng Nhà nước thời kỳ • Tổng số vốn tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác, cơng ty tổ chức tín dụng hình thức góp vốn, mua cổ phần khoản đầu tư hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm soát doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán phải trừ khỏi vốn tự có tính tỷ lệ an toàn 08/25/22 219 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Áp dụng can thiệp sớm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi • Ngân hàng Nhà nước xem xét áp dụng can thiệp sớm tổ chức tín dụng lâm vào trường hợp sau chưa đặt vào kiểm sốt đặc biệt: • a) Khơng trì tỷ lệ khả chi trả thời gian 03 tháng liên tục; • b) Khơng trì tỷ lệ an toàn vốn thời gian 06 tháng liên tục; • c) Xếp hạng mức trung bình theo quy định Ngân hàng Nhà nước • Ngân hàng Nhà nước xem xét áp dụng can thiệp sớm chi nhánh ngân hàng nước thuộc trường hợp quy định điểm a, b c khoản 08/25/22 220 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Phương án khắc phục bao gồm biện pháp sau đây: • a) Thu hẹp nội dung, phạm vi hoạt động, hạn chế giao dịch lớn; • b) Tăng vốn điều lệ, vốn cấp; tăng cường nắm giữ tài sản có tính khoản cao; bán, chuyển nhượng tài sản thực giải pháp khác để đáp ứng yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng; • c) Hạn chế chi trả cổ tức, phân phối lợi nhuận; • d) Cắt giảm chi phí hoạt động, chi phí quản lý; hạn chế trả thù lao, lương, thưởng người quản lý, người điều hành; • đ) Tăng cường quản trị rủi ro; tổ chức lại máy quản lý, cắt giảm nhân sự; • e) Các biện pháp khác theo quy định pháp luật 08/25/22 221 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Kinh doanh bất động sản • Tổ chức tín dụng khơng kinh doanh bất động sản, trừ trường hợp sau đây: • Mua, đầu tư, sở hữu bất động sản để sử dụng làm trụ sở kinh doanh, địa điểm làm việc sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng; • Cho th phần trụ sở kinh doanh chưa sử dụng hết, thuộc sở hữu tổ chức tín dụng; • Nắm giữ bất động sản việc xử lý nợ vay Trong thời hạn 03 năm, kể từ ngày định xử lý tài sản bảo đảm bất động sản, tổ chức tín dụng phải bán, chuyển nhượng mua lại bất động sản để bảo đảm tỷ lệ đầu tư vào tài sản cố định mục đích sử dụng tài sản cố định quy định Luật Các TCTD 08/25/22 222 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỢNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Quyền, nghĩa vụ cơng ty kiểm sốt • Cơng ty sở hữu trực tiếp gián tiếp 20% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu nắm quyền kiểm soát ngân hàng thương mại trước ngày Luật Các TCTD có hiệu lực; ngân hàng thương mại có cơng ty con, cơng ty liên kết (sau gọi tắt công ty kiểm sốt) có quyền, nghĩa vụ sau đây: • Tuỳ thuộc vào loại hình pháp lý cơng ty con, cơng ty liên kết, cơng ty kiểm sốt thực quyền, nghĩa vụ với tư cách thành viên góp vốn, chủ sở hữu cổ đơng quan hệ với công ty con, công ty liên kết theo quy định Luật Các TCTD quy định khác pháp luật có liên quan; • Hợp đồng, giao dịch quan hệ khác cơng ty kiểm sốt với cơng ty con, cơng ty liên kết phải thiết lập thực độc lập, bình đẳng theo điều kiện áp dụng chủ thể pháp lý độc lập; • Cơng ty kiểm sốt khơng can thiệp vào tổ chức, hoạt động công ty con, công ty liên kết quyền chủ sở hữu, thành viên góp vốn cổ đơng 08/25/22 223 CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG • Góp vốn, mua cổ phần công ty con, công ty liên kết, công ty kiểm sốt • Cơng ty con, cơng ty liên kết cơng ty kiểm sốt khơng góp vốn, mua cổ phần • Cơng ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng khơng góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng • Tổ chức tín dụng cơng ty con, cơng ty liên kết cơng ty kiểm sốt khơng góp vốn, mua cổ phần cơng ty kiểm sốt 08/25/22 224 ... 1: pháp luật ngân hàng xem là một nội dung cấu thành luật thương mại • Quan điểm 2: luật ngân hàng mợt bợ phận luật tài • Quan điểm 3: tách luật ngân hàng khỏi luật tài  Pháp luật. .. NHNNVN Bộ luật Dân 2015 ? ?Luật Doanh nghiệp 2020, Luật Đầu tư 2020, Luật Hợp tác xã 2012, Luật Tổ chức Chính phủ, Luật Phá sản 2014 Các điều ước quốc tế, tập quán và thông lệ quốc tế 08/25/22... ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty tài chính; cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty cho th tài theo quy định Luật