Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh ngiệp tại VID Public chi nhánh hải phòng

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh ngiệp tại VID Public chi nhánh hải phòng

LờI NóI ĐầU

Quá trình đổi mới nền kinh tế của nớc ta đang diễn ra rất phức tạp trên rất nhiều lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân Đó là quá trình hợp pháp hoá các hoạt động kinh tế thị trờng qua các bộ luật kinh tế và hành chính đã đợc ban hành Xu hớng phát triển kinh tế với yêu cầu sử dụng triệt để mọi tiềm năng kinh tế đã xây dựng nền móng cho tơng lai.

Một trong những lĩnh vực đợc đổi mới và đang chuyển biến sâu sắc là kinh tế ngoài quốc doanh Kinh tế ngoài quốc doanh đã đợc thừa nhận một chỗ đứng bình đẳng với kinh tế quốc doanh Đó là một điều kiện để kinh tế ngoài quốc doanh phát huy thế mạnh góp phần tích cực vào sự phồn vinh của đất nớc Theo số liệu từ tổng cục thống kê, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã đóng góp cho nền kinh tế khoảng 50% GDP, 30% cho ngân sách Nhà nớc và thu hút khoảng 80 đến 85 vạn lao động mỗi năm Từ kết quả trên một mặt khẳng định đờng lối đúng đắn của đảng, mặt khác khẳng định sự tồn tại của kinh tế ngoài quốc doanh là một tất yếu có tính chất quyết định đến sự phát triển kinh tế ở một nớc đang phát triển nh nớc ta.

Song khó khăn nhất trong bài toán phát triển khu vực kinh tế này là sự thiếu đói về vốn đầu t Một nghịch lý hiện nay là khu vực kinh tế quốc doanh thờng có quy mô sản xuất lớn, có uy tín trên thị trờng, có khả năng tự huy động vốn để sản xuất kinh doanh thì lại đợc ngân hàng u tiên về thủ tục và lãi suất vay vốn trong khi đó kinh tế ngoài quốc doanh với quy mô nhỏ, mới đợc hình thành không có khả năng tự mình huy động vốn trên thị trờng để mở rộng sản xuất kinh doanh thì lại gặp những khó khăn trong việc vay vốn ngân hàng Mặt khác trong các ngân hàng thơng mại hiện nay ứ đọng vốn nhng khu vực kinh tế ngoài quốc doanh vẫn thiếu vốn mà lại không đợc vay ở ngân hàng Vì sao lại có nghịch lý nh vậy?

Xuất phát từ thực tế, sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng Công ơng khu vực Chơng Dơng, em đã nghiên cứu đề tài :

th-Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm

Giải pháp mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

Do nhận thức còn hạn chế và thời gian nghiên cứu học hỏi cha nhiều, nên bài viết của em không tránh khỏi những thiếu sót Em kính mong đợc sự chỉ bảo, góp ý của các thầy cô giáo và các cô chú, anh chị trong Ngân hàng để bài viết của em đợc hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

1.1.1.Vai trò, vị trí và xu hớng phát triển kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc ta.

Trong cơ chế mới của nền sản xuất kinh doanh do Đảng và nhà nớc lãnh đạo, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã đợc phục hồi dần tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế có khả năng cạnh tranh bình đẳng trên thị tr-ờng và các đơn vị kinh tế dù nhà nớc hay t nhân đều chịu sự chi phối của quy luật thị trờng Cơ chế thị trờng đánh giá và chấp thuận các thành viên tham gia thị trờng không phải căn cứ vào tính chất t liệu sản xuất mà căn cứ vào kết quả sản xuất kinh doanh của các thành viên Chúng ta cũng cần phải công nhận những đóng góp lớn cho nền kinh tế trong những năm gần đây của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc ta Với tinh thần tự chủ, năng động, sáng tạo, kinh tế ngoài quốc doanh đã sớm thích nghi với những biến đổi thờng xuyên của thị trờng và ngày càng khẳng định vai trò không thể thiếu đợc trong nền kinh tế thị trờng.

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm

Thứ nhất: Kinh tế ngoài quốc doanh phát triển tạo điều kiện thu hút

lao động, góp phần giảm tỉ lệ thất nghiệp trong xã hội Thực tế là cùng với số lao động đợc giải quyết thêm việc làm bằng vốn đầu t của ngân sách nhà nớc, đã có thêm 80 đến 85 vạn có thêm việc làm do các đơn vị t nhân bỏ vốn vào sản xuất kinh doanh Đây là biểu hiện cụ thể của phơng châm “ Nhà nớc và nhân dân cùng làm” Bởi lẽ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh với quy mô vốn đầu t không nhiều có thể dễ dàng thành lập bởi một cá nhân, một gia đình hay một số đông liên kết lại dới dạng công ty TNHH, công ty cổ phần cùng với việc sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tơng đối nhiều lao động thì đây là nơi cung cấp việc nhanh nhất, giúp tạo việc làm với số vốn thấp hơn nhiều so với các doanh nghiệp có quy mô lớn.

Thứ hai: Kinh tế ngoài quốc doanh phát triển góp phần tăng thu ngân

sách cho Nhà nớc Do vậy, để tăng nguồn thu cho ngân sách, biện pháp quan trọng nhất là không ngừng phát triển kinh tế và đời sống xã hội, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tồn tại và phát triển là một bộ phận đóng góp to lớn cho ngân sách Nhà nớc thông qua thuế là chủ yếu Hàng năm theo thống kê khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đóng góp vào ngân sách Nhà nớc chiếm khoảng 40% Nguồn ngân sách Nhà nớc sẽ đợc dùng để đầu t vào các ngành kinh tế mũi nhọn hoặc xây dựng cơ sở hạ tầng hoặc giúp đỡ hỗ trợ một số ngành kinh tế yếu kém Nói cách khác, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh có vai trò điều hoà thu nhập đồng thời có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách Nhà nớc.

Thứ ba: Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tạo ra sự cạnh tranh góp

phần tạo sự phát triển sôi động của nền kinh tế Việc phát triển kinh tế ngoài quốc doanh không những không làm suy yếu kinh tế quốc doanh mà còn góp phần thúc đẩy kinh tế quốc doanh phát triển mạnh hơn Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đóng vai trò hỗ trợ cho khu vực kinh tế quốc doanh phát triển, giải quyết những yêu cầu của nền kinh tế đặt ra mà khu vực quốc doanh không đảm nhiệm hết Kinh tế ngoài quốc doanh vừa là đối thủ cạnh tranh quyết liệt, vừa là đối tác làm ăn trong quá trình cung cấp sản phẩm,

hoàn thiện sản phẩm, tiêu thụ sản phẩm, cung cấp đầu vào cho kinh tế quốc doanh Sự kết hợp sản xuất - tiêu thụ giữa kinh tế quốc doanh và kinh tế ngoài quốc doanh tạo ra một dây truyền mới của xã hội, giúp thời gian sản xuất tiêu thụ đợc rút ngắn và sản phẩm sản xuất đợc hoàn thiện với chất lợng ngày càng tốt hơn Nh vậy, kinh tế ngoài quốc doanh phát triển sẽ buộc các thành phần kinh tế phải luôn đổi mới tồn tại và phát triển, đồng thời cũng là môi trờng thuận lợi để mở rộng hợp tác kinh tế với nớc ngoài.

Thứ t: Kinh tế ngoài quốc doanh là thị trờng để ngân hàng huy động

vốn, góp phần ổn định lu thông tiền tệ Kinh tế ngoài quốc doanh đã phát triển nhanh chóng cả về quy mô lẫn chất lợng Tính đến tháng 12/1997 cả n-ớc có khoảng 32.435 doanh nghiệp ngoài quốc doanh với số vốn pháp định là 14.279 tỷ đồng Hầu hết các doanh nghiệp đều hoạt động dới hình thức doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần các nhà sản xuất đều…mở tài khoản tiền gửi tại hệ thống ngân hàng thơng mại Đây có thể là nguồn vốn rẻ và dồi dào cho việc huy động vốn nếu ngân hàng biết tổ chức tốt công tác thanh toán, thay đổi phong cách làm việc với khách hàng Hơn nữa, phát triển sản xuất, củng cố lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền là tiền đề để thu hút lợng tiền mặt vào ngân hàng, đây là cơ sở lu thông tiền tệ, kiềm chế lạm phát Kinh tế ngoài quốc doanh phát triển là điều kiện để phát triển qũy hàng hoá trên thị trờng, góp phần xích lại gần các mối quan hệ cung cầu hàng hoá và dịch vụ.

1.1.2 Những đặc điểm chủ yếu của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc ta.

Nền kinh tế thị trờng dới sự điều tiết của Nhà nớc là cơ sở và môi ờng thuận lợi cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phát triển Sau hơn mời năm hình thành và phát triển, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã có những đóng góp đáng kể cho nền kinh tế, đóng góp vào GDP, thu hút lực lợng lao động, tạo nhiều việc làm cho xã hội Qua quá trình hình thành và phát triển thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đã thể hiện những đặc điểm chung nh sau:

tr-Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmKhả năng tài chính nhỏ bé hạn hẹp

Mặc dù đợc khuyến khích để có thể tận dụng các nguồn lực nhàn rỗi trong nền kinh tế, song khối lợng vốn đợc huy động vào sản xuất kinh doanh của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh vẫn còn ít ỏi Ngoài ra, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cha phát triển qua nhiều giai đoạn thăng trầm, không có quá trình tích tụ và tập trung vốn, cha đủ uy tín, thời gian và cha có chính sách huy động vốn phù hợp, nên khả năng tài chính còn nhỏ bé và thiếu so với yêu cầu để tồn tại và phát triển.

Trình độ công nghệ sản xuất lạc hậu

Đặc điểm này không chỉ có ở kinh tế ngoài quốc doanh mà nó tồn tại ở hầu hết mọi thành phần kinh tế do đặc điểm chung của nền kinh tế nớc ta là chậm phát triển và lạc hậu Công nghệ lạc hậu là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến hàng hoá của nớc ta thiếu tính cạnh tranh Công nghệ lạc hậu tác động đến mọi yếu tố cấu thành nên một sản phẩm hàng hoá nh : chất lợng kém, mẫu mã xấu, giá cả cao vì thế hàng hoá ít có sức cạnh tranh Mặc dù kinh tế ngoài quốc doanh có u điểm là linh hoạt, nhanh nhạy và khả năng thích ứng với thời cuộc cao nhng lại hạn chế nguồn vốn nên rốt cuộc vẫn chậm trong việc tiếp thu, cải tiến công nghệ mới, hiện đại để có thể đáp ứng đợc yêu cầu của cạnh tranh trên thị trờng.

Môi trờng sản xuất kinh doanh không thuận lợi, thị trờng tiêu thụ sản phẩm nhỏ bé bấp bênh

Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh mặc dù đã phần nào khẳng định đợc vị trí của mình trong nền kinh tế nhng nhìn chung các chế độ chính sách vẫn thiếu công bằng với thành phần này, nhiều khi các chính sách của Nhà n-ớc còn làm hạn chế, cản trở sự phát triển Bên cạnh đó, do thừa hởng lề thói làm việc trong cơ chế cũ quan liêu, bao cấp nên phần nào cũng làm ảnh hởng đến tiến độ sản xuất kinh doanh mà điều này không chỉ xảy ra với doanh nghiệp ngoài quốc doanh mà cả với doanh nghiệp quốc doanh Môi trờng

kinh doanh không thuận lợi đã tạo ra sự phát triển không đồng đều ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Một số doanh nghiệp, ngành hàng ( nh thơng mại, dịch vụ ) do có ảnh h… ởng làm ăn nên đều bung ra chiếm tới 60% trong tổng số đầu t vào các ngành, còn các ngành khác thì lại phát triển rất khó khó khăn do không có cơ sở, môi trờng thuận lợi.

Một vấn đề khác mà nhà sản xuất kinh doanh nào cũng quan tâm đó là vấn đề tiêu thụ sản phẩm Thị trờng ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh có đặc điểm nổi bật nên đó là một thị trờng tiêu thụ sản phẩm rất bấp bênh Do đầu t vốn ít, công nghệ kém, nên sản phẩm khu vực kinh tế ngoài quốc doanh sản xuất ra có tính cạnh tranh kém, khó tiêu thụ Ngoại trừ một số mặt hàng truyền thống, có uy tín thì khả năng khai thác thị trờng lại rất nhỏ, phải cạnh tranh với hàng ngoại và cả các mặt hàng nhập lậu trốn thuế là cả một vấn đề làm đau đầu các nhà doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong quá trình tồn tại và phát triển.

Trình độ quản lý kinh doanh yếu kém, năng lực của ngời lao động cha cao

Hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trờng là một vấn đề phức tạp đòi hỏi ngời quản lý không những phải có trình độ mà phải có kinh nghiệm dày dạn Vấn đề này là rất khó đáp ứng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh vì hầu hết các loại hình sản xuất kinh doanh phát triển theo hớng tự nhiên, không có chiến lợc, quy mô rõ ràng mà chỉ thấy lợi là làm Điều này làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh thờng không ổn định Cán bộ lãnh đạo ở khu vực này thờng không có kiến thức về kinh tế thị trờng mà chủ yếu hoạt động dựa trên kinh nghiệm, công tác hoạt động không thực hiện nghiêm túc chế độ kế toán, sổ sách nên nhiều khi hoạt động thua lỗ mà vẫn không biết.

Thêm vào đó, đội ngũ lao động trong khu vực này nói riêng và trong toàn bộ nền kinh tế nói chung đều có kỹ năng thấp và rất ít có đợc qua đào

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmtạo Điều này cũng là một đặc điểm chung của đội ngũ lao động nớc ta và cũng ảnh hởng không nhỏ đến kết quả sản xuất kinh doanh.

1.2 Tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

Để hiểu đợc vai trò to lớn của tín dụng ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, chúng ta cần hiểu về tín dụng ngân hàng và những vấn đề cơ bản của tín dụng ngân hàng nh nguyên tắc tín dụng, quy trình tín dụng, hình thức tín dụng…

1.2.1 Khái quát chung về tín dụng ngân hàng

Trong lịch sử tín dụng, quan hệ tín dụng đã hình thành và phát triển qua các hình thức: tín dụng nặng lãi, tín dụng thơng mại và tín dụng ngân hàng.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ kinh tế trong đó có sự chuyển quyền sử dụng tạm thời một lợng vốn giữa ngân hàng với khách hàng trong một thời gian nhất định và sau thời gian đó lợng vốn đợc hoàn trả có cộng thêm một phần lãi trên lợng vốn theo một lãi suất nhất định.

Tín dụng ngân hàng là hình thức chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng, nó đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế một cách linh hoạt, kịp thời, khắc phục đợc các nhợc điểm của các hình thức tín dụng khác trong lịch sử.

1.2.1.2.Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoản thời gian mà khách hàng vay đợc quyền sử dụng vốn vay, nó đợc tính từ khi ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên cho đến khi hoàn trả hết nợ cho Ngân hàng bao gồm cả vốn gốc và tiền lãi.

* Các loại thời hạn cho vay

- Căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn vay của khách hàng.

+ Tín dụng ngắn hạn là loại có thời hạn không quá 12 tháng.+ Tín dụng trung hạn là loại có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng ( 5 năm )

+ Tín dụng dài hạn là loại có thời hạn trên 60 tháng- Căn cứ vào công tác quản lý tín dụng.

+ Thời hạn cho vay chung gồm thời hạn nhận tiền vay hay thời hạn giải ngân, thời hạn u đãi và thời hạn trả nợ hay thời hạn thu hồi nợ.

+ Thời hạn trung bình : Thời hạn trung bình của một khoản vay là khoảng thời gian mà toàn bộ số tiền vay thực tế đợc sử dụng.

1.2.1.3 Phơng pháp cho vay

Ngân hàng Thơng mại thoả thuận với khách hàng về phơng pháp cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay và khả năng kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay.

Ngân hàng thờng áp dụng các phơng pháp cho vay sau :

- Cho vay từng lần : Là mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng phải làm các thủ tục cần thiết để xác định mức tiền cho vay của lần đó và ký kết hợp đồng tín dụng.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng : Là phơng pháp cho vay mà Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng để duy trì trong một thời hạn nhất định.

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm

• Quyết định cho vay thông báo đến khách hàng.

• Kiểm tra, hoàn chỉnh hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh.

• Kiểm soát trong khi cho vay, phát tiền vay.

• Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay, theo dõi hoạt động của dự án.•Thu hồi nợ, xử lý nợ.

dụng ngân hàng có vai trò to lớn trong việc duy trì, thúc đẩy sự phát triển của khu vực kinh tế này.

Trong lịch sử phát triển của mình, để khai thác đợc vốn, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh dựa vào ba nguồn chủ yếu đó là vốn tự có, thông qua thị trờng tài chính ngầm và thông qua tín dụng ngân hàng Thực tế, với số vốn nhỏ bé của mình kinh tế ngoài quốc doanh không thể tự mình đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, đầu t vào những lĩnh vực ngành nghề đang đợc thị trờng a chuộng Còn thông qua thị trờng tài chính ngầm thì rủi ro lại rất lớn.Vậy muốn phát triển kinh tế ngoài quốc doanh chỉ có thể dựa vào nguồn vốn ngân hàng Ngân hàng là nơi cung cấp nguồn vốn dồi dào và an toàn nhất.

•Tín dụng ngân hàng với đặc điểm của mình là buộc ngời vay phải trả lãi và gốc trong một thời gian nhất định nào đó đã buộc ngời kinh doanh phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Ngời vay phải tính toán chi phí sản xuất, tốc độ quay vòng vốn để cho khi hết thời hạn quay vòng vốn có đủ vốn và lãi để trả ngân hàng và phần lợi nhuận cho mình Với điều kiện ràng buộc về lãi suất, thời hạn và mục đích khi vay, ngời đi vay hiểu rõ trách nhiệm của họ trong việc sử dụng vốn vay và từ đó anh ta phải thúc đẩy sản xuất kinh doanh sao cho đạt hiệu quả cao nhất Hay nói cách khác tín dụng ngân hàng đã góp phần thúc đẩy việc hạch toán kinh doanh của các doanh nghiệp và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.

•Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện nâng cao sức cạnh tranh cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Ngân hàng cấp tín dụng cho ngời đi vay có đủ vốn cần thiết để đổi mới trang thiết bị, nâng cao kỹ thuật, đổi mới công nghệ sản xuất, tìm hiểu thị trờng, nâng cao trình độ công nhân viên, cải tiến mẫu mã nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm để tạo ra một sự cạnh tranh mới cho khu vực kinh tế này.

• Qua hoạt động tín dụng, ngân hàng đã tăng cờng khuyến khích doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích hạn chế đợc hiện tợng kinh doanh

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmbất hợp pháp, góp phần ổn định thị trờng, đảm bảo quyền lợi cho ngời tiêu dùng.

• Mối quan hệ rộng rãi của ngân hàng đối với các đơn vị kinh tế trong hầu hết các ngành, các lĩnh vực thông qua việc cấp tín dụng của ngân hàng đã tạo ra cho ngân hàng có đợc một hệ thống thông tin phong phú, các chỉ số hoạt động của các đơn vị kinh tế, tình hình sản xuất kinh doanh của họ Đây là hình thức có thể tham mu tích cực cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tránh đợc các rủi ro trong kinh doanh.

•Quá trình cấp tín dụng của ngân hàng không phải rải đều cho tất cả các chủ thể có nhu cầu mà chủ yếu tập trung cho những khách hàng làm ăn có hiệu quả nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng Đây là động lực thúc đẩy khu vực kinh tế ngoài quốc doanh luôn cố gắng làm ăn có hiệu quả hơn.

•Tín dụng ngân hàng đảm bảo cho quá trình hoạt động của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh diễn ra liên tục và thuận lợi Nếu nh trong quá trình sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu vốn thì có thể kêu gọi sự trợ giúp của nhà nớc nên quá trình sản xuất kinh doanh không bị ngừng lại, còn đối với khu vực ngoài quốc doanh khi khó khăn về vốn thì họ có thể tìm đến ngân hàng xin cấp tín dụng để đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục.

1.2.3 Các nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh của các Ngân hàng thơng mại.

1.2.3.1 Các nhân tố khách quan.

Nhân tố kinh tế.

Chúng ta biết rằng nền kinh tế là một thực thể gồm nhiều hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau Bất kỳ một sự biến động nào đó ở một hoạt động kinh tế nhất định cũng sẽ ảnh hởng đến kinh doanh của các lĩnh vực còn lại Hơn nữa, hoạt động của các ngân hàng thơng mại có thể đợc coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế, vì vậy sự ổn định hay bất ổn định của kinh doanh tiền tệ sẽ ảnh hởng một cách

trực tiếp tới hoạt động khác của nền kinh tế Các nhân tố tác động trực tiếp và thờng xuyên đến hoạt động ngân hàng bao gồm: lạm phát, khủng hoảng, thất nghiệp, vốn đầu t nớc ngoài, sự tăng trởng của nền kinh tế…

Môi trờng kinh tế là môi trờng sống của cả doanh nghiệp và ngân hàng Mọi hoạt động kinh doanh của cả hai chủ thể này đều bị ảnh hởng rất lớn về môi trờng kinh tế Môi trờng kinh tế luôn luôn biến động, nó bao gồm các yếu tố nh giá cả, cung, cầu Đối với ngân hàng sự thay đổi của những…yếu tố nh lãi suất, tỷ giá hối đoái, cung và cầu tiền tệ thờng gây nên cho ngân hàng những yếu tố bất ngờ có thể dẫn đến lợi nhuận lớn hơn dự định nhng cũng có thể gây thua lỗ trầm trọng Môi trờng kinh tế ảnh hởng đến giá trị đồng tiền, sự giảm sút giá trị của đồng tiền chính là hao mòn vô hình của nó Nguyên tắc cho vay của ngân hàng là bỏ ra một lợng tiền nhất định để sau một thời gian nhất định sẽ nhận đợc một lợng tiền lớn hơn.Tuy nhiên sự chênh lệch giữa lợng tiền mà Ngân hàng thu đợc với lợng tiền mà ngân hàng bỏ ra chỉ phản ánh sự lớn hơn về lợng, còn về giá trị thực có tăng lên hay không còn phụ thuộc vào sự biến động giá trị của đồng tiền trong thời gian cấp tín dụng Ngoài ra chu kỳ kinh tế cũng ảnh hởng tới nhu cầu tín dụng đối với ngân hàng Trong thời kỳ hng thịnh, nhu cầu sản xuất gia tăng và gắn với nó nhu cầu vốn cũng gia tăng, vòng quay vốn và hiệu quả sử dụng vốn cũng tăng Nhng trong thời kỳ suy thoái, các hoạt động kinh tế lâm vào trạng thái trì trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp và nh vậy nhu cầu vốn cũng giảm nhanh chóng Cũng tơng tự nh vậy, sự biến động của thị trờng về những yếu tố giá cả hàng hoá, dịch vụ, thị hiếu sự cạnh tranh cũng tác động đến kết…quả kinh doanh của các doanh nghiệp Đặc biệt đối với những doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ta hiện nay chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên dễ chịu sự tác động của các biến cố trên thị trờng Kết quả kinh doanh của doanh nghiệp ảnh hởng tới việc doanh nghiệp có điều kiện để trả nợ ngân hàng có đúng hạn hay không.

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmNh vậy, những tác động của thị trờng tới hoạt động kinh tế nói chung và quy mô, hiệu quả cho vay nói riêng là rất lớn và khó có thể lờng trớc đợc, vì thế rất cần những biện pháp dự đoán để đề phòng và chống rủi ro thị trờng.

Nhân tố xã hội.

Các nhân tố xã hội ảnh hởng trực tiếp đến các tác nhân chính tham gia vào quan hệ tín dụng nói chung của ngân hàng thơng mại dựa trên cơ sở tín nhiệm lẫn nhau vì vậy uy tín là tiền đề quan trọng trong quan hệ này Đối với khách hàng nào hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có uy tín với ngân hàng thì đợc u đãi trong quan hệ tín dụng Nếu ngân hàng nào hoạt động an toàn, hiệu quả, nhanh chóng, đáp ứng đợc sự nhu cầu đa dạng của khách hàng thì sẽ đợc khách hành lựa chọn tin cậy, “ tiếng dữ đồn xa, tiếng lành đồn xa”, niềm tin tởng lẫn nhau trong quan hệ sẽ là cơ sở để mở rộng quan hệ của mình với những đối tợng khác trong nền kinh tế Sự thay đổi của những yếu tố ảnh hởng đến quá trình sản xuất kinh doanh và từ đó ảnh hởng đến nhu cầu vay vốn và kết quả thu nợ của ngân hàng thực hiện cho vay.

Nhân tố pháp lý.

Trong nền kinh tế thị trờng mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh nhng phải đảm bảo trong khuôn khổ pháp luật Trong kinh doanh ngân hàng cũng thế, nhân tố pháp lý có tác động trực tiếp đến mọi hoạt động của ngân hàng, các nhân tố pháp lý ở đây bao gồm hệ thống pháp luật đồng bộ, các văn bản pháp quy về việc chấp hành, tôn trọng pháp luật của các chủ thể Thực tế , pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu trong quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và của cả đời sống xã hội Nếu không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh tế sẽ không thể tiến hành trôi chảy Vì vậy pháp luật trong kinh doanh của các doanh nghiệp là rất quan trọng Nó càng quan trọng hơn trong hoạt động kinh doanh đầy những rủi ro của ngân hàng nếu nh không có một hành lang

pháp luật đúng đắn và đầy đủ thì mọi hoạt động ngân hàng không thể tồn tại nh một thế lực thúc đẩy nền kinh tế, thúc đẩy các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả.

Quy trình tín dụng.

Quy trình tín dụng bao gồm các bớc cần thiết phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ đảm bảo an toàn vốn tín dụng đợc tiến hành từ khi bắt đầu phân tích nhu cầu cho đến khi thu hồi đủ nợ vay cả vốn lẫn lãi Nói cách khác nó là công đoạn chế biến đầu vào thành đầu ra nh mong muốn Sự tôn trọng và kết hợp nhịp nhàng các bớc trong quy trình sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng phát hiện kịp thời các khuyết điểm, diễn biến của khoản tín dụng để có biện pháp điều chỉnh, can thiệp kịp thời, sớm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro có thể xảy ra Nhng không phải nhất nhất cứng nhắc theo một công đoạn đó, phải linh hoạt trong từng trờng hợp cụ thể để bảo vệ lợi ích của cả ngân hàng, khách hàng và xã hội.

Trong quy trình cho vay, thẩm định là bớc phân tích tín dụng quan trọng nhất ảnh hởng đến chất lợng của món vay Công việc này cần tính chặt

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmchẽ, chính xác, có thực tế nhng cũng rất cần tính linh hoạt, sự nhạy cảm với nghề nghiệp để tránh phần nào quyết định sai lầm Việc thẩm định mà quá nguyên tắc, cứng nhắc, kém linh hoạt có thể dẫn đến Ngân hàng bỏ lỡ nhiều cơ hội Ngân hàng luôn phải cân nhắc giữa tính an toàn và tính sinh lời trong mọi công việc, tuy nhiên khi đã chọn ra đợc mục đích cụ thể thì cần có hớng đi đồng bộ trên mọi khâu của quy trình Cụ thể là khâu thu nợ gốc và lãi của ngân hàng cho từng đối tợng vay rất quan trọng vì hiệu quả đợc đánh giá trên kết quả thu đợc Đối với doanh nghiệp đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh chu kỳ sản xuất kinh doanh thờng hay biến động, có thể là do một lý do nào đó mà khách hàng cha muốn trả nợ hoặc cha có nguồn để trả nợ Vì thế ngân hàng không thu nợ kịp thời hay xác định kỳ hạn nợ không hợp lý có thể dẫn đến nợ quá hạn gia tăng, mấtkả năng thu nợ của ngân hàng, ảnh hởng xấu đến hiệu quả cho vay.

Thông tin tín dụng

Thông tin tín dụng là các thông tin về khách hàng, về môi trờng kinh doanh của khách hàng, rủi ro mà khách hàng có thể gặp phải Thông tin kịp…thời chính xác, đầy đủ sẽ nâng cao chất lợng tín dụng cho ngân hàng, tạo uy tín cho ngân hàng, hơn nữa nhằm mục đích ngày càng đẩy mạnh mở rộng tín dụng ngân hàng.

Tình hình huy động vốn.

Đặc trng nhất của ngân hàng là “đi vay để cho vay”, bởi vậy nếu không đi vay đợc tức là ngân hàng không có vốn để cho vay Nguồn vốn huy động đợc càng lớn và đa dạng thì càng tạo điều kiện cho hoạt động cho vay phát triển Tơng tự nh vậy chi phí trong hoạt động huy động vốn cũng ảnh h-ởng lớn tới lãi suất cho vay, vì lãi suất cho vay phải đủ để trang trải chi phí đầu vào Hiệu quả hoạt động cho vay cũng phụ thuộc hiệu quả huy động vốn, chúng phải song song với nhau Nếu ngân hàng huy động đợc nhiều vốn mà không cho vay hết đợc số đó sẽ dẫn đến tình trạng đọng vốn, chi phí trả lãi vốn gia tăng mà thu nhập không tăng hoặc tăng thấp hơn chi phí vốn, Ngân hàng sẽ không có lãi.

Công tác tổ chức của ngân hàng.

Đây là yếu tố không trực tiếp ảnh hởng tới hiệu quả cho vay, nhng nếu công tác tổ chức của ngân hàng không khoa học, có sự chồng chéo thì việc cho vay của phòng tín dụng sẽ bị ảnh hởng không tốt Công tác tổ chức hoạt động trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc tín dụng thì đây là cơ sở để tiến hành nghiệp vụ tín dụng một cách lành mạnh, hiệu quả an toàn, là cơ sở cho việc mở rộng tín dụng.

Chất lợng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị.

Phải khẳng định rằng việc mở rộng tín dụng có thành công hay không phải kể đến chất lợng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị Chất lợng nhân sự đó chính là trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp, marketing, trình độ ngoại ngữ, vi tính, sự nhiệt tình trong công việc của ngời cán bộ Còn cơ sở vật chất thiết bị chính là những máy móc, phơng tiện làm việc của con ngời Cả hai đều ảnh hởng mạnh mẽ tới nguồn thông tin của khách hàng và ngân hàng Nếu nh khách hàng giao tiếp với cán bộ ngân hàng mà họ cảm thấy yên tâm về trình độ nghiệp vụ của cán bộ, an toàn quan hệ với ngân hàng, thoả mãn với sự giao tiếp của cán bộ ngân hàng thì chắc chắn họ sẽ tìm đến ngân hàng để quan hệ.

* Về phía khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.

Mở rộng tín dụng phải luôn đi đôi với chất lợng tín dụng, đó là mục tiêu hàng đầu của ngân hàng Chất lợng tín dụng là chỉ tiêu đánh giá khả năng thu hồi khoản tiền đã cho vay và lãi kèm theo với đúng hợp đồng đã ký kết giữa khách hàng với ngân hàng.

Nếu khu vực kinh tế ngoài quốc doanh làm việc có hiệu quả, có uy tín thì chắc chắn nhu cầu vay vốn ngân hàng ngày càng tăng và sẽ đợc ngân hàng đáp ứng Ngợc lại nếu làm ăn thua lỗ, phá sản, khốn đốn về tài chính, mất uy tín với ngân hàng, cạnh tranh không lành mạnh thì bản thân ngân hàng không thể cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế này và nh vậy mục tiêu mở rộng tín dụng không thể thực hiện đợc.

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmMặt khác, việc cho vay của ngân hàng cần phải có tín chấp hoặc phải có thế chấp bằng tài sản Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ( KVKTNQD) với uy tín cha cao do vậy việc vay vốn bằng tín chấp là khó thực hiện Để đợc vay vốn, KVKTNQD cần phải hoàn thiện thủ tục để đợc ngân hàng cho vay, đây cũng là một nhân tố ảnh hởng rất lớn đến khu vực kinh tế này.

1.2.4 Sự cần thiết phải mở rộng cho vay kinh tế ngoài quốc doanh

Do mới đợc vực dậy lại không có quá trình tích tụ và tập trung vốn nên hầu nh các cơ sở ngoài quốc doanh ở nớc ta còn nhỏ bé và nghèo nàn Tình trạng thiếu vốn nảy sinh ở hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không chỉ ở thời điểm thành lập doanh nghiệp mà còn diễn ra trong quá trình sản xuất Hơn nữa nguồn vốn của các doanh nghiệp này chủ yếu là nguồn vốn tự có, hầu nh nằm dới dạng máy móc, thiết bị, nhà xởng Đúng nh ngời xa đã nói “ Có thực mới vực đợc đạo” Với những thực có trong tay nh vậy, kinh tế ngoài quốc doanh gặp rất nhiều khó khăn trong việc mở rộng kinh doanh, tăng sức cạnh tranh trên thị trờng Vì thế khi tiến hành hoạt động sản xuất hay đầu t mở rộng thì khu vực kinh tế ngoài quốc doanh rất cần đến sự hỗ trợ từ bên ngoài.

Nguồn vật chất bên ngoài của các đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh phần lớn đợc đáp ứng từ vốn vay của các ngân hàng thơng mại – những trung gian tài chính, kênh dẫn vốn quan trọng trong nền kinh tế

Nh vậy việc mở rộng cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh là hết sức cần thiết và có ý nghĩa, thông qua việc cấp tín dụng các ngân hàng thơng mại có thể đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn theo thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đảm bảo cho quá trình sản xuất đợc diễn ra liên tục, góp phần vào sự phát triển chung của đất nớc.

Chơng II

Thực trạng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại NHCT KV Chơng Dơng2.1 Khái quát chung về Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng.

2.1.1.Sự hình thành và phát triển

Sau khi QĐ 53/HĐBT ngày 26/3/1988 có hiệu lực, hệ thống ngân hàng Việt Nam chuyển từ ngân hàng một cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp : Cấp NHNN với chức năng điều hành và quản lý, cấp NHTM với chức năng kinh doanh tiền tệ Trên tinh thần đó các NHTM Quốc doanh ở nớc ta lần lợt ra đời.

Tháng 7/1988 hệ thống NHCT Việt Nam đợc thành lập, NHCT Việt Nam đã lần lợt thành lập các chi nhánh của mình trên khắp các tỉnh thành trong cả nớc Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng đựoc thành lập tháng

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm8/1988 trên cơ sở tách ra từ NHNN huyện Gia Lâm chi nhánh có trụ sở chính đặt tại số 32 ngõ Quân Chính, thị trấn Gia Lâm – Hà Nội.

- Khi mới thành lập chi nhánh chỉ có 05 phòng nghiệp vụ với 89 cán bộ và nhân viên Đó là các phòng :

+ Phòng Kế toán+ Phòng tín dụng

+ Phòng Tiết kiệm ( có 4 quỹ )+ Phòng Tiền tệ – Kho quỹ+ Phòng tổ chức hành chính

- Tháng 06/1993 thành lập phòng giao dịch Yên Viên- Tháng 01/1994 thành lập phòng giao dịch Đức Giang

- Tháng 02.2001 , hai phòng giao dịch Yên Viên và Đức Giang đợc nâng cấp thành Chi nhánh cấp 2 thuộc NHCT Chơng Dơng.

Đến tháng 04/2003 hai chi nhánh này trực thuộc NHCT Việt Nam.Trải qua hơn 15 năm hoạt động, với phơng châm kinh doanh “ Phát triển – an toàn và hiệu quả” Chi nhánh đã không ngừng đổi mới và nâng cao chất lợng hoạt động Đến nay, chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng đã phát triển tơng đối đầy đủ với 7 phòng nghiệp vụ Bao gồm các phòng sau :

+ Phòng Kế toán

+ Phòng Kinh doanh nội tệ ( tín dụng )

+ Phòng Kinh doanh ngoại tệ+ Phòng nguồn vốn ( có 9 qũy )+ Phòng tiền tệ – kho quỹ+ Phòng kiểm soát

+ Phòng tổ chức hành chính.Về nhân sự, có 132 ngời

Trong đó : Trình độ thạc sĩ : 2Trình độ Đại học : 83Trình độ Cao đẳng : 14

* Cơ cấu tổ chức, bộ máy hoạt động của chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng đợc cụ thể hoá trong quy chế tổ chức và hoạt động của đơn vị do HĐQT của NHCT KV Chơng Dơng phê chuẩn, bộ máy hoạt động của chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng đợc biểu hiện trên sơ đồ sau :

Phòng KD nội tệPhòng Kế toánPhòng Nguồn vốn

Phòng TT - KQPhòng KD ngoại tệ

Phòng TC- HC

Quỹ TK 59Quỹ TK 60Quỹ TK 61Quỹ TK 62Quỹ TK 63Quỹ TK 67Quỹ TK 69Ban giám đốc

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm

2.1.2 Vài nét về tình hình hoạt động kinh doanh của NHCT KV ơng Dơng

Ch-2.1.2.1 Đặc điểm hoạt động của Chi nhánh

Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng đặt trên địa bàn thị trấn Gia Lâm thuộc 1 huyện ngoại thành Hà Nội Nh vậy, có thể nói địa bàn hoạt động không thực sự thuận lợi Trên địa bàn các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm đa số Tuy nhiên, trong những năm gần đây nền kinh tế địa phơng phát triển t-ơng đối mạnh nên đã tạo cho ngân hàng những thuận lợi mới Trong hoạt động của mình thì chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng tập trung đầu t có trọng điểm vào các ngành nh : Vật liệu xây dựng, vận tải hàng không, bu chính viễn thông, dầu khí, sản xuất hàng xuất khẩu, điện lực và các ngành thơng mại dịch vụ…

Khách hàng của ngân hàng đa dạng gồm cả doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh nh : Nhà máy cơ khí Gia Lâm, công ty xăng dầu hàng không, công ty vận tải hàng không, tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt Nam ,tổng công ty Điện lực Việt Nam, Tổng công ty Dầu khí Việt Nam, Tổng công ty Thuỷ tinh và Gốm xây dựng và hàng loại các công ty t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần và các cá nhân dân c.

Các hoạt động chủ yếu và kết quả kinh doanh của chi nhánh 03 năm gần đây :

Trớc những đổi mới của nền kinh tế thị trờng trong thời kỳ đổi mới, hệ thống NHCT Việt Nam ngày càng lớn mạnh Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng cũng đã tìm ra cho mình những hớng đi đúng để bắt kịp với sự phát

Phòng Kiểm soát

Quỹ TK 56

Quỹ TK 78

triển đó Có thể nói, chính việc tìm ra đợc hớng đi đúng đắn ngay từ buổi ban đầu đã tạo ra cho chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng một nền tảng vững chắc Do đó, hoạt động của chi nhánh ngày càng lớn mạnh,nghiệp vụ ngày càng đa dạng Điều này cũng thể hiện ở kết quả trên một số mặt hoạt động chủ yếu của chi nhánh trong những năm gần đây.

Trớc hết, về hai hoạt động chủ yếu là huy động vốn và cho vay, đầu t của chi nhánh có thể nói là đã cho kết quả tốt trong 03 năm qua Tổng nguồn vốn huy động năm 2002 tăng 48,5% so với năm 2001, năm 2003 tăng 36% so với năm 2002, tổng d nợ tín dụng năm 2002 tăng 34,7% so với năm 2001, năm 2003 giảm 32,6% so với năm 2002.

Bên cạnh đó, trong những năm qua chi nhánh cũng tăng cờng các hoạt động khác nh : hoạt động kinh doanh đối ngoại và thanh toán xuất nhập khẩu, thanh toán không dùng tiền mặt trong nớc để tìm kiếm thêm lợi…nhuận, san sẻ rủi ro, góp phần thành công chiến lợc kinh doanh.

Do đó, kết quả kinh doanh của chi nhánh có thể nói là rất khả quan trong 03 năm trở lại đây Doanh thu tăng lên, chi phí lại có xu hớng giảm, nên lợi nhuận của chi nhánh đã liên tục tăng trởng Với kết quả này chi nhánh sẽ có một cơ sở rất tốt đẹp để tiếp tục phát triển trong thời gian tới.

Bảng 1 : Các hoạt động chủ yếu và kết quả kinh doanh của Chi nhánh các năm 2001, 2002, 2003

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmTổng nguồn vốn huy động

( Tính đến 31/12 các năm )

1.667.0002.476.000+48,52.513.200+36Tổng d nợ tín dụng

( tính đến 31/12 các năm )

1.632.5252.198.502+34,71.480.839-32,6Kết quả KD

- Tổng DT- Tổng CP- Tổng LN ròng

+21+ 18

Xét một cách tổng quát thì kết quả kinh doanh của chi nhánh liên tục tăng trởng, hoạt động tín dụng càng ngày càng phát triển Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh vẫn còn bộc lộ những hạn chế tồn tại Đó là tín dụng với khu vực ngoài quốc doanh đang bị thu hẹp Vấn đề búc xúc này không chỉ ở NHCT KV Chơng Dơng mà còn ở nhiều ngân hàng khác Điều này gây bất lợi cho cả khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là cả phía ngân hàng Vì vậy các ngân hàng phải có giải pháp để mở rộng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Điều này chúng ta sẽ xem xét cụ thể tình hình tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại NHCT KV Chơng Dơng.

2.1.2.2 Tình hình cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại NHCT KV Chơng Dơng

Hoạt động cho vay trong nền kinh tế thị trờng luôn đòi hỏi các nhà kinh doanh ngân hàng phải đón đầu, hoà nhập với sự chuyển biến phức tạp của thị trờng sản xuất hàng hoá, môi trờng kinh tế, chính trị xã hội và luật pháp hiện hành Mục tiêu quán triệt t tởng của Đảng và Nhà nớc là công nhận sự tồn tại của mọi thành phần kinh tế đặc biệt đối với kinh tế ngoài quốc doanh Trong những năm gần đây, sự phát triển mạnh mẽ về số lợng, quy mô và lĩnh vực ngành nghề của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh mở ra một thị

trờng tín dụng rộng lớn và hấp dẫn đối với NHCT KV Chơng Dơng Vì vậy có thể khách quan nhận xét rằng khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là một thị trờng khách hàng lớn và ẩn chứa nhiều tiềm năng và tiềm vọng đối với ngân hàng Song bên cạnh đó còn nhiều khó khăn và nan giải đối với cho vay kinh tế ngoài quốc doanh.

Bảng 2: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, d nợ theo thành phần kinh tế tại NHCT KV Chơng Dơng.

Đơn vị : triệu đồng

1 DS cho vay2.623.631100 2.978.0501001.739.942100-DNNN2.526.560 96,30 2.785.70793,541.611.92487

2 DS thu nợ1.972.771100 2.412.1731001.420.737100DNNN1.865.447 94,56 2.272.14694,21.229.64786,55

3 D nợ1.632.525100 2.198.5021001.480.839100DNNN1.476.742 90,46 1.977.45089,951.329.14989,76

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmhơn, trớc tiên chúng ta sẽ xem xét tình hình cho vay đối với các thành phần kinh tế theo từng chỉ tiêu.

* Doanh số cho vay

Biểu đồ 1 : Doanh số cho vay đối với các thành phần kinh tế

Năm 2001 mức cho vay là 2.623.631triệu đồng, đến năm 2002 mức cho vay đạt đợc 2.978.050 triệu đồng, tăng lên gấp 1,14 lần so với năm 2001 Năm 2003 doanh số cho vay đạt 1.739.942.000 triệu đồng giảm 1,71 lần so với năm 2002

Qua bảng 2 ta thấy doanh số cho vay đối với kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số cho vay Năm 2001 doanh số cho vay quốc doanh là 2.526.560 triệu đồng chiếm 96,3 doanh số cho vay Năm 2002 doanh số cho vay quốc doanh lên 2.785.707 triệu đồn nhng tỷ trọng giảm còn 93,54% trong doanh số cho vay Năm 2003, con số này là 1.511.924 triệu

đồng chiếm 86,9% doanh số cho vay Nh vậy tỷ trọng cho vay quốc doanh các năm đều ở mức trên 86% doanh số cho vay Ngợc lại với xu hớng này là doanh số cho vay ngoài quốc doanh lại chiếm một tỷ lệ hết sức khiêm tốn là 3,7% năm 2001, và năm 2002 lên đến 6,46%, năm 2003 tăng lên 13% có thể đây cũng là điều đáng mừng vì tỉ lệ cho vay ngoài quốc doanh đã có sự tăng trởng qua các năm nhng vẫn còn chiếm tỷ lệ quá nhỏ trong tổng doanh số cho vay.

* Doanh số thu nợ

Biểu đồ 2 : Doanh số thu nợ các thành phần kinh tế

Cùng với công tác cho vay thì công tác thu nợ cũng là công việc đợc NHCT KV Chơng Dơng đặt ra một cách nghiêm túc và đạt đợc kết quả khá khả quan Qua biểu đồ 2 và bảng 2 ta thấy tình hình thu nợ nói chung tơng đối tốt Tổng doanh số thu nợ / tổng doanh số cho vay năm 2001 là 75,2%, năm 2002 là 81%, năm 2003 là 82% Điều đó chứng tỏ những nỗ lực vợt bậc của cán bộ tín dụng trong việc quản lý nợ vay cũng nh công tác thu nợ

DNNNDNNQD

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm

* D nợ

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chỉ tiêu d nợ là chỉ tiêu hàng đầu mà bất kỳ một ngân hàng nào muốn tồn tại và phát triển cần phải quan tâm Biểu đồ 3 sẽ cho ta thấy tình hình d nợ đối với các thành phần kinh tế.

Biểu đồ 3 : D nợ đối với các thành phần kinh tế.

D nợ năm 2001 là 1.632.525 triệu đồng đến năm 2002 là 2.198.502 triệu đồng tăng gấp 1,35 lần so với năm 2001, năm 2003 giảm còn 1.480.839

DNNNDNNQD

triệu đồng Trong đó ta thấy d nợ đối với doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ lớn trên 89%, còn d nợ đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ khá nhỏ Năm 2001 là 9,54%, năm 2002 là 10,05% , năm 2003 là 10,24%.

Khảo sát ở một số ngân hàng khác trong địa bàn Hà Nội nh ngân hàng Công thơng Ba Đình, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Láng Hạ đều có tình trạng nh… trên Mặc dầu nhận thức rằng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh rất cần vốn để đầu t sản xuất kinh doanh góp phần to lớn vào sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nớc và hơn nữa tình trạng ứ đọng vốn tại các ngân hàng là rất lớn mà các ngân hàng vẫn hạn chế cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay.

* Nguyên nhân chủ yếu hạn chế cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh:

Một là: năm 2001, tình hình kinh tế trong và ngoài nớc có nhiều diễn

biến không thuận lợi do phải chịu ảnh hởng của suy thoái kinh tế toàn cầu đầu, do ảnh hởng của cuộc khủng bố 11/9 tại Mỹ, đầu t nớc ngoài giảm, nhiều ngành kinh tế có tốc độ tăng trởng kinh tế chậm lại hoặc bị gián đoạn, nguồn thu ngân sách giảm thiên tai bão lụt xảy ra liên tiếp tại các tỉnh miền Nam đã làm cho thị trờng tiền tệ mất ổn định, giá cả một số mặt hàng biến động lớn nh giá cà phê, giá lúa gạo dẫn đến ảnh hởng lớn đến giá cả hàng tiêu dùng Tình trạng này là nguyên nhân khách quan dẫn đến các doanh nghiệp không có khả năng thu hồi vốn nh dự kiến để trả cho ngân hàng và do vậy các khoản nợ không có khả năng thanh toán bị đa vào nợ quá hạn, đồng thời doanh nghiệp không đợc ngân hàng cấp tiếp vốn để cải thiện tình hình kinh doanh của mình Từ thực tế đó, chi nhánh cũng rất thận trọng khi xem xét cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhằm tránh rủi ro và nâng cao chất lợng tín dụng cho đơn vị mình.

Hai là: Năm 2002 chi nhánh tiếp tục thực hiện chỉ đạo của NHCT

Việt nam về nâng cao chất lợng – hiệu quả tín dụng nên hoạt động tín dụng

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmđợc chỉ đạo sát sao đến từng khách hàng vay vốn trên cơ sở đánh giá phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính và mức độ tín nhiệm của khách hàng để quyết định cho vay, điều này đã ảnh hởng không ít đến việc mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh Hơn nữa chi nhánh tiếp tục thực hiện định hớng chiến lợc khách hàng là ngành mũi nhọn của nền kinh tế, các dự án lớn có tính khả thi cao, khả năng thanh toán cao nh dự án khuôn đúc công ty kim khí Thăng Long, công ty Thạch Bàn, Công ty Điện lực Hà Nội, Dự án sản xuất ống gang cầu công tyMai Động, đồng tài trợ dự án khí Nam Côn Sơn…

Ba là: Trong bối cảnh của nền kinh tế xã hội nhiều doanh nghiệp kinh

doanh kém hiệu quả, đổ vỡ nhng cha giải thể đợc, các doanh nghiệp đang trong giai đoạn sắp xếp lại sản xuất trên cơ sở tìm kiếm thị trờng, nhu cầu đầu t lớn song hiệu quả của dự án cũng nh các thủ tục pháp lý còn nhiều vấn đề vớng mắc Các doanh nghiệp có thể đầu t đợc thờng có mối quan hệ chặt chẽ với ngân hàng thơng mại khác Do vậy việc tìm kiếm khách hàng đầu t hiệu quả không dễ dàng.

2.2 Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh

Trong thời gian qua từ khi áp dụng cơ chế tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, NHCT KV Chơng Dơng đã góp phần vào việc hỗ trợ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phát triển sản xuất thúc đẩy kinh tế thủ đô tăng trởng Tuy NHCT KV Chơng Dơng đã quan tâm nghiên cứu đến việc mở rộng cho vay kinh tế ngoài quốc doanh nhng thực trạng còn nhiều vấn đề Tuy nhận thức đợc sự hấp dẫn của thị trờng kinh tế ngoài quốc doanh trong đầu t tín dụng, song thực tế quan hệ tín dụng của NHCT KV Chơng Dơng với kinh tế ngoài quốc doanh còn khá khiêm tốn Để thấy đợc thực trạng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh một cách toàn diện chúng ta xem

xét tình hình cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh theo thời hạn trong bảng dới đây:

Bảng 3 : Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, d nợ đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh theo thời hạn

Đơn vị : triệu đồng

1.Doanh số cho vayNgắn hạn

Trung, dài hạn

10091,68,42 Doanh số thu nợ

Ngắn hạnTrung, dài hạn

10078,621,43 D nợ

Ngắn hạnTrung, dài hạn

10080,519,5Nguồn: Báo cáo kinh doanh của NHCT KV Chơng Dơng

các năm 2001, 2002, 2003.

Chúng ta sẽ xem xét tình hình cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh theo từng chỉ tiêu.

2.2.1 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay các năm đối với kinh tế ngoài quốc doanh sẽ đợc biểu hiện qua biểu đồ 4.

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm

Biểu đồ 4: Doanh số cho vay kinh tế ngoài quốc doanh qua các năm

Doanh số cho vay

Nh vậy doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có khối lợng không lớn Năm 2001 doanh số cho vay là 97.071 triệu đồng, năm 2002 doanh số cho vay tăng lên đến 192,343 triệu đồng, năm 2003 con số này là 228.018 triệu đồng.

Năm 2002, hoạt động cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tăng mạnh Bởi lẽ các doanh nghiệp có môi trờng hoạt động thuận lợi hơn nên đã tăng cờng vay vốn của ngân hàng làm cho doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là 192.343 triệu đồng tăng so với năm 2001 là 95.272 triệu đồng (tăng 98%) Đến năm 2003, doanh số cho vay ngoài quốc doanh tăng lên đến 228.018 triệu đồng, chỉ tăng 35.675 triệu đồng so với năm 2002 Trong doanh số cho vay ngoài quốc doanh của NHCT

KV Chơng Dơng ta cần quan tâm đến một khía cạnh đó là phần lớn cho vay cung cấp cho khách hàng kinh tế ngoài quốc doanh là cho vay ngắn hạn Biểu đồ 5 sẽ cho thấy tình trạng trên.

Biểu đồ 5: Doanh số cho vay kinh tế ngoài quốc doanh theo thời gian

Doanh số cho vay ngắn hạnDoanh số cho vay trung, dài hạn

Qua biểu đồ trên ta thấy doanh số cho vay trung dài hạn đối với kinh tế ngoài quốc doanh là thấp Năm 2001 doanh số cho vay trung dài hạn là 6992 triệu đồng chiếm 7,2% Đến năm 2002 con số này là 44.925 triệu đồng chiếm 23,4% và đến năm 2003 doanh số cho vay trung dài hạn giảm xuống đến 19.094 triệu đồng chiếm 8,4% doanh số cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Doanh số cho vay trung, dài hạn doanh nghiệp ngoài quốc doanh năm 2003 không những giảm về số tơng đối mà còn giảm về số tuyệt đối so với năm 2002, con số này ở các năm chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ dới 25% Ngợc lại với sự biến động của doanh số cho vay trung dài hạn doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì doanh số cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng liên tục qua các năm Năm 2001 doanh số cho vay ngắn hạn

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmDNNQD là 90.079 triệu đồng, năm 2002 con số này là 147.418 triệu đồng và đến năm 2003 là 208.924 triệu đồng.

2.2.2 Tình hình thu nợ đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh của NHCT KV Chơng Dơng

Biểu đồ 6 : Quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ ngoài quốc doanh tại NHCT KV Chơng Dơng

Doanh số cho vayDoanh số thu nợ

Qua biểu đồ trên ta thấy tình hình thu nợ kinh tế ngoài quốc doanh tại NHCT KV Chơng Dơng khá tốt Công tác thu nợ của chi nhánh đợc đặt ra một cách nghiêm túc và đã đạt đợc kết quả khá khả quan thể hiện tỷ lệ :

Thu nợ nqd / cho vay nqd.

Tỷ lệ này năm 2001 là 110,6%, năm 2002 là 73%, năm 2003 là 84% Nh vậy tình hình thu nợ đối với khu vực ngoài quốc doanh của chi nhánh là rất tốt Doanh số thu nợ đối với kinh tế ngoài quốc doanh của chi nhánh tăng qua các năm cũng đúng với doanh số cho vay tăng qua các năm.

2.2.3 D nợ

Nh đã phân tích ở trên d nợ đối với kinh tế ngoài quốc doanh chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng d nợ D nợ cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh qua các năm đợc thể hiện ở biểu đồ sau:

Biểu đồ 7 : D nợ cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh theo thời gian.

Dư nợ ngắn hạnDư nợ trung, dài hạn

Qua biểu đồ trên ta thấy d nợ ngắn hạn và trung dài hạn của DNNQD biến đổi không đồng đều qua các năm Đối với d nợ ngắn hạn năm 2002 tăng lên so với năm 2001 là 23,350 triệu đồng nhng tỷ trọng lại giảm 10,3% so với năm 2001, năm 2003 d nợ ngắn hạn DNNQD giảm 10.767 triệu đồng nhng về tỷ trọng tăng 20,5% so với năm 2002.

Đối với d nợ trung dài hạn cũng vậy Năm 2002 d nợ trung dài hạn DNNQD tăng so với năm 2001 là 41.919 triệu đồng về tỷ trọng tăng 10,3% Năm 2003 d nợ trung dài hạn DNNQD giảm 58.595 triệu đồng so với năm 2002, về tỷ trọng cũng giảm 20,5% so với năm 2002.

Nguyên nhân của thực trạng trên là do:

Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Bảo hiểmViệc cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh gặp rất nhiều khó khăn, vì thời gian cho vay càng dài rủi ro càng lớn, do vậy ngân hàng bắt buộc đòi hỏi từ phía ngời vay yêu cầu đảm bảo tài sản khoản vay để đảm bảo khoản đầu t của ngân hàng an toàn, hiệu quả Thờng thì các doanh nghiệp thế chấp bằng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhng trên thực tế, kể cả các doanh nghiệp t nhân, các hộ sản xuất kinh doanh cá thể do điều kiện lịch sử để lại số ngời có số đỏ không nhiều, mà hiện nay ngân hàng yêu cầu bắt buộc các đơn vị kinh tế phải có giấy chứng nhận nhân quyền sử dụng đất mới có thể làm thủ tục thế chấp mặt khác việc cấp sổ đỏ hiện nay gặp nhiều khó khăn do việc không xác định rõ gốc tích đất đai, nhà ở.

Mặt khác, ngân hàng cũng đòi hỏi khách hàng phải có phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, khả thi, các báo cáo kế toán và tài chính của đơn vị trong những năm gần nhất thời điểm xin vay Nhng thờng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ít có phơng án khả thi, không có kinh nghiệm quản lý, khả năng dự đoán biến động của thị trờng, của khách hàng và của nền kinh tế kém do các mô hình doanh nghiệp : công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân là mới đợc hình thành ở Việt Nam, mô hình quản lý còn bắt chớc, trình độ quản lý của những ngời lãnh đạo còn bất cập Do vậy nhiều dự án có tính khả thi nhng do trình độ quản lý yếu kém, không có kinh nghiệm trên thơng trờng đã làm cho các dự án bị thất bại Hơn nữa sổ sách kế toán của một số doanh nghiệp ngoài quốc doanh quá đơn giản, không cập nhật, không đầy đủ, thiếu chính xác Bên cạnh đó, cơ quan kiểm toán của nhà nớc mới ra đời, mới chỉ hoạt động ở một số thành phố lớn, ở các tỉnh hầu nh cha có, vì vậy việc chấp hành chế độ kế toán thống kê của doanh nghiệp ngoài quốc doanh rất kém Do vậy, ngân hàng rất ngại cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay vốn trung và dài hạn.

Thực tế, khi xin vay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phải có tài sản đảm bảo khoản vay đó là tài sản của khách hàng vay đợc hình thành từ vốn vay và tài sản của bên bảo lãnh dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với tổ chức tín dụng Nh đã nói ở trên nhiều khách hàng ngoài quốc