Đồ án tốt nghiệp phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN & V tại NHNo & PTNT chi nhánh ngũ hành sơn

Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý do chọn đề tài Khi Việt Nam đang từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới thì việc phát triển DNN&V là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội, đẩy mạnh CNH - HĐH ở nước ta trong thời kỳ hội nhập. Hiện nay, ở hầu hết các nước trên thế giới cũng như ở Việt Nam nói chung và ở Đà Nẵng nói riêng các DNN&V chiếm đa số so với các loại hình doanh nghiệp khác. Các DNN&V đã có những đóng góp lớn vào sự phát triển kinh tế nhằm cải thiện đời sống của nhân dân, tuy nhiên loại hình doanh nghiệp này đang gặp rất nhiều khó khăn trong sản xất kinh doanh như: Khả năng tài chính, công nghệ, lao động. Trong khi đó các NHTM đang đóng một vai trò rất lớn đối với việc cung cấp nguồn vốn tín dụng, nguồn vốn này sẽ giúp cho các DNN&V có nhiều cơ hội để cải thiện những khó khăn vướng mắc, tạo điều kiện để các doanh nghiệp phát triển bền vững mang lại nhiều lợi ích kinh tế cho đất nước. Xuất phát từ thực tiễn của đất nước cũng như thực trạng hiện nay của ngân hàng thương mại nói chung và NHNo&PTNT- Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn -TP Đà Nẵng nói riêng nên em đã chọn đề tài: " Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn " làm đề tài tốt nghiệp cho mình. 2.Mục tiêu nghiên cứu của đề tài - Lý luận về cho vay đối với DNN&V - Phân tích đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn đối với DNN&V ,từ đó tìm ra điểm mạnh, điểm yếu và nguyên nhân. - Đề xuất một số biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại chi nhánh NHNo&PTNT- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng. 3. Bố cục của chuyên đề - Chương 1: Lý luận về NHTM và hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V. - Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn. - Chương 3: Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNN&V. Trong thời gian thực tập do điều kiện và khả năng có hạn nên đề tài không sao tránh khỏi những thiếu sót, kính mong quý thầy cô quan tâm góp ý kiến để đề tài tốt nghiệp được hoàn thiện hơn. Nhân cơ hội này em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Cao Đẳng Bách Khoa Đà Nẵng đã tạo điều kiện thuận lợi để em có cơ hội nghiên cứu về hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua chương trình đào tạo cũng như trong tương lai. Cuối cùng em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của cô Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà, sự chỉ bảo của anh, chị trong phòng tín dụng và các SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà anh, chị, có thẩm quyền trực thuộc của chi nhánh đã tạo điều kiện cho em học hỏi, hướng dẫn em thực tập tận tình và cung cấp cho em các tài liệu liên quan để em hoàn thanh đề tài nay. Sinh viên thực hiện Thái Thị Bích Trang Lớp: NH2A2 SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà CHƯƠNG I: LÝ LUẬN VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNN&V 1.1.Khái quát về NHTM 1.1.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hóa. Sự phát triển hệ thống NHTM đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Theo luật các tổ chức tín dụng năm 2010 định nghĩa về NHTM như sau: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và hoạt động kinh doanh theo quy định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Như vậy, NHTM là một trung gian tài chính quan trọng đứng giữa người đi vay và người cho vay, thông qua đó kiếm lợi nhuận cho mình. 1.1.2.Hoạt động cơ bản của NHTM a. Hoạt động huy động vốn: Hoạt động huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với NHTM. Nguồn vốn chủ yếu của NHTM là vốn huy động trong nền kinh tế, bao gồm : nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, và đi vay các tổ chức khác. NHTM được huy động vốn dưới các hình thức sau: - Nhận tiền gửi của các tổ chức, các cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. - Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, các nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc NHNN chấp nhận - Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các tổ chức tín dụng nước ngoài. - Vay vốn ngắn hạn của NHNN theo quy định của luật NHNN Việt Nam. - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN. b. Hoạt động cho vay Đi đôi với hoạt động huy động vốn là hoạt động cho vay. Đây là hoạt động quan trọng tạo ra thu nhập chính cho NHTM hoạt động cho vay là hoạt động mà ngân hàng cung cấp vốn trực tiếp cho các tổ chức cá nhân sử dụng theo các mục đích khác nhau đã thỏa thuận trước với NH. Đây là hoạt động có ý nghĩa rất lớn đối SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 4 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà với từng chủ thể kinh tế cũng như đối với nền kinh tế. Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại ngày các được mở rộng với nhiều loại hình đa dạng. c.Các dịch vụ khác của NH Trong hoạt động NH, các dịch vụ ngân hàng được xem là hoạt động thứ 3 và mang lại thu nhập cho ngân hàng. Bao gồm các dịch vụ sau: - Dịch vụ trung gian thanh toán, thu đổi ngoại tệ, mua bán vàng bạc đá quý, thu hộ chi hộ. - Dịch vụ bảo lãnh phát hành và quản lý chứng khoán. - Quản lý tài sản… 1.2.Hoạt động cho vay của NHTM 1.2.1.Khái niệm cho vay Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó các Ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. 1.2.2.Phân loại a. Căn cứ theo thời hạn tín dụng: - Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn <=1 năm , sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động - Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời hạn >1 năm đến 5 năm các khoản vay này thường được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiệt bị công nghệ, mở rộng sản xuất. - Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm. b. Căn cứ vào mục đích sử dụng: - Cho vay tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Hình thức này là nhân tố thúc đẩy gia tăng bán hàng ở những người bán lẻ kích thích sản xuất phát triển. - Cho vay đầu tư sản xuất: là loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp tiến hành sản xuất và kinh doanh - Cho vay tài trợ dự án là: khoản cho vay tài trợ cho việc đầu tư nhà xưởng, máy móc, thiết bị…phục vụ cho việc mở rộng, đầu tư mới phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị. c. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: -Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: loại tín dụng này được ngân hàng cung ứng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh bằng tài sản của người thứ 3. -Cho vay không đảm bảo bằng tài sản: là loại tín dụng không cần tài sản thế chấp cầm cố hoặc bảo lãnh của người thứ 3 mà được cho vay dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 5 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà 1.2.3.Nguyên tắc cho vay Một trong những biện pháp quan trọng hàng đầu được thực hiện xuyên suốt quá trình cho vay là đề ra các nguyên tắc cho vay với những quy định, điều kiện ràng buộc chặt chẽ đối với người đi vay đó là : a. Nguyên tắc vay vốn phải có mục đích sử dụng và sử dụng đúng với mục đích đã thỏa thuận Khách hàng vay phải cho ngân hàng thấy được mục đích và khả năng sử dụng vốn của mình có hiệu quả thông qua các phương án, dự án đầu tư nhằm đảm bảo được việc hoàn trả tiền gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn. Qua đây ngân hàng có thể xác định được hiệu quả cho vay, đo lường rủi ro và tính khả thi đề nghị vay. Do đó, trong suốt quá trình khách hàng sử dụng nợ vay, ngân hàng phải thường xuyên theo dõi, kiểm tra và kịp thời áp dụng biện pháp chế tài đối với khách hàng vi phạm hợp đồng. b. Nguyên tắc vay vốn phải được hoàn trả gốc và lãi đầy đủ đúng hạn Đây là nguyên tắc cơ bản trong quan hệ vay, là cơ sở để đảm bảo cho ngân hàng kinh doanh. Trước khi cấp tiền vay, các ngân hàng phải có cơ sở để tin rằng người cho vay có thiện chí và khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn. Nếu không hợp đồng tín dụng sẽ không được ký kết. c. Nguyên tắc vay vốn có đảm bảo Trong nền kinh tế thị trường việc dự báo chính xác sự kiện sẽ xảy ra rất khó. Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, nhất là trong các hoạt động tín dụng các ngân hàng luôn đòi hỏi điều kiện đảm bảo cho khoản vay. - Đảm bảo bằng tài sản - Đảm bảo không bằng tài sản mà bằng uy tín, năng lực tài chính, tính khả thi của phương án kinh doanh, kế hoạch đầu tư… 1.3.Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V 1.3.1.Khái niệm cho vay ngắn hạn Là các khoản vay có thời hạn dưới 1 năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Đối với cá nhân các khoản vay này được thực hiện thông qua các hình thức như cho vay từng lần hoặc thông qua việc phát hành thẻ tín dụng. Đối với các doanh nghiệp, càng có thể thông qua hình thức cho vay từng lần hoặc cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng. 1.3.2.Đặc điểm cho vay ngắn hạn Ngoài hai đặc điểm chung của các loại hình cho vay của NHTM, cho vay ngắn hạn có đặc điểm riêng sau: - Là hoạt động chủ yếu của NHTM: điều này xuất phát từ đặc điểm kinh doanh của NHTM là huy động tiền gửi ngắn hạn là chủ yếu, thêm vào đó là các quy định của NHTW về tỷ lệ vốn tối đa của nguốn vốn ngắn hạn được sử cho vay trung SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 6 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà và dài hạn. Vậy nên để phù hợp với lãi suất thời hạn và các quy định của NHTW thì hoạt động cho vay ngắn hạn là một trong những hoạt động chủ yếu của NHTM, nhất là hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V. Hoạt động cho vay ngắn hạn thường diễn ra thường xuyên và là nguồn thu nhập chính cho NHTM. - Hình thức cho vay phong phú: Ngân hàng cung cấp càng ngày đa dạng các phương thức cho vay ngắn hạn như cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi Điều này vừa đáp ứng nhu cầu đa dạng của các doanh nghiệp, đồng thời giúp ngân hang phân tán rủi ro, tránh rủi ro phi hệ thông. - Thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rủi ro của khoản cho vay ngắn hạn thấp hơn khoản cho vay trung và dài hạn: vốn vay ngắn hạn luân chuyển cùng chu kỳ sản xuất kinh doanh của DNN&V, vậy nên ngân hàng thường quy định thời hạn cho vay dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của DNN&V. Việc cho vay và thu nợ luôn diễn ra lúc bắt đầu và kết thúc của chu kỳ sản xuất kinh doanh. Do vậy thời hạn thu hồi vốn trong cho vay ngắn hạn nhanh, hạn chế được rủi ro. - Quy mô tín dụng nhỏ: các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường có quy mô kinh doanh sản xuất nhỏ, nên nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng thường tương thích với quy mô của mình. Vậy nên quy mô tín dụng mỗi lần cho vay đối với DNN&V là không lớn. - Mức lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp hơn mức lãi suất cho vay trung và dài hạn: do thời hạn cho vay ngắn và rủi ro thấp nên lãi suất cho vay ngắn hạn không được cao. - Phạm vi hẹp: Chỉ thường được áp dụng cho các nhu cầu vốn của DNN&V tạm thời thiếu vốn kinh doanh, hay cần vốn để mua vật tư, nguyên vật liệu, hoặc trang trải các chi phí sản xuất, hoặc mua hàng hóa. 1.3.3.DNN&V và hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V 1.3.3.1.Khái niệm DNN&V Hiện nay, có rất nhiều đình nghĩa, quan điểm, cũng như tiêu thức khác nhau về DNNVV. Căn cứ theo nghị định 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa ta có khái niệm DNNVV được định nghĩa như sau: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau: SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 7 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động I. Nông, lâm nghiệp và thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 200 người từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ trên 200 người đến 300 người II. Công nghiệp và xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 200 người từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ trên 200 người đến 300 người III. Thương mại và dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 50 người từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng từ trên 50 người đến 100 người 1.3.3.2.Đặc điểm và vai trò của DNN&V đối với nền kinh tế a. Đặc điểm Sự phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam gắn liền với lịch sử nhiều biến động của nền kinh tế Việt Nam. Trước đây trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp, doanh nghiệp nhỏ và vừa tồn tại dưới hai hình thức chủ yếu là doanh nghiệp Nhà nước và hợp tác xã. Sau khi chuyển đổi sang cơ chế thị trường thì các công ty tư nhân, các doanh nghiệp được thừa nhận và phát triển cho nên đến nay các doanh nghiệp nhỏ và vừa đang tồn tại dưới nhiều hình thức rất phong phú. Xuất phát từ một nền kinh tế lạc hậu và chậm phát triển, đang từng bước hội nhập kinh tế thế giới nên loại hình doanh nghiệp nhỏ và vừa là phù hợp và phổ biến với điều kiện kinh tế của Việt Nam, và nó có đặc điểm sau: - Các doanh nghiệp nhỏ và vừa có vốn đầu tư ban đầu ít, khả năng thu hồi vốn nhanh. - Các doanh nghiệp này có tính nhạy cảm cao đối với hoạt động sản xuất kinh doanh, rất linh hoạt và năng động trước những thay đổi của thị trường. - Bộ máy quản lý gọn nhẹ, Doanh nghiệp nhỏ và vừa dễ dàng tìm kiếm và đáp ứng những nhu cầu trong thị trường chuyên môn hoá. - Tuy nhiên khả năng cạnh tranh trên thị trường còn yếu do trang thiết bị và công nghệ lạc hậu, chưa phát triển làm cho giá thành sản phẩm cao, chất lượng và năng suất thấp. - Trình độ quản lý hạn chế, thiếu kiến thức kinh doanh chính và pháp luật chính vì thế các hiện tượng làm ăn chụp giật, trốn thuế, vi phạm pháp luật xảy ra hầu hết ở các doanh nghiệp nhỏ và vừa, khó xây dựng được một nền văn hoá kinh doanh trong tương lai. SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 8 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà - Bên cạnh đó doanh nghiệp nhỏ và vừa còn có đặc điểm là phân bố không đều, tập trung hầu hết ở các thành phố lớn, có xu hướng tập trung vào một số ngành cần ít vốn, khả năng thu hồi vốn nhanh, lãi suất cao như thương mại và dịch vụ. -Do đây là loại hình doanh nghiệp có quy mô nhỏ nên sự trì trệ, thua lỗ, phá sản của các doanh nghiệp này có ảnh hưởng rất ít hoặc không gây ra khủng hoảng kinh tế xã hội, đồng thời chịu ít ảnh hưởng của các cuộc khủng hoảng dây chuyền. b. Vai trò Đối với một nước mà nền kinh tế còn trong giai đoạn đang phát triển như nước ta hiện nay, thì việc đầu tư vào các doanh nghiệp nhỏ và vừa là phù hợp với điều kiện cũng như tiềm năng của đất nước về vốn, kinh nghiệm trong kinh doanh cũng như về trình độ khoa học kỹ thuật. . .Chính vì thế, doanh nghiệp nhỏ và vừa đang đóng vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế của nước ta hiện nay. - Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ lệ cao trong tổng số các doanh nghiệp làm tăng GDP mỗi năm. - Hàng năm các doanh nghiệp nhỏ và vừa còn góp phần giải quyết việc làm cho rất nhiều lao động, với khả năng sản xuất phân tán, vừa sử dụng lao động tại chỗ vừa tạo nguồn thu nhập ổn định. - Sự có mặt của các doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ khai thác, phát huy hết nguồn lực và tiềm năng tại chỗ của địa phương, đây chính là nơi để các tài năng kinh doanh thể hiện được khả năng sáng tạo và năng động của mình. - Các doanh nghiệp nhỏ và vừa có mặt trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực đáp ứng được nhu cầu tiêu dùng ngày càng đa dạng của con người mà mà các doanh nghiệp lớn không thể làm được. - Doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần tăng nguồn hàng xuất khẩu và tăng nguồn thu cho ngân sách Nhà nước. - Doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần quan trọng trong việc tạo lập phát triển cân bằng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng lãnh thổ. - Hoạt động trong môi trường cạnh tranh gay gắt nên tạo ra sức ép buộc các doanh nghiệp nhỏ và vừa phải luôn luôn năng động và sáng tạo. Chính điều đó làm cho nền kinh tế trở nên sinh động và hiệu quả hơn rất nhiều. 1.3.3.3.Vai trò hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V Sự phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã có tác động tích cực đến nền kinh tế quốc dân, nó thực sự đóng góp một vai trò quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước. Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta đang hoạt động trong điều kiện còn gặp nhiều khó khăn đặc biệt là thiếu vốn. Vì vậy hoạt động cho vay của NHTM có vai trò quan trọng đối với DNN&V: - Kích thích người dân bỏ vốn vào thành lập doanh nghiệp mới dưới hình thức cho vay ưu đãi, góp vốn đã khuyến khích mọi người dân bỏ vốn tiết kiệm ra SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 9 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà kinh doanh, làm tăng số lượng doanh nghiệp hàng năm lên đáng kể đóng góp vào thu nhập của Nhà nước làm cho đồng tiền tiết kiệm trở nên có ích hơn. - Nâng cao khả năng tự tích luỹ và mở rộng việc huy động vốn từ bên ngoài của doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp tăng cường năng lực tài chính để phát triển sản xuất kinh doanh. - Tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng phát triển lớn mạnh về quy mô. - Hướng các doanh nghiệp nhỏ và vừa vào các ngành nghề, khu vực cần phát triển theo định hướng của Nhà nước đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tìm ra hướng đi cho riêng mình, doanh nghiệp tìm thấy được mặt hàng thiết yếu và thị trường rộng lớn. 1.3.3.4 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động cho vay ngắn hạn a. Doanh số cho vay: Đây là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền mà NHTM cho khách hàng tại một thời điểm nhất định, không kể món cho vay đó đã thu hồi về hay chưa. Chỉ tiêu này thể hiện quy mô đầu tư của NHTM. Doanh số này được xác định theo tháng, quý. b. Doanh số thu nợ: là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và năm trước đó. Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả của hoạt động cho vay. c. Dư nợ : Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô hoạt động cho vay của ngân hàng. Dư nợ cho vay là tổng số tiền mà NHTM cho vay đối với nền kinh tế tại một thời điểm nhất định. Dư nợ càng cao thì quy mô cho vay càng lớn, cho thấy ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay và uy tín của khách hàng đối với DN được nâng cao. Dư nợ = Dư nợ đầu kì + doanh số cho vay trong kì – doanh số thu nợ trong kì d. Nợ quá hạn: là số tiền khách hàng chưa hoàn trả cho ngân hàng một phần hay toàn bộ và lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà không làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn với nguyên nhân hợp lý. Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ, điều này chứa đựng rủi ro tín dụng cho ngân hàng, thu nhập sẽ bị giảm. Phân loại nợ theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốcvà lãi đúng thời hạn còn lại. Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 10 [...]... cán bộ nhân viên của chi nhánh kịp thời nắm bắt những cơ hội, phát huy các tìm năng v ưu thế của mình để xây dựng một chi nhánh hoạt động hiệu quả, tạo dựng được lòng tin 2.3.Thực trang hoạt động cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V tại NHNo& PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn 2.3.1.Quy định v cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V a Đối tượng cho vay: NHNo& PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn cho vay ngắn hạn đối v i các DNN& V. .. tăng lên 2.3.3.2 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V theo loại hình doanh nghiệp qua 3 năm ( 2009-2011 ) Thông qua việc phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V theo loại hình DN giúp cho chúng ta thấy được NHNo& PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn chủ yếu đầu tư tín dụng v o nhóm đối tượng DNN& V nào?Qua đó ta thấy được quy mô v đặc trưng hoạt động tín dụng của CN SVTH: Thái Thị Bích... Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà sản xuất kinh doanh Để hiểu rõ hơn v quy mô cũng như chắc lượng tại chi nhánh ta tiến hành phần tích tìm hiểu như sau: 2.3.3.1 Tình hình cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V Bảng 4: Tình hình cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V trong 3 năm (20092010) ĐVT : triệu đồng Năm 2009 Chỉ tiêu I DSCV 1 DNN& V Ngắn hạn Dài hạn 2 DN khác II DSTN 1 DNN& V Ngắn hạn Dài hạn 2 DN... định V thế đảm bảo tiền vay có vai trò rất quan trọng, một mặt đó là nguồn thu nợ v a tác động đến trả nợ Tại NHNo& PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn để tìm hiểu rõ hơn v hoạt động cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V theo hình đảm bảo của chi nhánh ta phân tích bảng số liệu sau: SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 32 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà Bảng 7: Tình hình cho vay ngắn hạn đối v i. .. hàng ( đối v i doanh nghiệp mới thành lập) - Phương án vay v n v các hồ sơ thuyết minh mục đích sử dụng v n 2.3.2.Quy trình thực hiện nghiệp v cho vay ngắn hạn đối v i DNN& V tại chi nhánh ngân hàng Ngũ Hành Sơn Bước 1: Tiếp nhận , kiểm tra hồ sơ vay v n v điều tra, thu thập thông tin v khách hàng CBTD tiếp nhận hồ sơ vay v n của người vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ xin vay Hồ sơ vay v n... cho vay đối v i DNN& V Đối v i DSCV của DNN& V tăng trong 3 năm 2009-2011 DSCV năm 2009 đạt 182.695 triệu đồng, năm 2010 là 221.118 triệu đồng, tăng 38.423 triệu đồng, tương đương v i tỷ lệ 21,03% so v i 2009 Năm 2011 là 289.541 triệu đồng Xét v các kỳ hạn của các khoản vay, ta có thể thấy rõ cho vay ngắn hạn chi m tỷ trọng lớn hơn nhiều so v i cho vay trung v dài hạn trong cơ cấu cho vay theo kỳ hạn. .. trình làm việc, giảm chi phí, nâng cao chất lượng sản phẩm SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 13 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI V I DNN& V TẠI NHNo& PTNT CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 2.1.Khái quát v NHNo& PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng 2.1.1.Quá trình hình thành v phát triển Trong bối cảnh nền kinh tế đang phát triển nhanh v mạnh,... giữ v ng tỷ lệ an toàn v n, khả năng thanh toán v i khách hàng trong phạm vi tài sản của mình 2.2.Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo& PTNT chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn 2.2.1 .Hoạt động huy động v n NH v i đặc điểm hoạt động là đi vay để cho vay cho nên nguồn v n đóng vai trò quyết định cho sự tồn tại v phát triển của NH Nó còn thể hiện khả năng cạnh tranh v lợi thế cạnh tranh của NH Hiểu rõ được v n... cố Chi nhánh cũng khá thận trọng trong cho vay đối v i hình thức đảm bảo tài sản hình thành từ v n vay v tài sản được mua bằng tiền vay NH lại đem chính tiền vay của NH để đảm bảo cho khoản vay mới nên chi nhánh rất dè dặt Mặc dù v y, nhằm đáp ứng nhu cầu của các DN chi nhánh v n tiếp tục mở rộng hình thức cho vay này, năm 2010 DSCV đối v i hình thức này đạt 10.714 triệu đồng, tăng 1.372 triệu đồng... của chi nhánh Cụ thể, cho vay ngắn hạn năm 2009 là 102.434 triệu đồng, trong khi cho vay trung v dài hạn là 80.261 triệu đồng.Trong 2 năm 2010 v 2011 cho vay ngắn hạn tiếp tục SVTH: Thái Thị Bích Trang_Lớp NH2A2 Trang 25 Chuyên đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà có doanh số cho vay cao lần lượt là 118.523 triệu đồng, 184.770 triệu đồng Lý do cho vay ngắn hạn luôn chi m tỷ lệ lớn là do các DNN& V . NHTM và hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V. - Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại NHNo& amp ;PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn. - Chương 3: Đánh giá. NHNo& amp ;PTNT- Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn -TP Đà Nẵng nói riêng nên em đã chọn đề tài: " Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại NHNo& amp ;PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn ". đề tốt nghiệp GHVD:Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNN&V TẠI NHNo& amp ;PTNT CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 2.1.Khái quát về NHNo& amp ;PTNT chi nhánh Ngũ