Đồ án tốt nghiệp phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN & V tại NHNo & PTNT chi nhánh ngũ hành sơn

Trong khi đó các NHTM đang đóng một vai trò rất lớn đối với việc cung cấp nguồn vốn tín dụng, nguồn vốn này sẽ giúp cho các DNN&V có nhiều cơ hội để cải thiện những khó khăn vướng mắc, t

LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý do chọn đề tài

Khi Việt Nam đang từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới thì việc phát

triển DNN&V là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển

kinh tế xã hội, đẩy mạnh CNH - HĐH ở nước ta trong thời kỳ hội nhập

Hiện nay, ở hầu hết các nước trên thế giới cũng như ở Việt Nam nói chung

và ở Đà Nẵng nói riêng các DNN&V chiếm đa số so với các loại hình doanh nghiệp

khác Các DNN&V đã có những đóng góp lớn vào sự phát triển kinh tế nhằm cải

thiện đời sống của nhân dân, tuy nhiên loại hình doanh nghiệp này đang gặp rất

nhiều khó khăn trong sản xất kinh doanh như: Khả năng tài chính, công nghệ, lao

động

Trong khi đó các NHTM đang đóng một vai trò rất lớn đối với việc cung cấp

nguồn vốn tín dụng, nguồn vốn này sẽ giúp cho các DNN&V có nhiều cơ hội để cải

thiện những khó khăn vướng mắc, tạo điều kiện để các doanh nghiệp phát triển bền

vững mang lại nhiều lợi ích kinh tế cho đất nước

Xuất phát từ thực tiễn của đất nước cũng như thực trạng hiện nay của ngân

hàng thương mại nói chung và NHNo&PTNT- Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn -TP

Đà Nẵng nói riêng nên em đã chọn đề tài: " Phân tích hoạt động cho vay ngắn

hạn đối với DNN&V tại NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn " làm đề tài

tốt nghiệp cho mình

2.Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

- Lý luận về cho vay đối với DNN&V

- Phân tích đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn đối với DNN&V ,từ đó tìm

ra điểm mạnh, điểm yếu và nguyên nhân

- Đề xuất một số biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn đối

với DNN&V tại chi nhánh NHNo&PTNT- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng

3 Bố cục của chuyên đề

- Chương 1: Lý luận về NHTM và hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM

đối với DNN&V

- Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại

NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn

- Chương 3: Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNN&V

Trong thời gian thực tập do điều kiện và khả năng có hạn nên đề tài không

sao tránh khỏi những thiếu sót, kính mong quý thầy cô quan tâm góp ý kiến để đề

tài tốt nghiệp được hoàn thiện hơn Nhân cơ hội này em xin chân thành cảm ơn quý

thầy cô trường Cao Đẳng Bách Khoa Đà Nẵng đã tạo điều kiện thuận lợi để em có

cơ hội nghiên cứu về hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua chương trình đào tạo

cũng như trong tương lai

Cuối cùng em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của cô

Ths.Nguyễn Thị Thanh Hà, sự chỉ bảo của anh, chị trong phòng tín dụng và các

anh, chị, có thẩm quyền trực thuộc của chi nhánh đã tạo điều kiện cho em học hỏi,

hướng dẫn em thực tập tận tình và cung cấp cho em các tài liệu liên quan để em

hoàn thanh đề tài nay

Sinh viên thực hiệnThái Thị Bích Trang Lớp: NH2A2

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU

CHƯƠNG I: LÝ LUẬN VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN

HẠN CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNN&V 1

1.1 Khái quát về NHTM 1

1.1.1 Khái niệm 1

1.1.2 Hoạt động cơ bản của NHTM 1

1.2 Hoạt động cho vay của NHTM 2

1.2.1 Khái niệm cho vay 2

1.2.2 Phân loại 2

1.2.3 Nguyên tắc cho vay 3

1.3 Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V 3

1.3.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn 3

1.3.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn 3

1.3.3 DNN&V và hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V 4

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNN&V TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 11

2.1 Khái quát về NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng 11

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 11

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 11

2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn 13

2.2.1 Hoạt động huy động vốn 13

2.2.2 Hoạt động cho vay 15

2.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 17

2.3 Thực trang hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn 18

2.3.1 Quy định về cho vay ngắn hạn đối với DNN&V 18

2.3.2 Quy trình thực hiện nghiệp vụ cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại chi nhánh ngân hàng Ngũ Hành Sơn 19

2.3.3 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại NHNo&PTNT chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn 21

CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNN&V TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 34

3.1 Những kết quả đạt được 34

3.2 Hạn chế và nguyên nhân 34

3.3 Một số biện pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay đối với DNN&V

KẾT LUẬN 37

CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

CHƯƠNG I: LÝ LUẬN VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY

NGẮN HẠN CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNN&V 1.1.Khái quát về NHTM

1.1.1.Khái niệm

Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm

gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống NHTM đã có

tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hóa,

ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế

thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế

tài chính không thể thiếu được

Theo luật các tổ chức tín dụng năm 2010 định nghĩa về NHTM như sau:

NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và hoạt

động kinh doanh theo quy định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động

ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ với nội dung thường xuyên là nhận tiền

gửi và sử dụng số tiền này để cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán

Như vậy, NHTM là một trung gian tài chính quan trọng đứng giữa người đi

vay và người cho vay, thông qua đó kiếm lợi nhuận cho mình

1.1.2.Hoạt động cơ bản của NHTM

a Hoạt động huy động vốn:

Hoạt động huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với NHTM

Nguồn vốn chủ yếu của NHTM là vốn huy động trong nền kinh tế, bao gồm : nhận

tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, và đi vay các tổ chức khác NHTM được huy

động vốn dưới các hình thức sau:

- Nhận tiền gửi của các tổ chức, các cá nhân và các tổ chức tín dụng khác

dưới hình thức nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi

khác

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động

vốn của tổ chức, các nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc NHNN

chấp nhận

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các

tổ chức tín dụng nước ngoài

- Vay vốn ngắn hạn của NHNN theo quy định của luật NHNN Việt Nam

- Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN

b Hoạt động cho vay

Đi đôi với hoạt động huy động vốn là hoạt động cho vay Đây là hoạt động

quan trọng tạo ra thu nhập chính cho NHTM hoạt động cho vay là hoạt động mà

ngân hàng cung cấp vốn trực tiếp cho các tổ chức cá nhân sử dụng theo các mục

đích khác nhau đã thỏa thuận trước với NH Đây là hoạt động có ý nghĩa rất lớn đối

với từng chủ thể kinh tế cũng như đối với nền kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng

thương mại ngày các được mở rộng với nhiều loại hình đa dạng

c.Các dịch vụ khác của NH

Trong hoạt động NH, các dịch vụ ngân hàng được xem là hoạt động thứ 3 và

mang lại thu nhập cho ngân hàng Bao gồm các dịch vụ sau:

- Dịch vụ trung gian thanh toán, thu đổi ngoại tệ, mua bán vàng bạc đá quý,

thu hộ chi hộ

- Dịch vụ bảo lãnh phát hành và quản lý chứng khoán

- Quản lý tài sản…

1.2.Hoạt động cho vay của NHTM

1.2.1.Khái niệm cho vay

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó các Ngân hàng giao cho

khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định

theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi

1.2.2.Phân loại

a Căn cứ theo thời hạn tín dụng:

- Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn <=1 năm , sử dụng để

bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động

- Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời hạn >1 năm đến 5 năm

các khoản vay này thường được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến

hoặc đổi mới thiệt bị công nghệ, mở rộng sản xuất

- Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm

b Căn cứ vào mục đích sử dụng:

- Cho vay tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu

cầu tiêu dùng Hình thức này là nhân tố thúc đẩy gia tăng bán hàng ở những người

bán lẻ kích thích sản xuất phát triển

- Cho vay đầu tư sản xuất: là loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp

tiến hành sản xuất và kinh doanh

- Cho vay tài trợ dự án là: khoản cho vay tài trợ cho việc đầu tư nhà xưởng,

máy móc, thiết bị…phục vụ cho việc mở rộng, đầu tư mới phục vụ cho hoạt động

sản xuất kinh doanh của đơn vị

c Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:

-Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: loại tín dụng này được ngân hàng cung

ứng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh bằng tài sản của người thứ 3

-Cho vay không đảm bảo bằng tài sản: là loại tín dụng không cần tài sản

thế chấp cầm cố hoặc bảo lãnh của người thứ 3 mà được cho vay dựa vào uy tín của

bản thân khách hàng

1.2.3.Nguyên tắc cho vay

Một trong những biện pháp quan trọng hàng đầu được thực hiện xuyên suốt

quá trình cho vay là đề ra các nguyên tắc cho vay với những quy định, điều kiện

ràng buộc chặt chẽ đối với người đi vay đó là :

a Nguyên tắc vay vốn phải có mục đích sử dụng và sử dụng đúng với mục

đích đã thỏa thuận

Khách hàng vay phải cho ngân hàng thấy được mục đích và khả năng sử

dụng vốn của mình có hiệu quả thông qua các phương án, dự án đầu tư nhằm đảm

bảo được việc hoàn trả tiền gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn Qua đây ngân

hàng có thể xác định được hiệu quả cho vay, đo lường rủi ro và tính khả thi đề nghị

vay Do đó, trong suốt quá trình khách hàng sử dụng nợ vay, ngân hàng phải thường

xuyên theo dõi, kiểm tra và kịp thời áp dụng biện pháp chế tài đối với khách hàng vi

phạm hợp đồng

b Nguyên tắc vay vốn phải được hoàn trả gốc và lãi đầy đủ đúng hạn

Đây là nguyên tắc cơ bản trong quan hệ vay, là cơ sở để đảm bảo cho ngân

hàng kinh doanh Trước khi cấp tiền vay, các ngân hàng phải có cơ sở để tin rằng

người cho vay có thiện chí và khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn Nếu không hợp

đồng tín dụng sẽ không được ký kết

c Nguyên tắc vay vốn có đảm bảo

Trong nền kinh tế thị trường việc dự báo chính xác sự kiện sẽ xảy ra rất khó

Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, nhất là trong các hoạt động tín dụng

các ngân hàng luôn đòi hỏi điều kiện đảm bảo cho khoản vay

- Đảm bảo bằng tài sản

- Đảm bảo không bằng tài sản mà bằng uy tín, năng lực tài chính, tính khả thi

của phương án kinh doanh, kế hoạch đầu tư…

1.3.Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V

1.3.1.Khái niệm cho vay ngắn hạn

Là các khoản vay có thời hạn dưới 1 năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản

xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Đối với cá nhân các khoản vay này được

thực hiện thông qua các hình thức như cho vay từng lần hoặc thông qua việc phát

hành thẻ tín dụng Đối với các doanh nghiệp, càng có thể thông qua hình thức cho

vay từng lần hoặc cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng

1.3.2.Đặc điểm cho vay ngắn hạn

Ngoài hai đặc điểm chung của các loại hình cho vay của NHTM, cho vay

ngắn hạn có đặc điểm riêng sau:

- Là hoạt động chủ yếu của NHTM: điều này xuất phát từ đặc điểm kinh

doanh của NHTM là huy động tiền gửi ngắn hạn là chủ yếu, thêm vào đó là các quy

định của NHTW về tỷ lệ vốn tối đa của nguốn vốn ngắn hạn được sử cho vay trung

và dài hạn Vậy nên để phù hợp với lãi suất thời hạn và các quy định của NHTW thì

hoạt động cho vay ngắn hạn là một trong những hoạt động chủ yếu của NHTM,

nhất là hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V Hoạt động cho vay ngắn hạn

thường diễn ra thường xuyên và là nguồn thu nhập chính cho NHTM

- Hình thức cho vay phong phú: Ngân hàng cung cấp càng ngày đa dạng các

phương thức cho vay ngắn hạn như cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho

vay thấu chi Điều này vừa đáp ứng nhu cầu đa dạng của các doanh nghiệp, đồng

thời giúp ngân hang phân tán rủi ro, tránh rủi ro phi hệ thông

- Thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rủi ro của khoản cho vay ngắn hạn thấp

hơn khoản cho vay trung và dài hạn: vốn vay ngắn hạn luân chuyển cùng chu kỳ sản

xuất kinh doanh của DNN&V, vậy nên ngân hàng thường quy định thời hạn cho

vay dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của DNN&V Việc cho vay và thu nợ luôn

diễn ra lúc bắt đầu và kết thúc của chu kỳ sản xuất kinh doanh Do vậy thời hạn thu

hồi vốn trong cho vay ngắn hạn nhanh, hạn chế được rủi ro

- Quy mô tín dụng nhỏ: các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường có quy mô kinh

doanh sản xuất nhỏ, nên nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng

thường tương thích với quy mô của mình Vậy nên quy mô tín dụng mỗi lần cho

vay đối với DNN&V là không lớn

- Mức lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp hơn mức lãi suất cho vay trung

và dài hạn: do thời hạn cho vay ngắn và rủi ro thấp nên lãi suất cho vay ngắn hạn

không được cao

- Phạm vi hẹp: Chỉ thường được áp dụng cho các nhu cầu vốn của DNN&V

tạm thời thiếu vốn kinh doanh, hay cần vốn để mua vật tư, nguyên vật liệu, hoặc

trang trải các chi phí sản xuất, hoặc mua hàng hóa

1.3.3.DNN&V và hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V

1.3.3.1.Khái niệm DNN&V

Hiện nay, có rất nhiều đình nghĩa, quan điểm, cũng như tiêu thức khác nhau về

DNNVV Căn cứ theo nghị định 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh

nghiệp nhỏ và vừa ta có khái niệm DNNVV được định nghĩa như sau: Doanh

nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp

luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng

nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của

doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên),

cụ thể như sau:

Quy mô

Khu vực

Doanh nghiệp siêu nhỏ

Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Số lao động nguồn vốn Tổng Số lao động nguồn vốn Tổng Số lao động

I Nông, lâm nghiệp

và thủy sản

10 ngườitrở xuống

20 tỷ đồngtrở xuống

từ trên 10người đến

200 người

từ trên 20 tỷđồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200người đến

300 người

II Công nghiệp và

xây dựng trở xuống10 người 20 tỷ đồngtrở xuống người đếntừ trên 10

200 người

từ trên 20 tỷđồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200người đến

300 ngườiIII Thương mại và

dịch vụ trở xuống10 người 10 tỷ đồngtrở xuống người đếntừ trên 10

50 người

từ trên 10 tỷđồng đến 50

tỷ đồng

từ trên 50người đến

100 người

1.3.3.2.Đặc điểm và vai trò của DNN&V đối với nền kinh tế

a Đặc điểm

Sự phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam gắn liền với lịch

sử nhiều biến động của nền kinh tế Việt Nam Trước đây trong cơ chế kế hoạch hoá

tập trung bao cấp, doanh nghiệp nhỏ và vừa tồn tại dưới hai hình thức chủ yếu là

doanh nghiệp Nhà nước và hợp tác xã Sau khi chuyển đổi sang cơ chế thị trường

thì các công ty tư nhân, các doanh nghiệp được thừa nhận và phát triển cho nên đến

nay các doanh nghiệp nhỏ và vừa đang tồn tại dưới nhiều hình thức rất phong phú

Xuất phát từ một nền kinh tế lạc hậu và chậm phát triển, đang từng bước hội nhập

kinh tế thế giới nên loại hình doanh nghiệp nhỏ và vừa là phù hợp và phổ biến với

điều kiện kinh tế của Việt Nam, và nó có đặc điểm sau:

- Các doanh nghiệp nhỏ và vừa có vốn đầu tư ban đầu ít, khả năng thu hồi

vốn nhanh

- Các doanh nghiệp này có tính nhạy cảm cao đối với hoạt động sản xuất

kinh doanh, rất linh hoạt và năng động trước những thay đổi của thị trường

- Bộ máy quản lý gọn nhẹ, Doanh nghiệp nhỏ và vừa dễ dàng tìm kiếm và

đáp ứng những nhu cầu trong thị trường chuyên môn hoá

- Tuy nhiên khả năng cạnh tranh trên thị trường còn yếu do trang thiết bị và

công nghệ lạc hậu, chưa phát triển làm cho giá thành sản phẩm cao, chất lượng và

năng suất thấp

- Trình độ quản lý hạn chế, thiếu kiến thức kinh doanh chính và pháp luật

chính vì thế các hiện tượng làm ăn chụp giật, trốn thuế, vi phạm pháp luật xảy ra

hầu hết ở các doanh nghiệp nhỏ và vừa, khó xây dựng được một nền văn hoá kinh

doanh trong tương lai

- Bên cạnh đó doanh nghiệp nhỏ và vừa còn có đặc điểm là phân bố không

đều, tập trung hầu hết ở các thành phố lớn, có xu hướng tập trung vào một số ngành

cần ít vốn, khả năng thu hồi vốn nhanh, lãi suất cao như thương mại và dịch vụ

-Do đây là loại hình doanh nghiệp có quy mô nhỏ nên sự trì trệ, thua lỗ, phá

sản của các doanh nghiệp này có ảnh hưởng rất ít hoặc không gây ra khủng hoảng

kinh tế xã hội, đồng thời chịu ít ảnh hưởng của các cuộc khủng hoảng dây chuyền

b Vai trò

Đối với một nước mà nền kinh tế còn trong giai đoạn đang phát triển như

nước ta hiện nay, thì việc đầu tư vào các doanh nghiệp nhỏ và vừa là phù hợp với

điều kiện cũng như tiềm năng của đất nước về vốn, kinh nghiệm trong kinh doanh

cũng như về trình độ khoa học kỹ thuật .Chính vì thế, doanh nghiệp nhỏ và vừa

đang đóng vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế của nước ta hiện nay

- Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ lệ cao trong tổng số các doanh nghiệp

làm tăng GDP mỗi năm

- Hàng năm các doanh nghiệp nhỏ và vừa còn góp phần giải quyết việc làm

cho rất nhiều lao động, với khả năng sản xuất phân tán, vừa sử dụng lao động tại

chỗ vừa tạo nguồn thu nhập ổn định

- Sự có mặt của các doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ khai thác, phát huy hết

nguồn lực và tiềm năng tại chỗ của địa phương, đây chính là nơi để các tài năng

kinh doanh thể hiện được khả năng sáng tạo và năng động của mình

- Các doanh nghiệp nhỏ và vừa có mặt trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực đáp

ứng được nhu cầu tiêu dùng ngày càng đa dạng của con người mà mà các doanh

nghiệp lớn không thể làm được

- Doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần tăng nguồn hàng xuất khẩu và tăng

nguồn thu cho ngân sách Nhà nước

- Doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần quan trọng trong việc tạo lập phát triển

cân bằng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng lãnh thổ

- Hoạt động trong môi trường cạnh tranh gay gắt nên tạo ra sức ép buộc các

doanh nghiệp nhỏ và vừa phải luôn luôn năng động và sáng tạo Chính điều đó làm

cho nền kinh tế trở nên sinh động và hiệu quả hơn rất nhiều

1.3.3.3.Vai trò hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM đối với DNN&V

Sự phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã có tác động tích cực đến

nền kinh tế quốc dân, nó thực sự đóng góp một vai trò quan trọng trong sự nghiệp

phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta đang

hoạt động trong điều kiện còn gặp nhiều khó khăn đặc biệt là thiếu vốn Vì vậy hoạt

động cho vay của NHTM có vai trò quan trọng đối với DNN&V:

- Kích thích người dân bỏ vốn vào thành lập doanh nghiệp mới dưới hình

thức cho vay ưu đãi, góp vốn đã khuyến khích mọi người dân bỏ vốn tiết kiệm ra

kinh doanh, làm tăng số lượng doanh nghiệp hàng năm lên đáng kể đóng góp vào

thu nhập của Nhà nước làm cho đồng tiền tiết kiệm trở nên có ích hơn

- Nâng cao khả năng tự tích luỹ và mở rộng việc huy động vốn từ bên ngoài

của doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp tăng cường năng lực tài chính để phát

triển sản xuất kinh doanh

- Tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng phát triển lớn

mạnh về quy mô

- Hướng các doanh nghiệp nhỏ và vừa vào các ngành nghề, khu vực cần phát

triển theo định hướng của Nhà nước đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tìm ra

hướng đi cho riêng mình, doanh nghiệp tìm thấy được mặt hàng thiết yếu và thị

trường rộng lớn

1.3.3.4 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động cho vay ngắn hạn

a Doanh số cho vay: Đây là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền mà NHTM

cho khách hàng tại một thời điểm nhất định, không kể món cho vay đó đã thu hồi về

hay chưa Chỉ tiêu này thể hiện quy mô đầu tư của NHTM Doanh số này được xác

định theo tháng, quý

b Doanh số thu nợ: là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các

khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và năm trước đó Đây là một trong

những chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả của hoạt động cho vay

c Dư nợ : Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô hoạt động cho vay của ngân

hàng Dư nợ cho vay là tổng số tiền mà NHTM cho vay đối với nền kinh tế tại một

thời điểm nhất định Dư nợ càng cao thì quy mô cho vay càng lớn, cho thấy ngân

hàng mở rộng hoạt động cho vay và uy tín của khách hàng đối với DN được nâng

cao

Dư nợ = Dư nợ đầu kì + doanh số cho vay trong kì – doanh số thu nợ trong

kì

d Nợ quá hạn: là số tiền khách hàng chưa hoàn trả cho ngân hàng một phần

hay toàn bộ và lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà không làm đơn xin gia hạn

hoặc điều chỉnh kỳ hạn với nguyên nhân hợp lý Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao

trong tổng dư nợ, điều này chứa đựng rủi ro tín dụng cho ngân hàng, thu nhập sẽ bị

giảm

Phân loại nợ theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005

Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ trong hạn và tổ chức

tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn Các khoản

nợ quá hạn dưới 10 ngày và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và

lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốcvà lãi đúng thời hạn còn lại

Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến

90 ngày Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là

doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về

khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu)

Nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến

180 ngày Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ

các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại vào nhóm 2 theo qui

định Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi

đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360

ngày Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo

thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần

thứ hai

Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn trên

360 ngày Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày

trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu Các khoản nợ cơ cấu lại thời

hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn được trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn

hoặc đã quá hạn Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý

e Nợ xấu: Đây là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng Khi

đến hạn mà khách hàng không trả được nợ, ngân hàng thường phải gia hạn cho

khách hàng, tạo điều kiện để họ có thể trả được nợ cho ngân hàng Nợ xấu thuộc các

nhóm 3,4 5

1.3.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với

DNN&V

Có rất nhiều nhân tố tác động tới quyết định cho vay đối với các DNN&V

của ngân hàng thương mại Bởi các nhân tố này có thể từ môi trường vĩ mô , từ phía

doanh nghiệp hoặc bản thân từ phía ngân hàng

a Nhân tố bên ngoài ngân hàng

- Chính sách nhà nước

Hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại chịu sự kiểm soát chặt chẽ

của ngân hàng Trung Ương và Chính phủ, trong đó hoạt động cho vay của ngân

hàng chịu tác động trực tiếp của các công cụ chính sách tiền tệ: Tài cấp vốn, tỷ lệ dự

trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở, lãi suất tín dụng

- Về phía DNN&V

Đây là nhân tố tác động quan trọng nhất tới chất lượng hoạt động cho vay

của ngân hàng, do đó ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay của ngân hàng đối

với doanh nghiệp

- Các nhân tố thuộc về môi trường kinh tế:

Sự phát triển của nền kinh tế có tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng và

nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế Nếu môi trường kinh tế ổn định, một nền kinh tế

đang trên đà phát triển, môi trường kinh doanh thuận lợi, nhu cầu tiêu dùng của dân

cư tăng…sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong kinh doanh và đạt lợi nhuận

cao, nhu cầu đầu tư mở rộng sản xuất, làm cho nhu cầu tín dụng tăng lên Ngược lại,

nếu nền kinh tế đang trong giai đoạn suy thoái, kém phát triển, lạm phát, đầu tư

không mang lại hiệu quả, các hoạt động sản xuất bị thu hẹp, nhu cầu đầu tư giảm,

các nguồn vốn cho đầu tư cũng vị thu hẹp thì ngân hàng cũng không thể mở rộng

hoạt động cho vay được

- Các nhân tố thuộc về môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý chặt chẽ và ổn định sẽ là điều kiện thúc đẩy hoạt động

sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tạo ra một điều kiện thuận lợi hơn để doanh

nghiệp có điều kiện vay vốn tại ngân hàng Ngược lại, khi môi trường pháp lý chưa

hoàn chỉnh, đồng bộ, liên tục có thay đổi nào đó trong các nghị định, quyết định,

hiệp định, thương mại được ký kết, tất cả đều tác động đến quyết định cho vay đối

với DNN&V của ngân hàng

- Các nhân tố thuộc về môi trường an ninh, chinh trị, xã hội

Đây là nhân tố vô cùng quan trọng, không thể rời nhân tố ổn định và phát

triển kinh tế Một quốc gia muốn có nền kinh tế phát triển thì phải có sự ổn định về

an ninh, chinh trị, xã hội

b Nhân tố bên trong ngân hàng

- Chính sách cho vay của ngân hàng

Đây được coi là hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng nhân viên của ngân

hàng, góp phần tăng cường chuyên môn hóa và tạo sự thống nhất chung trong hoạt

động cho vay của chuyên môn hóa và tạo sự thống nhất chung trong hoạt động cho

vay của ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lợi

- Quy mô nguồn vốn của ngân hàng

Quy mô nguồn vốn của ngân hàng, đặc biệt là quy mô vốn chủ sở hữu là một

nhân tố quan trọng quyết định đến quyết định cho vay của ngân hàng

- Chất lượng và tính đa dạng của các hình thức cho vay

Đây là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay của ngân hàng

Một ngân hàng có những sản phẩm cho vay quá đơn điệu, chất lượng không cao thì

sẽ ít có những khả năng lớn mạnh, khả năng mở rộng cho vay Vì khách hàng vay,

họ sẽ tìm đến với những ngân hàng nào có dịch vụ và chất lượng phục vụ tốt nhất

để vay vốn Do đó, trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như vậy, buộc các ngân hàng

phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm và thực hiện đa dạng hóa sản

phẩm để mở rộng thị phần, tăng khả năng cho vay là vai trò quan trọng trong các

sản phẩm dịch vụ của ngân hàng

- Trình độ của cán bộ nhân viên trong ngân hàng

Nhân tố con người đóng vai trò quan trọng trong các sản phẩm dịch vụ của

ngân hàng, trong đó trình độ của cán bộ, nhân viên là nhân tố quan trọng nhất Ảnh

hưởng đến hoạt động cho vay trực tiếp nhất là cán bộ tín dụng Họ là người trực tiếp

tiếp xúc với khách hàng, hình ảnh của ngân hàng được gây dựng trong tâm trí khách

hàng vay vốn bởi các cán bộ tín dụng

- Công nghệ thông tin

Công nghệ thông tin đã đem lại lợi ích to lớn cho rất nhiều ngành nghề, lĩnh

vực, trong cả sản xuất và đời sống vật chất cũng như tinh thần của con người Với

việc ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại vào tất cả các khâu trong hoạt động

kinh doanh đã giúp cho các ngân hàng: cập nhật, thu thập xử lý và phân tích thông

tin nhanh, giúp ngân hàng đơn giản hóa các quá trình làm việc, giảm chi phí, nâng

cao chất lượng sản phẩm

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI

VỚI DNN&V TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN

2.1.Khái quát về NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng.

2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển

Trong bối cảnh nền kinh tế đang phát triển nhanh và mạnh, sự cạnh tranh

giữa các nền kinh tế và các ngân hàng đang cạnh tranh thị phần ngày càng gay gắt,

với tầm nhìn chiến lược của lãnh đạo NHNo& PTNT Việt Nam, các chi nhánh cấp

3 đã ra đời với mục đích nhằm vào các thị trường vừa và nhỏ, đáp ứng nhanh chóng

và kịp thời các nhu cầu về vốn, đem lại hiệu quả kinh tế cao cho xã hội và nhất là

tạo thế đứng vững chắc trong việc huy động vốn nội địa tại từng địa phương Chi

nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn đã ra đời trong bối cảnh đó

Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Quận Ngũ Hành

Sơn được thành lập theo quyết định số 515/QĐ-NHNN ngày 16/12/1996 của Ngân

hành Nhà nước Việt Nam nhưng thực sự đi vào hoạt động từ ngày 01/04/1997

NHNo& PTNT Quận Hành Sơn thành lập chủ yếu phục vụ đối tượng nông

dân và các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn trên địa

bàn quận, nhằm thực hiện sự nghiệp xoá đói giảm nghèo, góp phần vào việc đẩy

mạnh công cuộc công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước

Hiện nay, chi nhánh đã mở thêm 2 phòng giao dịch: phòng giao dịch Bắc Mỹ

An tại 365 Ngũ Hành Sơn và phòng giao dịch Non Nước tại 103 Huyền Trân Công

Chúa nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các loại hình doanh nghiệp và mọi tầng lớp

dân cư dễ dàng gửi tiền, vay vốn và tiếp cận với dịch vụ ngân hàng nhanh chóng,

tiện lợi

Mặc dù mới thành lập, cơ sở vật chất kĩ thuật chưa hoàn chỉnh, đội ngũ cán

bộ công nhân viên còn thiếu nhưng bằng sự chỉ đạo của ban Giám đốc cùng với sự

yêu nghề và nỗ lực của từng cán bộ nên hoạt động kinh doanh không ngừng phát

triển cả về số lượng lẫn chất lượng nên dần dần đã tạo uy tín, mở rộng thị trường

đầu tư, nâng cao khả năng cạnh tranh của chi nhánh với các ngân hàng khác trên địa

bàn

2.1.2.Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

2.1.2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức

 Đứng đầu chi nhánh là giám đốc: Giám đốc là người chịu trách nhiệm

về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, là người có quyền quyết định cao

nhất và cũng là người chịu trách nhiệm trước tổng GĐ NHNo&PTNT Việt Nam về

mọi hoạt động và quản lý kinh doanh của chi nhánh Giám đốc là người truyền đạt

những thông tin cần thiết, những văn bản, chủ trương chính sách về huy động, về

cho vay, về lãi suất, về pháp lệnh ngân hàng, về những quy định của ngành, và của

nhà nước cho các phòng ban chức năng để qua đó các phòng thực hiện theo đúng

chế độ

 Dưới quyền giám đốc là 2 phó giám đốc phụ trách kinh doanh thay

mặt giám đốc điều hành về mặt kinh doanh, chịu trách nhiệm cá nhân trước giám

đốc và trước pháp luật về những công việc mình giải quyết khi thay mặt giám đốc

điều hành về các hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng

 Phòng tín dụng gồm có một trưởng phòng, một phó phòng và ba cán

bộ tín dụng Phòng có các chức năng giao dịch với khách hàng vay vốn, hướng dẫn

khách hàng làm thủ tục, hồ sơ xin vay, có trách nhiệm kiểm tra quá trình sử dụng

vốn vay của khách hàng trước, trong và sau khi vay để có cách giải quyết kịp thời

tránh gây thiệt hại và rủi ro cho ngân hàng

 Phòng kế toán ngân quỹ gồm một kế toán trưởng, một kế toán chi

tiêu, một kế toán tiền gửi, một kế toán liên hàng và một kế toán thanh toán Phòng

có nhiệm vụ hạch toán các nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, thanh toán liên hàng, thanh

toán bù trừ, mở tài khoản cho khách hàng, các dịch vụ thanh toán như ủy nhiệm thu,

ủy nhiệm chi,… Đồng thời thực hiện các nghiệp vụ về ngân quỹ như quản lý thu

tiền mặt với khách hàng, thực hiện kiểm tra quỹ tiền hàng ngày và đối chiếu khớp

với số liệu sổ sách kế toán

 Phòng hành chính có chức năng quản lý và thực hiện các công việc

nội bộ, lưu trữ các bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và các văn bản định

chế của NHNo&PTNT Ngoài ra, còn tham gia vào việc khác như công tác kiểm kê

ở phòng kế toán , thông tin tuyên truyền, mua sắm, sửa chữa các tài sản, phòng cháy

chữa cháy tại cơ quan

GIÁM ĐỐC

P.Giao dịch P.Tín dụng P.Kế toán ngân quỹ P.Hành chính

 Phòng giao dịch: thực hiện việc mở tài khoản cho khách hàng nhận

tiền gửi của khách hàng, thanh toán tiền vay, trả lãi và tiền gửi khi đến hạng, chuyển

tiền thanh toán cho khách hàng,…

2.1.2.2.Chức năng và nhiệm vụ

a Chức năng

Ngân hàng hoạt động kinh doanh theo luật các tổ chức tín dụng, điều lệ của

Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam Chức năng của NHNo&PTNT quận Ngũ Hành

Sơn là thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ Ngân Hàng đối với mọi

thành phần kinh tế, hoạt động NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn gắn liền với sự

phát triển kinh tế của Quận

Trực tiếp kinh doanh trên địa bàn quận về nội tệ và ngoại tệ, dịch vụ theo

phân cấp của NHNo&PTNT Việt Nam Tổ chức điều hành kinh doanh và kiểm tra,

kiểm toán nội bộ theo sự chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam Cân đối điều hòa

vốn kinh doanh, phân phối thu nhập theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam

Thực hiện đầu tư dưới hình thức liên doanh, mua cổ phần dưới các hình thức đầu tư

khác với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khi được NHNo&PTNT Việt Nam cho

phép Thực hiện công tác tổ chức cán bộ, đào tạo thi đua khen thưởng theo phân

cấp ủy quyền của NHNo&PTNT Việt Nam

b.Nhiệm vụ

- Chấp hành nghiêm chỉnh các chính sách của nhà nước, các quy định trong

Ngân hàng

- Nhận vốn uỷ thác từ chương trình tài trợ quốc gia, nhận tiền gửi thanh toán,

nhận tiền gửi tiết kiệm và phát sinh kỳ phiếu

- Tích luỹ trong quá trình hoạt động, đảm bảo an toàn tài sản của khách hàng,

của nhà nước, giữ vững tỷ lệ an toàn vốn, khả năng thanh toán với khách hàng

trong phạm vi tài sản của mình

2.2.Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh quận Ngũ

Hành Sơn

2.2.1.Hoạt động huy động vốn

NH với đặc điểm hoạt động là đi vay để cho vay cho nên nguồn vốn đóng vai

trò quyết định cho sự tồn tại và phát triển của NH Nó còn thể hiện khả năng cạnh

tranh và lợi thế cạnh tranh của NH Hiểu rõ được vấn đề này, NHNo&PTNT chi

nhánh quận Ngũ Hành Sơn đã có những biện pháp nhằm huy động vốn tốt nhất

nguồn vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế trên địa bàn, đảm bảo hoạt động của

NH nhằm mở rộng quy mô huy động vốn của chi nhánh Tình hình cụ thể công tác

huy động vốn của chi nhánh trong 3 năm gần đây được thể hiện ở bảng sau:

Bảng 1 Tình hình huy động vốn của chi nhánh qua 3 năm 2009-2011.

ĐVT : triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

Chênh lệch2010/2009 Chênh lệch2011/2010

Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền TL (%) Số tiền TL (%)

(Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh)

Qua bảng số liệu cho thấy tình hình huy động vốn tại chi nhánh tiếp tục tăng

trưởng và ổn định Tổng nguồn vốn huy động năm 2009 của ngân hàng là 352.425

triệu đồng, sang năm 2010 nguồn vốn ngân hàng tăng lên 533.810 triệu đồng, tăng

181.385 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 51,47% so với năm 2009 Năm 2011 nguồn vốn của

ngân hàng tiếp tục tăng lên 666.282 triệu đồng, tăng lên 132.472 triệu đồng, chiếm

tỷ lệ 24,82 % so với năm 2010 Có thể thấy, nguồn tiền huy động vốn từ các đối

tượng trên tăng trưởng khá đều qua các năm, thể hiện những nổ lực huy động từ

phía chi nhánh nhằm đảm bảo cơ hội kinh doanh trong bối cảnh chịu ảnh hưởng

chung của nền kinh tế trong nước và nước ngoài

Trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh chiếm tỷ trọng lớn là nguồn

tiền gửi của dân cư Năm 2009 nguồn vốn huy động từ dân cư đạt 324.322 triệu

đồng, năm 2010 là 497.980 triệu đồng tăng 173.658 triệu đồng so với 2009 và tăng

thêm 129.908 triệu đồng, đạt 627.888 triệu đồng vào năm 2011 Nguyên nhân là do

trong 2 năm 2010, 2011 vừa qua Đà Nẵng diễn ra quá trình đô thị hóa, nhiều cá

nhân, tổ chức được nhà nước đền bù do nằm trong diện quy hoạch giải tỏa, nên

lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư rất lớn… Ngân hàng còn tiến hành huy động vốn

từ các tổ chức kinh tế xã hội Năm 2009 huy động từ nguồn này là 27.212 triệu

đồng, năm 2010 là 34.631 triệu đồng, tức tăng 7.419 triệu đồng, tương đương với tỷ

lệ 27,26%, sang năm 2011 đã huy động được 36.784 triệu đồng tăng hơn năm 2010

là 2.153 triệu đồng từ nguồn này

Chi nhánh cũng thực hiện việc huy động vốn thông qua thị trường tiền tệ

bằng cách phát hành các giấy tờ có giá Năm 2009 chi nhánh huy động được 891

triệu đồng,chiếm tỷ trọng 0,26% trong tổng nguồn vốn từ việc phát hành giấy tờ có

giá Sang năm 2010 chi nhánh huy động được 9.241 triệu đồng, tăng 910 triệu đồng

so với năm 2009 Năm 2011 con số này tiếp tục tăng lên 411 triệu đồng tăng lên

1.610 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 34,27% so với năm 2010 Nguồn vốn từ phát hành

giấy tờ có giá của chi nhánh chiếm tỷ lệ rất nhỏ Mặc dù đây là nguồn vốn có chi

phí cao nhưng nó là nguồn vốn mà ngân hàng có thể chủ động về lãi suất, số lượng,

thời hạn, ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này cho đầu tư trung và dài hạn

Tóm lại tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Quận Ngũ Hành Sơn

trong giai đoạn 2009-2011 đã có những bước phát triển vượt bậc, tạo điều kiện tiền

đề cho công tác huy động vốn, đem lại nhiều cơ hội kinh doanh cho ngân hàng, phát

triển các dich vụ, góp phần nâng cao tổng thu nhập, đồng thời nâng cao uy tín, vị

thế trên thị trường đối với NHNo&PTNT tại Đà Nẵng nói riêng và hệ thống

NHNo&PTNT trên toàn quốc

2.2.2.Hoạt động cho vay

NHTM sử dụng số vốn huy động được vào hoạt động cho vay là chủ yếu và

chính hoạt động này sẽ tạo ra nguồn lợi nhuận cho NHTM Mặt khác hoạt động này

còn thể hiện sức cạnh tranh và thị phần của NH so với các NH khác trên cùng địa

bàn NHNo&PTNT chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn trong những năm qua đã không

ngừng nổ lực nhằm sử dụng vốn đạt hiệu quả nhưng vẫn đảm bảo an toàn trong

kinh doanh Tình hình cho vay của chi nhánh được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2 Tình hình cho vay của chi nhánh qua 3 năm 2009-2011.

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm

2009 2010Năm Năm2011 Chênh lệch2010/2009 Chênh lệch2011/2010

Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền TL (%) Số tiền TL (%)1.DSCV 274.642 385.111 461.209 110.469 40,22 76.098 19,76

Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay của chi nhánh liên tục tăng trong

3 năm 2009-2011 Doanh số cho vay năm 2009 đạt 274.642 triệu đồng Năm 2010

nhờ có mối quan hệ tốt, tạo được lòng tin từ khách hàng mà ngân hàng đã nâng

doanh số cho vay lên 385.111 triệu đồng, tăng 110.469 triệu đồng, tương đương với

tỷ lệ 40,22% so với năm 2009 Năm 2011 doanh số cho vay tăng 461.209 triệu

đồng, đạt tỷ lệ 19,76% so với 2010

DSCV của CN tăng chứng tỏ quy mô đầu tư và khả năng luân chuyển nguồn

vốn đáp ứng nhu cầu khách hàng trong 3 năm vừa qua đạt kết quả tốt Tuy nhiên so

với tình hình huy động vốn thì doanh số cho vay còn ít, lượng vốn huy động nhiều

hơn so với lượng vốn cho vay Như vậy chi nhánh chưa sử dụng trệt để và hiệu quả

nguồn vốn huy động được CN cần tăng cường hơn nữa trong công tác tìm kiếm

khách hàng cho vay cũng như có nhiều chính sách thu hút khách hàng mới, tăng

tổng dư nợ của CN nhằm mang lại lợi ích cao hơn và vẫn đảm bảo chất lượng của

khoản cho vay

 DSTN

Với chủ trương ưu tiên cho vay đối với các DN làm có hiệu quả, tình hình tài

chính lành mạnh, phương án sử dụng vốn vay khả thi đảm bảo khả năng thu hồi nợ

cao và tăng khối lượng cho vay đối với khách hàng cá nhân làm ăn có hiệu quả, đáp

ứng được các điều kiện vay bên cạnh việc giảm khối lượng cho vay với khách hàng

yếu kém, có vấn đề về tài chính Chú trọng công tác thẩm định tín dụng,tăng cường

giám sát tình hình sử dụng vốn vay đã giúp DSTN tăng qua các năm Năm 2009 chi

nhánh thu 201.765 triệu đồng, sang năm 2010 là 299.536 triệu đồng, tăng 97.771

triệu đồng so với 2009 Năm 2011 doanh số thu nợ của chi nhánh đạt 389.397 triệu

đồng, chiếm tỷ lệ 30% so với năm 2010

Cùng với sự gia tăng DSCV và sự thay đổi tỷ lệ cho vay phân theo thời hạn

vay thì dư nợ bình quân cũng có sự thay đổi tương ứng Qua bảng ta thấy dư nợ cho

vay của chi nhánh tăng từ 121.674 triệu đồng năm 2009 đến 207.249 triệu đồng

năm 2010, tăng 85.575 triệu đồng với tỷ lệ tăng 70,33% Năm 2011 DNCV là

279.061 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ 34,65% so với năm 2010 Việc đẩy mạnh

công tác cho vay đối với DNN&V của NH có ý nghĩa rất lớn đối với các DNN&V,

không chỉ giúp DN duy trì sản xuất được liên tục, không bị gián đoạn, cải tiến công

nghệ sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh mà còn giúp DN thoát khỏ tình trạng

phá sản Tuy nhiên trước tình hình dư nợ cho vay liên tục tăng theo số liệu trên thì

ngân hàng cần phải chú trọng theo dõi những khách hàng sắp đến ngày đáo hạn, hạn

chế các khoản nợ có khả năng trở thành nợ xấu dù trước đó được đánh giá là hợp

đồng tín dụng tốt, khoanh vùng các khoản nợ cần thu hồi gấp nếu trong quá trình

theo dõi nhận thấy có vấn đề về hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng

 Nợ xấu

Tình hình nợ xấu của chi nhánh qua 3 năm lại có sự biến động bất thường

Nợ xấu của chi nhánh năm 2009 ở mức 7.037 triệu đồng nhưng sang năm 2010

giảm đáng kể, đạt 3.436 triệu đồng so với năm 2009

Nguyên nhân do năm 2009 vẫn đang nằm trong giai đoạn sau thời kỳ khó

khăn của nền kinh tế của Việt Nam cũng như thế giới, khủng hoảng kinh tế vẫn còn

tàn dư, lạm phát vẫn chưa giảm, vậy nên điều này đã có tác động không ít đến hoạt

động kinh doanh của các doanh nghiệp vay vốn NH Mặt khác, sự thay đổi khí hậu,

dịch cúm da cầm bùng phát liên tục trên diện rộng trực tiếp ảnh hưởng đến những

khách hàng kinh doanh các mặt hàng da súc, da cầm gây gián đoạn hoạt động sản

xuất kinh doanh của họ vì vậy làm thay đổi kế hoạch trả nợ cho ngân hàng khi đến

hạn Đến năm 2011 lại giảm xuống còn 2.890 triệu đồng, giảm 573 triệu đồng,

tương ứng với tỷ lệ 16,55% so với năm 2010 Lúc này tình hình khủng hoảng kinh

tế đã tạm lặng xuống, nền kinh tế đã có bước phục hồi đồng thời CN tổ chức lại

công tác kiểm tra trước khi cho vay, đôn đốc nhắc nhở khách hàng trong việc trả nợ

Bên cạnh đó nền kinh tế đã có bước phục hồi, phát triển sau cuộc khủng hoảng nên

tình hình nợ xấu của ngân hàng đã có sự giảm thiểu đáng kể

Nhìn chung, quy mô hoạt động cho vay của CN tăng đều qua 3 năm đã tạo ra

lợi nhuận của chi nhánh cuãng tăng theo Ta có thể thấy được điều đó khi phân tích

bảng báo cáo hoạt động KD của chi nhánh

2.2.3.Kết quả hoạt động kinh doanh

Mọi hoạt động kinh doanh đều hướng đến mục đích cuối cùng là lợi nhuận

và lợi nhuận là kết quả phản chiếu hiệu quả hoạt động của mọi thành phần kinh tế

trong xã hội

Đặc biệt trong 3 năm gần đây khi mà lộ trình hội nhập đang diễn ra mạnh

mẽ, thành phố đang trong quá trình quy hoạch và phát triển, cơ hội mở rộng kinh

doanh, gia tăng lợi nhuận của chi nhánh là khá rõ ràng

Các doanh nghiệp kinh doanh ngày càng hiệu quả, ngày càng có nhiều dự án

được giải ngân, cùng với sự phát triển năng động của cán bộ và nhân viên NH làm

cho lợi nhuận của NH không ngừng gia tăng trong những năm qua chi nhánh đã đạt

được những thành quả đáng khích lệ Bảng kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm

từ 2009-2011 như sau:

Bảng 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua 3 năm 2009-2011.

Chỉ tiêu

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch2010/2009 Chênh lệch2011/2010

Số tiền (%)TT Số tiền (%)TT Số tiền (%)TT Số tiền (%)TL Số tiền (%)TL

(Nguồn: phòng kế hoạch kinh doanh)

Hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua 3 năm đạt kết quả tốt Tổng chi phí

của chi nhánh đều tăng nhưng do tốc độ tốc độ tăng của thu nhập cao hơn tốc độ

tăng của chi phí nên lợi nhuận cũng tăng lên rõ rệt Trong tổng thu nhập thì thu từ

hoạt động tín dụng là chủ yếu, và tổng chi phí thì chi trả lãi chiếm tỷ trọng hơn cả

Cụ thể là năm 2009, tổng thu nhập của chi nhánh là 43.756 triệu đồng, năm 2010

đạt 54.886 triệu đồng, tăng 11.130 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 25,44% so với

2009

Năm 2011 đạt 62.437 triệu đồng tăng 7.551 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ

13,76% so với năm 2010 Những mức tăng trưởng này có được là do chi nhánh đã

tìm kiếm thêm được nhiều khách hàng mới nên hoạt động cho vay được đẩy mạnh,

thu nhập từ hoạt động này cũng tăng lên Điều này cho ta thấy hoạt động cho vay

của NH giữ một vai trò hết sức quan trọng, nó đem lại nguồn thu chính cho NH

Để có nguồn vốn cho vay, NH phải huy động từ các nguồn vốn nhàn rỗi

trong dân cư và các tổ chức kinh tế, vì vậy hoạt động chi trả lãi chiếm phần lớn

trong chi phí của NH Theo số liệu ở trên, ta thấy chi phí năm 2010 tăng 2.195 triệu

đồng tương ứng với 8,60% so với năm 2009, năm 2011 tăng 1.005 triệu đồng tương

ứng với 3,62% so với 2010 Tốc độ tăng của chi phí qua các năm có xu hướng giảm

xuống Do vậy lợi nhuân của chi nhánh trong năm 2010 tăng đáng kể, tăng 8.935

triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 49,02% so với năm 2009 Năm 2011 là 33.707 triệu

đồng tăng 6.546 triệu đồng, ứng với tỷ lệ 19,42% so với năm 2010 Với kết quả đạt

được ở trên chứng tỏ sự tin cậy của khách hàng dành cho chi nhánh ngày cang cao

Mặc dù hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn

qua 3 năm 2009-2011 gặp không ít khó khăn và thách thức bởi tình hình kinh tế xã

hội của đất nước nói chung và quá trình đô thị hóa trên địa bàn hoạt động của chi

nhánh nói riêng, đặc biệt là sự thay đổi lãi suất đã ảnh hưởng hoạt động kinh doanh

của chi nhánh nhưng với sự nỗ lực đóng góp của toàn thể cán bộ nhân viên của chi

nhánh kịp thời nắm bắt những cơ hội, phát huy các tìm năng và ưu thế của mình để

xây dựng một chi nhánh hoạt động hiệu quả, tạo dựng được lòng tin

2.3.Thực trang hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại NHNo&PTNT

chi nhánh Ngũ Hành Sơn.

2.3.1.Quy định về cho vay ngắn hạn đối với DNN&V

a Đối tượng cho vay:

NHNo&PTNT chi nhánh Ngũ Hành Sơn cho vay ngắn hạn đối với các

DNN&V hoạt động sản xuất kinh doanh và dich vụ bao gồm: Công ty cổ phần,

Công ty hợp danh, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân, Hợp tác xã

b Mục đích:

Đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh bao gồm bổ sung

vốn lưu động, đầu tư trang thiết bị máy móc, tài sản cố định, thực hiện các phương

án kinh doanh hoặc các dự án đầu tư

c Điều kiện vay vốn

- Có năng lực Pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm

dân sự theo quy định của pháp luật

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất, kinh doanh,dịch vụ

và đời sống

- Có tình hình tài chính lành mạnh ,sản xuất kinh doanh có lãi, nếu lỗ thì phải

được cơ quan có thẩm quyền xác nhận cấp bù lỗ

- Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản là đối tượng vay vốn mà theo pháp

luật Việt Nam quy định phải mua bảo hiểm

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có dự án đầu tư,phương án sản xuất kinh doanh,dịch vụ khả thi, có hiệu

quả hoặc có dự án đầu tư,phương án phục vụ đời sống khả thi kèm theo phương án

trả nợ khả thi phù hợp với quy định của pháp luật

- Có trụ sở làm việc cùng địa bàn tỉnh thành phố với NH cho vay

d.Định mức cho vay

- Được xác định trên những căn cứ sau:

- Nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng

- Giá trị tài sản thế chấp, cầm cố mức cho vay không quá 70% tài sản thế

chấp, tài sản cầm cố, không quá 80% giá trị các chứng từ có giá

e.Hồ sơ cho vay:

- Hồ sơ pháp lý gồm: giấy đăng kí kinh doanh, điều lệ công ty, quyết định bổ

nhiệm, biên bản họp hội đồng thành viên công ty về việc vay vốn, thế chấp, cầm

cố

- Báo cáo tài chính của doanh nghiệp: quyết toán 3 năm gần nhất, báo cáo

một số chỉ tiêu tài chính gần nhất theo yêu cầu của ngân hàng ( đối với doanh

nghiệp mới thành lập)

- Phương án vay vốn và các hồ sơ thuyết minh mục đích sử dụng vốn

2.3.2.Quy trình thực hiện nghiệp vụ cho vay ngắn hạn đối với DNN&V tại chi

nhánh ngân hàng Ngũ Hành Sơn.

Bước 1: Tiếp nhận , kiểm tra hồ sơ vay vốn và điều tra, thu thập thông tin về

khách hàng

CBTD tiếp nhận hồ sơ vay vốn của người vay, hướng dẫn khách hàng hoàn

thiện hồ sơ xin vay

Hồ sơ vay vốn bao gồm:

1.Danh mục hồ sơ pháp lý : Bản sao quyết định thành lập, giấy phép đăng ký

kinh doanh, giấy phép hành nghề , quyết định bổ nhiệm giám đốc và kế toán trưởng,

các giấy tờ cần thiết theo quy định của pháp luật

2.Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu của NHNo&PTNT

3.Danh mục hồ sơ đảm bảo tiền vay:

- Báo cáo tài chính 3 năm gần nhất đến thời điểm vay

- Kế hoạch và phương án sản xuất kinh doanh