Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam ( agribank)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN HOÀNG HẢI PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) CHI NHÁNH 7 LUẬN VĂN THẠC SỸ TP Hồ Chí Minh 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN HOÀNG HẢI PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK).

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN HỒNG HẢI PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) - CHI NHÁNH LUẬN VĂN THẠC SỸ TP Hồ Chí Minh - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN HỒNG HẢI PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) - CHI NHÁNH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Văn Thực TP Hồ Chí Minh - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 10 năm 2021 ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời chân thành cảm ơn tới TS Vũ Văn Thực, Thầy tận tình hướng dẫn tơi q trình hồn thành luận văn Xin cảm ơn Thầy, Cơ trường Đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh tận tình giảng dạy cho tơi nhiều kiến thức bổ ích thời gian học cao học Do giới hạn kiến thức khả lý luận thân cịn nhiều hạn chế, kính mong dẫn đóng góp Thầy, Cơ để luận văn tơi hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! TP Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 10 năm 2021 iii TÓM TẮT Tên đề tài: Phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Chi nhánh Nội dung: Phát triển cho vay DNNVV vấn đề quan trọng NHTM theo sách hỗ trợ DNNVV Chính phủ Nhưng để phát triển cho vay DNNVV đòi hỏi ngân hàng phải đặt giải pháp cụ thể sở luận khoa học, phù hợp thực tế ngân hàng Nghiên cứu luận đề xuất phát triển cho vay DNNVV Agribank Chi nhánh Luận lý thuyết phát triển cho vay DNNVV luận văn nghiên cứu sở sách Chính phủ, luật hoạt động ngân hàng luật pháp tham chiếu, thông lệ kinh nghiệm quốc tế Chính sách phát triển cho vay DNNVV thực thi chi nhánh ngân hàng phải phù hợp nội lực ngân hàng trợ giúp thể chế Luận thực tiễn phát triển cho vay DNNVV luận văn nghiên cứu sở phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động Agribank Chi nhánh thông qua báo cáo ngân hàng giai đoạn 2017 - 2020 Với cách sử dụng đa dạng tiêu đánh giá, ứng dụng phân tích SWOT, luận văn cố gắng vẽ tranh toàn cảnh phát triển cho vay DNNVV ngân hàng Dựa vào luận phân tích thực tiễn, khung định hướng phát triển ngân hàng, luận văn giải pháp phù hợp thực tế, giúp Agribank Chi nhánh đẩy mạnh phát triển cho vay DNNVV Từ khoá: doanh nghiệp nhỏ vừa, tài sản chấp, vay vốn ngân hàng iv SUMMARY Title: Enhancing access to finance for SMEs at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development (Agribank) – Branch Contents: Developing loans for SMEs is an important issue of commercial banks under the Government's SME support policy But to develop loans for SMEs requires banks to set out specific solutions on the basis of scientific arguments, in line with the bank's reality The theoretical basis for the development of loans for SMEs is researched by the thesis on the basis of Government policies, banking law and reference laws, international practices and experiences The policy on loan development for SMEs implemented at a bank branch must be consistent with the bank's internal resources and institutional support The practical argument for developing loans for SMEs is researched by the thesis on the basis of analyzing and evaluating the actual operation status of Agribank Branch through reports at the bank in the period of 2017 - 2020 With variety of evaluation criteria, applying SWOT analysis, the thesis has tried to give the big picture of loan development for SMEs at banks Based on practical analysis arguments, banking development orientation framework, the thesis points out practical suitable solutions to help Agribank Branch promote loan development for SMEs Keywords: SMEs, small and medium-sized enterprises, collateral, bank loans v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng Thương Mại TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Agribank CASA Cụm từ tiếng Anh Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Current Account Savings Account Cụm từ tiếng Việt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Tiền gửi không kỳ hạn vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii SUMMARY iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH v MỤC LỤC vi DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, BIỂU ĐỒ .x CHƯƠNG MỞ ĐẦU VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU .1 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu .3 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5.1 Lựa chọn phương pháp 1.5.2 Mơ hình nghiên cứu .4 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.7 TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU 1.7.1 Nghiên cứu nước 1.7.2 Nghiên cứu nước 1.7.3 Khe hở cần nghiên cứu tiếp KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY CỦA ngân hàng thương mại ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 10 vii 2.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 2.1.1 Các khái niệm 10 2.1.2 Quy chế cho vay ngân hàng thương mại 11 2.2 CƠ SỞ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 14 2.2.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 14 2.2.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa ảnh hưởng đến hoạt động vay vốn ngân hàng .15 2.2.3 Chính sách hỗ trợ tài chính, tín dụng Nhà nước doanh nghiệp nhỏ vừa .16 2.3 PHÁT TRIỂN CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 20 2.3.1 Quan điểm phát triển cho vay ngân hàng thương mại .20 2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá phát triển cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa .21 2.3.3 Các yếu tố tác động đến phát triển cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa 25 2.4 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ HỖ TRỢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 27 2.4.1 Tổng quan quốc tế hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa 27 2.4.2 Kinh nghiệm số quốc gia hỗ trợ tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa 29 2.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH 34 3.1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH 34 3.1.1 Tổ chức mạng lưới 34 3.1.2 Tình hình nhân 35 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 35 3.2 CHO VAY VÀ PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 44 3.2.1 Quy mô cấu khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 44 viii 3.2.2 Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 46 3.2.3 Doanh số giải ngân, thu nợ doanh nghiệp nhỏ vừa 47 3.2.4 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .49 3.2.5 Thu nhập lãi ròng .50 3.2.6 Đánh giá thực trạng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 50 CHƯƠNG ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 58 4.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK GIAI ĐOẠN 2021 – 2025 58 4.1.1 Mục tiêu chiến lược đến 2025 .58 4.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm giải pháp chủ yếu 58 4.1.3 Định hướng hoạt động Agribank Chi nhánh 59 4.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH 60 4.2.1 NHÓM GIẢI PHÁP CHỦ YẾU 60 4.2.2 NHÓM GIẢI PHÁP HỖ TRỢ 63 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HỖ TRỢ GIẢI PHÁP 66 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ .66 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 70 4.3.3 Kiến nghị Agribank 71 4.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa .72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I 66 Nâng cao trách nhiệm kết hợp khen thưởng kỷ luật Hiện nay, không Agribank Chi nhánh mà ngân hàng sử dụng hệ thống KPI (Key Performance Indicator) để đánh giá mức độ hoàn thành công việc cán bộ, nhân viên ngân hàng KPI đo lường khối lượng cơng việc hồn thành lao động, qua cho phép đánh giá trách nhiệm họ Cùng với đó, kết đánh giá KPI sở để ngân hàng áp dụng chi trả phần thu nhập hình thức khen thưởng, khuyến khích nhân viên Tuy vậy, lao động khu vực kinh doanh tín dụng nhân viên tín dụng, nhân viên quan hệ khách hàng,… đánh giá từ KPI có hạn chế định KPI trở thành “con dao hai lưỡi” ngân hàng Do áp lực phải tăng dư nợ ròng phát triển khách hàng nên tiềm ẩn rủi ro tín dụng tăng lên Việc hạ thấp điều kiện tín dụng, chấp nhận khách hàng chưa đủ chuẩn vay vấn đề không tránh khỏi ngân hàng nhân viên chạy theo KPI Đối với nhân viên khu vực kinh doanh tín dụng, ngân hàng nên quan tâm kiểm soát rủi ro tín dụng tiềm ẩn, coi chất lượng tín dụng tiêu chuẩn hàng đầu dể đánh giá trách nhiệm tiêu chuẩn hàng đầu KPI 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HỖ TRỢ GIẢI PHÁP 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Để hỗ trợ NHTM nói chung Agribank Chi nhánh nói riêng phát triển cho vay DNNVV, tác giả kiến nghị Chính phủ vấn đề sau: Thứ nhất, nghiên cứu ban hành nghị định điều hành phối hợp hỗ trợ tín dụng cho DNNVV Hiện có ba định chế tín dụng triển khai cho vay, bảo lãnh DNNVV Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV, Quỹ phát triển DNNVV Quỹ cho vay NHTM Bên cạnh đó, Chính phủ cịn triển khai số chương trình, dự án hỗ trợ tín dụng khác cho DNNVV Tuy nhiên, qua quan sát thực tiễn cho thấy hoạt động hỗ trợ tín dụng cho DNNVV chưa có phối hợp đồng bộ, phát huy hiệu tổng thể, chưa có đầu mối đủ thẩm quyền để điều hành 67 Việc Chính phủ thành lập Hội đồng phát triển DNNVV thư ký Cục phát triển doanh nghiệp trực thuộc Bộ Kế hoạch Đầu tư, thực tế hoạt động yếu ớt Hoạt động hỗ trợ tín dụng cho DNNVV theo Luật hỗ trợ DNNVV liên quan trực tiếp đến chức nhiệm vụ NHNN, Bộ Kế hoạch đầu tư, Bộ Tài Chính phủ ban hành Nghị định 24/2018/NĐ-CP điều chỉnh hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV, Nghị định 39/2019/NĐ-CP điều chỉnh hoạt động Quỹ phát triển DNNVV Hoạt động cho vay NHTM DNNVV không điều chỉnh Nghị định riêng Chính phủ mà theo Thơng tư 39/2016/TT-NHNN NHNN Do mục tiêu hoạt động cụ thể, quy mơ tính chất nguồn vốn khác nên quy chế cho vay định chế tín dụng hỗ trợ DNNVV có khác biệt định Thiết nghĩ, để tối đa hố nguồn lực, đáp ứng vốn tín dụng tốt cho DNNVV, Chính phủ cần nghiên cứu ban hành Nghị định điều hành phối hợp hoạt động tín dụng định chế tín dụng nói Thứ hai, có sách quy định đẩy mạnh hoạt động số hoá DNNVV Nghị định Chính phủ quy định nhiều hỗ trợ cho DNNVV từ thuế đến tín dụng, từ sáng tạo đến phát triển chuỗi giá trị, chưa hỗ trợ hoạt động số hoá DNNVV Các NHTM đẩy mạnh chuyển đổi sang ngân hàng số, khách hàng ngân hàng DNNVV chưa triển khai số hoá có triển khai khơng hiệu quả, rõ ràng trực tiếp cản trở hoạt động cho vay ngân hàng Vì vậy, tác giả kiến nghị Chính phủ phải có sách quy định thúc đẩy doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng đẩy mạnh hoạt động số hố Thứ ba, nghiên cứu có sách nâng giá đất nông nghiệp chấp vay vốn ngân hàng Một cản trở lớn việc tiếp cận vốn tín dụng DNNVV khó khăn đáp ứng tài sản chấp bảo đảm khoản vay Hiện DNNVV chủ yếu sử dụng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu tài sản đất để chấp vay vốn ngân hàng Trong theo Luật đất đai hành quy định khung giá đất 68 nông nghiệp thấp Đối với đất nông nghiệp, ngân hàng định giá tài sản chấp theo khung giá Luật đất đai quy định Thực tế nhiều đất nông nghiệp huyện ngoại thành TP Hồ Chí Minh thuộc dạng phi sản xuất, người dân chờ sách thị hố để chuyển mục đích sang đất xây dựng nhà Loại đất có giá trị thị trường từ 50 – 70% giá đất ở, giá trị chấp ngân hàng định giá theo khung giá đất nông nghiệp từ 100 – 200 nghìn đồng/m2 bất cập Ngày 09/03/2020, Chính phủ ban hành Nghị số 27 cho phép TP Hồ Chí Minh hưởng chế đặc thù quy định hệ số giá đất đền bù giải phóng mặt Theo đó, hệ số giá đất nơng nghiệp điều chỉnh cao giá đất Nhà nước quy định từ 10 lần (huyện Cần Giờ) đến 35 lần (đất nông nghiệp xen kẽ đát quận) Để cởi trói cho DNNVV, tác giả kiến nghị Chính phủ phải có sách quy định giá đất nơng nghiệp dùng chấp vay vốn ngân hàng mức cao theo hướng Nghị 27 TP Hồ Chí Minh Thứ tư, tăng quy mơ vốn điều chỉnh quy chế hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV Kinh nghiệm nhiều quốc gia cho thấy, để hỗ trợ DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ NHTM sử dụng mơ hình Quỹ bảo lãnh tín dụng hiệu Tuy nhiên, Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV nước ta hoạt động theo Nghị định số 34/2018/NĐ-CP thời gian qua không đạt hiệu mong muốn Đến 31/12/2020, Quỹ bảo lãnh tín dụng có 28 quỹ địa phương tham gia với tổng nguồn vốn khoảng 1.500 tỷ đồng nhỏ Điều kiện bảo lãnh doanh nghiệp phải chấp tài sản, tín chấp Chủ tịch quỹ Hội đồng tín dụng quỹ phải chịu trách nhiệm bảo tồn vốn Cùng với quy định hợp đồng bảo lãnh huỷ ngang Quy định bảo lãnh tín dụng phải chấp tài sản chấp vay ngân hàng, rõ ràng DNNVV có tài sản chấp họ chấp vay ngân hàng xin bảo lãnh từ Quỹ bảo lãnh tín dụng Việc áp dụng tín chấp bảo lãnh tín 69 dụng quy định trách nhiệm Chủ tịch quỹ Hội đồng tín dụng quỹ, rõ ràng khơng thực Quy định hợp đồng bảo lãnh tín dụng huỷ ngang làm cho ngân hàng khơng cịn mặn mà với hình thức cho vay DNNVV có bảo lãnh từ Quỹ bảo lãnh tín dụng Nếu ngân hàng chấp nhận cho vay có nguy phát sinh tranh chấp ngân hàng Quỹ bảo lãnh tín dụng Để Quỹ bảo lãnh tín dụng thực phát huy hiệu quả, hỗ trợ ngân hàng phát triển cho vay DNNVV, rõ ràng đòi hỏi Chính phủ nghiên cứu điều chỉnh bất cập quy định hoạt động quỹ nói Cùng với đó, Chính phủ phải quy định tăng quy mô vốn quỹ lên mức cao Thứ năm, định gói ngân sách đủ lớn để hỗ trợ doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng vực dậy sản xuất kinh doanh Thực Thông tư 14/2021/TT-NHNN NHNN NHTM triển khai tích cực sách miễn giảm lãi, phí, cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ cho khách hàng, có DNNVV Tuy vậy, nguồn lực tài ngân hàng có hạn Điều địi hỏi Chính phủ phải có gói hỗ trợ từ ngân sách, phối hợp với gói hỗ trợ ngân hàng, đủ sức giúp doanh nghiệp vực dậy sản xuất kinh doanh sau dịch Covid-19 kiểm sốt Gói hỗ trợ từ ngân sách Chính phủ sử dụng để miễn giảm lãi, bù đắp thiệt hại cho ngân hàng phải cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ cho khách hàng Thứ sáu, sửa đổi quy định để đẩy nhanh giải ngân gói tín dụng 7.500 tỷ đồng cho doanh nghiệp vay trả lương với lãi suất 0% Gói tín dụng từ nguồn tái cấp vốn NHNN cho vay trả lương lãi suất 0% doanh nghiệp bị ảnh hưởng dịch Covid-19 Chính phủ định giao cho Ngân hàng Chính sách xã hội giải ngân triển khai từ quý 02/2020 Nhưng tính đến cuối tháng 06/2021, Ngân hàng Chính sách xã hội giải ngân 6,1% Kết giải ngân thấp điều kiện vay vốn chủ doanh nghiệp quy định chặt chẽ, chưa phù hợp thực tế, người vay khơng có nợ xấu 70 ngân hàng thời điểm vay, khoản vay phải có tài sản chấp Nghị 68/NQCP ngày 01/07/2021 quy định nới lỏng bãi bỏ hai điều kiện vay vốn nói Tuy nhiên, để đẩy mạnh giải ngân, hỗ trợ kịp thời cho doanh nghiệp, Chính phủ nên giao NHNN chịu trách nhiệm đơn đốc, giám sát trình giải ngân Ngân hàng Chính sách xã hội 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Đối với NHNN, tác giả có kiến nghị sau: Thứ nhất, nghiên cứu, thiết kế, ban hành quy chế cho vay riêng DNNVV DNNVV có đặc thù riêng nên địi hỏi áp dụng quy chế cho vay riêng có tính đặc thù luận hợp lý Có quy chế cho vay riêng có hội pháp lý nới lỏng điều kiện tín dụng, thực sách ưu đãi lãi suất, giải bế tắc tài sản chấp DNNVV Cơ sở pháp lý ban hành quy chế cho vay DNNVV Luật hỗ trợ DNNVV, luật quy định: “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm tổ chức thực sách Chính phủ hỗ trợ TCTD tăng dư nợ cho vay DNNVV” Thứ hai, có sách tái cấp vốn NHTM để giảm lãi suất cho vay Tăng nguồn tái cấp vốn hội để NHTM mở rộng quy mô cho vay, ưu đãi lãi suất nhiều cho vay DNNVV Việc tăng tái cấp vốn NHNN đương nhiên phụ thuộc vào yêu cầu điều hành sách tiền tệ thời kỳ thực tế kinh tế vĩ mô Chẳng hạn, số kinh tế vĩ mô lạm phát, lãi suất ổn định dư địa lớn để NHNN tung gói tái cấp vốn để NHTM hỗ trợ nhiều cho doanh nghiệp nói chung, DNNVV nói riêng Thứ ba, quan tâm nhiều hỗ trợ NHTM tổ chức đào tạo nguồn nhân lực theo hướng phát triển ngân hàng số 71 Đào tạo nâng cao lực quản lý, trình độ nghiệp vụ, chuyên môn công nghệ thông tin thuộc kế hoạch chủ động chi nhánh ngân hàng hệ thống NHTM Tuy nhiên, vai trò hỗ trợ từ NHNN có tính định việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho hệ thống ngân hàng NHNN cần xây dựng nhiều dự án, gói hỗ trợ kỹ thuật giúp ngân hàng đào tạo nguồn nhân lực, đặc biệt với lĩnh vực công nghệ thông tin, tảng công nghệ để phát triển ngân hàng số 4.3.3 Kiến nghị Agribank Đối với Agribank, tác giả có kiến nghị sau: Thứ nhất, nghiên cứu, xây dựng ban hành quy chế cho vay nội DNNVV Trường hợp NHNN có quy chế cho vay DNNVV tác giả kiến nghị trên, Agribank ban hành quy chế nội cho vay DNNVV phù hợp đặc thù hoạt động Agribank Trường hợp NHNN chưa ban hành quy chế cho vay DNNVV, Agribank nên sớm nghiên cứu để ban hành quy chế nội cho vay DNNVV Nội hàm quy chế nội phải thể yêu cầu sau: (1) Agribank xác định ưu tiên cho vay ngắn hạn cho vay trung, dài hạn DNNVV (2) Xác định khung lãi suất ưu đãi DNNVV (3) Quy định nới lỏng điều kiện tín dụng DNNVV (4) Các ưu tiên nguồn lực (đào tạo, biên chế, chi phí Marketing) hoạt động cho vay DNNVV Thứ hai, tích cực khai thác nguồn vốn tài trợ quốc tế Thông qua chương trình hợp tác quốc tế, Agribank tranh thủ nguồn vốn tài trợ với lãi suất ưu đãi, thời hạn cho vay dài, qua phân bổ tiêu cho chi nhánh Các gói tài trợ từ tổ chức tài quốc tế thơng thường cịn bao gồm gói tài trợ hỗ trợ kỹ thuật cho chương trình tập huấn, đào tạo nhân 72 viên Vì vậy, hội tạo lợi ích kép chi nhánh hệ thống Agribank Thứ ba, có sách điều hồ nguồn vốn CASA hỗ trợ chi nhánh khó khăn huy động nguồn vốn giá rẻ Điều hoà vốn Hội sở chi nhánh NHTM hoạt động thường xuyên để đảm bảo khoản cho hệ thống Tuy nhiên, điều hoà vốn giá rẻ phạm trù mang tính sách nội NHTM Trong NHTM, có khác biệt điều kiện lợi nên có số chi nhánh thu hút nguồn vốn CASA lớn có chi nhánh khả huy động nguồn vốn từ CASA hạn chế Các chi nhánh có CASA lớn chi nhánh đầu mối phát hành toán thẻ, đầu mối trực tiếp giao dịch với hệ thống Kho bạc Nhà nước, Bảo hiểm xã hội, doanh nghiệp lớn Agribank Chi nhánh chi nhánh Agribank bất lợi trọng việc huy động nguồn vốn CASA tác giả đề cập chương Do đó, địi hỏi Agribank có sách điều hồ nguồn vốn CASA, ngun tắc giảm giá bán vốn từ Hội sở, giúp chi nhánh khó khăn có điều kiện tốt nguồn vốn mở rộng cho vay DNNVV Sự điều hồ nguồn vốn CASA mục đích khơng phải để hỗ trợ lợi nhuận, mà mục đích giúp chi nhánh khó khăn giảm lãi suất huy động vốn bình qn, từ giảm lãi suất cho vay DNNVV Thứ tư, tổ chức nhiều đợt tập huấn, đào tạo ngắn hạn, giúp nâng cao, cập nhật quy trình nghiệp vụ, hỗ trợ chi nhánh nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đương nhiên, tập huấn, đào tạo quy trình, nghiệp vụ cần tổ chức linh hoạt, chủ yếu nên tổ chức theo hình thức Online, hạn chế ảnh hưởng đến nhân lực làm việc chi nhánh 4.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa Đối với DNNVV, tác giả kiến nghị vấn đề sau: Thứ nhất, nâng cao chất lượng báo cáo tài doanh nghiệp 73 Nhìn chung, việc tuân thủ báo cáo tài làm hồ sơ để ngân hàng xem xét cho vay DNNVV, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ, siêu nhỏ, có nhiều vấn đề đặt Trong đó, điểm bật doanh nghiệp thường báo cáo doanh thu thấp thực tế hoạt động để tránh thuế Trong ngân hàng lại xem xét cho vay dựa vào thực tế doanh thu từ báo cáo tài doanh nghiệp Điều dẫn đến doanh nghiệp sử dụng hai loại báo cáo tài chính: báo cáo nộp quan thuế, báo cáo làm hồ sơ vay vốn Thực tế doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghiệp – xây dựng, có dự án đầu tư, ngân hàng xem xét cho vay giải ngân theo tiến độ thực dự án Nhưng doanh nghiệp thuộc lĩnh vực thương mại – dịch vụ, ngân hàng xem xét cho vay, giải ngân dựa hố đơn đầu vào doanh nghiệp Điều khó tránh khỏi rủi ro doanh nghiệp sử dụng hoá đơn bán lẻ sở kinh doanh chịu thuế khốn Thậm chí mua hố đơn thuế giá trị gia tăng “giả”, ngân hàng khơng có điều kiện để kiểm soát việc Thứ hai, nâng cao chất lượng vốn chủ sở hữu Thực tế khảo sát cho thấy vốn chủ sở hữu đa số doanh nghiệp nhỏ thể báo cáo tài thường cao vốn chủ sở hữu thực có doanh nghiệp Quy định pháp luật thành lập doanh nghiệp yêu cầu doanh nghiệp dăng ký vốn điều lệ khơng quy định vốn điều lệ thực góp nên kẽ hở để doanh nghiệp hoạt động kinh doanh khơng bắt buộc phải kiểm tốn độc lập khai vốn điều lệ để nâng vốn chủ sở hữu báo cáo tài Hiện chưa có sắc thuế vốn nên quan thuế khơng có sở pháp lý để kiểm tra phù hợp vốn điều lệ ghi báo cáo tài vốn điều lệ thực góp Chênh lệch vốn điều lệ đăng ký vốn điều lệ thực góp phát qua kiểm toán độc lập, hầu hết doanh nghiệp nhỏ không bắt buộc phải kiểm toán độc lập Việc chủ sở hữu DNNVV khai khống vốn điều lệ để tăng lực tài vi phạm luật kế toán, gây rủi ro cho ngân hàng hoạt động cấp tín dụng Chủ sở 74 hữu doanh nghiệp phải thấy rõ trách nhiệm pháp lý tự giác bổ sung vốn điều lệ thực có đủ theo vốn điều lệ đăng ký Thứ ba, tham gia thường xuyên chương trình kết nối doanh nghiệp ngân hàng DNNVV, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ, siêu nhỏ có quan hệ giao dịch với ngân hàng thường cho quy trình, thủ tục vay vốn ngân hàng có điều kiện phức tạp Trong phía ngân hàng cho khó khăn tiếp cận vốn tín dụng DNNVV lực vay vốn hạn chế Giải thích sở quy định cho vay ngân hàng ý kiến người vay người cho vay khách quan Việc vận dụng quy trình cho vay để ngân hàng doanh nghiệp có hội gặp nhau, thực tế diễn Vấn đề doanh nghiệp ngân hàng phải chủ động gặp gỡ, thảo luận, tìm cách tháo gỡ khó khăn Do đó, DNNVV quan tâm thường xuyên chương trình kết nối ngân hàng doanh nghiệp tìm hội quan hệ vay vốn ngân hàng Thứ tư, quan tâm lịch sử tín dụng Lịch sử tín dụng khách hàng điều kiện tín dụng, sở để ngân hàng xem xét cho vay hay từ chối cho vay Trường hợp xem xét cho vay, lịch sử tín dụng khách hàng điều kiện để ngân hàng định quy mô khoản vay áp dụng sách ưu đãi cần thiết Thực tế nhiều DNNVV chưa quan tâm mức lịch sử tín dụng, có lý khách quan chủ quan 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương 4, kết nghiên cứu từ Chương 2, Chương 3, tác giả đề xuất giải pháp nhằm phát triển cho vay DNNVV Agribank Chi nhánh Các giải pháp đề xuất phù hợp khung định hướng sách Agribank Agribank Chi nhánh Để hỗ trợ thực giải pháp, tác giả có kiến nghị cần thiết Chính phủ, NHNN, Agribank DNNVV 76 KẾT LUẬN Phát triển cho vay DNNVV yêu cầu thiết NHTM Đã có nhiều nghiên cứu trước nghiên cứu vấn đề tài Tuy vậy, đề tài cần nhiều nghiên cứu để bổ sung hoàn thiện luận lý luận thực tiễn Chính vậy, với luận văn này, tác giả tập trung nghiên cứu giải vấn đề thực tiễn đặt Qua tồn nội dung trình bày, luận văn giải vấn đề sau: • Tổng hợp khái quát hóa vấn đề lý luận cho vay phát triển cho vay DNNVV NHTM, tiêu phương pháp sử dụng đánh giá phát triển cho vay DNNVV NHTM Lý luận phát triển cho vay DNNVV tác giả tổng quát qua nghiên cứu sách Chính phủ, học kinh nghiệm quốc tế • Phân tích đánh giá thực trạng phát triển cho vay DNNVV chi nhánh NHTM, luận văn rõ kết quả, số tồn nguyên nhân Đánh giá q trình phát triển cho vay DNNVV ngân hàng, tác giả điểm mạnh, yếu, thời (khả năng), thách thức (khó khăn) ngân hàng • Đề xuất hệ giải pháp đồng có đủ luận khoa học nhằm phát triển cho vay DNNVV chi nhánh ngân hàng Đây tài liệu tham khảo thiết thực cho ban lãnh đạo ngân hàng, sử dụng tham khảo cho quan tâm nghiên cứu đề tài Với dung lượng đề tài thạc sĩ, việc triển khai nghiên cứu gặp khó khăn dịch Covid-19, nên luận văn không tránh khỏi hạn chế định Tác giả kỳ vọng nghiên cứu tiếp bổ sung, hoàn thiện I DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt (1) Frederic S Mishkin, 2001 Tiền tệ ngân hàng thị trường tài NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội (2) Peter S Rose, 2001 Quản trị Ngân hàng thương mại NXB Tài chính, Hà Nội (3) Nguyễn Thị Hiền, 2017 Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận hiệu nguồn vốn tín dụng ngân hàng, http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/ho-trodoanh-nghiep-nho-va-vua-tiep-can-hieu-qua-nguon-von-tin-dung-ngan-hang128127.html (4) Nguyễn Thị Việt Nga, 2019 Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa bối cảnh mới, http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/phat-trien-doanh-nghiep-nhova-vua-trong-boi-canh-moi-302188.html (5) Tô Thị Thùy Trang, 2010 Một số giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển kinh tế nay, Phòng nghiên cứu Phát triển Kinh tế Viện nghiên cứu Phát triển TP Hồ Chí Minh (6) Lương Đắc Định, 2019 Phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây” Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội (7) Đỗ Thị Thanh Huyền, 2015 Phát triển cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NH TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội (8) Huỳnh Ngọc Hà My, 2014 Phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP phát triển TP.HCM – Chi nhánh Sở giao dịch tỉnh Đồng Nai, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM (9) Chính phủ, 2018 Nghị định số 38/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 (10) Chính phủ, 2018 Nghị định số 39/2019/NĐ-CP ngày 10/05/2019 (11) Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 II (12) Ngân hàng Nhà nước, 2016 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 (13) Ngân hàng Nhà nước, 2020 Thông tư số 01/2020/TT-NHNN ngày 13/03/2020 (14) Ngân hàng Nhà nước, 2021 Thông tư số 03/2021/TT-NHNN ngày 02/04/2021 (15) Ngân hàng Nhà nước, 2021 Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 (16) Ngân hàng Nhà nước, 2021 Thông tư số 14/2021/TT-NHNN ngày 07/09/2021 (17) Quốc hội, 2017 Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa số 04/2017/QH14 (18) Quốc hội, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 (19) Quốc hội, 2010 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 (20) Quốc hội, 2020 Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 (21) Thủ tướng Chính phủ, 2001 Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg ngày 20/12/2001 (22) Thủ tướng Chính phủ, 2013 Quyết định số 601/QĐ-TTg ngày 17/04/2013 (23) Agribank, 2021 Báo cáo thường niên 2020, https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/cong-bo-thong-tin/bao-caothuong-nien (24) Ngân hàng Nhà nước, 2020 Báo cáo thường niên 2019, https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/bctn (25) VCCI (Phịng Thương mại - Cơng nghiệp Việt Nam), 2017 Báo cáo Thường niên Doanh nghiệp Việt Nam 2016/2017, http://vbis.vn/bao-cao-thuong-nien-doanhnghiep-viet-nam-20162017-chu-de-nam-quan-tri-cong-ty.html (26) VCCI (Phịng Thương mại - Cơng nghiệp Việt Nam), 2019 Báo cáo Thường niên Doanh nghiệp Việt Nam 2017/2018, http://vbis.vn/bao-cao-thuong-nien-doanhnghiep-viet-nam-2017-18.html (27) Website Agribank, https://www.agribank.com.vn (28) Website Bộ Kế hoạch đầu tư, https://www.mpi.gov.vn (29) Website Ngân hàng Nhà nước Việt nam, https://www.sbv.gov.vn (30) Website Tổng cục thống kê, http://www.gso.gov.vn (31) Báo cáo nội Agribank Chi nhánh III Tiếng Anh (1) Abrar-ul-haq, Jali and Islam, 2016 Factors Affecting Small and Medium Enterprises (SMES) Development in Pakistan American-Eurasian Journal of Agricultural & Environmental Sciences, pp 546-552 (2) Adomako, 2015 The moderating influence of financial literacy on the relationship between access to finance and firm growth in Ghana Venture Capital (3) Berisha and Pula, 2015 Defining Small and Medium Enterprises: a critical review Academic Journal of Business, Administration, Law and Social Sciences, Vol No 1, pp 17-28 (4) Borji & Gashu, 2015 Factors affecting access to finance with reference to Micro and Small Enterprises in Dilla Town International Journal of Applied Financial Management Perspectives, Volume 4, Number (5) Kamunge, Njeru and Tirimba, 2014 Factors affecting the performance of small and micro enterprises in Limuru Town Market International Journal of Scientific and Research Publications, Volume 4, Issue 12 (6) Liao, Huang, Liao & Gao, 2017 The impact of SMEs’ lending and credit guarantee on bank efficiency in South Korea (7) Mersha and Ayenew, 2017 Determinants of Access to Formal Financial Sources of Micro and Small Enterprises (MSEs) in West Oromia Region, Ethiopia International Journal of Business and Economics Research Vol 6, No 5, 2017, pp 100-110 (8) OECD (Organisation for Economic Cooperation and Development), 2006 The SME Financing Gap (Vol I): Theory and Evidence, pp (9) Onyiego, 2015 The effect of access to finance on financial performance of SMEs in Mombasa county Kenya The Strategic Journal of Business & Change Management Vol 4, Issue (25), pp 335 – 346 IV (10) Osano, H.M and Languitone, H, 2016 Factors influencing access to finance by SMEs in Mozambique: case of SMEs in Maputo central business district Journal of Innovation and Entrepreneurship (11) Panitchpakdi, 2009 Globalization of Production and the Competitiveness of Small and Medium-sized Enterprises in Asia and the Pacific:Trends and Prospects Economic and Social Commission for Asia and Pacific, United Nations (12) Waari, Mwangi, 2015 Factors influencing access to finance by Micro, Small and Medium Enterprisesin Meru County, Kenya International Journal of Economics, Commerce and Management, Vol III, Issue ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN HỒNG HẢI PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN... 2021 iii TÓM TẮT Tên đề tài: Phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Chi nhánh Nội dung: Phát triển cho vay DNNVV vấn đề quan trọng... kinh doanh 35 3.2 CHO VAY VÀ PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 44 3.2.1 Quy mô cấu khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 44 viii 3.2.2 Dư nợ cho vay doanh nghiệp