Mô hình đơn lớp trong quản trị công ty cổ phần theo pháp luật việt nam (luận văn thạc sỹ luật)

MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục MỎ’ ĐÀU CHƯƠNG 1: nhũng vấn đè lý luận pháp luật vè mơ HÌNH ĐƠN LỚP TRONG QUẢN TRỊ CÔNG TY CÔ PHÀN 1.1 Khái qt mơ hình đơn lớp quản trị công ty cổ phần 1.1.1 Khái niệm quản trị công ty cố phần 1.1.2 Khái niệm đặc điểm mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần 11 1.1.3 Cấu trúc mơ hình đơn lớp quản trị công ty cổ phần 14 1.1.4 Lịch sử hình thành phát triển mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần 16 1.2 Lý luận pháp luật mơ hình đơn lớp quăn trị công ty cổ phần 18 1.2.1 Khái niệm pháp luật mơ hình đơn lớp quản trị công ty cồ phần 18 1.2.2 Nguồn văn pháp luật quy định mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần 19 1.2.3 Nội dung pháp luật mơ hình đơn lớp quân trị công ty cổ phần .23 1.2.4 Kinh nghiệm pháp luật số quốc gia giới mơ hình đơn lớp quản trị công ty cổ phần 24 TIỂU KẾT CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ MƠ HÌNH ĐƠN LỚP TRONG QUẢN TRỊ CÔNG TY CÔ PHẦN Ở VIỆT NAM 33 2.1 Thực trạng quy định mơ hình đơn lóp quăn trị công ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam hành .33 2.1.1 Đại hội đồng cổ đông 33 2.1.2 Hội đồng quản trị 46 2.1.3 Giám đốc Tổng giám đốc 56 2.2 Một số nhận xét, đánh giá thực trạng pháp luật Việt Nam mơ hình đơn lóp quản trị cơng ty cổ phần 57 2.2.1 ưu điểm 57 2.2.2 Bất cập, hạn chế 60 TIỂU KẾT CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THựC HIỆN MƠ HÌNH ĐƠN LỚP TRONG QUẢN TRỊ CƠNG TY CÔ PHẦN Ở VIỆT NAM 71 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu qua thực pháp luật mơ hình đơn lóp quăn trị công ty cổ phần Việt Nam 71 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật mơ hình đơn lóp quản trị cơng ty cổ phần Việt Nam 74 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện pháp luật mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần Việt Nam 74 3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật mơ hình đơn lớp quản trị công ty cố phần Việt Nam 80 TIÊU KẾT CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 MỞ ĐẦU m _ _ Ạ J !• A J _ ã A _ _1_ôA_ _ r -ằ Ạ À \ • I Tính câp thiêt cua việc nghiên cứu đê tài Công ty cổ phần hình thức tổ chức kinh doanh đời, tồn sau loại hình cơng ty đối nhân, lại hình thức loại hình cơng ty đối vốn Sự hình thành phát triển cơng ty cồ phần gắn liền với hình thành thị trường vốn thị trường tiền tệ Theo tác giả Nguyễn Ngọc Bích, “cơng ty cổ phần loại hình kinh doanh phổ biến nay, xem phương thức phát triển cao loài người để huy động vốn cho kinh doanh qua làm cho kinh tế quốc gia phát triển” [4, tr 18] Vì vậy, xu hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng nay, với triết lý “muốn nhanh mình, muốn xa nhau” “hợp tác nguồn gổc phồn thịnh” mơ hình cơng ty cổ phần mơ hình nhiều nhà đầu tư lựa chọn để thành lập Tuy nhiên, khác với mô hình quản trị tương đối đơn giản cơng ty đổi nhân, mơ hình quản trị cơng ty cố phần lại có nhiều điểm phức tạp, dễ gây tranh chấp nội lạm dụng chức vụ, quyền hạn người quản lý đế trục lợi, làm thiệt hại đến lợi ích cố đơng cơng ty cho nên, địi hỏi phải có quy chế pháp lý rõ ràng, chặt chẽ nhằm minh bạch hóa mơ hình tố chức cơng ty, từ đó, góp phần bảo vệ quyền lợi cỗ đông hạn chế tranh chấp phát sinh Ở Việt Nam, kể từ thức luật hóa Luật Doanh nghiệp năm 1990, Luật Doanh nghiệp năm 1999, Luật Doanh nghiệp năm 2005, Luật Chúng khoán năm 2006, Luật Chứng khoán năm 2010 sửa đổi, bổ sung Luật chứng khoán năm 2006 Luật Doanh nghiệp năm 2014, vấn đề quan tâm nghiên cứu đế hoàn thiện quy chế pháp lý mơ hình tổ chức quản lý cơng ty cổ phần cho phù hợp với thay đổi thực tiễn Đặc biệt kể từ Luật Doanh nghiệp năm 2014 ban hành, mơ hình tơ chức, quản lý cơng ty phân Việt Nam có thay đôi rât lớn, tiệm cận tới mơ hình tổ chức, quản lý cơng ty cổ phần đa số quốc gia giới, sở điều chỉnh phù hợp với tình hình kinh tế nước Cụ thể, Luật Doanh nghiệp năm 2014 Luật Doanh nghiệp năm 2020 quy định cho phép chủ sở hữu lựa chọn hai mơ hình mơ hình hội đồng hai lóp (two - tier board model) mơ hình hội đồng đơn lớp (one - tier board model) để tổ chức quản lý công ty (sau xin gọi mơ hình đơn lóp) Việc tố chức theo mơ hình tùy thuộc vào điều kiện thực tế cơng ty cổ phần Trong đó, mơ hình hội đồng hai cấp mơ hình Luật Doanh nghiệp năm 2014, Luật Doanh nghiệp năm 2020 kế thừa từ văn pháp luật doanh nghiệp trước, cịn mơ hình hội đồng đơn lóp mơ hình quy định bổ sung Với mong muốn làm rõ vấn đề lý luận thực tiễn quy định Luật Doanh nghiệp năm 2014 Luật Doanh nghiệp năm 2020 (chính thức có hiệu lực từ ngày 01/01/2021) mơ hình hội đồng đơn lóp quản trị cơng ty cổ phần, tác giả lựa chọn đề tài: “Mơ hình đơn lớp quản trị công ty cố phần theo pháp luật Việt Nam ” để nghiên cứu làm Luận văn Thạc sĩ luật học Tình hình nghiên cứu Cùng với phát triển gia tăng nhanh chóng doanh nghiệp khu vực kinh tế tư nhân, quản trị công ty nhà đầu tư quan tâm trọng nhiều Bởi vậy, cơng trình liên quan đến mơ hình quản trị cơng ty cố phần nói chung mơ hình đơn lớp tổ chức, quản lý cơng ty cổ phần nói riêng thực nhiều góc độ khác Dưới góc độ kinh tế, kể tới số cơng trình bật như: “Hưởng dẫn thơng lệ tốt quản trị công ty cho Việt Nam” ủy ban Chứng khoán Nhà nước soạn thảo phát hành năm 2002; “So sánh thực trạng quản trị công ty Việt Nam với nguyên tăc quản trị công ty tô chức hợp tác phát triển kinh tế OECD " Học viện Tài Cơng ty Tư vấn qn lý MCG nghiên cứu năm 2004; “Thực trạng quản trị doanh nghiệp Việt Nam' MPDF IFC nghiên cứu năm 2004; “Báo cảo đánh giá tình hình quản trị công ty Việt Nam" Ngân hàng Thế giới thực tháng 6/2006; “Cẩm nang quản trị công ty” Tổ chức Tài quốc tế IFC ủy ban Chứng khốn Nhà nước Việt Nam cơng bố năm 2010 Nội dung cơng trình chủ yếu xoay quanh vấn đề đánh giá thực trạng hướng dẫn quản trị cho doanh nghiệp đề cập tới góc độ pháp luật qn trị cơng ty cổ phần Dưới góc độ pháp lý, thấy, đề tài mơ hình quản trị cơng ty cổ phần thu hút tương đối nhiều tác giả tập trung nghiên cứu, đó, kể tới các nghiên cứu sau: “Đảnh giá khung pháp lỷ quản trị cơng ty kiến nghị hồn thiện" tác giả Lê Vũ Nam Tạp chí nghiên cứu lập pháp, số 14 năm 2012; “Lý luận mơ hình quản trị cơng ty nước ngồi vấn đề tiếp nhận vào Việt Nam ” tác giả Bùi Xuân Hải, đăng tạp chí Nhà nước pháp luật số năm 2012; “Pháp luật vị trí, vai trị cấu tỏ chức cùa Hội đồng quản trị công ty cô phần" tác giả Cao Thanh Huyền Tạp chí Nhà nước Pháp luật, số 11 năm 2018; “Hoàn thiện pháp luật hội đồng quản trị công ty cổ phần Việt Nam" tác giả Phạm Quý Đạt đăng tạp chí Nghề luật, số năm 2020 Một số cơng trình luận văn thạc sĩ luật học như: Phan Thị Bảo Yến • 4^2 • • • • • (2014), Mô hĩnh quản trị công tỵ cồ phần Việt Nam nay, Luận văn Thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội; Nguyễn Thị Hồng Vân (2018), Pháp luật tô chức hoạt động hội đồng quản trị công ty cổ phần, Luận văn Thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội; Nguyễn Hương Quỳnh (2019), Thành viên độc lập Hội đồng quản trị cơng ty có phần theo Luật Doanh nghiệp 2014 — thực tiễn thi hành thành phố Hà Nội, Luận văn Thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội Các cơng trình kể đề cập phân tích tới khía vài cạnh nhỏ đề tài quản trị cơng ty cổ phần có cơng trình phân tích nội dung quy định cùa Luật Doanh nghiệp năm 2005 mơ hình quản trị công ty cổ phần Việt Nam Tuy nhiên, kể từ thời điểm Luật Doanh nghiệp năm 2020 ban hành nay, vần chưa có cơng trình luận văn nghiên cứu đề tài mơ hình đơn lớp quản trị công ty cố phần công bố Vấn đề dừng lại tin pháp luật đăng trang web góc độ trình bày điềm Luật Doanh nghiệp năm 2020 chưa có cơng trình nêu nhìn tồn diện vấn đề mơ hình quản trị cơng ty cổ phần Mục vụ• nghiên cứu • đích nhiệm • 3.1 Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật quản trị công ty cổ phần mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cố phần, từ đó, đề xuất định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật vấn đề 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nghiên cứu trên, luận văn xác định nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau đây: - Khái quát phân tích vấn đề lý luận pháp luật mơ hình đơn lớp tổ chức, quản lý công ty cổ phần, thực so sánh pháp luật số quốc gia giới vấn đề này; - Khái quát, phân tích quy định Luật Doanh nghiệp Việt Nam hành văn pháp lý liên quan, từ đó, đánh giá ưu điểm, hạn chế quy định mô hình quản trị cơng ty cổ phần; - Đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật, nâng cao hiệu thực pháp luật vê mơ hình đơn lớp tơ chức quản lý cơng ty cổ phần Việt Nam thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cún 4.1 Đoi tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật quản trị cơng ty mơ hình đơn lóp quản trị cơng ty cố phần; hệ thống quy định pháp luật Việt Nam hành mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cố phần Luật Doanh nghiệp năm 2020 (trên sở so sánh với Luật Doanh nghiệp năm 2014 pháp luật số quốc gia giới) 4.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu, phân tích quy định Luật Doanh nghiệp năm 2014, Luật Doanh nghiệp năm 2020 mơ hình đơn lớp quản trị công ty cố phần việc áp dụng mơ hình tại cơng ty cố phần lãnh thổ Việt Nam 4.3 Câu hỏi nghiên cứu (i) Quản trị công ty cồ phần gì? Mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần gì? Mơ hình có đặc điếm khác biệt so với mơ hình quản trị công ty cổ phần khác? (ii) Luật Doanh nghiệp năm 2020 văn pháp luật liên quan quy định mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cố phần nào? Các quy định mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần Luật Doanh nghiệp năm 2020 có điểm tiến hạn chế so với Luật Doanh nghiệp năm 2014 vãn pháp lý trước đó? (iii) Để nâng cao hiệu thực pháp luật mơ hình đơn lóp quản trị công ty cổ phần cần đề xuất nhũng phương hướng giải pháp gì? Phương pháp nghiên cứu Phương pháp sử dụng xun st nội dung tồn luận văn phương pháp phân tích, tổng hợp so sánh Bên cạnh đó, để làm rõ câu hỏi nghiên cứu, tác giả sử dụng số phương pháp khác kết hợp phương pháp nghiên cứu với nhau, cụ thể: - Phương pháp logic đế làm rõ khái niệm, nguyên tắc quản trị công ty Chương đề xuất phương hướng, kiến nghị nhàm nâng cao hiệu công tác triển khai thực pháp luật Chương - Phương pháp phân tích, tống hợp, so sánh đế làm rõ nội dung mơ hình đơn lớp quàn trị công ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam hành Chương Ý nghĩa khoa học tiễn luận văn • thực • • - Tính luận văn: Luận văn nghiên cứu quy định pháp luật doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt quy định Luật Doanh nghiệp năm 2014, Luật Doanh nghiệp năm 2020 mơ hình đơn lớp quản trị công ty cổ phần Đây vấn đề mới, chưa nhiều người nghiên cứu - Ỷ nghĩa mặt khoa học: Luận văn sử dụng làm tài liệu tham khảo trình nghiên cứu tác giả liên quan tới đề tài mơ hình quản trị cơng ty cổ phần Bên cạnh đó, luận văn đóng góp phần vào cơng tác nghiên cứu, hồn thiện chế định mơ hình tổ chức, quản lý công ty cổ phần Việt Nam tương lai - Ỷ nghĩa mặt thực tiền: Đối với nhà đầu tư, Luận văn tài liệu đề nhà đầu tư, đặc biệt người có mong muốn thành lập cơng ty cồ phần sử dụng để nghiên cứu, tham khảo trước định đầu tư tham gia vào việc tổ chức, điều hành công ty cổ phần Đối với chủ thể áp dụng pháp luật, Luận văn nêu phương hướng, giải pháp để nâng cao hiệu công tác thực pháp luật mơ hình đơn lớp quản trị công ty cổ phần Việt Nam Vì vậy, Luận văn có giá trị tham khảo cho quan nhà nước, chủ thê nhà nước trao quyền để tổ chức triển khai, hướng dần thực quy định Luật Doanh nghiệp năm 2020, có quy định mơ hình quản trị cơng ty cổ phần Kêt câu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung r r luận văn kêt câu chương: Chương 1: Những vân đê lý luận pháp luật vê mô hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần Chương 2: Thực trạng pháp luật mơ hình đơn lớp quản trị công ty cổ phần Việt Nam Chương 3' Định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực mô hình đơn lóp quản trị cơng ty cố phần Việt Nam Chương NHŨNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẬT VỀ MƠ HÌNH ĐƠN LỚP TRONG QUẢN TRỊ CƠNG TY CỎ PHẦN 1.1 Khái qt mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần 1.1.1 Khái niệm quản trị công ty co phần Khái niệm quản trị công ty vay mượn từ chữ “corporate governance”, trào lưu nghiên cứu xuất kinh tế học luật học Quản trị công ty định nghĩa hệ thống mà thông qua đó, cơng ty định hướng, điều hành kiểm soát nhằm đáp ứng quyền lợi nhà đàu tư, cùa người lao động công ty người điều hành cơng ty Governance có gốc tiếng Hy Lạp nghĩa lèo lái Người ta hình dung corporate - công ty tàu cần phải lèo lái đến bến bờ thành công với thuyền trưởng đoàn thủy thủ người điều hành người lao động công ty Công ty chủ sở hữu (nhà đầu tư, cổ đông ) để cơng ty tồn phát triển phải có dẫn dắt Hội đồng quản trị, điều hành Giám đốc điều hành đóng góp người lao động công ty mà người khơng phải lúc có chung ý chí quyền lợi Rõ ràng cần phải có chế điều hành kiểm sốt cơng ty để nhà đầu tư, cổ đơng kiểm sốt Hội đồng quản trị, kiểm sốt việc điều hành cơng ty để mang lại hiệu cao Neu so sánh công ty bánh quản trị cơng ty cách thức để bánh tầm kiểm soát ngày phát triển to hơn, chất lượng Tiêu chuẩn để đánh giá hệ thống quản trị cơng ty việc tạo bánh to để sau phân bổ cho người đầu tư nguyên liệu làm bánh người trực tiếp làm bánh [26, tr 51 Quản trị công ty đề cách phân chia quyền hạn nghĩa vụ ... LUẬN PHÁP LUẬT VỀ MƠ HÌNH ĐƠN LỚP TRONG QUẢN TRỊ CÔNG TY CỎ PHẦN 1.1 Khái quát mơ hình đơn lớp quản trị cơng ty cổ phần 1.1.1 Khái niệm quản trị công ty co phần Khái niệm quản trị công ty vay... luận quản trị công ty cổ phần pháp luật quản trị công ty cổ phần theo mơ hình đơn lớp Theo đó, nội dung chương sâu phân tích hai vấn đề trọng tâm khái qt mơ hình đơn lớp quản trị công ty cố phần. .. đề lý luận thực tiễn pháp luật quản trị công ty mô hình đơn lóp quản trị cơng ty cố phần; hệ thống quy định pháp luật Việt Nam hành mơ hình đơn lớp quản trị công ty cố phần Luật Doanh nghiệp năm