Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Á châu

CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐỖ ĐỨC HIẾU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HƯNG YÊN – 2022 CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐỖ ĐỨC HIẾU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN HƯNG YÊN – 2022 CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết sử dụng phân tích luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng 06 năm 2022 Tác giả CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TĨM TẮT LUẬN VĂN Rủi ro tín dụng ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu nói riêng Trong thời gian qua ACB tích cực thực biện pháp nhằm xây dựng sách tín dụng, đầu tư cơng nghệ cách thức điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng để giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng mang lại Để tìm giải pháp hạn chế RRTD ACB, luận văn tổng hợp lý luận, nghiên cứu trước RRTD NHTM; cách thức nhận biết RRTD; công cụ đo lường; biện pháp hạn chế RRTD NHTM Thông qua phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD, biện pháp áp dụng để hạn chế RRTD ACB giai đoạn 2019 – 2021, định hướng phát triển ACB giai đoạn tới Từ luận văn tìm thành tựu hạn chế cơng tác kiểm sốt, giảm thiểu RRTD, ngun nhân chủ yếu gây RRTD ACB đưa giải pháp phù hợp nhằm hạn chế RRTD ACB thời gian tới CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH VẼ viii LỜI MỞ ĐẦU 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 2.MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Tổng quát: 3.CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Câu hỏi tổng quát: 4.ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: 5.PHUƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 6.NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 7.ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 8.TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU Các nghiên cứu nước 9.BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.1.1.Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.1.2.2 Đặc điểm dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 13 1.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 16 1.1.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 19 1.1.2.5 Các mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng 23 1.1.2.6 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel 26 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1.Ảnh hưởng tiêu cực rủi ro tín dụng 1.2.1.1.Đối với ngân hàng thương mại 28 1.2.2.2 Đối với khách hàng ngân hàng 29 1.2.2.3 Đối với kinh tế 29 1.2.2.Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Nguyên nhân khách quan 30 1.2.2.2 Nguyên nhân từ ngân hàng 31 1.2.2.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng 32 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1.3 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 34 1.3.1.1 1.3.1.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 36 1.3.2 Bài học cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu hạn chế rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2.1.1.Lịch sử hình thành 2.1.2.Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Kết kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 2021 Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 - 2021 44 2.1.3.1 Phân tích tình hình cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021 45 2.1.3.2 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021 46 2.1.3.3 CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2.2 2.2.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019-2021 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021 2.2.1.1 48 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021 55 2.2.1.2 2.2.2.Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 2.2.2.1 Quy trình tín dụng sách tín dụng 57 2.2.2.2 Bảo đảm tín dụng 60 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2.3 2.3.1.Kết đạt 2.3.1.1 Chính sách tín dụng quy trình tín dụng 61 2.3.1.2 Minh bạch hóa thơng tin 62 2.3.1.3 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 63 2.3.1 4.Ứng dụng công nghệ thông tin q trình kiểm sốt rủi ro tín dụng 63 2.3.1.5.Ngân hàng hoàn thiện việc áp dụng Basel II q trình kiểm sốt rủi ro tín dụng 64 2.3.2 Hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 2.3.2.1 Quy trình tín dụng cịn tiềm ẩn rủi ro 65 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phụ thuộc nhiều vào thông tin từ khách hàng 67 2.3.2.2 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 68 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHẦN Á CHÂU ĐẾN 2025 3.1.1.Định hướng chung 3.1.2.Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 3.2 3.2.1.Nhóm giải pháp nghiệp vụ 3.2.1.1 Hoàn thiện chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo 75 3.2.1.2 Tăng cường biện pháp bảo đảm tín dụng 76 3.2.1.3 Tăng cường việc giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng 76 3.2.1.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 77 3.2.1.5 Tăng cường tuân thủ quy định phân loại nợ trích lập dự phịng 78 3.2.1.6 Hồn thiện sách lãi suất 78 3.2.1.7 Tăng cường cơng tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề 78 3.2.2.Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Hoàn thiện, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 79 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 80 Tăng cường phát triển, ứng dụng công nghệ khoa học tiên tiến vào nghiệp vụ ngân hàng tạo nên nhiều tiện ích 81 3.2.2.3 3.2.2.4 Tăng cường đảm bảo an toàn sở liệu ngân hàng 81 3.2.2.5 Tăng cường giải pháp khác 81 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 3.3.1 Điều hành sách tiền tệ hiệu 3.3.2 Tăng cường vai trò Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng 3.3.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG KẾT LUẬN CHUNG TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu BCTC : Báo cáo tài BIDV : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước CTCP : Cơng ty cổ phần CN/PGD : Chi nhánh/Phịng giao dịch DN : Doanh nghiệp DNTN : Doanh nghiệp tư nhân KH : Khách hàng MMLC : Khách hàng doanh nghiệp lớn NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NQH : Nợ hạn RRTD : Rủi ro tín dụng SME : Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ : Tài sản bảo đảm UBND : Uỷ ban nhân dân VAMC : Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam VCB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam WB : Ngân hàng giới CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHỤ LỤC BẢNG KHẢO SÁT VỀ VẤN ĐỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Kính chào anh/chị, thu thập ý kiến cán tín dụng ngân hàng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu, từ xây dựng biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Vì vậy, mong nhận hỗ trợ quý anh/chị để việc cung cấp thơng tin Anh/chị vui lịng trả lời câu hỏi sau cách tích () vào ô  mà anh/chị chọn trả lời cho câu hỏi sau: I/Thông tin chung: Tuổi : …………… …………………………… Giới tính : …………… …………………………… Chức vụ : …………… …………………………… Nơi công tác : …………… …………………………… Thời gian công tác lĩnh vực ngân hàng: …………… ……………………… II/ Nội dung khảo sát: nguyên nhân gây rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI * Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1/ Chưa tư vấn cho khách hàng sản phẩm tín dụng phù hợp  Ít xảy  Không xảy  Thường xuyên xảy 2/ Chưa kiểm tra độ xác thơng tin khách hàng cung cấp  Ít xảy  Không xảy  Thường xuyên xảy 3/ Không cập nhật chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng định kỳ  Ít xảy  Khơng xảy  Thường xuyên xảy 4/ Không tiến hành kiểm tra, giám sát sau cho vay  Ít xảy  Thường  Không xảy xuyên xảy 5/ Năng lực cán tín dụng cịn hạn chế  Ít xảy  Thường  Khơng xảy xuyên xảy 6/ Chưa theo dõi, nhắc nhở khách hàng tốn nợ trễ hạn  Ít xảy  Không xảy  Thường xuyên xảy 7/ Chưa phối hợp tích cực với quan chức công tác xử lý nợ xấu  Thường xuyên xảy CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  Ít xảy  Không xảy 8/ Sự chủ quan cán tín dụng việc thẩm định, đánh giá khách hàng  Thường  Ít xảy  Không xảy xuyên xảy 9/ Hệ thống công văn, quy chế ngân hàng chưa chặt chẽ, có lỗ hỏng để nhân viên/ khách hàng lợi dụng  Thường  Ít xảy  Khơng xảy xuyên xảy 10/ Nguyên nhân khác từ phía ngân hàng: Nguyên nhân từ phía khách hàng 1/ Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  Thường  Ít xảy  Không xảy xuyên xảy 2/ Khả kinh doanh, quản lý tài khách hàng cịn yếu  Ít xảy  Khơng xảy  Thường xuyên xảy 3/ Khách hàng thiếu thiện chí trả nợ  Thường  Ít xảy  Không xảy xuyên xảy 4/ Nguyên nhân khác từ phía khách hàng: Nguyên nhân khác: 1/ Cho vay theo định Thường xuyên xảy   2/ Tình hình kinh tế thường xuyên biến động Thường xuyên xảy   3/ Môi trường pháp lý thay đổi Thường xuyên xảy   Ít xảy 4/ Ý kiến khác: Ít xảy Ít xảy CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  Không xảy  Không xảy  Không xảy CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI * Các biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng 1/ Thường xuyên cập nhật quy định NHNN, ban hành hướng dẫn đến nhân viên  Rất cần  Bình thường thiết  Không cần thiết 2/ Xây dựng hệ thống cảnh báo nội bộ, thơng báo đến nhân viên tín dụng tình trạng trả nợ khách hàng khách hàng chậm trả nợ 10 ngày  Rất cần  Bình thường thiết  Khơng cần thiết 3/ Đa dạng hóa nguồn thu ngân hàng: dịch vụ, tiền gửi, toán quốc tế,bảo hiểm …  Rất cần  Bình thường thiết  Khơng cần thiết 4/ Thường xuyên mở lớp đào tạo để nhân viên tín dụng cập nhật quy định, sách ngân hàng  Rất cần  Bình thường thiết 5/Kiên xử lý xảy RRTD  Bình thường  Rất cần thiết  Không cần thiết  Không cần thiết 6/ Tuân thủ nghiêm quy chế, sách tín dụng hành CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  Rất cần  Bình thường thiết  Khơng cần thiết 7/ Thu thập thêm thông tin mềm khác khách hàng, tài sản đảm bảo  Bình thường  Không cần  Rất cần thiết thiết 8/ Xử lý nghiêm phát nhân viên tín dụng thơng đồng với khách hàng gây rủi ro cho ngân hàng để tăng tính đe  Rất cần  Bình thường thiết 9/ Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng  Bình thường  Rất cần thiết 10/ Ý kiến khác:  Không cần thiết  Không cần thiết CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI …………………………………………………………………… Rất cảm ơn anh/chị dành thời gian giúp tơi hồn thành phiếu khảo sát CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHỤ LỤC KẾT QUẢ XỬ LÝ BẢNG KHẢO SÁT I II Nguyên nhân gây RRTD từ phía khách hàng Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Lựa Thường xun xảy Ít xảy Không xảy chọn Số phiếu 38 16 Tỷ lệ 64% 27% 8% Khả kinh doanh, quản lý tài ch nh khách hàng yếu Lựa Thường xun xảy Ít xảy Khơng xảy chọn Số phiếu 26 22 11 Tỷ lệ 44% 37% 19% Khách hàng thiếu thiện chí trả nợ Lựa Thường xun xảy Ít xảy Khơng xảy chọn Số phiếu 29 22 Tỷ lệ 49% 37% 14% Nguyên nhân khác gây RRTD từ phía ngân hàng Cho vay theo định Lựa Thường xuyên xảy Ít xảy Không xảy chọn Số phiếu 14 17 -31 Tỷ lệ 24% 29% -53% Tình hình kinh tế thường xuyên biến động Lựa Thường xuyên xảy Ít xảy Không xảy chọn Số phiếu 10 16 -26 Tỷ lệ 17% 27% -44% Môi trường pháp lý thay đổi Lựa Thường xuyên xảy Ít xảy Không xảy chọn Số phiếu 30 -38 CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tỷ lệ III Lựa chọn Số phiếu Tỷ lệ Lựa chọn Số phiếu Tỷ lệ Lựa chọn Số phiếu 14% 51% Nguyên nhân khác gây RRTD Cho vay theo định Thường xuyên xảy Ít xảy ra -64% Khơng xảy 14 17 28 24% 29% 47% Tình hình kinh tế thường xuyên biến động Thường xuyên xảy Ít xảy Không xảy ra 10 16 33 17% 27% 56% Môi trường pháp lý thay đổi Thường xun xảy Ít xảy Khơng xảy ra 30 21 Tỷ lệ IV 14% 51% 36% Biện pháp hạn chế RRTD Thường xuyên cập nhật quy định NHNN, ban hành hướng dẫn đến nhân viên Lựa Rất cần thiết Bình Khơng cần chọn thường thiết Số phiếu 30 10 19 Tỷ lệ 51% 17% 32% Xây dựng hệ thống cảnh báo nội bộ, thông báo đến nhân viên t n dụng tình trạng trả nợ khách hàng khách hàng chậm trả nợ 10 ngày Lựa Rất cần thiết Bình Khơng cần chọn thường thiết Số phiếu 40 10 Tỷ lệ 68% 17% 15% Đa dạng hóa nguồn thu ngân hàng: dịch vụ, tiền gửi, toán quốc tế,bảo hiểm … CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Lựa Rất cần thiết Bình Không cần chọn thường thiết Số phiếu 30 17 12 Tỷ lệ 51% 29% 20% Thường xuyên mở lớp đào tạo để nhân viên tín dụng cập nhật quy định, sách ngân hàng Lựa Rất cần thiết Bình Không cần chọn thường thiết Số phiếu 25 17 17 Tỷ lệ 42% 29% 29% Kiên xử lý xảy RRTD Lựa Rất cần thiết Bình Khơng cần chọn thường thiết Số phiếu 45 14 Tỷ lệ 76% 24% 0% Tuân thủ nghiêm quy chế, sách tín dụng hành Lựa Rất cần thiết Bình Khơng cần chọn thường thiết Số phiếu 42 17 Tỷ lệ 71% 29% 0% Thu thập thêm thông tin mềm khác khách hàng, tài sản đảm bảo… Lựa Rất cần thiết Bình Khơng cần chọn thường thiết Số phiếu 32 17 10 Tỷ lệ 54% 29% 17% Xử lý nghiêm phát nhân viên tín dụng thơng đồng với khách hàng gây rủi ro cho ngân hàng để tăng tính đe Lựa Rất cần thiết Bình Không cần chọn thường thiết Số phiếu 45 13 Tỷ lệ 76% 22% 2% Cải tiến quy trình thẩm định tín dụng Lựa Rất cần thiết Bình Khơng cần CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI chọn Số phiếu Tỷ lệ 22 37% thường 20 34% thiết 17 29% TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU HƯNG YÊN – 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN HƯNG YÊN – 2022 TÓM TẮT LUẬN VĂN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Tổng quát: Cụ thể: CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Câu hỏi tổng quát: Câu hỏi cụ thể: ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu: PHUƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU Các nghiên cứu nước Các nghiên cứu nước BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Khái niệm rủi ro tín dụng Đặc điểm dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Phân loại rủi ro tín dụng Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng Các mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ảnh hưởng tiêu cực rủi ro tín dụng Đối với ngân hàng thương mại 1.2.2.2 Đối với khách hàng ngân hàng 1.2.2.3 Đối với kinh tế Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân từ ngân hàng Nguyên nhân từ phía khách hàng KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 1.3.2 Bài học cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu hạn chế rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Lịch sử hình thành Cơ cấu tổ chức Kết kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 - 2021 Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 - 2021 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn ACB giai đoạn 2019 - 2021 Phân tích tình hình cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.2 Tình hình cho vay ACB giai đoạn 2019 – 2021 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh ACB giai đoạn 2019 – 2021 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019-2021 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – 2021 Bảng 2.4 Dư nợ theo loại hình cho vay ACB giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.5 Dư nợ theo thời hạn cho vay ACB giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.6 Dư nợ theo loại tiền tệ cho vay ACB giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp ACB giai đoạn 2019 – 2021 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.8 Tình hình nợ xấu ACB giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.9 Phân loại nợ ACB giai đoạn 2019 – 2021 Bảng 2.10 Dự phòng rủi ro cho vay ACB giai đoạn 2019 – 2021 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Quy trình tín dụng sách tín dụng Bảo đảm tín dụng ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Kết đạt Chính sách tín dụng quy trình tín dụng Minh bạch hóa thơng tin Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ứng dụng cơng nghệ thơng tin q trình kiểm sốt rủi ro tín dụng Bảng 2.11 Tỉ lệ giao dịch qua loại hình ACB giai đoạn 2019 - 2021 Ngân hàng hồn thiện việc áp dụng Basel II q trình kiểm sốt rủi ro tín dụng Bảng 2.12 Mức độ xếp hạng tín nhiệm ACB Moody’s đánh giá năm 2021 Bảng 2.13 Mức độ xếp hạng tín nhiệm ACB Fitch Ratings đánh giá năm 2021 Hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Quy trình tín dụng cịn tiềm ẩn rủi ro Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phụ thuộc nhiều vào thông tin từ khách hàng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân chủ quan KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ĐẾN 2025 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Hoàn thiện chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo Tăng cường biện pháp bảo đảm tín dụng Tăng cường việc giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tăng cường tuân thủ quy định phân loại nợ trích lập dự phịng Hồn thiện sách lãi suất Tăng cường công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề Nhóm giải pháp hỗ trợ Hồn thiện, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Tăng cường phát triển, ứng dụng công nghệ khoa học tiên tiến vào nghiệp vụ ngân hàng tạo nên nhiều tiện ích Tăng cường đảm bảo an toàn sở liệu ngân hàng Tăng cường giải pháp khác KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Điều hành sách tiền tệ hiệu Tăng cường vai trò Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG KẾT LUẬN CHUNG TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC I/Thông tin chung: II/ Nội dung khảo sát: nguyên nhân gây rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Nguyên nhân từ phía khách hàng Nguyên nhân khác: 2/ Tình hình kinh tế thường xuyên biến động 3/ Môi trường pháp lý thay đổi 4/ Ý kiến khác: * Các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng Rất cảm ơn anh/chị dành thời gian giúp tơi hồn thành phiếu khảo sát KẾT QUẢ XỬ LÝ BẢNG KHẢO SÁT PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU