BÁO cáo đề tài môn QUẢN TRỊ rủi RO tên đề tài phân tích rủi ro tín dụng nguyên nhân, ảnh hưởng và biện pháp phòng chống

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA  BÁO CÁO ĐỀ TÀI MÔN QUẢN TRỊ RỦI RO Tên đề tài: Phân tích rủi ro tín dụng Nguyên nhân, ảnh hưởng biện pháp phòng chống Tên thành viên nhóm 8: Lê Đức Q Nguyễn Dỗn Đức Hồ Thị Hà Nhóm:18.86 GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Lời mở đầu Lý chọn đề tài Với Ngân Hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh quan trọng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Hậu rủi ro tín dụng, đặc biệt rủi ro tín dụng đối tượng khách hàng doanh nghiệp thường nặng nề quy mô vốn vay lớn: làm tăng thêm chi phí cho ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Khi rủi ro tín dụng không quản trị tốt dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao ảnh hưởng trực tiếp đến tồn tại, phát triển tổ chức tín dụng, nghiêm trọng cịn gây tác động xấu đến tồn hệ thống ngân hàng kinh tế Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro tín dụng xảy Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tất yếu giúp ngân hàng tránh khỏi tổn thất khơng dự tính trước được; chống đỡ với thay đổi bất lợi nội môi trường kinh doanh; tăng lợi cạnh tranh đảm bảo mức lợi nhuận kỳ vọng; đồng thời giúp nhận biết khai thác đƣợc hội kinh doanh; vấn đề khó khăn thiết.Với mong muốn tìm hiểu rủi ro tín dụng, từ phân tích rủi ro xảy kiến nghị giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp, chúng em xin thực nghiên cứu đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng:nguyên nhân, ảnh hưởng biện pháp phòng chống” 1.Nguyên nhân rủi ro tín dụng Nguyên nhân chủ quan phía doanh nghiệp: -Tính pháp lý doanh nghiệp: liên quan đến lực hành vi,năng lực pháp lý người đại diện doanh nghiệp chưa đủ thẩm quyền kí kết hợp đồng tín dụng,hợp đồng chấp,hợp đồng cầm cố,khế ước nhận nợ việc triển khai thực phương án sản xuất kinh doanh,dự án đầu tư theo quy định pháp luật -Rủi ro kinh doanh: thể mức biến động theo chiều hướng xấu kết kinh doanh.Rủi ro kinh doanh xảy việc thực phương án kinh doanh,dự án đầu tư doanh nghiệp không khoa học,việc dự tốn chi phí xác định sản lượng không phù hợp xuất phát từ việc dự đốn thị trường khơng có tính khả thi - Rủi ro tài doanh nghiệp: thể doanh nghiệp khơng thể đối phó với nghĩa vụ trả nợ gốc lãi tiền vay cho chủ nợ.rủi ro tài diễn với mức độ sử dụng nợ gắn liền với cấu tài doanh nghiệp - Rủi ro từ đạo đức kinh doanh nhà điều hành doanh nghiệp: rủi ro từ việc khơng có thiện chí trả nợ,cố tình lừa đảo,chiếm đoạt vốn ngân hàng thể việc cố ý sử dụng vốn vay sai mục địch so với mục đích vay vốn ban đầu sau ngân hàng giải ngân Nguyên nhân khách quan Bên cạnh nguyên nhân từ người vay gây có ngun nhân khách quan dẫn đến như: Sự thay đổi bất thường hệ thống pháp lý ngành Tài – Ngân hàng Hoặc sách bổ sung thời điểm phủ nước Do bão lũ thiên tai, dịch bệnh xảy gây suy thối kinh tế tồn cầu khiến lạm phát tăng cao người dân ứng phó kịp với thị trường Cũng hệ thống pháp lý ngành nhiều kẽ hở Chưa có tính răn đe việc xử lý nợ xấu nợ hạn Nguyên nhân thuộc ngân hàng: - Ban hành sách tín dụng khơng hợp lý,q trọng vào mục tiêu tăng trưởng tín dụng lợi nhuận dẫn đến chấp nhận cấp nhiều khoản tín dụng có mức độ rủi ro cao tập trung vốn cho vay nhiều vào ngành kinh tế - Do áp lực cạnh tranh gay gắt với đối thủ địa bàn mà ngân hàng cấp tín dụng sai quy định nhằm bảo đảm an toàn cho khoản cấp tín dụng - Quy trình duyệt cấp tín dụng thiếu chặt chẽ,ít trọng đến phân tích đánh giá khách hàng theo nguyên tắc tín dụng - Thiếu giám sát.quản lí sau cho vay: Một phần tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng,một phần nhân viên tín dụng chưa nhận thấy tầm quan trọng việc kiểm tra sau cho vay thực mang tính chất hình thức,đối phó bề mặt hồ sơ - Định giá tài sản bảo đẩm thiếu định giá,khơng xác không thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết công chứng hợp đồng bảo đảm đăng kí giao dịch bảo đảm - Nhân viên ngân hàng cố tình khơng tn thủ quy định,quy định cấp tín dụng ngân hàng quy định pháp luật,vi phạm đạo đức kinh doanh Nguyên nhân khác: Những nguyên nhân phần lớn xuất từ môi trường xung quanh chất lượng thông tin, biến động kinh tế, sách pháp luật… -Thứ nhất: Chất lượngthông tin chưa cao Các thông tin mà ngân hàng thu thập thường liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, tình hình kinh tế xã hội, cạnh tranh thị trường; sau dựa vào thơng tin thu thập để định cho vay Tuy nhiên, thực tế khơng phải lúc thơng tin ngân hàng thu thập có tính xác, đầy đủ kịp thời Do vậy, hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng khơng hoạt động có hiệu quả, cập nhật thơng tin đáng tin cậy tất yếu dẫn đến việc ngân hàng thất thoát vốn cho vay -Thứ hai: Những biến động kinh tế không dự báo Khi kinh tế ổn định, tăng trưởng lành mạnh nhu cầu đầu tư xã hội có xu hướng gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Tuy nhiên, xuất biến động kinh tế lạm phát, giá tăng số mặt hàng ảnh hưởng đến nhóm ngành rủi ro tín dụng với ngân hàng lớn Nhiều người vay thích ứng vượt qua khó khăn đó, có nhiều người bị đình trệ hoạt động sản xuất, kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ vốn vay ngân hàng không đảm bảo -Thứ ba: Sự thay đổi sách kinh tế, pháp luật Sự thiếu quán sách kinh tế pháp luật gây ảnh hưởng không nhỏ tới ngân hàng như doanh nghiệp có sử dụng vốn vay ngân hàng Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp không ổn định có thay đổi quy định thuế, vốn ,cũng hoạt động tín dụng ngân hàng bị tác động nhiều văn luật tài sản đảm bảo, dự trữ, trích lập… Như vậy, sách kinh tế, pháp luật khơng hồn chỉnh gây khó khăn có doanh nghiệp khả trả nợ, đe doạ đến an toàn ngân hàng cho vay Ảnh hưởng rủi ro tín dụng Với nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ta thấy có nhiều tổn thất xảy ra, trước hết thu nhập ngân hàng bị giảm sút, dẫn đến tỉ suất lợi tức thị giá cổ phiếu ngân hàng giảm Việc cổ phiếu ngân hàng giảm giá, không chấn chỉnh kịp thời kéo theo việc bán hàng loạt cổ phiếu thị trường, điểm mở đầu trình mua lại, sáp nhập thay ban quản lý ngân hàng.Việc cổ phiếu ngân hàng giảm giá, không chấn chỉnh kịp thời kéo theo việc bán hàng loạt cổ phiếu thị trường, điểm mở đầu trình mua lại, sáp nhập thay ban quản lý ngân hàng Theo nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng yếu tố kinh tế vĩ mô nhân tố đặc trưng hoạt động ngân hàng.Tùy theo phương pháp nghiên cứu quốc gia cụ thể khoảng thời gian khác nhau, nghiên cứu tác động nhân tố vĩ mô nhân tố đặc trưng hoạt động ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng cho kết nghiên cứu khác Điều đặc thù sách kinh tế chế quản lý, giám sát hoạt động ngân hàng quốc gia.Đối với thân ngân hàng: Nếu ngân hàng thương mại có tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ lớn, có thơng tin việc ngân hàng có nhiều vay khơng thu hồi ngân hàng bị Ngân hàng Nhà nước đưa vào diện kiểm soát đặc biệt uy tín ngân hàng bị giảm sút nghiêm trọng Chính đó, rủi ro tín dụng xảy làm giảm khả toán ngân hàng thương mại nguồn tiền gửi.Đối với kinh tế: Một rủi ro tín dụng xảy ra, uy tín khả tốn ngân hàng ảnh hưởng Tiếp đó, người dân tổ chức có tiền gửi ngân hàng kéo đến ạt đến rút tiền chấm dứt quan hệ Khi kinh tế tăng trưởng với thị trường bất động sản bùng nổ khiến cho tâm lý cho vay dễ dàng, nguy rủi ro tin dụng gia tăng Những ngân hàng có quy mơ tài sản vốn nhỏ thường có nguy mạo hiểm, chấp nhận rủi ro ngân hàng lớn Sự mở rộng mạng lưới hoạt động nhanh ảnh hưởng gia tăng khả rủi ro tín dụng ngân hàng làm gia tăng hiệu chi phí Mặc dù tăng trưởng tín dụng ảnh hưởng ngược chiều rủi ro tín dụng gián tiếp ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng tỷ lệ cho vay so tiền gửi vượt mức sách lãi suất cao để bù đắp khoản chi phí ảnh hưởg mạnh đến khả trả nợ khách hàng Một tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng chung cao ảnh hưởng hạn chế tư tưởng mạo hiểm rủi ro nhà quản lý chủ nhà băng q trình tăng trưởng tín dụng 3.Phương pháp phịng chống  Nâng cao trình độ, lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên Tăng cường công tác giáo dục trị tư tưởng cho cán bộ, nhân viên; xử lý nghiêm minh kịp thời vụ việc, vụ án Ðồng thời, tăng cường công tác đào tạo, đào tạo lại cán làm công tác nghiệp vụ, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng kiểm soát nội đội ngũ quản lý rủi ro nhiều hình thức trọng công tác đào tạo chỗ nhằm nâng cao lực quản trị ngân hàng đội ngũ cán nghiệp vụ lực quản trị rủi ro: tín dụng, khoản, thị trường, đạo đức nghề nghiệp…; điều kiện kinh tế nước nói chung doanh nghiệp nói riêng gặp nhiều khó khăn, có nhiều diễn biến khó lường nay, không xem nhẹ rủi ro Đồng thời tiến hành sách đào tạo, đào tạo lại đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro; ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng  Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng vay vốn dự án vay vốn Cần sàng lọc lựa chọn khách hàng; nắm vững thông tin khách hàng vay vốn thông qua thẩm định, kiểm tra; chủ động tìm kiếm nguồn thơng tin khác từ quan thuế, tài chính, kiểm tốn; thơng tin từ ngân hàng tổ chức tín dụng địa bàn; phương tiện thông tin đại chúng…; giám sát khách hàng việc sử dụng vốn vay việc thực nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng sở tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá, xếp loại khách hàng để có định cho vay Ngân hàng nên sử dụng có hiệu thơng tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC); đồng thời, xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng, tập hợp, thu thập thông tin đầy đủ khách hàng; kịp thời phát biểu yếu khách hàng từ hạn chế từ chối cho vay  Hồn thiện sách quản lý rủi ro Một sách quản lý rủi ro bao gồm: nhận diện rủi ro, xác định hạn mức rủi ro, định lượng rủi ro kiểm soát rủi ro Nhận biết rủi ro: Bước để có sách quản trị rủi ro hiệu phải nhận biết xác định loại rủi ro mà NHPT gặp phải Xác định hạn mức rủi ro: Bộ phận quản lý rủi ro phải xác định hạn mức rủi ro cho ngân hàng, mức rủi ro định mà ngân hàng chấp nhận Hội đồng quản trị theo định kỳ có trách nhiệm xem xét lại thơng qua hạn mức Các mức sau thơng báo tới tồn cán bộ, nhân viên phận nghiệp vụ ban điều hành Ban điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo phận nghiệp vụ tuân thủ hạn mức Có tỷ lệ thưởng phạt tính tổng số thấp lớn tổng số vượt hạn mức Ðịnh lượng rủi ro: việc đề xem xét lại hạn mức rủi ro, giúp ban điều hành xác định rủi ro cần ưu tiên theo dõi kiểm soát Kiểm soát rủi ro: Rủi ro kiểm soát việc thực thủ tục nằm hệ thống kiểm soát nội ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro Ban điều hành phải tìm cân tối ưu chi phí cho thủ tục kiểm sốt lợi ích đem lại từ thủ tục đó, từ lựa chọn thủ tục kiểm soát rủi ro phù hợp ... xin thực nghiên cứu đề tài ? ?Phân tích rủi ro tín dụng: ngun nhân, ảnh hưởng biện pháp phịng chống? ?? 1 .Nguyên nhân rủi ro tín dụng Nguyên nhân chủ quan phía doanh nghiệp: -Tính pháp lý doanh nghiệp:... tế Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro tín dụng xảy Quản trị rủi. .. thiện sách quản lý rủi ro Một sách quản lý rủi ro bao gồm: nhận diện rủi ro, xác định hạn mức rủi ro, định lượng rủi ro kiểm soát rủi ro Nhận biết rủi ro: Bước để có sách quản trị rủi ro hiệu phải