LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP:PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ

Luận văn tốt nghiệp TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: SVTH: PHẠM VĨNH PHÚC Th.S NGUYỄN VĂN DUYỆT MSSV: 4043456 LỚP: TÀI CHÍNH TÍN DỤNG K30 Cần Thơ, 05/2008 GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt i SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp LỜI CẢM TẠ  Trong trình học tập trường Đại học Cần Thơ với giảng dạy truyền đạt kiến thức thầy, cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh giúp cho em có kiến thức chuyên ngành Tài – tín dụng Với giới thiệu thầy Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đồng ý Ban Giám đốc Ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ, em tiếp nhận thực tập ngân hàng Qua thời gian thực tập em có sát thực tế để đối chiếu với kiến thức học trường Nhờ nhiệt tình giúp đỡ dẫn tận tình anh chị ngân hàng, em hoàn thành thuận lợi luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ” Em xin chân thành cám ơn thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, đặc biệt thầy Nguyễn Văn Duyệt tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành đề tài Em xin gởi lời cám ơn đến Ban Giám đốc, anh chị Phòng Quản lý rủi ro Phịng Hành Ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ giúp đỡ em nhiều trình thực tập Sau em xin kính chúc Q thầy anh chị ngân hàng dồi sức khoẻ thành đạt sống Cần Thơ, ngày 12 tháng năm 2008 Sinh viên thực PHẠM VĨNH PHÚC GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt ii SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN  Tơi xin cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 12 tháng năm 2008 Sinh viên thực PHẠM VĨNH PHÚC GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt iii SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Cần Thơ, ngày GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt iv tháng năm 2008 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC  Họ tên người hướng dẫn: …………………………………………………  Học vị: ………………………………………………………………………………  Chuyên ngành: ………………………………………………………………  Cơ quan công tác: ……………………………………………………………………  Tên học viên: ………………………………………………………………………  Mã số sinh viên: ………………………………………………………………………  Chuyên ngành: ………………………………………………………………  Tên đề tài: …………………………………………………………………………… NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu, …) Các nhận xét khác: Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa, …) Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm 2008 NGƯỜI NHẬN XÉT GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt v SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian .2 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .2 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG.3 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN .5 2.1.1 Tổng quan tín dụng .5 2.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng 10 2.1.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng 14 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .14 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 14 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu .15 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 15 GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt vi SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 16 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 17 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 17 3.2.2 Chức phòng ban 18 3.3 NGHIỆP VỤ KINH DOANH CHỦ YẾU 20 3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 21 3.4.1 Thuận lợi 21 3.4.2 Khó khăn 22 3.5 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG TRONG NHỮNG NĂM QUA 22 3.5.1 Tình hình nguồn vốn 22 3.5.2 Hoạt động huy động vốn 26 3.5.3 Phân tích thu nhập – chi phí lợi nhuận 28 3.5.4 Phân tích số rủi ro .31 3.6 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 32 3.6.1 Tình hình cho vay thu nợ Ngân hàng 32 3.6.2 Phân tích tỷ số rủi ro tín dụng .36 3.6.3 Tình hình nợ q hạn theo thời hạn tín dụng 37 3.6.4 Tình hình nợ hạn theo loại hình doanh nghiệp 40 3.6.5 Tình hình nợ hạn theo ngành .50 3.6.6 Nợ hạn phân loại nợ 51 GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt vii SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN DỰA TRÊN THỰC TRẠNG ĐƯỢC PHÂN TÍCH 53 4.1.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng .53 4.1.2 Nguyên nhân từ khách hàng 54 4.2 TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ CÁN BỘ TÍN DỤNG 54 4.3 XÁC ĐỊNH KHÁCH HÀNG MỤC TIÊU VÀ KHÁCH HÀNG TIN CẬY 55 4.4 THÀNH LẬP CÁC TỔ HOẠT ĐỘNG TRONG NGÂN HÀNG .56 4.5 GIÁM SÁT KHOẢN TIỀN CHO VAY CHẶT CHẼ 57 4.6 TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC ĐÀO TẠO 58 4.7 XỬ LÝ CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 58 4.8 SỬ DỤNG MƠ HÌNH DỰ BÁO RỦI RO TÍN DỤNG .59 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN 60 5.2 KIẾN NGHỊ 61 5.2.1 Đối với Nhà nước 61 5.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nước .62 5.2.3 Đối với chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ 62 GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt viii SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 23 Bảng 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 26 Bảng 3: TÌNH HÌNH THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 28 Bảng 4: CÁC CHỈ SỐ VỀ RỦI RO TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 31 Bảng 5: TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ THU NỢ TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 32 Bảng 6: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI HẠN TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 38 Bảng 7: TÌNH HÌNH CHO VAY DNNN TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 41 Bảng 8: TÌNH HÌNH CHO VAY DNNQN TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 44 Bảng 9: TÌNH HÌNH CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 47 Bảng 10: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 – 2007 50 Bảng 11: TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN TRONG PHÂN LOẠI NỢ QUÁ HẠN 51 GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt ix SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Sơ đồ tổ chức máy Vietcombank Càn Thơ 20 Hình 2: Tình hình tổng nguồn vốn Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 .23 Hình 3: Tình hình cấu nguồn vốn Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 24 Hình 4: Tình hình tiền gửi tiết kiệm Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 27 Hình 5: Tỷ trọng thu tín dụng /Tổng thu nhập Vietcombank Cần Thơ 2005 – 2007 29 Hình 6: Tình hình thu nhập, chi phí lợi nhuận Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 30 Hình 7: Tình hình doanh số cho vay thu nợ Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 33 Hình 8: Tình hình dư nợ nợ hạn Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 35 Hình 9: Chỉ số rủi ro tín dụng Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 36 Hình 10: Tình hình nợ hạn theo loại hình doanh nghiệp Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 40 Hình 11: Tỷ trọng dư nợ DNNN/Tổng dư nợ Ngoại Thương Cần Thơ 42 Hình 12: Tỷ lệ nợ hạn DNNN Ngoại Thương Cần Thơ 42 Hình 13: Tỷ lệ nợ hạn DNNQD Ngoại Thương Cần Thơ 46 Hình 14: Tỷ lệ nợ hạn cá nhân Ngoại Thương Cần Thơ 48 Hình 15: Tỷ lệ nợ hạn phân loại nợ hạn Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 51 GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt x SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp Tóm lại, khoản tín dụng có sức ảnh hưởng lớn chi nhánh Cần Thơ Quản lý tốt sức phát triển thị trường phù hợp thời điểm Tuy nhiên yêu cầu đặt việc tăng cường kiểm sốt sau cho vay đơn đốc khách hàng trả nợ cần thiết 3.6.5 Tình hình nợ q hạn theo mục đích kinh doanh Trong bối cảnh kinh tế thị trường nay, vấn đề lựa chọn ngành nghề kinh doanh trở nên vô quan trọng “Trúng mùa rớt giá”, “nuôi cá theo phong trào”, “thị trường bất động sản đóng băng”,… chứa đựng rủi ro không doanh nhân, nhà sản xuất mà Ngân hàng Làm kinh doanh phải sản xuất, cung cấp thứ mà khách hàng cần Đó lý thuyết vơ quan trọng làm kinh tế Trong thời kỳ bao cấp, lý thuyết gần bị loại bỏ Nó thật nghiên cứu kỹ lưỡng năm gần Tuy nhiên, bên cạnh cịn khơng nhà đầu tư chạy theo phong trào mà chưa có thơng tin cần thiết thị trường Nhận thức ảnh hưởng chất lượng tín dụng nào, ta có bảng số liệu tình hình nợ q hạn theo ngành nghề kinh doanh Việc phân chia khoản cho vay theo nhằm tiện phân tích phù hợp với đặc điểm riêng Ngân hàng Bảng 10:TÌNH HÌNH NỢ Q HẠN THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH TẠI NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 2005 - 2007 ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU 2005 2006 2007 SO SÁNH 2006/2005 2007/2006 Tuyệt đối Thủy sản lương thực thực phẩm 3.593 -3.593 Xăng dầu 500 May mặc, giày dép thuộc da 714 1.625 1.625 911 Tiêu dùng 567 710 1.905 143 Khác 600 9.928 600 % -100 127,59 25,22 100 Tuyệt đối % 500 100 1.195 168,31 9.328 1.554,67 (Nguồn: Phòng quản lý rủi ro Chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ) GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 47 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp Chất lượng tín dụng ngành nghề kinh doanh rõ ràng có khác biệt lớn Qua số liệu ta thấy nợ hạn chủ yếu tập trung ngành may mặc, giày dép thuộc da, tiêu dùng mục đích sản xuất khác Cụ thể ngành may mặc, giày dép thuộc da có nợ hạn vào năm 2005 714 triệu đồng năm 2006 tăng lên 1.625 triệu đồng, tức tăng 911 triệu đồng, tương đương tăng 127,59% so với năm 2005 sang năm 2007 nợ hạn giữ nguyên mức 1.625 triệu đồng Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn ngành tăng lên năm gần doanh nghiệp may mặc, giày dép liên tục thua lỗ kinh doanh nên dẫn đến tốn nợ cho ngân hàng Ngồi nợ q hạn cho vay tiêu dùng mục đích khác tăng qua năm Cụ thể năm 2005 nợ hạn tiêu dùng 567 triệu đồng cho vay khác triệu đồng; năm 2006 nợ hạn tiêu dùng tăng 143 triệu đồng cho vay khác tăng 600 triệu đồng, tỷ lệ tăng 25,22% 100% Sang năm 2007 nợ hạn cho vay tiêu dùng tăng mạnh từ 710 triệu đồng lên 1.905 triệu đồng, tức tăng 1.195 triệu đồng, tương đương tăng 168,31% so với năm 2006 cho vay khác tăng mạnh từ 600 triệu lên 9.928 triệu đồng, tức tăng 9.328 triệu đồng, tương đương tăng 1.554,67% so với năm 2006 Ngoài ngành thủy sản lương thực thực phẩm có nợ hạn giảm qua năm ngành kinh doanh xăng dầu có nợ hạn tăng vào năm 2007 500 triệu đồng không đáng kể so với ngành may mặc, giày dép thuộc da, tiêu dùng mục đích khác, ngun nhân tình hình giá xăng dầu ngày tăng giới kéo theo giá xăng dầu nước tăng lên Nhà nước có hạn chế phần có ảnh hưởng đến doanh nghiệp kinh doanh xăng dầu 3.6.6 Nợ hạn phân loại nợ hạn Tình hình nợ hạn phân loại nợ hạn chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ mô tả qua bảng số liệu sau GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 48 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp Bảng 11: TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN TRONG PHÂN LOẠI NỢ QUÁ HẠN ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU 2005 2006 2007 Tỷ lệ Nợ hạn nhóm nhóm 416 1.183 9.134 9% 40% 65% Nợ hạn nhóm 2.102 1.650 2.206 43% 56% 16% Nợ hạn nhóm 2.356 102 2.618 48% 3% 19% (Nguồn: Phòng quản lý rủi ro Chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ) Tỷ lệ nợ hạn phân loại nợ hạn ngân hàng thể rõ qua hình sau: Hình 15: Tỷ lệ nợ hạn phân loại nợ hạn Ngoại Thương Cần Thơ 2005 – 2007 Trong phân loại nợ q hạn nợ có khả vốn chiếm tỷ lệ cao vào năm 2005 nhóm nhóm 43% 48%, khoản nợ nhóm chiếm tỷ lệ thấp tổng nợ hạn Sang năm 2006 nợ nhóm khoản nợ chiếm thấp tổng nợ hạn 3%, khoản nợ nhóm nhóm tăng tỷ lệ 40% tăng số tuyệt đối 1.183 triệu đồng Đặc biệt năm 2007 tổng nợ hạn tăng mạnh lên 13,958 triệu đồng, nợ hạn nhóm nhóm chiếm tỷ lệ cao GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 49 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp 65%, nợ có khả vốn chiếm tỷ lệ 19% nợ hạn nhóm chiếm tỷ lệ 16% Tình hình cho thấy nợ có khả vốn Ngân hàng năm 2007 tăng số tuyệt đối so 2006 Thực tế cho thấy, Ngân hàng cần tiếp tục kiểm soát chặt khoản nợ này, đặc biệt nợ nhóm nhóm Đây nhóm nợ hạn có khả vốn cao Trong năm 2005, nhóm chiếm tỷ lệ cao, có giảm vào năm 2007 cịn cao Do đó, thời gian tới, ngân hàng cần có biện pháp giải kiến khoản nợ hạn, tránh trường hợp để nhóm nợ hạn có diễn biến xấu GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 50 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGOẠI THƯƠNG CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN DỰA TRÊN THỰC TRẠNG ĐƯỢC PHÂN TÍCH 4.1.1 Ngun nhân từ phía Ngân hàng thương mại - Nhân ngân hàng thường xuyên biến động cạnh tranh tuyển dụng nhân viên số ngân hàng tham gia thị trường Cần Thơ thời gian qua - Cán tín dụng bị tải có nhiều khoản vay xa địa bàn, giao thông không thuận lợi Khâu quản lý yếu dẫn đến việc thiếu kiểm tra trước, sau cho vay Từ tạo nhiều kẻ hở dẫn đến số khách hàng vay có khả sử dụng vốn vay sai mục đích - Ngân hàng trọng vấn đề tài sản đảm bảo xét duyệt cho vay chủ yếu khoản vay cá nhân - Bên cạnh đó, việc thu hồi vốn phát tài sản gặp nhiều khó khăn, khó xử lý Trong đó, sở cho thu hồi đủ vốn lẫn lãi đến hạn khả hoạt động có sức cạnh tranh cao lực tài lành mạnh khách hàng - Thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng cung cấp chủ yếu dạng số liệu thống kê, chưa đủ điều kiện phân tích, dự báo thị trường, tình trạng doanh nghiệp - Bên cạnh đó, tính chất cộng động Ngân hàng thương mại yếu nên việc khai thác, trao đổi thông tin khách hàng chưa tốt Điều dẫn đến trường hợp cho vay trùng lắp không nắm đầy đủ tình hình tài GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 51 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp khách hàng cho vay với lượng vốn lớn dẫn đến khơng thu nợ 4.1.2 Ngun nhân từ phía khách hàng: - Giá biến động thất thường làm cho nhà kinh doanh xuất nhập bị thua lỗ Từ làm cho nợ hạn cao - Sự cạnh tranh doanh nghiệp với nhau, trình độ quản lý dẫn đến khơng khai thác tốt thị trường Tình trạng thua lỗ kéo dài dẫn đến nợ hạn - Chiến lược thu tiền bán hàng trả tiền mua hàng số doanh nghiệp cịn nhiều bất cập Tình trạng mua bán chịu xảy phổ biến Từ làm cho rủi ro tăng cao Trong trình sản xuất kinh doanh tạm thời ách tắt khâu sản xuất hay lưu thơng dễ dàng dẫn đến tình trạng nợ hạn - Vấn đề nghiên cứu thị trường tìm hiểu thơng tin hội nhập số doanh nghiệp chưa trọng Rủi ro “trúng mùa rớt giá” dễ xảy Sản phẩm doanh nghiệp chưa đón đầu thị trường Từ hiệu hoạt động doanh nghiệp dễ bị ảnh hưởng Thua lỗ xảy nợ hạn xảy - Một số người có tâm lý sợ Ngân hàng không cho vay nữa, lãi suất phạt Ngân hàng cịn thấp so với vay nóng bên ngoài, đến hạn họ chưa trả nợ 4.2 TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ CÁN BỘ TÍN DỤNG - Ban lãnh đạo Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực, chuyên ngành, cử cán tín dụng chuyên cho vay thu hồi nợ theo dự án hay địa bàn định Việc phân chia chuyên trách mặt nâng cao lực chuyên môn vào giảm thiểu áp lực, mặt khác để tạo điều kiện để nắm tình hình tài quan hệ làm ăn khách hàng, hiểu nguyên nhân vay vốn việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 52 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp - Cán tín dụng ln nhắc nhở khơng nên chủ quan nhận thức tính phức tạp hoạt động cho vay coi tài sản chấp chổ dựa an tâm cho số tiền vay - Một cán tín dụng nhận biết vay trở nên xấu đi, nên tiến hàng bước sau:  Phân tích vấn đề khách hàng  Tư vấn với nhân viên chuyên thu nợ vay với cán cấp cao  Thu thập thông tin toàn khách hàng vấn đề họ  Xem xét lại hồ sơ vay, đảm bảo, ghi chú, chấp hợp đồng  Xem xét, cân nhắc đề nghị cầm cố tài sản thấy khơng an tâm khoản vay chấp hay đảm bảo - Tăng cường kiểm tra nội bộ, kiểm tra chéo Từ có biện pháp sửa chữa sai lầm kịp thời, nhằm hạn chế tổn thất tín dụng đến mức thấp Để tránh rủi ro chủ quan yếu tố người Ngân hàng Ngoại Thương chi nhánh Cần Thơ tách bạch trách nhiệm phận tìm kiếm khách hàng vay phận xét duyệt cho vay, điều tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng chi nhánh quản lý chặt chẽ 4.3 XÁC ĐỊNH KHÁCH HÀNG MỤC TIÊU VÀ KHÁCH HÀNG TIN CẬY - Không lựa chọn thị trường mục tiêu yếu tố quan trọng chung làm cho nợ vay trở nên xấu Thị trường mục tiêu phân khúc tính an tồn khoản cho vay, dư nợ, ngành nghề kinh doanh, thời hạn…đã xác định mơ hình Khi thị trường phân khúc Ngân hàng phải lựa chọn thành công thị trường mục tiêu cho Và lúc giờ, việc xem xét rủi ro tín dụng đóng vai trị vơ quan trọng - Việc tập trung vào thị trường mục tiêu phải dựa sở đánh giá khách hàng chiến lược Ngân hàng Chẳng hạn, thời gian nay, Ngân hàng tiếp tục phát triển thị trường bán lẻ, tín dụng ngắn hạn, ngành nghề vật liệu xây GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 53 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp dựng, trang trí nội thất, kinh doanh xăng dầu – gas, tiêu dùng,…Đây ngành có chất lượng tín dụng tốt thời gian qua có khả phát triển thời gian tới - Bên cạnh phát triển thị trường có khả tăng trưởng, khách hàng xảy nợ hạn thị trường khác cần rà soát, giải kịp thời tiếp tục cho vay công tác thẩm định cho thấy ngành có khả tăng trưởng trở lại - Việc xây dựng mơ hình LPM cần phải tiếp tục hoàn thiện năm tới gắn chặt với điều kiện khách hàng, thị trường 4.4 THÀNH LẬP CÁC TỔ HOẠT ĐỘNG TRONG NGÂN HÀNG a Tổ cho vay ngắn hạn Thành lập tổ tín dụng ngắn hạn bao gồm thành viên phụ trách cho vay nội tệ, cho vay ngoại tệ, cho vay bổ sung vốn lưu động loại hình doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh b Tổ cho vay trung – dài hạn Thành lập tổ tín dụng trung - dài hạn bao gồm thành viên phụ trách cho vay nội tệ, cho vay ngoại tệ, cho vay mua sắm phương tiện sản xuất, cho vay dự án loại hình doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh c Tổ chuyên cho vay cá thể Thành lập tổ cho vay cá thể gồm thành viên phụ trách cho vay hộ cá thể Tuy khoản cho vay loại hình nhỏ, tính đa dạng, phức tạp cao; cần tập hợp, phân loại thường xuyên xử lý vấn đề có phát sinh liên quan đến loại hình Các tổ tín dụng họp với Khi cán tín dụng tổ cảm thấy có rủi ro phát sinh có thiệt hại cần nêu lên để cán khác rút kinh nghiệm trao đổi biện pháp kiểm sốt u cầu cán tín dụng khơng nên q giữ bí mật khách hàng lần họp nên có cán phụ trách thông tin rủi ro tham gia Nếu làm khơng phải cán tín dụng mà tổ tín dụng chịu trách nhiệm Trong mơ hình này, GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 54 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp thành viên tổ hợp tác hợp tác thông tin với chuyện khơng bình thường đã, xảy d Tổ thẩm định phương án sản xuất kinh doanh Trong quy trình cho vay, cơng tác thẩm định tài chính, tài sản chấp, phương án sản xuất kinh doanh phần việc quan trọng Hiện nay, cán tín dụng chủ yếu thẩm định dự án nhỏ, đơn giản Do cần tổ chức thành tổ thẩm định phương án sản xuất kinh doanh Tổ thẩm định đòi hỏi thành viên phải am hiểu lĩnh vực hoạt động khách hàng thường xuyên Có thế, vay phát giảm rủi ro chủ quan đến mức thấp nhất, đồng thời Ngân hàng làm tốt vay trò thúc đẩy sản xuất kinh doanh khách hàng Như vậy, vay phát trải qua khâu: cán tín dụng thẩm định tài khách hàng khả thi, tổ thẩm định tài sản chấp, cầm cố chấp nhận giá trị có đảm bảo độ an tồn, tổ thẩm định phương án sản xuất kinh doanh chứng minh chịu trách nhiệm tính khả thi phương án, dự án 4.5 GIÁM SÁT KHOẢN TIỀN CHO VAY CHẶT CHẼ - Quản lý tiền vay trách nhiệm quan trọng cán tín dụng Nhiều tín dụng tốt trở thành vay có vấn đề cán tín dụng khơng ý đến dấu báo trước phát sinh vịng đời vay - Giám sát tiền vay đòi hỏi giám sát người vay cách chặt chẽ để phát dấu hiệu mà người vay gặp khó khăn việc trả nợ - Giám sát tiền vay đặc biệt quan trọng tiền vay đến hạn trả nợ hạn điều khoản hợp đồng vay giá trị tài sản chấp tồi thiểu hay tỷ lệ tài theo yêu cầu bị vi phạm - Trong kiểm tra không định kỳ này, cán tín dụng phân tích tình hình tài người vay xu hướng phát triển, khả trả nợ tương lai, khả sinh lời môi trường thị trường người vay, sau cán tín dụng định cách mà Ngân hàng nên tiếp tục trì mối quan hệ GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 55 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp - Cán tín dụng sử dụng nguồn thơng tin để giám sát người vay: Ngân hàng, khách hàng người vay vốn, tổ chức tín dụng thân người vay vốn, trung tâm thông tin tín dụng Việc tập hợp thơng tin giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hồn chỉnh 4.6 TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC ĐÀO TẠO - Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu địi hỏi tiêu chuẩn cán tín dụng, đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm - Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng Tình trạng phải làm thêm ngồi làm việc ngày nghỉ phổ biến…dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay - Nhằm đảm bảo chất lượng an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng số lượng lẫn chất lượng đội ngũ cán tín dụng nhân tố quan trọng hệ thống kiểm soát nợ Ngân hàng 4.7 XỬ LÝ CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ - Việc phân loại mức độ rủi ro cho khoản dư nợ quan hạn chủ yếu dựa vào tiêu chí thời gian, khoản vay 360 ngày xem nợ khó địi Cách phân loại chưa xác khả thu hồi lại vốn mức độ cao hay thấp Do đó, Ngân hàng thương mại cần phải đánh giá lại khả thu hồi thật khoản nợ hạn để đưa biện pháp xử lý thích hợp Việc phân loại khoản nợ hạn theo hình thức: - Nợ khơng có khả thu hồi, biện pháp giải đưa án giải để thu hồi từ nguồn tài sản đảm bảo, khơng thu hồi đủ đưa vào chi phí xử lý rủi ro GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 56 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp - Nợ có khả thu hồi phần, kiên thu hồi phần vốn khả năng, phần lại thực trường hợp - Nợ có khả thu hồi, tiến hành thu đủ nguồn vốn đề tái đầu tư - Những khoản nợ chờ nhà nước xử lý, cần kiến nghị thường xuyên liên hệ với quan chức để sớm giải - Cùng lúc đó, Ngân hàng cần thành lập phận chuyên thu hồi nợ hạn Bộ phận hồn tồn độc lập với phận cịn lại phịng tín dụng thơng thường cán tín dụng có mối quan hệ thân thiện với khách hàng nên khơng dứt khốt việc xử lý nợ 4.8 SỬ DỤNG MƠ HÌNH DỰ BÁO RỦI RO TÍN DỤNG Việc sử dụng mơ hình dự báo rủi ro tín dụng phải thực thường xuyên Bên cạnh đó, Ngân hàng cần phải ln liên tục cập nhập thông tin, bổ sung nhân tố để giúp cho mơ hình ngày hồn thiện ý nghĩa Bên cạnh mơ hình dự báo rủi ro tín dụng, Ngân hàng áp dụng mơ hình áp dụng mơ hình điểm số tín dụng sử dụng Ngân hàng Hoa Kỳ, mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng giới… Để thực tốt giải pháp chi nhánh trước mắt thực tốt cơng tác thơng tin tín dụng GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 57 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Nợ hạn có xu hướng gia tăng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng Để bước lành mạnh hóa tài chính, với Ngoại Thương Việt Nam chuẩn bị tiền đề cho trình hội nhập, chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ phải tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ, đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro thực tế xảy rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Tình hình tín dụng chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ khả quan thể mặt: - Tình hình huy động vốn ngày gia tăng với tốc độ tăng trưởng cao - Tình hình dư nợ cho vay ngày tăng với tốc độ tăng trưởng cao Tuy nhiên, đơi với tăng trưởng tín dụng rủi ro tín dụng xuất cụ thể : - Hiện tượng nợ hạn ngày tăng Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng phân tích cụ thể nhóm ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, số cơng cụ nhằm kiểm sốt hoạt động tín dụng mặt hạn chế công tác quản lý rủi ro chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ Một số biện pháp nhằm kiểm soát kiềm chế rủi ro tín dụng thời gian tới là: GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 58 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp  Tăng cường công tác đào tạo cán  Thành lập tổ hoạt động ngân hàng  Tăng cường giám sát khoản tiền cho vay chặt chẽ  Tăng cường công tác kiểm tra nội  Xử lý khoản nợ có vấn đề  Sử dụng mơ hình dự báo rủi ro tín dụng Với số biện pháp đề xuất, đề tài mong góp phần nhỏ vào việc hồn thiện hệ thống biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ nhằm lành mạnh hóa tài chính, tạo điều kiện phát triển ổn định vững chế tài lành mạnh Ngân hàng Qua đó, đề tài góp phần tăng trưởng kinh tế, đáp ứng yêu cầu cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa thành phố Cần Thơ nói riêng nước nói chung 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với Nhà nước - Tạo hành lang pháp lý cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Ngân hàng hoạt động mơi trường kinh doanh lành mạnh, bình đẳng cạnh tranh khuôn khổ pháp luật, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh - Đối với hoạt động doanh nghiệp, nhà nước cần có quản lý phù hợp Đặc biệt quy hoạch vùng, ngành phát triển theo ưu địa phương Vấn đề thông tin thị trường, dự báo nhu cầu tương lai thay đổi sách vĩ mô phải cập nhật cho doanh nghiệp, tránh tình trạng sản xuất manh múng, tự phát - Chính phủ nên quan tâm xử lý nợ tồn đọng doanh nghiệp nhà nước để doanh nghiệp có vốn để trả nợ cho Ngân hàng - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa xếp lại DNNN GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 59 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp 5.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng có chất lượng tồn ngành Ngân hàng Việt Nam - Có quy định chặt chẽ doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng, định kỳ gửi báo cáo tài quý, tháng năm đủ, kịp thời xác - Tăng cường cơng tác kiểm tra hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, bồi dưỡng đội ngũ chuyên viên thực công tác tra Ngân hàng nhà nước 5.2.3 Đối với chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ - Chi nhánh cần quan tâm việc kiểm soát rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng - Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển thành phố - Đa dạng hóa khách hàng vay vốn sản phẩm tín dụng - Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng lĩnh vực trọng yếu hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam Đề tài với phạm vi nghiên cứu phân tích vấn đề rủi ro tín dụng chi nhánh Ngoại Thương Cần Thơ địa bàn thành phố Cần Thơ Với biện pháp đề xuất, đề tài mong muốn đóng góp ý kiến sửa chữa từ phía Ngân hàng hội đồng khoa học để hoàn chỉnh GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 60 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO  Thái Văn Đại, giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Trường Đại học Cần Thơ 2007 Nguyễn Thanh Nguyệt, Thái Văn Đại, Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương Mại, Trường Đại học Cần Thơ 2006 Tài liệu hướng dẫn tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cần Thơ Mai Văn Nam, Phạm Lê Thông, Lê Tấn Nghiêm, Nguyễn Văn Ngân, Giáo trình Kinh tế lượng (Econometrics), Trường Đại học Cần Thơ 2005 Nguyễn Quang Dong, Bài tập Kinh tế lượng (với trợ giúp phần mềm Eviews), NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 2006 Phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, 2000 Nguyễn Thị Minh Hiền, Marketing dịch vụ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 11/1999 Lê Văn Tề, Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại, NXB Thành phố Hồ Chí Minh, 1998 Báo cáo tổng quát tình hình hoạt động doanh nghiệp năm 2006 phương hướng 2007, UBND TP.Cần Thơ, Sở Kế hoạch Đầu Tư 10 Trang web UBND Thành phố Cần Thơ GVHD: ThS Nguyễn Văn Duyệt 61 SVTH: Phạm Vĩnh Phúc