xây dựng phương pháp chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân

Từ nhận thức hoạt động ngân hàng luôn chứađựng những rủi ro tiềm ẩn và để quản lý an toàn hoạt động ngân hàng, các NHTM cần sử dụng các công cụ khác nhau để hạn chế tối đa mức độ rủi ro

KHOA: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

ĐỀ TÀI XÂY DỰNG PHƯƠNG PHÁP CHẤM ĐIỂM TÍN

3 Nguyễn Phan Vân Đài

4 Nguyễn Thị Được

5 Nguyễn Trịnh Minh Ánh

6 Lê Thị Bích Phương

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 2

I Tổng quan về công tác chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng vay của NHTM 3

1 Khái niệm về chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng vay của NHTM 3

2 Đặc trưng cơ bản của công tác chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng NHTM 3

3 Sự cần thiết của công tác chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng vay NHTM 3

3.1 Do yêu cầu hạn chế rủi ro tín dụng 3

3.2 Do yêu cầu lựa chọn khách hàng cho vay 4

3.3 Để hỗ trợ phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro 4

3.4 Xây dựng chính sách khách hàng 4

II Xây dựng phương pháp chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân 5

1.Mô hình điểm số tín dụng cá nhân áp dụng của Stefanie Kleimeier 5

2.Mô hình điểm số tín dụng cá nhân của FICO 8

3.Hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân của BIDV 9

4.Hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân của Vietinbank 15

5.Hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân cuả E&Y. 17

III Chấm điểm tín dụng đối với khách hàng A 22

KẾT LUẬN 27

LỜI MỞ ĐẦU

Hoạt động tín dụng là hoạt động mang tính truyền thống và đem lại lợi nhuận caonhất cho các NHTM Tuy nhiên hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, nợxấu luôn tồn tại ở bất cứ ngân hàng nào từ ngân hàng nhỏ đến những ngân hàng hàngđầu thế giới vì nó là một phần tất yếu của hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việcquản lý phòng ngừa rủi ro tín dụng trong điều kiện hiện nay rất phức tạp và khó khăn.Ngân hàng không thể hoàn toàn loại trừ khả năng rủi ro nhưng có thể đưa ra nhữnggiải pháp đồng bộ, những biện pháp phòng chống hữu hiệu để có thể ngăn ngừa, hạnchế ở mức thấp nhất rủi ro tín dụng Từ nhận thức hoạt động ngân hàng luôn chứađựng những rủi ro tiềm ẩn và để quản lý an toàn hoạt động ngân hàng, các NHTM cần

sử dụng các công cụ khác nhau để hạn chế tối đa mức độ rủi ro tín dụng, trong đó có

hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng

I Tổng quan về công tác chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng vay của NHTM

1 Khái niệm về chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng vay của NHTM

Chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng là một quy trình đánh giá khả năng thựchiện các nghĩa vụ tài chính của một khách hàng đối với ngân hàng như trả nợ gốc vàlãi vay khi đến hạn hoặc các điều kiện tín dụng khác nhằm xác định mức độ rủi rotrong hoạt động tín dụng của ngân hàng Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từngkhách hàng và được xác định thông qua quá trình đánh giá bằng thang điểm, dựa vàocác tiêu chí của khách hàng tại thời điểm chấm điểm tín dụng ,từ đó có thể có nhữngthông tin quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro của từng khách hàng Đó cũng là cơ sở

để đưa ra các quyết định về tín dụng như: hạn mức tín dụng, lãi suất áp dụng, thời hạncho vay

2 Đặc trưng cơ bản của công tác chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng vay của NHTM

- Chấm điểm tín dụng và xếp hạng cho một doanh nghiệp, cá nhân gắn liền vớikhoản vay nợ hay nghĩa vụ hoàn trả nợ của doanh nghiêp, cá nhân đó

- Việc chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng phải có tính chất khách quancủa các chuyên gia hoặc tổ chức chấm đểm, xếp hạng tín dụng

- Chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng chỉ có giá trị trong khoản thời giannhất định

3 Sự cần thiết của công tác chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng vay của NHTM

3.1 Do yêu cầu hạn chế rủi ro tín dụng

Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì cho vay là hoạt động chứađựng nhiều rủi ro nhất Các ngân hàng luôn cố gắng tìm cách giảm thiểu rủi ro liênquan đến các hoạt động cho vay này như: sàng lọc và giám sát khách hàng vay, thiếtlập mối quan hệ khách hàng lâu dài, quy định các hạn mức tín dụng, tài sản thếchấp…Mặc dù vậy không một ngân hàng, tổ chức nào có thể dự đoán hết được nhữngrủi ro có thể xảy ra Hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày càng khó khăn, rủi ro của nóngày một lớn, đòi hỏi phải có những biện pháp phòng ngừa, hạn chế các rủi ro để bảo

đảm an toàn cho toàn hệ thống NHTM Trong xu thế đó, việc chấm diểm tín dụng, xếphạng khách hàng đi vay là một việc cần được thực hiện trong hoạt động tín dụng ngânhàng Vì kết quả xếp hạng khách hàng đi vay đã cho thấy phần nào mức độ rủi ro củakhách hàng vay, kết quả xếp hạng càng thấp thì rủi ro cho vay càng lớn chính vì vậy

để hạn chế rủi ro, các NHTM thường lựa chọn những khách hàng có kết quả xếp hạng

ở một mức độ nào đó

3.2 Do yêu cầu lựa chọn khách hàng cho vay

Lưạ chọn khách hàng cho vay luôn là một quyết định quan trọng trong hoạt độngtín dụng của ngân hàng Khi đưa ra quyết định lựa chọn không phù hợp có thể dẫn đếnrủi ro rất lớn do khách hàng không trả được nợ Dựa vào cơ sở nào để ngân hàng quyếtđịnh cho vay hay từ chối cho vay? Khi xem xét quyết định cho vay ngân hàng thườngcăn cứ vào TSĐB, phương án sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, khả năng trảnợ… Tuy nhiên khi đã có hệ thống xếp hạng tín dụng, ngân hàng có thể căn cứ vào kếtquả xếp hạng tín dụng để lựa chọn khách hàng đặt quan hệ Chỉ những khách hàng cókết quả xếp hạng từ một mức rủi ro nào đó ngân hàng mới xem xét cho vay

3.3 Để hỗ trợ phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro

Theo quy định của NHNN Việt Nam tại Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNNngày 22/04/2005, thì các TCTD phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để

hỗ trợ cho việc phân loại nợ, quản lý chất lượng tín dụng phù hợp với phạm vi hoạtđộng, tình hình thực tế của TCTD Việc hỗ trợ của hệ thống tín dụng nội bộ được thểhiện ở chỗ kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng của hệ thống xếp hạng tín dụng nội

bộ sẽ làm căn cứ để tính toán và trích lập dự phòng rủi ro

- Chính sách lãi suất: Dựa vào mức xếp hạng khách hàng, ngân hàng sẽ áp dụngcác mức lãi suất khác nhau Những khách hàng có thứ hạng xếp hạng cao sẽ được mứclãi suất ưu đãi hơn so với những khách hàng có thứ hạng xếp hạng thấp.

- Chính sách TSĐB tiền vay: Căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng, ngân hàng sẽđưa ra các chính sách đảm bảo tiền vay khác nhau như không cần TSĐB, đảm bảobằng tài sản hình thành từ vốn vay, đảm bảo bằng tài sản của khách hàng vay hoặccủa bên thứ ba

- Chính sách các loại phí: những khách hàng có mức độ rủi ro thấp được ngânhàng áp dụng các loại phí thấp hơn so với các khách hàng có độ rủi ro cao

II Xây dựng phương pháp chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân

Bước 1: Thu thập thông tin.

Người thực hiện: Cán bộ chấm điểm tín dụng tiến hành điều tra, thu thập và tổnghợp thông tin về khách hàng từ các nguồn:

+ Hồ sơ do khách hàng cung cấp: giấy tờ pháp lý (CMND, xác nhận của tổ chức quản

lý lao động hoặc xác nhận của chính quyền địa phương, các chứng chỉ,văn bằng…hồ

sơ pháp lý,chứng minh tài chính, kế hoạch vay vốn )

+ Phỏng vấn trực tiếp khách hàng

+ Các nguồn khác như: Kiểm tra nơi ở, sản xuất kinh doanh…của khách hàng + Lấy thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC).+ Các nguồn khác ( Phỏng vấn người thân, đồng nghiệp…)

Bước 2: Chấm điểm các thông tin cá nhân cơ bản

Bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng

Bước 4: Tổng hợp điểm, xếp hạng khách hàng, đánh giá rủi ro tín dụng theo kết quả xếp hạng khách hàng

- Ở 3 bước này người thực hiện: Cán bộ chấm điểm tín dụng

- Mỗi ngân hàng cho vay sẽ áp dụng từng biểu điểm chi tiết khác dựa vào những

mô hình khác nhau Sau đây là những mô hình chấm điểm khách hàng cá nhân:

1 Mô hình điểm số tín dụng cá nhân áp dụng của Stefanie Kleimeier

Stefanie Kleimeier đã xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân gồm hai phần

là chấm điểm nhân thân và năng lực trả nợ, chấm điểm quan hệ với ngân hàng:

Bảng 1: Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân theo mô hình Stefanie Kleimeier

1.Chấm điểm nhân thân và năng lực trả nợ

Trình độ học

Đại học, Cao

Thời gian công

Bảng 2: Ký hiệu XHTD cá nhân theo Stefanie Kleimeier

Không

Số dư bình quân

tài khoản tiết

kiệm trong năm

201 - 250 Bb Cho vay theo tài sản đảm bảo và đánh giá đơn vay vốn

2 Mô hình điểm số tín dụng cá nhân của FICO

Điểm số tín dụng ( Credit score) cá nhân là một phương tiện kiểm soát tín dụngđược gán cho mỗi cá nhân tại một số nước phát triển giúp tổ chức tín dụng ước lượngmức rủi ro khi cho vay Điểm tín dụng càng thấp thì mức rủi ro của nhà cho vay càngcao Fair Isaac Corp đã xây dựng mô hình điểm số tín dụng FICO thấp nhất là 300 vàcao nhất là 850 áp dụng cho cá nhân dựa vào tỷ trọng của 5 chỉ số phân tích

Mô hình điểm số tín dụng FICO được áp dụng rộng rãi ở Mỹ do các thông tinliên quan đên tình trạng tín dụng của mọi người có thể được ngân hàng rà soát dễdàng qua các công ty dữ liệu tín dụng (Credit reporting companies) Công ty dữliệu tín dụng thực hiện ghi nhận và cập nhật thông tin từ các tổ chức tín dụng, phântích và cho điểm đối với từng người Theo mô hình điểm số tín dụng của FICO thìngười có điểm số tín dụng ở mức 700 được xem là tốt, đối với cá nhân có điểm sốtín dụng thấp hơn 620 sẽ có thể bị ngân hàng e ngại khi xét cho vay.

3.Hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân của BIDV

Mô hình chấm điểm XHTD cá nhân của BIDV bao gồm hai phần là nhóm các chỉtiêu chấm điểm nhân thân với trọng số 0,4 và nhóm các chỉ tiêu chấm điểm quan hệvới ngân hàng với trọng số 0,6 Các chỉ tiêu đánh giá, điểm ban đầu và trọng số từngchỉ tiêu được trình bày trong sau:

Bảng 3:Tỷ trọng các tiêu chí đánh giá trong mô hình điểm số tín dụng FICO

Bảng 4: Các chỉ tiêu chấm điểm cá nhân của BIDV

56 - 60tuổi

20 - 25tuổi

> 60 tuổihoặc 18 -

đẳng

Trunghọc

Dướitrunghọc

Nhàchung

Với giađình

Sống vớicha mẹ

Sốngcùng giađình khác

mạng

> 100triệu

50 - 100triệu

30 - 50triệu < 30 triệu

10%

Laođộngđượcđào tạonghê

Laođộngthời vụ

5 - 10triệuđồng

3 - 5triệuđồng

1 - 3triệuđồng

< 1 triệuđồng

Đã bị giahạn nợ,hiện trả

Đã có

nợ quáhạn/

Đã có nợquá hạn,khả năng

Hiệnđang có

Chỉ sửdụngdịch vụ

Không sửdụng

15%

Nguồn: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

Căn cứ vào tổng điểm đạt được đã nhân với trọng số để xếp hạng khách hàng cá nhântheo mười mức giảm dần từ AAA đến D như trình bày trong bảng 5 Với mỗi mức xếphạng sẽ có cách đánh giá rủi ro tương ứng

Mô hình xếp hạng khoản vay cá nhân trong hệ thống XHTD của BIDV là một matrận kết hợp giữa kết quả XHTD với kết quả đánh giá tài sản đảm bảo như trình bàytrong bảng 7 Việc đánh giá tài sản đảm bảo cũng được chấm điểm theo ba chỉ tiêu làloại tài sản, tỷ suất giữa giá trị tài sản so với khoản vay, rủi ro giảm giá trị tài sản đảmbảo Căn cứ vào tổng điểm đã chấm cho tài sản đảm bảo để xếp loại theo mức A, B, Cnhư trình bày trong Bảng 6

Bảng 5: Hệ thống ký hiệu XHTD cá nhân của BIDV

Nguồn: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

Bảng 6: Các chỉ tiêu chấm điểm tài sản đảm bảo của BIDV

đảm bảo

Tài khoảntiền gửi,giấy tờ cógiá doChínhphủ hoặcBIDVphát hành

Giấy tờ

có giá do

tổ chứcphát hành(trừ cổphiếu)

Bất độngsản (nhà

ở)

Bất độngsản(khôngphải nhàở), độngsản, cổphiếu

Không cótài sảnđảm bảo

Bảng 7: Ma trận kết hợp giữa kết quả XHTD với kết quả đánh giá tài sản đảm bảo của BIDV

chối

BB

BCCC

Trung bình/ Từchối

Từ chối

CC

CD

Nguồn: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

Bảng 8: Hệ thống ký hiệu đánh giá tài sản đảm bảo của BIDV

4 Hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân của Vietinbank

Mô hình XHTD cá nhân của Vietinbank gồm hai phần: chỉ tiêu chấm điểm thôngtin cá nhân ( nhân thân) và chỉ tiêu chấm quan hệ với ngân hàng Các chỉ tiêu chấmđiểm và điểm số được trình bày trong Bảng 9

Bảng 9: Các chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân của Vietinbank

Phần I: Thông tin cá nhân

việc hiện tai

< 6 tháng 6 tháng - 1

Chung với gia

Sống với chamẹ

Sống cùng 1gia đình khác

Sống cùng 1

số gia đìnhkhác

36 – 120triệu đồng

12 – 36triệu đồng

< 12triệu đồng

hàng năm

> 240 triệuđồng

72 - 240 triệuđồng

24 - 72 triệuđồng

< 24 triệuđồng

Phần II: Quan hệ với ngân hàng

1 Tình hình trả nợ gốc

Khách hàngmới

Chưa bao giờquá hạn

Thời gian quáhạn < 30 ngày

Thời gian quáhạn > 30ngày

Khách hàngmới

Chưa bao giờchậm trả

Chưa bao giờchậm trả trong

2 năm gần đây

Đã có lầnchậm trảtrong 2 nămgần đây

< 100 triệuđồng

100 - 500 triệuđồng

Chỉ sử dụngthẻ

Tiêt kiệm vàthẻ

Không sửdụng

kiệm

> 500triệu đồng

100 – 500triệu đồng

20 – 100triệu đồng

< 20triệu đồng

Khác với hệ thống chấm điểm của BIDV, mô hình chấm điểm khách hàng cá nhâncủa Vietinbank không sử dụng điểm trọng số đối với từng chỉ tiêu mà thay vào đó sửdụng điểm âm (-) để giảm trừ điểm đạt được nếu khách hàng có những tiêu chí xếphạng nằm trong vùng nguy hiểm ảnh hưởng nặng nề tới khả năng tài chính dành choviệc trả nợ ngân hàng và mỗi tiêu chí đánh giá tùy theo mức độ quan trọng sẽ có mứcđiểm tối đa khác nhau từ 10 đến 40 điểm Căn cứ vào tổng điểm đạt được qua chấmđiểm về thông tin cá nhân và chấm điểm quan hệ với khách hàng ( không sử dụngđiểm trọng số) để xếp hạng khách hàng theo mức giảm dần từ Aa+ đến C như trìnhbày trong Bảng 10.

5 Hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân cuả E&Y.

Mô hình chấm điểm XHTD cá nhân của E&Y bao gồm hai phần là chấm điểm khảnăng trả nợ ( Trọng số của tổng điểm là 40% ) và chấm điểm nhân thân ( Trọng số củatổng điểm là 60%) Các tiêu chí chấm điểm và điểm số được thiết kế như trình bàytrong Bảng 11

Bảng 10: Hệ thông ký hiệu XHTD cá nhân của Vietinbank

Bảng 11: Các chỉ tiêu châm điêm cá nhân của E&Y

Đã có giahạn nợ

Đã có nợquá hạn,hiện trả nợtốt/ kháchhàng mới

Đã có nợquá hạn,khả năngtrả nợkhông ổnđịnh

Hiệnđang có

nợ quáhạn

Đã có giahạn nợ

Đã có nợquá hạn,hiện trả nợtốt/ kháchhàng mới

Đã có nợquá hạn,khả năngtrả nợkhông ổnđịnh

Hiệnđang cónợquáhạn

Dịch vụthanhtoán

Khôngsửdụng

10%

năng trả nợ

Có khảnăng trảnợ

Có thể phảigia hạn nợ

Không

có khảnăng trảnợ

15%

20 -25%

hoặc 5 - 10triệu đồng

15 - 20%

hoặc 3 -5triệu đồng

10-15 %hoặc 1 -3triệu đồng

< 10%

hoặc < 1triệuđồng

> 60 tuổihoặc 18-20 tuổi

Dướitrunghọc

Chuyênmôn/ chủcơsở

Lao độngđược đàotạo nghề

Lao độngthời vụ

Trong mô hình này, E&Y chú trọng nhiều hơn đến các thông tin về nhân thân vớimười tiêu chí đánh giá, trong khi đó chấm điểm khả năng trả nợ chỉ có ba chỉ tiêu đánhgiá Hệ thống ký hiệu xếp hạng cá nhân của E&Y có mười mức giảm dần từ A+ đến Dnhư trình bày trong Bảng 12 Căn cứ vào tổng điểm đạt được tối đa giảm dần từ 100điểm của từng cá nhân ( Đã quy đổi theo trọng số trên) để xếp hạng tương ứng

ở

NhiềuBĐS sởhữu riêng

Nhà sởhữuriêng

Sống vớicha mẹ

Sống cùng 1gia đình hạtnhân khác

vào người vay

50 - 100triệuđồng

30 - 50triệuđồng

<30 triệuđồng

Không

Nguồn: Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam

Bước 5: Trình phê duyệt kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng:

- Sau khi hoàn tất việc xếp hạng khách hàng cá nhân, cán bộ tín dụng lập tờ trìnhbáo cáo kết quả, ký và trình lãnh đạo phòng Nội dung tờ trình phải có những ý cơ bảnnhư sau:

+ Giới thiệu thông tin về khách hàng

+ Phương pháp,mô hình áp dụng để chấm điểm tín dụng

+ Tài liệu làm căn cứ để chấm điểm tín dụng

+ Nhận xét đánh giá của cán bộ tín dụng dẫn tới kết quả chấm điểm và xếphạng khách hàng

- Tờ trình phải được Trưởng phòng tín dụng kiểm tra và ký trước khi trình lênGiám Đốc

- Trường hợp phải thẩm định rủi ro, gửi tờ trình và các tài liệu liên quan chophòng QLRR TD để rà soát đối với những khách hàng phải thẩm định rủi ro

Bảng 12: Hệ thống ký hiệu XHTD cá nhân của E&Y

Điểm Xếp

hạng

Đánh giá xếp hạng Mức độ rủi ro Phân loại theo quyêt định

493/2005/QĐ - NHNN

hồi cao

Cao Nợ nghi ngờ thuộc nhóm 4

hồi rất cao

Cao Nợ có khả năng mất vốn thuộc nhóm 5

Nguồn: Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam