Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sơn tây

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - - PHẠM VĂN THÙY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN TÂY LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - - PHẠM VĂN THÙY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN TÂY CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 834.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LIÊN HÀ NỘI, NĂM 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng,số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực,chính xác chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan rằng,các thơng tin trích dẫn sử dụng luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, tháng 03 năm 2021 Người cam đoan Phạm Văn Thùy ii LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo PGS,TS Nguyễn Thị Phương Liên người trực tiếp hướng dẫn luận văn, tận tình bảo hướng dẫn tơi tìm hướng nghiên cứu, tiếp cận thực tế giải vấn đề nghiên cứu để tơi hồn thành luận văn cao học Ngồi ra, trình học tập, nghiên cứu thực đề tài tơi cịn nhận nhiều quan tâm, góp ý, hỗ trợ quý báu quý thầy cơ, đồng nghiệp gia đình Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến: Q thầy Trường Đại học Thương mại Hà Nội truyền đạt cho tơi kiến thức bổ ích hai năm học vừa qua Quý khách hàng tham gia khảo sát, Quý quan tạo điều kiện hỗ trợ cho tơi hồn thành luận văn Trân trọng! Tác giả luận văn Phạm Văn Thùy iii MỤC LỤC Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục tiêu nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng cho vay KHCN ngân hàng thương mại .7 1.1.1.Cho vay KHCN ngân hàng thương mại 1.1.1.1.Khái niệm đặc điểm cho vay KHCN NHTM 1.1.1.Rủi ro tín dụng cho vay KHCN ngân hàng thương mại 1.1.2.1Quan niệm rủi ro tín dụng cho vay KHCN .14 1.1.2.2Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay KHCN 16 1.1.2.3Tác động rủi ro tín dụng cho vay KHCN 17 1.2.Quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN ngân hàng thương mại 18 1.1.1.Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTM 18 1.1.2.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTM 20 1.2.2.1Nhận diện rủi ro tín dụng 20 1.2.2.2 Đo lường phân loại rủi ro .23 1.2.2.3Kiểm soát hoạt động tín dụng .27 1.2.2.4Tài trợ tổn thất 27 1.1.3.Một số tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN 28 1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính 28 1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng 29 1.3.Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN ngân hàng thương mại 33 1.3.1 Các yếu tố thuộc chi nhánh 33 - Mô hình quản trị rủi ro tín dụng 34 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hệ thống mơ hình bao gồm mơ hình tổ chức quản trị rủi ro, mơ hình đo lường rủi ro mơ hình kiểm soát rủi iv ro xây dựng vận hành cách đầy đủ, toàn diện liên tục hoạt động quản lý tín dụng ngân hàng Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phản ánh cách hệ thống vấn đề chế, sách, quy trình nghiệp vụ nhằm thiết lập giới hạn hoạt động an toàn chốt kiểm sốt rủi ro quy trình thực nghiệp vụ; công cụ đo lường, phát rủi ro; hoạt động giám sát tuân thủ nhận diện kịp thời loại rủi ro phát sinh phương án, biện pháp chủ động phòng ngừa, đối phó có rủi ro xảy .34 - Chất lượng thơng tin tín dụng 34 1.3.2 Các yếu tố thuộc hội sở 34 Cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 35 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 35 1.3.3 Các yếu tố thuộc khách hàng môi trường kinh doanh .35 1.3.3.1Các yếu tố thuộc khách hàng 35 1.3.3.2 Các yếu tố thuộc môi trường kinh doanh .36 1.4Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN số Ngân hàng thương mại học BIDV Sơn Tây .39 1.4.1.Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN số Ngân hàng thương mại 39 1.4.2.Bài học BIDV Sơn Tây quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN .41 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN TÂY .43 2.1.Khái quát ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây thực trạng cho vay KHCN .43 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển BIDV Sơn Tây 43 2.1.2.Cơ cấu tổ chức BIDV Sơn Tây 44 2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Sơn Tây 45 2.1.4.Thực trạng cho vay KHCN BIDV Sơn Tây .50 2.1.4.1.Tỷ trọng cấu cho vay tiêu dung KHCN chi nhánh BIDV Sơn Tây 50 v 2.2.Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây 54 2.2.1.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN BIDV Sơn Tây 54 2.2.1.1.Công tác nhận diện rủi ro 54 2.2.1.2.Đo lường rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân .57 2.2.1.3.Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 59 2.2.1.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 62 2.2.2.Các tiêu đánh giá quản trị RRTD cho vay KHCN BIDV Sơn Tây 63 2.3.Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây 65 2.3.1.Những kết đạt 65 2.3.2.Hạn chế 69 2.3.3.Nguyên nhân hạn chế .72 CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN TÂY 77 3.1.Định hướng phát triển yêu cầu đặt quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN BIDV CN Sơn Tây đến năm 2021 77 3.1.1.Định hướng phát triển BIDV CN Sơn Tây 77 3.1.2.Định hướng cho vay KHCN Chi nhánh 78 3.2.Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN BIDV Sơn Tây 80 3.2.1.Chú trọng công tác nhận diện rủi ro cho vay KHCN .80 Tìm hiểu, phân tích nhận định thông tin khách hàng 80 3.2.2.Khơng ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng quy trình phê duyệt tín dụng tập trung 83 3.2.3.Tăng cường kiểm soát nội bộ, kiểm soát sau vay, xử lý rủi ro tín dụng 84 3.2.4 Hiện đại hóa hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng theo hội sở 85 3.2.5.Sử dụng công cụ phái sinh quản trị rủi ro tín dụng 86 3.2.6 Chú trọng đầu tư xây dựng đội ngũ nhân có chất lượng 87 vi 3.3 Kiến nghị89 3.3.1Đối với Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam 89 Tiếp cận phương thức quản lý danh mục khoản vay đại 89 Rà sốt, hồn chỉnh sách phân loại nợ quản trị chất lượng nợ 90 Để đảm bảo việc thẩm định tín dụng phản ánh xác xác suất khả trả nợ đối tác, Ngân hàng tiếp tục phát triển hệ thống phân loại nợ xếp hạng khách hàng, bao gồm việc xây dựng mơ hình tín dụng phân khúc, đánh giá chi tiết khả tín dụng khách hàng Điều tạo tiền đề cho mơ hình đánh giá tín dụng tiên tiến hơn, ví dụ mơ hình xác suất vỡ nợ đề cập chương I 90 Trong năm 2020, BIDV tiếp tục hoàn thiện hệ thống dự báo cảnh báo hiệu để kịp thời điều chỉnh sách, mơ hình quản lý thu hồi nợ Ngồi ra, để cơng tác quản lý chất lượng nợ tốt hơn, cần có hệ thống ghi nhận, giám sát cảnh báo toàn tiến trình quản lý thu hồi nợ từ sau vay tới khoản vay tất toán dựa vòng đời sản phẩm theo đặc thù phân khúc khách hàng 90 BIDV cần nghiên cứu áp dụng mơ hình chi phí rủi ro theo đủ mặt cắt khách hàng – sản phẩm lĩnh vực kinh doanh đồng thời lượng hóa tồn yếu tố đầu vào 90 3.3.2Đối với Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3Đối với quan nhà nước 92 vii DANH MỤC THUẬT NGỮ VÀ CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV CBCNV CN DN KHCN NHNN NHTM TCTD TDBL Ngân hàng Thương mại cổ phần đầu tư phát triển VN Cán công nhân viên Chi nhánh Doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Tổ chức tín dụng Tín dụng bán lẻ viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn BIDV chi nhánh Sơn Tây giai đoạn từ năm 2017 đến 2019 46 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay BIDV chi nhánh Sơn Tây giai đoạn từ năm 2017 đến 2019 47 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh BIDV Sơn Tây 49 giai đoạn từ năm 2017 đến 2019 49 Bảng 2.4: Tỷ trọng cho vay tiêu dùng tổng số dư nợ cho vay 50 Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay tiêu dùng theo mục đích 51 Bảng 2.6: Doanh số cho vay tiêu dùng theo thời gian 53 Bảng 2.4: Kết xếp hạng khách hàng 58 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ giai đoạn 2017 - 2019 64 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu Mơ hình tổ chức BIDV – Chi nhánh Sơn Tây 45 Biểu Đồ 2.1: Tỷ lệ nợ hạn và tỷ lệ nợ xấu BIDV chi nhánh Sơn Tây giai đoạn từ năm 2017 đến 2019 49 Biểu Đồ 2.2: Hệ số thu nợ giai đoạn 2017 – 2019 63 82 Kết thủ tục cho vay cán tín dụng lập cần phải xác, an tồn Muốn làm điều cán phải phân công quản lý làm việc theo địa bàn/khu vực để nắm sở Phân định trách nhiệm cho phận, phòng ban, cá nhân với khâu mà họ đảm nhiệm Một khâu quan trọng quy trình cho vay cán phải nắm rõ vị rủi ro tín dụng nói chung vị rủi ro tín dụng cá nhân nói riêng mà BIDV quy định thời kỳ Khẩu vị rủi ro tín dụng cá nhân định hướng cho phận tham gia vào hoạt động tín dụng cá nhân tăng trưởng tín dụng theo vị rủi ro BIDV, qua sàng lọc lựa chọn đối tượng khách hàng phù hợp để cung cấp dịch vụ nhằm đạt hiệu tối ưu đảm bảo an toàn Quy định sở để BIDV ban hành quy trình, sản phẩm tín dụng cụ thể cho thời kỳ đảm bảo với chiến lược kinh doanh quản trị rủi ro chung Ngân hàng Trước thu thập hồ sơ khách hàng, CVKH cần nhận biết rõ khách hàng thuộc phân khúc phân khúc sau: - Nhóm khách hàng đại trà: nhóm khách hàng có thu nhập trung bình trung bình (thu nhập hàng tháng 10 triệu đồng) thường công nhân, sinh viên trường, sinh viên, Phân khúc có số lượng khách hàng lớn rủi ro cao, phân tán rộng Định hướng nhóm sản phẩm tín dụng tín chấp tiêu dùng trả góp có giá trị nhỏ như: thẻ tín dụng thấu chi, cho vay tín chấp mua sắm xe máy, xe đạp điện, thẻ toán tiêu dùng Mobivi … - Nhóm khách hàng trung bình khá: BIDV định hướng cấp tín dụng cho nhóm khách hàng mục tiêu người đào tạo bản, có sống cơng ăn việc làm ổn định… Những người có thu nhập trung bình, tiềm người giàu/thành đạt tương lai (thu nhập hàng tháng từ 10 đến 80 triệu đồng) Định hướng cung cấp sản phẩm để khách hàng mua sắm tài sản có giá trị lớn tơ, bất động sản, xây sửa nhà,… thẻ tín dụng, cho vay tín chấp trả góp với hạn mức cao 83 - Nhóm khách hàng đặc biệt uy tín/VIP: BIDV định hướng cấp tín dụng cho nhóm khách hàng đặc biệt uy tín/VIP dựa uy tín lực tài khách hàng qua sản phẩm, dịch vụ dành riêng cho nhóm khách hàng BIDV định hướng cung cấp cho nhóm khách hàng đặc biệt VIP sản phẩm đặc biệt với dịch vụ cao cấp - Nhóm khách hàng hộ kinh doanh: BIDV định hướng cho vay khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh có kinh nghiệm lâu năm BIDV định hướng tập trung vào phân khúc khách hàng địa bàn thành thị, hộ kinh doanh có truyền thống lâu đời, thận trọng cho vay khách hàng địa bàn nông thôn, xa trung tâm Hai nhóm sản phẩm cho vay theo hạn mức theo chu kỳ kinh doanh quay vòng vốn khách hàng cho vay theo để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, thẻ tín dụng - Khách hàng khơng định hướng cấp tín dụng: BIDV khơng cấp tín dụng cho đối tượng thuộc đối tượng bị pháp luật cấm cấp tín dụng, khơng cấp tín dụng cho hoạt động kinh doanh cầm đồ Từ định hướng chiến lược tập trung vào nhóm khách hàng có thu nhập trung bình trở lên, ĐVKD cần chọn lọc khách hàng từ khâu theo tiêu chí phân loại khách hàng để tránh lãng phí thời gian đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng từ khâu nhận diện ban đầu, tăng lợi nhuận cho ngân hàng 3.2.2 Khơng ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng quy trình phê duyệt tín dụng tập trung Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Để giúp hệ thống xếp hạng khách hàng quy trình phê duyệt tín dụng tập trung hoàn thiện hơn, giúp rút ngắn thời gian định tín dụng dần tiệm cận với tiêu chuẩn ngân hàng quốc tế đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng, cần: 84 - Hồn thiện cơng tác thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định cho vay, đảm bảo tính khách quan phận thẩm định khách hàng vay vốn Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ kỹ phân tích đánh giá cán thẩm định giúp cho trình nhập liệu thơng tin xếp hạng khách hàng đầy đủ, xác Từ điểm xếp hạng khách hàng định hạn mức cho vay xác hơn, giúp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Tiếp cận phương pháp xếp hạng tín dụng qua phương pháp định lượng dựa mối quan hệ biến qua phản ánh chất lượng tín dụng yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng từ phía KH Mơ hình xếp hạng tín dụng theo phương pháp định lượng cịn thể hiện: tính qn, khách quan, khơng phụ thuộc vào ý kiến chủ quan cán thẩm định tín dụng - Xây dựng hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng - Rà sốt cải tiến hệ thống LOS giúp giảm SLA, tăng chất lượng tín dụng 3.2.3 Tăng cường kiểm sốt nội bộ, kiểm sốt sau vay, xử lý rủi ro tín dụng Định kỳ ngân hàng cần tổ chức họp đơn vị, xây dựng kế hoạch kiểm tra giám sát cụ thể cho phòng, ban, lĩnh vực cho vay Việc kiểm tra thực sau: giám đốc chi nhánh giám sát q trình cơng tác cán cho vay, góp ý đạo kịp thời thiếu sót q trình làm việc, góp phần hạn chế rủi ro xuất phát từ phía ngân hàng Cán tín dụng cần giám sát q trình sử dụng vốn, tình hình tài sản sản đảm bảo theo nhiều phương thức Cơ cần có: đến kiểm tra, kiểm soát cho ý kiến phát sinh vấn đề rủi ro khách hàng vỡ nợ, làm ăn trì trệ… có ý kiến với phận có liên quan kịp thời ngăn chặn rủi ro Thường xuyên kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng sau giải ngân biện pháp kiểm tra đột xuất, kiểm tra thông qua khách hàng khác, thông qua đối tác làm ăn khách hàng Công tác xử lý rủi ro, đặc biệt xử lý nợ xấu cần áp dụng linh hoạt theo cách sau: 85 - Đối với khoản nợ xấu đánh giá có khả thu hồi: thường xuyên bám sát, đôn đốc thu nợ, theo dõi tình hình hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng cần thiết, khuyến khích khách hàng trả nợ việc miễn giảm phần lãi suất, cấu gia hạn thêm thời gian khoản vay để khách hàng trả nợ khách hàng có thiện chí trả nợ gốc - Đối với khoản nợ có dấu hiệu khó địi: kiểm sốt khách hàng, tận dụng nguồn thu (tài sản đảm bảo), yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay - Đối với khoản nợ xấu khả thu hồi: sử dụng dự phịng RRTD để bù đắp tổn thất chuyển qua công ty quản lý tài sản khai thác nợ tiếp tục theo dõi tìm biện pháp thu hồi nợ phát mại tài sản, bán nợ, khởi kiện khách hàng Ngoài ra, BIDV CN Sơn Tây cần gắn trực tiếp kết thu hồi nợ với kế hoạch kinh doanh năm, đảm bảo tiêu liên kết logic tạo động lực phối hợp tốt phận liên quan giúp cải thiện hiệu thu hồi nợ qua năm bắt kịp đà tăng trưởng kinh doanh 3.2.4 Hiện đại hóa hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng theo hội sở Hiện nay, hệ thống thông tin cho vay chưa hoàn thiện việc kết nối liệu Cụ thể: Hệ thống LOS, T24, Quản lý nợ, T24 Collection Module chưa kết nối với nhau, hệ thống LOS chưa kết nối với hệ thống cảnh báo sớm Việc hệ thống chưa kết nối với gây thời gian cho chuyên viên, hệ thống cần truy xuất thông tin từ hệ thống để làm định Để tăng hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân đồng giúp khắc phục hạn chế nêu Mục 2.3.2, luận văn đề xuất giải pháp sau: - Kết nối liệu hệ thống LOS, T24, Quản lý nợ, T24 Collection Module: thông tin doanh số giao dịch tài khoản, dư nợ gốc, tình hình nợ hạn, trạng thái khách hàng, lịch sử trả nợ khách hàng 12 tháng gần lưu trữ hệ thống T24, Quản lý nợ, T24 Collection Module kết nối với hệ thống LOS phục vụ công việc xếp hạng định tín dụng 86 Globus kết nối với hệ thống cảnh báo sớm để phát khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro khách hàng thuộc danh sách đen hiển thị cảnh báo rủi ro hệ thống LOS - Hệ thống giá điều chuyển vốn (FTP), hệ thống Quản lý nợ có (ALM) cần kết hợp với nhau, công cụ tăng khả quản trị rủi ro khoản thị trường Ngân hàng cách đáng kể, đồng thời đảm bảo thước đo rủi ro lợi nhuận phản ánh cách xác đơn vị kinh doanh - Ngoài ra, hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng cần thường xuyên nâng cấp, cải tạo, nâng cao chất lượng đường truyền, cải thiện tốc độ xử lý thông tin Đồng thời, nâng cao dung lượng hệ thống, tích hợp hệ thống ứng dụng cho toàn hàng đảm bảo liệu thông suốt đơn vị giúp hạn chế việc tải hệ thống, hạn chế rủi ro thất liệu 3.2.5 Sử dụng cơng cụ phái sinh quản trị rủi ro tín dụng - Hốn đổi rủi ro tín dụng – Credit Default Swaps – CDS: Hốn đổi rủi ro tín dụng có chế hoạt động tương tự bảo hiểm tín dụng, đó, cơng ty bán bảo hiểm cam kết chi trả cho BIDV xảy biến cố rủi ro tín dụng tài sản tham chiếu, với điều kiện BIDV phải trả chi phí Khi sử dụng công cụ này, dư nợ khoản cho vay bảo hiểm tồn danh mục cho vay rủi ro vỡ nợ tổ chức đối tác giao dịch hoán đổi đảm trách Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng hợp đồng song phương BIDV người bán bảo hiểm - Chứng khốn hóa khoản nợ - Securitizations: việc BIDV CN Sơn Tây phát hành chứng khoán sở giá trị khoản phải thu mà ngân hàng sở hữu Các khoản phải thu hình thành từ khoản vay từ trái phiếu có tài sản chấp Khoản cho vay khoản cho vay hoạt động khoản nợ vay không hoạt động, nợ xấu…Để quản trị danh mục cho vay theo phương pháp đại, BIDV chi nhánh Sơn Tây nên chứng khoán hóa theo cấu trúc truyền thống hay cịn gọi chứng khốn hóa dạng tiền mặt Đặc trưng phương pháp quyền sở hữu khoản cho vay chấp chuyển nhượng 87 cách hợp pháp từ BIDV sang tổ chức chun mơn hóa Sau đó, tổ chức phát hành chứng khốn dựa tập hợp khoản nợ phân phát cho nhà đầu tư Số tiền thu bán chứng khoán chuyển trả ngân hàng cho vay Điều cho phép BIDV sử dụng nguồn quỹ giải phóng để tài trợ cho ngành, khu vực kinh tế có lợi nhuận cao, phát triển dịng sản phẩm nhằm đa dạng hóa danh mục, đồng thời giảm thiểu rủi ro tập trung danh mục cho vay ngân hàng 3.2.6 Chú trọng đầu tư xây dựng đội ngũ nhân có chất lượng BIDV chi nhánh Sơn Tây cần trọng công tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao nhằm giải hạn chế cịn tồn đọng hoạt động kinh doanh tồn hàng nói chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Ngân hàng cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Việc tuyển dụng BIDV chi nhánh Sơn tây cần sàng lọc cẩn thận để đảm bảo đội ngũ làm việc chuyên nghiệp, giỏi nghiệp vụ, giúp giảm thiểu rủi ro tồn q trình hoạt động ngân hàng BIDV chi nhánh Sơn Tây cần hoàn thiện thiết kế xây dựng hệ chương trình đào tạo định hướng lộ trình nghiệp theo hướng “đo ni đóng giày” (tailormade) cho nhóm cán nhân viên Bên cạnh cần cam kết đầu tư mạnh mẽ vào dự án đào tạo nhằm nâng cao lực đội ngũ quản lý, lãnh đạo chương trình Management Trainee Các chương trình cần tổ chức định kỳ, thường xuyên cần mở rộng thêm đối tượng tham gia giúp tăng chất lượng nhân Hàng năm, ngân hàng cần tổ chức kỳ thi tuân thủ định kỳ cho tiêu đạt kỳ thi vào điều kiện xét tăng lương Bên cạnh đó, tiêu nợ xấu tính vào tiêu KPI (chỉ số đánh giá mức độ thực công việc) chung 88 đơn vị tiêu KPI riêng cá nhân cán tín dụng phận kinh doanh trực tiếp phận hỗ trợ Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy giảng viên nội cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Thực tế cho thấy cường độ làm việc cán Ngân hàng BIDV thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường nhân lực số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay như: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng, nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 89 BIDV cần tăng cường xây dựng văn hóa quản trị rủi ro toàn ngân hàng để cá nhân phận ý thức trách nhiệm quyền lợi việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng cần tổ chức thường xuyên chương trình truyền thơng khối tồn ngân hàng, tổ chức buổi giao lưu workshop, teambuilding phận khối quản trị rủi ro với đơn vị kinh doanh để nhân viên hiểu rõ rủi ro nâng cao ý thức phòng tránh rủi ro cán nhân viên 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Tiếp cận phương thức quản lý danh mục khoản vay đại Quản trị danh mục cho vay phương thức quản trị hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Đối tượng quản trị danh mục cho vay cấu tỷ trọng loại cho vay tổng thể danh mục Điều giúp cho ngân hàng kiểm sốt rủi ro tập trung, từ giảm thiểu tổn thất danh mục cho vay, tối đa hóa lợi nhuận góc độ tồn danh mục Hạn chế ngân hàng Việt Nam nói chung BIDV nói riêng quen quản trị giao dịch cho vay, thụ động quản trị danh mục Do đó, để tiếp cận phương thức quản lý danh mục khoản vay đại, trước tiên, BIDVs cần phải thay đổi quan điểm Các bước quản trị danh mục cho vay đại: - Hoạch định mục tiêu quản trị danh mục, thiết kế danh mục cho vay xây dựng sách thực - Tổ chức thực giám sát danh mục cho vay - Điều chỉnh danh mục cho vay: để điều chỉnh danh mục cho vay ngân hàng áp dụng hướng điều chỉnh nội bảng điều chỉnh ngoại bảng + Điều chỉnh nội bảng: BIDV cần tác động trực tiếp lên quy mô cấu danh mục cho vay ngân hàng Ví dụ: tích cực thu hồi nợ ngành/khu vực mà dư nợ có chiều hướng tập trung rủi ro cao, tăng dư nợ cho vay khu vực tiềm năng, cải thiện cấu danh mục cân rủi ro phạm vi toàn danh mục, thực mua bán nợ để trực tiếp thay đổi cấu danh mục…tăng vốn tự có, tăng trích lập dự phịng rủi ro… 90 + Điều chỉnh ngoại bảng: hốn đổi rủi ro tín dụng, chứng khốn hóa khoản nợ… Ngồi ra, phận quản lý danh mục, phân tích rủi ro cần tập trung phân tích dự đốn rủi ro, rủi ro tín dụng đến từ phía ngân hàng quy mơ tín dụng có tăng q nhanh vượt ngồi mức quản lý ngân hàng, cấu nợ xấu có xu hướng tập trung vào ngành nào, nghiên cứu số liệu tổn thất khứ để dự đoán xu hướng, rủi ro tiềm ẩn trình cho vay - Rà sốt, hồn chỉnh sách phân loại nợ quản trị chất lượng nợ - Để đảm bảo việc thẩm định tín dụng phản ánh xác xác suất khả trả nợ đối tác, Ngân hàng tiếp tục phát triển hệ thống phân loại nợ xếp hạng khách hàng, bao gồm việc xây dựng mơ hình tín dụng phân khúc, đánh giá chi tiết khả tín dụng khách hàng Điều tạo tiền đề cho mơ hình đánh giá tín dụng tiên tiến hơn, ví dụ mơ hình xác suất vỡ nợ đề cập chương I - Trong năm 2020, BIDV tiếp tục hoàn thiện hệ thống dự báo cảnh báo hiệu để kịp thời điều chỉnh sách, mơ hình quản lý thu hồi nợ Ngồi ra, để cơng tác quản lý chất lượng nợ tốt hơn, cần có hệ thống ghi nhận, giám sát cảnh báo tồn tiến trình quản lý thu hồi nợ từ sau vay tới khoản vay tất tốn dựa vịng đời sản phẩm theo đặc thù phân khúc khách hàng - BIDV cần nghiên cứu áp dụng mơ hình chi phí rủi ro theo đủ mặt cắt khách hàng – sản phẩm lĩnh vực kinh doanh đồng thời lượng hóa tồn yếu tố đầu vào 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần xây dựng kế hoạch cụ thể liên quan đến áp dụng Basel II III theo nhấn mạnh đến việc phân loại ngân hàng triển khai Basel II & III Cụ thể, nên áp dụng kinh nghiệm Mỹ Trung Quốc việc phân loại thành nhóm NHTM: Loại Ngân hàng Áp dụng Basel II & III bao gồm ngân hàng có quy mơ lớn hoạt động quốc tế Bắt buộc Ngân hàng có quy mơ lớn hoạt động nội địa khuyến khích Ngân hàng có quy mô nhỏ Áp dụng Basel I 91 - Cần trao quyền cho Cơ quan tra, giám sát ngân hàng khuyến nghị trụ cột II hiệp ước Basel II Ðặc biệt, cho phép Cơ quan tra, giám sát có sách chế tài cụ thể NHTM không đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu - Thực nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài kinh tế NHTM bị phá sản Ðiều tạo điều kiện cho việc thực định NHNN NHTM gặp khó khăn tài khơng đảm bảo mức độ an tồn Mơ hình cần phân biệt rõ mức độ ảnh hưởng ngân hàng với quy mô khác tới kinh tế thị trường tài - Xác định lộ trình áp dụng mức an tồn vốn theo quy chuẩn Basel III thông qua việc: (i) quy định mức đủ vốn tự có thực; (ii) quy định đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế; (iii) quy định đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ liên thông thị trường - Tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM tham gia dự án hỗ trợ kỹ thuật tổ chức quốc tế để phát triển nguồn nhân lực, hoàn thiện hệ thống sở liệu hạ tầng công nghệ cho NHNN NHTM Việc đào tạo, bồi dưỡng xây dựng đội ngũ cán NHNN NHTM để triển khai Basel II ưu tiên hàng đầu thời gian qua năm - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) CIC kênh thơng tin quan trọng giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng; từ đó, góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Chính vậy, CIC khơng cần mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Chất lượng thông tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia cần thiết chẳng 92 hạn như: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM, thông tin chi tiết số ngày hạn tần suất nợ hạn khách hàng khoản vay; phần cuối cung cấp thơng tin lịch sử tín dụng cá nhân Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời nhanh chóng Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.3 Đối với quan nhà nước Nhà nước cần nhanh chóng hồn thiện pháp lệnh kế tốn thống kê, hệ thống kiểm toán vững mạnh để lành mạnh hố mơi trường kinh doanh, đảm bảo mơi trường kinh tế công bằng, ổn định cho cá nhân, tổ chức hộ gia đình hoạt động Để hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên an tồn hơn, trước tiên Nhà nước phải tạo lập môi trường kinh doanh lành mạnh thông qua đẩy mạnh trình đổi mới, xếp lại doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp Nhà nước - Với tư cách người tạo lập môi trường vĩ mô, Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống pháp lý để tạo sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng Cần ban hành luật tín dụng thương mại để bảo vệ quyền lợi người bán chịu hàng hố luật tín dụng thương mại chưa có luật điều chỉnh nên quyền lợi người bán chịu hàng hoá khơng có làm bảo đảm 93 - Định hướng phát triển kinh tế Nhà nước cần đồng tránh tình trạng thường xun thay đổi sách dẫn đến khó khăn tổn thất cho doanh nghiệp - Các quan chức cần kiểm tra, chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản, cấp nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp để vay nhiều ngân hàng gây thất thoát vốn cho ngân hàng Đồng thời hồn thiện pháp luật cơng chứng, chứng thực hợp đồng chấp, cầm cố tài sản để rủi ro xảy ngân hàng phải người sở hữu tài sản chấp Ngày 5/10/2001 thủ tướng phủ ban hành định số 149/ 2002/ QĐ-TTg phê duyệt đề án xử lý nợ tồn đọng ngân hàng thương mại Qua NHTM, Công ty xử lý nợ khai thác tài sản NHTM chủ động xử lý tài sản đảm bảo nợ vay (tài sản chấp, cầm cố, gán nợ, tài sản án giao cho ngân hàng) kể tài sản bất động sản: tự bán công khai thị trường, bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản Đối với tài sản đảm bảo nợ vay chưa đầy đủ thủ tục pháp lý tổ chức NHTM cần xem xét, đề nghị thủ tướng phủ yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền hồn thiện thủ tục pháp lý để NHTM, công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM bán tài sản thu nợ Đây bước ngoặt có ý nghĩa việc thu nợ hạn xử lý tài sản chấp ngân hàng, giải khó khăn phiền hà việc xử lý tài sản đảm bảo trước Từng bước xây dựng hoàn thiện chế hoạt động quan bảo hiểm cho phù hợp với thực tế kinh tế phát huy hiệu Nhà nước cần phải có chế độ bắt buộc mua bảo hiểm tín dụng tổ chức tín dụng có chế độ khuyến khích người gửi tiền người vay tiền mức phí bảo hiểm quy định tỷ lệ phần trăm số tiền gửi có kỳ hạn tổ chức tín dụng 94 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho phát triển bền vững thành công NHTM hệ thống NHTM quốc gia, bối cảnh hội nhập kinh tế giới toàn cầu Việt Nam Đây vấn đề then chốt định tồn hệ thống NHTM xảy khủng hoảng tài tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ kinh tế thị trường) Việc hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cách hiệu để tận dụng tối ưu nguồn lực có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho tài sản có địi hỏi vơ thiết NHTM nói chung BIDV nói riêng q trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV chi nhánh Sơn Tây, luận văn tổng hợp lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM nói chung, Ngân hàng BIDV chi nhánh Sơn Tây nói riêng Từ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng nêu Chương I, Chương II luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng BIDV chi nhánh sơn Tây qua năm 20172019, đánh giá thành tích tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân tồn Sau tổng hợp hạn chế tồn tại, luận văn đưa giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng BIDV, số kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng BIDV nhằm tăng cường hiệu công cơng tác quản trị rủi ro tín, đặc biệt rủi ro tín dụng cá nhân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Bá Cường, Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ACB chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà nội 2012 Dương Hữu Hạnh, Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất lao động, Hà nội 2013 Nguyễn Xuân Khánh, Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- CN Bỉm Sơn, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Thương Mại, Hà nội 2014 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình quản trị ngân hang thương mại, nhà xuất thống kế, Hà nội Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội 2015 Nguyễn Thu Trang, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Thương Mại, Hà nội 2015 Đinh Xuân Cường Nguyễn Trúc Lê, Đòn bẩy để ngân hàng thương mại Việt Nam tiếp cận hiệp ước vốn Basel II, Tạp chí Khoa học ĐHQGHN- Kinh tế Kinh doanh, Tập 30, Số 3/2014,Tr.10-16 Trương Thị Hồng Lê Thị Minh Ngọc, Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Việt Nam – thực trạng hạn chế cần hoàn thiện, Diễn đàn nghiên cứu tài tiền tệ, số 21(414)/2014, tr.17-tr.21 BIDV, Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam, Hà nội 2018 10 BIDV, Quy định hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ xét duyệt Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam, Hà nội 2019 11 BIDV, Quy trình quản lý xử lý nợ Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam, Hà nội 2015 12 BIDV, Quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam, Hà nội 2016 13 Báo cáo thường niên qua năm 2017,2018,2019 Website Duy Thái, Triển khai thực Basel II: Nhiều ngân hàng phải tăng vốn, Thời báo tài việt nam, địa chỉ: http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2016-03-14/trien-khaithuc-hien-basel-ii-nhieu-ngan-hang-phai-tang-von-29590.aspx, truy cập ngày 15/12/2016 Lê Thị Thanh Tân Đặng Thị Việt Đức, Xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia việt nam, Tạp chí tài chính, địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/xep-hang-tin-dung-khachhang-the-nhan-tai-trung-tam-thong-tin-tin-dung-quoc-gia-viet-nam-99934.html, truy cập ngày 16/12/2016 ... Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng cho. .. trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây Chương 3: Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN ngân hàng Thương. .. VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN TÂY .43 2.1.Khái quát ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây thực