NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng và rủi ro tín dụng
1.1.1.1 Ngân hàng thương mại và các hoạt động của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của kinh tế hàng hóa và thị trường Sự tiến bộ của nền kinh tế thị trường đã tạo ra các định chế tài chính, trong đó NHTM là một phần thiết yếu, góp phần hoàn thiện hệ thống kinh tế.
Hiện nay, có nhiều quan niệm khác nhau về Ngân hàng Thương mại (NHTM) ở các quốc gia khác nhau Tại Mỹ, NHTM được định nghĩa là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính Ở Pháp, NHTM là những xí nghiệp thường xuyên nhận tiền từ công chúng dưới hình thức ký thác, sau đó sử dụng số tiền này cho các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hoặc dịch vụ tài chính Còn ở Ấn Độ, NHTM là cơ sở nhận các khoản ký thác để thực hiện cho vay, tài trợ và đầu tư.
Ngân hàng thương mại, theo Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của Hội đồng Nhà nước Việt Nam, được định nghĩa là tổ chức kinh doanh tiền tệ chủ yếu hoạt động bằng cách nhận tiền ký gửi từ khách hàng Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả số tiền này và sử dụng nó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, cũng như làm phương tiện thanh toán Vai trò của ngân hàng thương mại rất quan trọng trong hệ thống tài chính, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Ngân hàng đóng vai trò là định chế tài chính trung gian, tập trung nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội để hỗ trợ tài chính cho các thành phần kinh tế với lãi suất cao hơn Bên cạnh đó, ngân hàng cung cấp đa dạng dịch vụ và sản phẩm phù hợp với nhu cầu của các thành phần kinh tế, từ đó tạo ra lợi nhuận cho chính mình.
Ngân hàng thương mại là một thành phần quan trọng trong hệ thống tài chính quốc gia Một số hoạt động chính của NHTM như:
Hoạt động huy động vốn bao gồm việc nhận tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác thông qua nhiều hình thức khác nhau; phát hành chứng chỉ tiền gửi và các loại giấy tờ có giá để thu hút vốn từ các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước theo quy định pháp luật hiện hành; cũng như vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác và vay vốn ngắn hạn từ Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng bao gồm việc cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Các ngân hàng thương mại không chỉ cung cấp dịch vụ thanh toán mà còn tham gia vào nhiều hoạt động khác như kho quỹ, góp vốn cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, thực hiện nghiệp vụ ủy thác và đại lý, cũng như cung cấp dịch vụ tư vấn.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một định chế tài chính quan trọng, chuyên cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính, với các nghiệp vụ chính bao gồm nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán Bên cạnh đó, NHTM còn mở rộng nhiều dịch vụ khác nhằm đáp ứng nhu cầu phong phú của xã hội về sản phẩm tài chính.
1.1.1.2 Hoạt động tín dụng của NHTM a/ Khái niệm Tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa các bên, trong đó một bên chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị hoặc tài sản cho bên kia với các điều kiện như số lượng, thời hạn và lãi suất Đây là hình thức vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Đối tượng cho vay có thể là tiền hoặc tài sản, và người cho vay chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi hết thời hạn, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay một số tiền hoặc tài sản theo thỏa thuận, thường là với giá trị lớn hơn khoản cho vay ban đầu.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và các chủ thể kinh tế như doanh nghiệp, tổ chức xã hội và cá nhân, dựa trên nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi trong một khoảng thời gian xác định Việc hoàn trả có thể được thực hiện một lần hoặc nhiều lần, tùy thuộc vào thỏa thuận giữa hai bên.
Ngân hàng có thể đóng vai trò là người đi vay hoặc cho vay trong quan hệ tín dụng Khi nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu hay kỳ phiếu để huy động vốn, ngân hàng là người đi vay Ngược lại, khi cho vay trực tiếp hoặc chiết khấu thương phiếu, ngân hàng trở thành người cho vay Tuy nhiên, do tính phức tạp của hoạt động cho vay và thói quen, người ta thường chỉ nhắc đến hoạt động cho vay mà ít đề cập đến việc đi vay Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng cũng cần được xem xét để hiểu rõ hơn về quy trình này.
Hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu quả hay không hiệu quả phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố chủ quan và khách quan:
* Các yếu tố khách quan
Môi trường kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu sử dụng dịch vụ tín dụng, phụ thuộc vào lưu thông hàng hóa trong nền kinh tế Khi nền kinh tế có thu nhập cao và của cải phong phú, mức cung ứng và nhu cầu tín dụng sẽ gia tăng đáng kể.
Môi trường pháp lý và chính sách tài chính, bao gồm luật ngân hàng và các văn bản pháp luật, có tác động mạnh mẽ đến hoạt động tín dụng Khi Chính phủ thực hiện chính sách tài chính mở rộng, tăng chi tiêu công, sẽ dẫn đến thâm hụt ngân sách và nhu cầu tín dụng gia tăng Ngược lại, chính sách tiền tệ thắt chặt của Ngân hàng Trung ương làm giảm lượng tín dụng cung ứng, dẫn đến việc tăng lãi suất tín dụng.
- Một số yếu tố khác:
Khi lạm phát dự tính tăng, người cho vay sẽ chịu thiệt hại do giá trị khoản tín dụng giảm, trong khi người vay lại hưởng lợi từ việc khoản nợ giảm giá trị Điều này dẫn đến sự biến đổi trong cung, cầu và lãi suất tín dụng.
Tỷ suất lợi nhuận bình quân tăng cho thấy hoạt động đầu tư trở nên ít rủi ro hơn và mang lại lợi nhuận cao hơn, đồng thời nhu cầu về tín dụng cũng gia tăng.
* Các yếu tố chủ quan:
Quản lý rủi ro tín dụng
1.2.1 Khái niệm và nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng
1 2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro trong ngân hàng là một chuỗi các chính sách nhằm theo dõi và kiểm soát các hoạt động có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng, một phần quan trọng trong đó, giúp bảo vệ ngân hàng, cổ đông và người gửi tiền bằng cách chấp nhận rủi ro có tính toán Ngân hàng luôn đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận để tìm kiếm lợi ích phù hợp với mức rủi ro chấp nhận Khi mức rủi ro nằm trong tầm kiểm soát, ngân hàng sẽ hoạt động hiệu quả hơn.
Quản lý rủi ro tín dụng là một khía cạnh quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Quy trình này bao gồm việc nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro tín dụng, thực hiện các biện pháp nhằm hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, cũng như giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao tính toàn diện và hiệu quả của quá trình này, giúp quản lý rủi ro tín dụng trở nên đầy đủ và hiệu quả hơn.
1.2.1.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng
* Nguyên tắc không có rủi ro thì không có lợi nhuận
Kinh doanh tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro, và để đạt được lợi nhuận tối đa, các đơn vị kinh doanh phải chấp nhận điều này Đối với ngân hàng thương mại (NHTM), việc xác định và tính toán mức độ rủi ro là rất quan trọng Từ đó, ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro, đồng thời xác định mức giá (lãi suất) hợp lý để bù đắp chi phí, đặc biệt là chi phí dự phòng rủi ro, nhằm đảm bảo có lãi.
* Nguyên tắc phân tách người chấp nhận rủi ro và người kiểm soát rủi ro
Các đơn vị kinh doanh tín dụng cần được tách biệt khỏi các đơn vị giám sát và hạn chế rủi ro, vì hai bộ phận này có chức năng nhiệm vụ khác nhau Nếu cùng một bộ phận thực hiện cả hai nhiệm vụ, mục đích kiểm soát rủi ro sẽ không đạt được và hiệu quả kinh doanh sẽ bị giảm sút.
Rủi ro có thể được phát hiện trừ khi có sự che giấu cố ý Để nâng cao nhận thức và động lực trong việc hạn chế rủi ro, ngân hàng cần xây dựng các chính sách khuyến khích nhân viên phát hiện và công khai báo cáo các rủi ro.
* Nguyên tắc tuyệt đối tuân thủ
Một quy trình quản lý rủi ro hoàn hảo không chỉ đảm bảo giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, mà điều quan trọng hơn là tất cả cán bộ ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy trình và chính sách đã được đề ra.
1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng a/ Nhân tố khách quan
- Môi trường kinh tế: không ổn định, biến động bất thường về tỷ giá, lãi suất ngoài tầm kiểm soát của Ngân hàng
- Môi trường pháp lý chưa đồng bộ b/ Nhân tố chủ quan
Hệ thống thông tin đánh giá khách hàng và quản lý rủi ro tín dụng hiện tại chưa đáp ứng được yêu cầu về sự tổng hợp và thống nhất.
Cán bộ quản lý rủi ro tín dụng chưa nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của công tác này, dẫn đến việc thiếu những đánh giá chính xác về khách hàng và khả năng trả nợ của họ.
- Chiến lược khách hàng của ngân hàng
- Nguồn lực của ngân hàng
- Mức độ phức tạp của các hoạt động ngân hàng
- Khách hàng có chủ đích lừa đảo, gian lận ngân hàng dẫn đến cung cấp thông tin không chính xác
- Khách hàng không có thiện chí trả nợ
1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng
1.2.3.1 Phân tích, xác định rủi ro
Người quản lý rủi ro tín dụng cần phải phân tích và xác định các loại rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
(liên quan đến danh mục các khoản cho vay)
(liên quan đến việc thẩm định, xét duyệt cho vay)
(liên quan đến việc kiểm soát, theo dõi khoản vay)
Rủi ro bảo đảm (liên quan đến chính sách và hợp đồng cho vay)
(liên quan đến từng sản phẩm tín dụng)
Rủi ro tập trung cho vay
(do kém đa dạng hoá hanh mục tín dụng)
Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng
(Nguồn: Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng – Nguyễn Văn Tiến) 1.2.3.2 Đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng
Việc đánh giá các rủi ro tín dụng dựa vào các mô hình định tính và định lượng a/ Mô hình định tính
Mô hình định tính truyền thống dựa vào đánh giá chủ quan của người cho vay, thông qua việc phân loại khách hàng dựa trên câu trả lời cho một số câu hỏi nhất định.
Khách hàng A là một đối tác uy tín với đội ngũ quản lý chuyên nghiệp và kinh nghiệm, hoạt động hiệu quả Tình hình tài chính của họ rất tốt, với thông tin tài chính chất lượng, thường xuyên duy trì số tiền gửi lớn tại ngân hàng Doanh thu công ty luôn cao và có sự tăng trưởng liên tục, cùng với khả năng thanh toán nợ tốt và dòng tiền lưu thông lớn Họ cũng có lãi gộp ổn định và thông tin đầy đủ về các khoản thua lỗ, được hỗ trợ từ nhiều nguồn khác nhau Khách hàng A hoạt động trong môi trường kinh doanh năng động, với nền kinh tế an toàn và ổn định, cùng với môi trường pháp lý thuận lợi Phạm vi hoạt động kinh doanh rộng, sản phẩm đa dạng và có uy tín cao cả trong nước và quốc tế.
Khách hàng loại B là những đối tượng có uy tín và kinh nghiệm trong các ngành cụ thể, với báo cáo tài chính được kiểm toán chặt chẽ và thường xuyên duy trì các khoản tiền gửi tại ngân hàng, mặc dù không lớn Họ có doanh thu cao và tốc độ tăng trưởng ổn định, cùng với khả năng thanh toán nợ tốt Mặc dù doanh thu và lưu chuyển tiền tệ của họ tích cực nhưng không đều, khả năng kiểm soát thông tin còn hạn chế và có một số khoản lỗ nhưng vẫn trong tầm kiểm soát Môi trường kinh doanh của khách hàng loại B tương đối ổn định với mức cạnh tranh thấp, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế nội địa hoặc xuất khẩu Họ đang phát triển tốt cùng với sự tăng trưởng của nền kinh tế, sở hữu thị phần đáng kể trong ngành và có hoạt động sản phẩm đa dạng, mặc dù có thể chịu ảnh hưởng từ các chu kỳ kinh tế.
Khách hàng loại C có kinh nghiệm quản lý trung bình và gặp nhiều mâu thuẫn nội bộ, dẫn đến sự không thống nhất về quyền lợi và nghĩa vụ Về tài chính, các số liệu có thể được kiểm toán hoặc không, doanh thu không ổn định và có sự biến động mạnh Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, doanh thu và luân chuyển tiền tệ ở mức trung bình nhưng có thể kiểm soát Họ gặp khó khăn trong việc nhận hỗ trợ từ các đối tác khác và hoạt động trong môi trường kinh doanh không ổn định, thậm chí có sự biến động lớn Khách hàng thường thuộc các ngành lâu năm, không ảnh hưởng nhiều đến nền kinh tế và có xu hướng giảm sút, chiếm thị trường không đáng kể với sản phẩm mang tính chu kỳ cao.
Mô hình 6C về rủi ro tín dụng giúp ngân hàng đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng khi khoản vay đến hạn Cụ thể, ngân hàng sẽ xem xét 6 khía cạnh quan trọng của người vay, bao gồm: Tư cách người vay (Character), Năng lực của người vay (Capacity), Vốn (Capital), Thu nhập của người vay (Cashflow), Bảo đảm tiền vay (Collateral), và Các điều kiện (Conditions) Việc phân tích chi tiết các yếu tố này giúp ngân hàng đưa ra quyết định chính xác hơn về việc cho vay.
Bài học kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng ở các NHTM trong và ngoài nước
1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một số Ngân Hàng Thương Mại trong và ngoài nước Ở Nhật Bản: Là một nước có nền công nghiệp phát triển, công nghệ quản lý rủi ro nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng của họ đã được quan tâm phát triển khoảng 15 năm về trước Ngân hàng phát triển ở Nhật Bản đã áp dụng những kỹ thuật hiện đại để quản lý rủi ro tín dụng như đã xây dựng các mô hình xếp loại khách hàng rất chi tiết cụ thể; Xây dựng một quy trình và các nội dung chi tiết cần xem xét khi cho vay như: những điều đặc biệt cần chú ý đối với CBTD, làm thế nào để thu thập được các số liệu cần thiết cho phân tích tín dụng, phân tích tín dụng như thế nào; phân tích doanh nghiệp về các mặt Họ cũng cho rằng phân tích ngành kinh doanh là rất cần thiết trong phân tích tín dụng Ở Mỹ: Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng được các Ngân Hàng Mỹ sử dụng như: Có sự trao đổi thường xuyên của khách hàng với ngân hàng về tình hình kinh doanh, các cơ hội cũng như khó khăn sẽ giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về doanh nghiệp Họ cho rằng kế hoạch kinh doanh hay một chiến lược là công cụ hữu hiệu giúp ngân hàng hiểu thấu đáo hơn và có cái nhìn toàn diện về công việc mà doanh nghiệp đang tiến hành Để đưa ra các kế hoạch cho vay kịp thời và hiệu quả, các ngân hàng cần có thông tin tài chính chính xác Nguồn trả nợ quan trọng nhất của bất cứ khoản vay nào cũng là dòng tiền của doanh nghiệp Việc cung cấp đầy đủ và kịp thời các báo cáo tài chính, dự đoán trước các luồng tiền và các khoản thuế rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của người vay Các ngân hàng Mỹ cũng rất coi trọng tài sản thế chấp Giá trị của các khoản vay sẽ tương ứng với giá trị đã khấu hao của các khoản vay Để thường xuyên nắm vững và cập nhập về giá trị của tài sản đảm bảo, ngân hàng cần yêu cầu cung cấp danh sách hàng tồn kho hàng tháng hoặc hàng quý và/hoặc thời gian của các khoản phải thu Bằng việc cung cấp cho ngân hàng các thông tin tài chính kịp thời, các tài sản thế chấp đầy đủ và các điều kiện để theo dõi giá trị tài sản thế chấp, hạn mức cho vay của ngân hàng sẽ rộng rãi hơn đối với doanh nghiệp
HSBC, một trong những ngân hàng lớn nhất thế giới với chi nhánh tại hơn 77 quốc gia, cam kết đảm bảo hoạt động cấp tín dụng an toàn và hiệu quả thông qua việc tách bạch và phân công rõ ràng chức năng giữa các bộ phận Ngân hàng này quản lý độc lập các rủi ro tín dụng bằng cách áp dụng các phương thức xử lý dữ liệu hiện đại dựa trên toán kinh tế và hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến Sự tuân thủ nghiêm ngặt của toàn hệ thống đối với các chính sách tín dụng của HSBC cũng đóng vai trò quan trọng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) có cơ cấu quản trị rõ ràng giữa Hội đồng Quản trị và Ban Điều hành Để giải quyết vấn đề dữ liệu không phù hợp trong quá trình phân tích và đánh giá rủi ro, VIB đã thiết lập các phòng ban chuyên trách với mô hình đồng nhất từ các đơn vị kinh doanh đến bộ phận hỗ trợ Mô hình 3 tầng lớp bảo vệ (Đơn vị kinh doanh – Đơn vị quản lý – Kiểm toán nội bộ) không chỉ nâng cao vai trò quản lý mà còn kiểm tra hoạt động của các đơn vị kinh doanh và toàn bộ hệ thống, giúp phòng ngừa các rủi ro và lỗ hổng có thể xảy ra.
Một số ngân hàng như Vietcombank, ACB, BIDV, SCB đã chuyển
Phòng Tín dụng đã chuyển đổi thành Phòng Quan hệ khách hàng, đóng vai trò là đầu mối tiếp nhận yêu cầu từ khách hàng để các bộ phận chức năng xem xét và phê duyệt Các ngân hàng thương mại cổ phần đang tái cấu trúc bộ máy tín dụng nhằm phân định rõ chức năng đề xuất và thẩm định, đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng Với sự tư vấn từ Ngân hàng ING (Hà Lan), Vietcombank đã áp dụng mô hình quản lý tín dụng mới từ tháng 7/2006 VietinBank cũng đã cải cách tổ chức bộ máy tín dụng với các chức năng độc lập, nâng cao tính chuyên nghiệp và khả năng giám sát Các chức năng như nghiên cứu chính sách tín dụng, quản lý khách hàng, thẩm định rủi ro, và quản lý nợ có vấn đề được tách biệt, giúp mang lại hiệu quả rõ rệt trong quản lý tín dụng.
Nhiều ngân hàng thương mại lớn như Vietcombank, Vietinbank và BIDV đang chú trọng phát triển hệ thống quy định và quy trình quản lý rủi ro tín dụng, đặc biệt là quản lý rủi ro tác nghiệp Họ chủ động tiếp cận các hiệp hội quản lý rủi ro để nghiên cứu dữ liệu và kinh nghiệm trong lĩnh vực này, đồng thời tìm kiếm sự hỗ trợ và tư vấn từ các ngân hàng đại lý và đối tác quốc tế.
1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng TMCP Đại Dương
Dựa trên kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại trên thế giới và trong nước, Ngân hàng TMCP Đại Dương cần nâng cao quản lý rủi ro tín dụng bằng cách áp dụng một số giải pháp hiệu quả.
- Hoàn thiện quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro theo thông lệ quốc tế
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, cần có sự đồng bộ và thống nhất trong chính sách, cũng như phân cấp rõ ràng vai trò và trách nhiệm giữa các bộ phận Việc tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn như quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp là cần thiết Bộ phận quan hệ khách hàng tập trung vào tiếp thị và khởi tạo tín dụng, trong khi bộ phận quản lý rủi ro thực hiện thẩm định độc lập và giám sát quyết định tín dụng Cuối cùng, bộ phận tác nghiệp sẽ đảm nhận việc lưu trữ hồ sơ, nhập dữ liệu vào hệ thống và quản lý khoản vay.
- Áp dụng các biện pháp giải quyết linh hoạt đối với các khoản nợ có dấu hiệu quá hạn hoặc đã quá hạn
Áp dụng nhiều loại hình cho vay và kỹ thuật cho vay đa dạng giúp giảm thiểu rủi ro Các kỹ thuật cho vay an toàn như chiết khấu và đồng tài trợ đang được sử dụng phổ biến trong ngành tài chính.
- Cần có chiến lược khách hàng lâu dài, việc thu thập các thông tin về khách hàng được tiến hành thường xuyên và phân tích kịp thời
- Cần trao đổi thường xuyên giữa khách hàng với ngân hàng về tình hình kinh doanh, các cơ hội cũng như thách thức có thể gặp phải
Xây dựng các mô hình xếp loại khách hàng một cách cụ thể là rất quan trọng, bao gồm việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và chấm điểm tín dụng Để nâng cao chất lượng dịch vụ, cần hoàn thiện cơ sở dữ liệu về khách hàng và khoản vay Đồng thời, việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng cũng là một yếu tố thiết yếu trong quản lý tín dụng hiệu quả.
- Trong phân tích tín dụng cần chú trọng phân tích ngành kinh doanh
Xác lập các giới hạn, hạn mức theo ngành nghề, khách hàng, loại tiền, sản phẩm, khu vực địa lý
Ngân hàng cần áp dụng công nghệ hiện đại để lưu trữ thông tin về quan hệ vay vốn của từng khách hàng, từ đó dễ dàng truy xuất thông tin tín dụng trong quá khứ khi tái lập quan hệ tín dụng Việc cập nhật thông tin về các ngành nghề khác nhau sẽ giúp ngân hàng dự báo rủi ro liên quan đến từng lĩnh vực cho vay, nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng.
Trong giám sát tín dụng, phương pháp mô hình CAMEL (vốn, tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản) và CAMELS (bao gồm cả thử nghiệm chịu đựng cực điểm) được áp dụng để đánh giá hiệu quả và ổn định của các tổ chức tài chính.
- Ngân hàng cần phải thu thập thông tin chính xác và nhanh chóng
Cung cấp báo cáo tài chính đầy đủ và kịp thời, cùng với việc dự đoán các luồng tiền và khoản hoàn thuế, là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá khả năng nợ của người vay Điều này giúp đưa ra quyết định cho vay hiệu quả và kịp thời.
