TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH
Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.1.1 Các công trình nghiên cứu có liên quan
Qua quá trình tìm hiểu và thu thập tài liệu, tác giả nhận thấy rằng có nhiều nghiên cứu về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình tại các đơn vị nhà nước và công ty cổ phần Tuy nhiên, số lượng nghiên cứu này vẫn còn hạn chế và chủ yếu tập trung vào việc phân tích, đánh giá và đưa ra ý kiến đề xuất cho quá trình quản lý dự án đầu tư.
Luận văn Thạc sĩ của Phạm Hữu Vinh, Đại học Đà Nẵng năm 2011, tập trung vào việc hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tư tại Tổng công ty xây dựng công trình giao thông 5 Nghiên cứu đã trình bày các cơ sở lý luận, thực trạng và giải pháp cải tiến trong quản lý dự án giai đoạn 2005-2010, bao gồm các lĩnh vực lập dự án, thẩm định dự án, lựa chọn nhà thầu và giám sát thi công, đặc biệt nhấn mạnh vào việc kiểm soát tiến độ.
Luận văn Thạc sĩ của Nguyễn Thị Lan Anh tại Đại học Kinh tế Quốc dân năm 2009 tập trung vào việc hoàn thiện công tác quản lý dự án tại Công ty cổ phần Thi công cơ giới xây lắp, với ví dụ từ Dự án xây dựng khu đô thị 54 Hạ Đình Nghiên cứu phân tích thực trạng quản lý dự án qua các khía cạnh như quản lý thời gian, chi phí, chất lượng và đấu thầu Tác giả đề xuất một số giải pháp cải thiện quản lý tiến độ, chất lượng và nguồn nhân lực, nhưng chưa làm rõ những tồn tại và yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý dự án tại công ty.
Luận văn thạc sĩ của Lê Hoàng Huy, Đại học Kinh tế quốc dân năm 2009, tập trung vào việc hoàn thiện công tác quản lý thực hiện đầu tư xây dựng tại Ban quản lý dự án hạ tầng Tả Ngạn Bài luận phân tích thực trạng quản lý dự án đầu tư xây dựng, bao gồm các khía cạnh như chuẩn bị mặt bằng, đấu thầu, quản lý điều hành, nghiệm thu khối lượng thi công, quản lý chất lượng, tiến độ và giải ngân dự án Tuy nhiên, nội dung phân tích còn dàn trải và chưa đi sâu vào việc chỉ ra những tồn tại cũng như biện pháp khắc phục triệt để.
Luận văn Thạc sĩ của tác giả Ngô Quang Minh, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội năm 2015, tập trung vào việc "Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình sử dụng vốn ngân sách nhà nước" tại huyện Mê Linh, Hà Nội Nghiên cứu phân tích thực trạng quản lý dự án qua các giai đoạn chuẩn bị đầu tư và tổ chức thực hiện dự án Tác giả đã chỉ ra các kết quả đạt được, những hạn chế cùng nguyên nhân trong công tác quản lý dự án Dựa trên những phân tích này, tác giả đề xuất một số giải pháp cả ngắn hạn và dài hạn nhằm cải thiện công tác quản lý dự án trên địa bàn huyện.
Cuốn sách "Quản trị dự án hiện đại" của tác giả Nguyễn Văn Dung, xuất bản năm 2010 bởi nhà xuất bản Tài Chính, tập trung vào việc thiết lập mục tiêu và giới hạn cho dự án, cũng như các phương pháp kiểm soát và duy trì dự án theo ngân sách đã cam kết Tuy nhiên, tác giả chỉ dừng lại ở nghiên cứu chi phí thực hiện dự án mà chưa mở rộng sang các khía cạnh khác của quản lý dự án.
Cuốn sách "Tổ chức và điều hành dự án" do Viện nghiên cứu và đào tạo về quản lý phát hành vào năm 2006, cung cấp cái nhìn sâu sắc về quy trình tổ chức và điều hành dự án Tác phẩm này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc đạt được mục tiêu đầu tư dự án, đồng thời đảm bảo tiến độ, chất lượng và chi phí hợp lý.
Cuốn sách "Quản trị dự án nhìn từ góc độ nhà nước, nhà đầu tư, nhà tư vấn, nhà thầu" của tác giả Nguyễn Xuân Hải, do Nhà xuất bản Xây dựng phát hành, cung cấp cái nhìn toàn diện về quản lý dự án từ nhiều khía cạnh khác nhau Tác phẩm này không chỉ giúp độc giả hiểu rõ vai trò của từng bên liên quan trong quá trình thực hiện dự án, mà còn đưa ra các phương pháp và chiến lược hiệu quả để tối ưu hóa quản trị dự án.
Cuốn sách năm 2002 đã nghiên cứu quản lý dự án từ nhiều góc độ của các bên liên quan, nhằm xác định quyền lợi, nghĩa vụ và trách nhiệm của họ Từ những nghiên cứu này, tác giả đưa ra các kiến nghị và đề xuất nhằm bảo vệ quyền lợi cho các bên có liên quan trong dự án đầu tư xây dựng Điều này không chỉ đảm bảo hiệu quả của dự án đầu tư mà còn nâng cao chất lượng quản lý dự án.
1.1.2 Những vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu Đối với các công trình nghiên cứu, luận văn kể trên, mỗi tác giả nghiên cứu về một vấn đề liên quan đến công tác quản lý dự án đầu tƣ nói chung, quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình nói riêng ở một khía cạnh cụ thể Riêng các luận văn thì đa số là phân tích về công tác quản lý dự án tại các đơn vị có bộ máy quản lý dự án tương đối chuyên nghiệp, có bề dày kinh nghiệm quản lý, thường tập trung vào phân tích một cách dàn trải cả quá trình quản lý dự án nên nội dung tương đối rộng, việc phân tích chưa được cụ thể và không làm nổi bật đƣợc những vấn đề tồn tại Từ đó mặc dù đã đề xuất những giải pháp và quy trình nâng cao công tác Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình từ khâu nghiên cứu, lập dự án, thực hiện đầu tƣ, vận hành và kết thúc vòng đời dự án, đội ngũ cán bộ nhân lực thực hiện, phương pháp, quy trình thực hiện, vấn đề phân cấp quản lý đầu tƣ nhƣng những giải pháp này rất khó có thể thực hiện đƣợc một cách đồng bộ Trong nghiên cứu của mình, tác giả tập trung vào phân tích các nội dung trong giai đoạn quản lý dự án ĐTXDCT tại một Ban quản lý còn non trẻ và không phải chuyên trách về mảng ĐTXDCT Từ đó đưa ra những khuyến nghị về hướng khắc phục cụ thể, và có khả năng thực hiện đƣợc trong điều kiện thực tế của đơn vị.
Cơ sở lý luận về quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình
1.2.1.1 Dự án đầu tư xây dựng công trình a Khái niệm dự án đầu tƣ xây dựng công trình
Theo Điều 15, Điều 3 của Luật xây dựng năm 2014, dự án đầu tư xây dựng được định nghĩa là tập hợp các đề xuất liên quan đến việc sử dụng vốn cho các hoạt động xây dựng, bao gồm xây dựng mới, sửa chữa và cải tạo công trình Mục tiêu của dự án là phát triển, duy trì và nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong thời gian và chi phí xác định Trong giai đoạn chuẩn bị, dự án được thể hiện qua các báo cáo như Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, Báo cáo nghiên cứu khả thi và Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng.
Dự án đầu tư xây dựng có những đặc điểm riêng, bao gồm việc yêu cầu một lượng vốn đầu tư nhất định, trải qua các giai đoạn theo trình tự cụ thể và đáp ứng những yêu cầu nhất định.
Dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm phần thuyết minh và thiết kế cơ sở, được hiểu là các dự án đầu tư mà đối tượng đầu tư là công trình xây dựng, liên quan đến hoạt động xây dựng cơ bản như nhà cửa, đường xá, cầu cống Tuy nhiên, không phải tất cả các dự án đầu tư đều liên quan đến hoạt động xây dựng cơ bản, vì vậy những dự án không liên quan không được gọi là dự án đầu tư xây dựng.
DAĐT XDCT (Báo cáo nghiên cứu khả thi) là một tập hợp hồ sơ và tài liệu chi tiết về kế hoạch khả thi xây dựng công trình Nó xác định chất lượng công trình, tổng mức đầu tư, thời gian thực hiện, hiệu quả kinh tế tài chính, hiệu quả kinh tế xã hội và đánh giá tác động môi trường của dự án.
Đầu tư xây dựng cơ bản (DAĐT XDCT) có thể được hiểu như một hệ thống phức tạp, bao gồm nhiều phân hệ và phần tử có mối liên hệ chặt chẽ về thời gian và không gian Hệ thống này hoạt động dưới những điều kiện ràng buộc về nguồn lực và thời gian, đồng thời chịu ảnh hưởng từ các yếu tố môi trường bên ngoài như kinh tế, xã hội, pháp lý, công nghệ và tự nhiên, cũng như các yếu tố bên trong, bao gồm sự tương tác giữa các lực lượng tham gia dự án như chủ đầu tư, nhà thầu tư vấn, nhà thầu cung cấp, nhà thầu xây lắp và nhà tài trợ tài chính.
Đầu tư xây dựng công trình (DAĐT XDCT) là quá trình biến ý tưởng đầu tư thành hiện thực, với các yếu tố quan trọng như chất lượng, thời gian và chi phí được xác định rõ trong hồ sơ dự án Quá trình này diễn ra trong bối cảnh không chắc chắn, đòi hỏi phải quản lý rủi ro một cách hiệu quả để đạt được kết quả mong muốn.
Sơ đồ 1.1: Dự án đầu tƣ xây dựng công trình theo quan điểm động
(Nguồn: Tác giả tổng hợp, năm 2016)
Hồ sơ dự án xây dựng Công trình xây dựng Ý tưởng đầu tư xây dựng
Quá trình thực hiện đầu tƣ xây dựng (rủi ro)
- Đảm bảo tiến độ thời gian
- Tiết kiệm chi phí b Đặc điểm của dự án đầu tƣ xây dựng công trình
Dự án xây dựng bao gồm hồ sơ, bản vẽ thiết kế và các tài liệu pháp lý liên quan, như quy hoạch tổng thể, kiến trúc, kết cấu và công nghệ thi công Các dự án đầu tư xây dựng thường có những đặc điểm riêng biệt, từ quy trình lập kế hoạch đến triển khai thực hiện.
Dự án xây dựng thường có tính thay đổi cao, không tồn tại một cách ổn định và cứng nhắc Trong quá trình thực thi, hàng loạt phần tử của dự án có thể thay đổi do nhiều nguyên nhân từ bên trong như nguồn nhân lực, tài chính, các hoạt động sản xuất, cũng như từ bên ngoài như môi trường chính trị, kinh tế, công nghệ, kỹ thuật và điều kiện kinh tế xã hội Những thay đổi này có thể tác động đáng kể đến tiến độ, ngân sách và kết quả của dự án.
Mỗi dự án đều mang tính duy nhất với những đặc trưng riêng biệt, được thực hiện trong các điều kiện khác nhau về địa điểm, không gian, thời gian và môi trường luôn biến đổi.
Mỗi dự án đều có thời gian và quy mô hạn chế, với điểm khởi đầu và kết thúc rõ ràng cùng các kỳ hạn liên quan Ngày hoàn thành có thể được ấn định tùy ý, nhưng trở thành mục tiêu quan trọng của nhà đầu tư Thời gian thực hiện dự án là cơ sở để phân bổ nguồn lực một cách hợp lý và hiệu quả Thành công của quản lý dự án thường được đánh giá dựa trên khả năng hoàn thành đúng thời hạn đã đề ra.
Quy mô của mỗi dự án khác nhau và được thể hiện rõ ràng trong từng dự án, điều này quyết định việc phân loại và xác định chi phí của dự án.
Triển khai dự án là một quá trình thực hiện các đề xuất nhằm đạt được mục tiêu cụ thể, do đó cần huy động nhiều nguồn lực khác nhau Việc kết hợp hài hòa các nguồn lực này trong quá trình triển khai đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả của dự án Bên cạnh đó, việc phân loại dự án đầu tư cũng là một yếu tố cần thiết để quản lý và tối ưu hóa nguồn lực.
Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 của Chính phủ quy định việc phân loại các dự án đầu tư xây dựng công trình, được gọi chung là dự án.
Dự án quan trọng quốc gia được Quốc hội thông qua chủ trương và cho phép đầu tư, trong khi các dự án khác sẽ được phân loại theo quy mô và tính chất riêng biệt.
Theo nguồn vốn đầu tư:
- Dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước
- Dự án sử dụng vốn tín dụng do Nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
- Dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển của doanh nghiệp Nhà nước
- Dự án sử dụng vốn khác bao gồm cả vốn tƣ nhân hoặc sử dụng hỗn hợp nhiều nguồn vốn
Theo Nghị định 59/2015/NĐ-CP ban hành ngày 18/6/2015 của Chính phủ, bên cạnh việc phân loại dự án theo quy mô và tính chất, các quy định khác cũng được giữ nguyên.
Cơ sở thực tiễn về quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình và bài học rút ra
1.3.1 Thực tiễn công tác quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình ở Việt Nam
Trong thời gian qua, Việt Nam đã chứng kiến nhiều sự cố nghiêm trọng trong quá trình thi công xây dựng, dẫn đến thiệt hại về người và tài sản Những sự cố đáng chú ý bao gồm sập sàn kho bê tông cốt thép tại nhà máy giấy LEE&MAN ở Hậu Giang, vỡ đập tràn Thủy điện Đắk Mek 3 và vỡ đập Thủy điện Ia Krel 2 ở Gia Lai Đặc biệt, một số công trình mới đưa vào sử dụng đã bộc lộ khiếm khuyết về chất lượng, gây bức xúc trong dư luận xã hội, như tình trạng trồi sụt và bong tróc mặt đường Đại lộ Đông Tây, cầu Thăng Long và đường cao tốc.
Dự án TP Hồ Chí Minh - Trung Lương đã có những tiến bộ trong công tác quản lý đầu tư xây dựng, với việc nâng cao và kiểm soát tốt hơn Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số khiếm khuyết và hạn chế trong quản lý, dẫn đến tổn thất ở nhiều cấp độ khác nhau.
1.3.1.1 Sai phạm trong công tác quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình tại Ban quản lý Đầu tư xây dựng công trình hạ tầng kỹ thuật Lạng Sơn
Kết luận thanh tra số 268/KL-TTr của Thanh tra Bộ Xây dựng đã chỉ ra nhiều sai sót trong công tác quản lý dự án đầu tư xây dựng của Ban Quản lý Đầu tư xây dựng công trình hạ tầng kỹ thuật tỉnh Lạng Sơn, đặc biệt là việc tăng giá trị dự toán (giá gói thầu) gần 13,2 tỷ đồng.
Thanh tra Bộ Xây dựng đã phát hiện nhiều sai sót trong công tác lập, thẩm định và phê duyệt dự toán chi phí xây dựng, dẫn đến việc tăng giá trị dự toán lên gần 13,2 tỷ đồng Nguyên nhân chủ yếu là do sử dụng giá của một số vật tư, vật liệu không phù hợp và áp dụng định mức chưa chính xác cho một số công việc như bê tông đệm móng cống, ống nhựa thoát nước, ống siêu âm cọc khoan nhồi, cùng với khối lượng đất đắp cống ngang đường và ma tít chèn khe, gây ra sự gia tăng đáng kể trong giá trị dự toán.
Công tác quản lý chất lượng vật liệu đầu vào chưa đạt yêu cầu, với một số loại vật liệu như đá dăm và thép không đạt tiêu chuẩn Nhật ký công trình của một số gói thầu thiếu dấu giáp lai và ghi chép nội dung sơ sài Bên cạnh đó, quá trình thi công xây dựng cũng gặp một số sai sót, điển hình là mặt đường bê tông xi măng tại một số lý trình bị nứt gãy cần được xử lý kịp thời.
Công tác nghiệm thu thanh toán còn sai sót làm tăng giá trị nghiệm thu thanh toán số tiền trên 2,1 tỷ đồng
1.3.1.2 Sai phạm trong công tác quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình tại huyện Chi Lăng – Lạng Sơn
Sau khi thanh tra 17 trong tổng số 75 dự án đầu tư xây dựng cơ bản tại huyện Chi Lăng giai đoạn 2012-2015, Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Lạng Sơn đã phát hiện nhiều sai phạm nghiêm trọng từ giai đoạn chuẩn bị đầu tư cho đến tổ chức thi công và quyết toán công trình.
Công tác chuẩn bị đầu tư và thực hiện dự án tại UBND xã Vạn Linh, xã Chi Lăng và Phòng Giáo dục và Đào tạo chưa đáp ứng đủ điều kiện năng lực, đồng thời không thuê tư vấn quản lý thực hiện dự án theo quy định Trong quá trình khảo sát, thiết kế và lập dự toán, các dự án đều có quyết định chỉ định thầu tư vấn khảo sát, phê duyệt nhiệm vụ và phương án khảo sát.
Chủ đầu tư chưa thực hiện đầy đủ quy trình thẩm định kỹ lưỡng trước khi phê duyệt đề cương nhiệm vụ, vi phạm quy định của Chính phủ về quản lý chất lượng công trình xây dựng.
Việc chưa chỉ định người có chuyên môn để giám sát khảo sát theo quy định là nguyên nhân chính dẫn đến khảo sát không đầy đủ và không đáp ứng yêu cầu thiết kế Điều này khiến cho quá trình thi công phải tiến hành khảo sát bổ sung.
Việc nghiệm thu và thanh quyết toán chi phí khảo sát cho một số dự án (DA) hiện nay còn thiếu chính xác và gây lãng phí Chẳng hạn, dự án xử lý khối đá lở tại thôn Núi Đá, xã Quang Lang, lại dựa vào tiêu chuẩn khảo sát đường ô tô để đo vẽ cắt ngang, mặc dù dự án này không liên quan đến đường ô tô Tương tự, dự án sửa chữa cải tạo mương Co Phát, xã Lâm Sơn, cũng gặp phải vấn đề do khảo sát không kỹ, dẫn đến việc phát sinh khối lượng móng phải xử lý khi thi công.
Trong công tác thiết kế công trình, các dự án được kiểm tra cần có phương án, tiêu chuẩn và chỉ dẫn kỹ thuật thiết kế được lập hoặc duyệt theo quy định quản lý chất lượng công trình Tuy nhiên, một số dự án do các đơn vị tư vấn thiết kế thực hiện vẫn chưa đầy đủ và không phù hợp với thực tế, dẫn đến việc phải điều chỉnh trong quá trình thi công, như dự án Trụ sở UBND xã Hòa Bình, dự án Trường tiểu học xã Chiến Thắng giai đoạn 2 và dự án Sửa chữa mương Co Phát xã Lâm Sơn.
Trong quá trình lựa chọn nhà thầu cho một số gói thầu, việc thực hiện công tác tư vấn đấu thầu chưa đảm bảo đầy đủ và đúng quy định Một số dự án có hình thức hợp đồng được phê duyệt quá chung chung, như "Hợp đồng theo đơn giá", không phù hợp với các quy định tại điểm b, c khoản 2 Điều 3 Nghị định số 48/2010/NĐ-CP ngày 07/5/2010 của Chính phủ Đặc biệt, tất cả 17 dự án đã ký kết hợp đồng thi công giữa Ban quản lý.
DA và nhà thầu trúng thầu thi công xây dựng chưa tuân thủ quy định trong hồ sơ mời thầu đã được phê duyệt Trước khi ký hợp đồng, chủ đầu tư và ban quản lý DA không yêu cầu nhà thầu thực hiện bảo đảm hợp đồng theo Luật Đấu thầu Tại trụ sở UBND xã Hòa Bình, chủ đầu tư đã ký phụ lục hợp đồng bổ sung lần 2 với nhà thầu cho hạng mục sân bê tông và 22,5m tường rào mà chưa được cấp có thẩm quyền phê duyệt bổ sung hạng mục phát sinh và điều chỉnh thiết kế dự toán, điều này vi phạm quy định.
Việc quản lý khối lượng xây dựng hiện nay còn nhiều thiếu sót, dẫn đến thất thoát và lãng phí vốn đầu tư công Chủ đầu tư, tư vấn giám sát và nhà thầu thi công chưa thực sự nghiêm túc trong quá trình nghiệm thu, khiến cho các đơn vị thi công không tuân thủ hồ sơ thiết kế được phê duyệt Nghiệm thu không đúng với khối lượng thực tế đã thi công, thậm chí có tình trạng nghiệm thu khống khối lượng hoàn thành Hơn nữa, chủ đầu tư cũng chưa thực hiện đầy đủ quy định trong việc kiểm tra nghiệm thu công trình đưa vào sử dụng.
