Lời nói đầu Với kinh tế Việt Nam nh- kinh tế n-ớc giới, doanh nghiệp vừa nhỏ(DNVVN) ngày khẳng định vai trò quan trọng kinh tế - xà hội Theo thống kê, đội ngũ chiếm tới 96% tổng số doanh nghiệp n-ớc, đóng góp 30% GDP thu hút đ-ợc lực l-ợng lao động đáng kể, tạo nhiều việc làm, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, khai thác tiềm dân chúng Tuy nhiên, DNVVN phải đối mặt với nhiều khó khăn, v-ớng mắc cần giải Một khó khăn lớn vốn Để thành lập vào sản xuất kinh doanh DN nói chung, DNVVN nói riêng cần có l-ợng vốn định Nguồn vốn đ-ợc hình thành nhiều cách, nh-: huy động nguồn vốn nhàn rỗi bạn bè, gia đình Nh-ng có mét ngn vèn mµ bÊt cø mét DN nµo cịng muốn tiếp cận, vốn vay NHTM C¸c NHTM cã thĨ cung cÊp cho c¸c DN mét l-ợng vốn lớn, rẻ quan trọng họ đáp ứng DN có nhu cầu có đủ điều kiện cho vay Các NHTM có vai trò hêt sức quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn DNVVN Nh-ng bên cạnh việc ngân hàng cho DN vay ngày tăng việc nâng cao chất l-ợng khoản vay để công tác tín dụng ngân hàng ngày hiệu Nhận thức đ-ợc vai trò quan trọng tín dụng DNVVN sau thời gian thực tập, khảo sát thực tế tình hình cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội, em đà mạnh dạn chọn đề tài cho chuyên đề Nâng cao chất l-ợng tín dụng DNVVN chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội * Mục đích nghiên cứu đề tài: - Tìm hiểu Thế chất l-ợng tín dụng nhân tố ảnh h-ởng đến chất l-ợng tín dụng NHTM đặc biệt Chất l-ợng tín dụng cho vay DNVVN - Tìm hiểu thực trạng chất l-ợng tín dụng DNVVN ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội - Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao chất l-ợng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội * Ph-ơng pháp nghiên cứu: - Đề tài sử dụng ph-ơng pháp thống kê, phân tích, so sánh đặc biệt sử dụng nhiều lý luận sách Marketing, quản trị Ngân hàng để rút kết luận đề xuất chủ yếu * Nội dung nghiên cứu: Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm ch-ơng: Ch-ơng I: Chất l-ợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Ch-ơng II: Thực trạng chất l-ợng tín dụng DNVVN ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Ch-ơng III: Giải pháp nâng cao chất l-ợng tín dụng DNVVN ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Ch-ơng I: Chất l-ợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng th-ơng mại 1.1- Doanh nghiệp vừa nhỏ - Một loại hình doanh nghiệp quan trọng 1.1.1- Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Các kỳ Đại hội Đảng toàn quốc gần đà khẳng định: Phát triển doanh nghiệp võa vµ nhá (DNVVN) lµ mét nhiƯm vơ quan träng chiến l-ợc phát triển kinh tế xà hội, đẩy mạnh công nghiệp hoá đại hoá đất n-ớc Nhà n-ớc ta khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN phát huy tính chủ động sáng tạo vốn có, nâng cao lực quản lý, phát triển khoa học công nghệ nguồn nhân lực, mở rộng mối liên kết với loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu kinh doanh khả cạnh tranh thị tr-ờng, tạo việc làm nâng cao đời sống cho ng-ời lao động Trên giới có nhiều quan điểm nh- tiêu thức khác dể định nghĩa phân biệt DNVVN với loại hình doanh nghiệp khác Trong có hai tiêu thức đ-ợc sử dụng phổ biến là: tổng số vốn sản xuất kinh doanh số l-ợng lao động doanh nghiệp (DN) Đối với Việt Nam, văn đ-a tiêu chí xác định DNVVN công văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/06/1998 Theo đó, DNVVN đ-ợc tạm thời quy định Những DN có vốn điều lệ d-ới tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm d-ới 200 ng-ời Tuy nhiên, với phát triển chung kinh tế đất n-ớc, DN đời ngày nhiều, có không DN có số vốn v-ợt tỷ đồng nh-ng ch-a đủ mạnh để đ-ợc coi DN lớn Để đáp ứng đ-ợc đòi hỏi thực tế, ngày 23/11/2003, Chính phủ đà ban hành Nghị định 90/NĐ-CP đ-a tiêu chí để xác định DNVVN Việt Nam Theo Nghị đinh: Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đà đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 ng-ời Vì tình hình kinh tế địa ph-ơng khác nên phân loại DN áp dụng hai tiêu sử dụng hai tiêu vốn số l-ợng lao động để xếp loại có định h-ớng nh- sách hỗ trợ 1.1.2- Đặc điểm DNVVN Việt Nam Theo số liệu Chi cục Thống kê TP Hà Nội, đến hết năm 2001, mặt số l-ợng DNVVN địa bàn chiếm tuyệt đại đa số tổng số DN thủ đô(Số DN có d-ới 500 lao động chiÕm 96%, sè DN cã vèn d-íi 10 tû ®ång chiếm 85%) Phần lớn DNVVN nằm khu vực kinh tế quốc doanh hoạt động chủ yếu lĩnh vực th-ơng mại(khoảng 50%) công nghiệp(khoảng 22-24%) xây dựng, kinh doanh khách sạn nhà hàngVới số l-ợng đông đảo nh- trên, DNVVN có số đặc điểm bật nh- sau: a, Chủ doanh nghiệp có trình độ ch-a cao nên khả quản lý, điều hành hoạt động sản xuất, kinh doanh thấp Theo số liệu thống kê, chủ DNVVN th-ờng có trình độ học vấn d-ới đại học, ng-ời học đại học đại học kiến thức thị tr-ờng nh- hiểu biết quy luật kinh tế, quy định pháp luật nhiều hạn chế Do hạn chế kiến thức nói mà ông chủ gặp nhiều khó khăn việc lập kế hoạch sản xuất, phân phối, tiêu thụ hàng hoá nhnắm bắt công nghệ đại có kế hoạch lâu dài nhằm mang lại lợi nhuận cho DN nh- phát triển ổn định cho kinh tế b, DNVVN có quy mô hoạt động nhỏ bé Do nguồn vốn tự có ban đầu nhỏ bé lại thêm khó khăn việc tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng nh- tổ chức tín dụng nên quy mô hoạt động DN từ đầu đà nhỏ bé, mang tính tự phát Hơn nữa, trình hoạt động, DNVVN tiếp cận đ-ợc khách hàng lớn nguồn vốn rẻ nên hội để mở rộng quy mô sản xuất hoi Vì vậy, muốn mở rộng quy mô cho DNVVN nhà n-ớc đặc biệt NHTM có sách -u đÃi họ c, Sức cạnh tranh DNVVN thấp, chịu nhiều ảnh h-ởng môi tr-ờng kinh doanh bên Do nguồn vốn có hạn, quy mô sản xuất nhỏ bé, công nghệ lạc hậu nên sản phẩm làm có sức cạnh tranh thấp so với sản phẩm DN lớn, doanh nghiệp quốc doanh đặc biệt doanh nghiệp liên doanh với n-ớc Thêm nữa, sức cạnh tranh thấp nên DNVVN có khả chống lại biến động lớn thị tr-ờng, th-ờng DN hay gặp rủi ro có biến động bất lợi thị tr-ờng 1.1.3- Vai trò DNVVN kinh tế 1.1.3.1- Tạo công ¨n viƯc lµm vµ t¨ng thu nhËp cho ng-êi lao động Mục đích nhà doanh nghiệp lợi ích kinh tế mà họ thu đ-ợc Nh-ng vô hình chung, đời DN lại giải vấn đề việc làm cho không ng-ời lao động Việt Nam hàng năm có khoảng 16 triệu ng-ời đến độ tuổi lao động, số l-ợng lớn ng-ời bán thất nghiệp nông thôn thành thị Với nhu cầu việc làm lín nh- vËy, chØ c¸c DN lín hay c¸c DNNN đáp ứng Các DNVVN đời đà phần giảm bớt gánh nặng thất nghiệp cho xà hội Vì hoạt động nhiều lĩnh vực nên DN sử dụng ng-ời lao động trình độ, ng-ời có trình độ chuyên môn không cao tìm đ-ợc việc làm thích hợp với khả Theo số liệu lao động th-ơng binh xà hội, tỷ lệ thất nghiệp khu vực thành thị đà giảm từ 13% năm 1989 xuống 6,2% năm 1994 hàng năm có khoảng gần triệu lao động tìm đ-ợc việc làm DNVVN 1.1.3.2- Góp phần to lớn vào tốc độ tăng tr-ởng kinh tế Từ đời DNVVN đà khai thác sử dụng có hiệu nguồn lực kinh tế tiềm ẩn dân c-, hoạt động DNVVN thực đà góp phần không nhỏ vào tăng tr-ởng phát triển kinh tế Theo số liệu thống kê Bộ kế hoạch đầu t-, năm DNVVN Việt Nam tạo khoảng 25-26% GDP n-ớc, 31% giá trị tổng sản l-ợng công nghiệp, 64% tổng khối l-ợng luân chuyển hàng hoá Bên cạnh đó, DNVVN giữ vai trò quan trọng việc giữ gìn phát triển làng nghề truyền thống nhằm giữ đ-ợc nét văn hoá Việt Nam tiến trình hội nhập vào nỊn kinh tÕ khu vùc vµ thÕ giíi 1.1.3.3- Sù có mặt DNVVN làm tăng tính động, đa dạng cho kinh tế Với đặc tr-ng nguồn vốn quy mô hoạt động, DNVVN có khả nhanh chóng chuyển đổi mặt hàng kinh doanh, chuyển h-ớng sản xuất đổi công nghệcho phù hợp với biến động môi tr-ờng kinh doanh Nh- vậy, vô hình chung DNVVN đà làm cho kinh tế trở nên động Thực tế cho thấy, tốc độ gia tăng DNVVN lớn nhiều so với DN lớn đ-ơng nhiên có nhiều doanh nghiệp đời tính cạnh tranh thị tr-ờng đ-ợc tăng lên Một thị tr-ờng có tính cạnh tranh cao thúc đẩy DN tự hoàn thiện nâng cao vị Và với vai trò đơn vị vƯ tinh cho c¸c DN lín, DN qc doanh c¸c DNVVN góp phần không nhỏ vào việc chuyển dịch cấu kinh tế cho phù hợp với định h-ớng phát triển giai đoạn 1.1.3.4- DNVVN phát triển góp phần tăng thu cho ngân sách Nhà n-ớc Đóng thuế trách nhiệm công dân, tổ chức, nhchúng ta đà biết thuế nguồn thu ngân sách nhà n-ớc Đây nguồn chi trả cho lợi ích chung xà hội Do đó, sản xuất kinh doanh phát triển tạo nguồn thu cho ngân sách nhà n-ớc Trong năm vừa qua, có quan tâm tạo diều kiện nhà n-ớc với khả sáng tạo DNVVN đà b-ớc khẳng định vị trí Hàng năm khu vực đà đóng góp 30% ngân sách nhà n-ớc, góp phần giảm cân đối cán cân ngân sách, phát huy vai trò quản lý vĩ mô Nhà n-ớc 1.1.4- Nhu cầu vốn DNVVN Vốn có vai trò quan trọng toàn trình sản xt kinh doanh Ngay tõ míi thµnh lËp mét doanh nghiệp, công ty hay loại hình kinh tế khác cần phải có số vốn định Trong DN, vốn bao gồm hai phận: Vốn chủ sở hữu nợ.Vốn chđ së h÷u cđa DN bao gåm vèn gãp ban đầu, nguồn vốn từ lợi nhuận không chia phát hành cổ phiếu Nguồn vốn lại đ-ợc hình thành từ khoản vay ngân hàng , phát hành trái phiếu công ty Trong trình sản xuất kinh doanh tình trạng thừa thiếu vốn điều tránh khỏi doanh nghiệp Để giải thiếu hụt vốn, tr-ớc hết, thân doanh nghiệp huy động vốn thị tr-ờng thông qua đ-ờng phát hành cổ phiếu, trái phiếu đòi hỏi doanh nghiệp phải có qui mô lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu có uy tín thị tr-ờng, phải có thị tr-ờng vốn hoàn chỉnh víi mét hƯ thèng tỉ chøc tµi chÝnh trung gian đủ mạnh có khả đảm đ-ơng việc bảo lÃnh phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty phụ thuộc nhiều vào trình độ dân trí thói quen kinh doanh sôi động thÞ tr-êng thø cÊp ë n-íc ta hiƯn nay, phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty thị tr-ờng ch-a đ-ợc nhiều ng-ời biết đến, việc phát hành cổ phiếu dừng lại nội số công ty cổ phần Mặc dù thị tr-ờng chứng khoán Việt Nam đà hình thành nh-ng hoạt động mang tính hình thức, ch-a thu hút đ-ợc đông đảo công ty tham gia, quan trọng hệ thống văn pháp luật vấn đề ch-a hoàn chỉnh, gây khó khăn cho đơn vị muốn tham gia niêm yết Vì lý nói mà việc huy động vốn qua phát hành cổ phiếu khó DN Việt Nam nói chung, DNVVN nói riêng Chính lẽ đó, DNVVN tín dụng Ngân hàng đ-ợc coi điểm tựa vững vốn 1.2- Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1- Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong sống cã nhiỊu h×nh thøc quan hƯ tÝn dơng, nh-: TÝn dụng th-ơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà n-ớc, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tếTrong đó, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phổ biến có vai trò quan trọng kinh tế Đồng thời, giữ vị trí chủ chốt hoạt động ngân hàng Chúng ta nói: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ- với bên tổ chức, cá nhân xà hội, ngân hàng vừa ng-ời vay, vừa ng-ời cho vay Nói đến tín dụng ngân hàng ta cho bao gồm hoạt động vay hoạt động cho vay ngân hàng Tuy nhiên, thực tế, tính chất phức tạp hoạt động ngân hàng mà nhà quản lý đà tách riêng hoạt động nhận tiền gửi hoạt động cho vay, hai phận chuyên môn độc lập đảm nhận: phận Nguồn vốn phận Tín dụng Hoạt động nhận tiền gửi không đ-ợc gọi hoạt động tín dụng mà hoạt động huy động vốn bé phËn Ngn vèn thùc hiƯn Bé phËn tÝn dơng chuyên làm nhiệm vụ cho vay Nh- định nghĩa: "Tín dụng ngân hàng quan hệ vay m-ợn tiền tệ, ngân hàng ng-ời cho vay, ng-ời vay tổ chức, cá nhân xà hội, nguyên tắc ng-ời vay hoàn trả vốn lẫn lÃi vào thời điểm xác định t-ơng lai nh- hai bên đà thoả thuận" phù hợp với hoạt động thực tế ngân hàng 1.2.2- Bản chất tín dụng ngân hàng Bản chất tín dụng ngân hàng vận động vốn tiền tệ thông qua ngân hàng Ngân hàng nghiệp vụ hình thức huy động vốn khác huy động l-ợng tiền nhàn rỗi l-u thông, tạo thành nguồn vốn lớn Đồng thời, ngân hàng sử dụng nguồn vốn để đem cho vay với lÃi suất lớn lÃi suất tiền gửi Là trung gian nên ngân hàng cầu nối ng-ời có vốn ng-ời cần vèn hay nãi c¸ch kh¸c viƯc sư dơng ngn vèn doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung đ-ợc ngân hàng điều hoà cho phù hợp đạt hiệu cao Nh- vậy, ngân hàng hoạt động đà góp phần vào việc nâng cao hiệu sử dụng vốn xà hội, thông qua chức tạo tiền ngân hàng nhận nguồn tiền gửi tăng tr-ởng theo bội số tạo tiền Qua đó, ngân hàng đ-ợc h-ởng phần chênh lệch lÃi suất cho vay lÃi suất huy động 1.2.3- Vai trò tín dụng ngân hàng DNVVN 1.2.3.1- Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn hợp lý cho DNVVN Nguồn vốn DN bao gồm hai phần: Vốn tự có vốn vay Sự kết hợp định hai nguồn chi phí vốn tèi -u cho doanh nghiƯp C¬ cÊu vèn tèi -u kết hợp hợp lý nguồn tài trỵ cho kinh doanh cđa mét doanh nghiƯp nh»m mơc đích tối đa hoá giá trị thị tr-ờng doanh nghiệp mức giá vốn bình quân rẻ Cơ cấu vốn tối -u cần đạt đ-ợc cân rủi ro lợi nhuận Nếu tỷ lệ vốn chủ lớn mức độ rủi ro DN thấp nh-ng kéo theo mức lợi nhuận thu đ-ợc thấp vốn chủ sở hữu th-ờng nhỏ bé nhu cầu vốn DN lớn, để đáp ứng đ-ợc nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh nh- mong muốn tăng nguồn lợi thu đ-ợc, DN phải tiếp cận với nguồn vốn vay Nh-ng vốn vay lớn chi phí vốn tăng, kéo theo giá thành tăng đ-ơng nhiên lợi nhuận thu đ-ợc giảm, đồng thời khả toán DN giảm, rủi ro dẫn tới nguy phá sản tăng Do đó, tỷ lệ vốn vay lớn, doanh nghiệp phải chịu kiểm soát sát điều kiện vay vốn chặt chẽ ngân hàng Vì ngân hàng DN phải cân nhắc việc định tỷ trọng vốn vay vốn chủ cấu vốn cho hợp lý để vừa đáp ứng đ-ợc nhu cầu vốn, vừa đảm bảo đ-ợc nguồn thu mang lại an toàn cho hoạt động kinh doanh 1.2.3.2- Tín dụng ngân hàng tác động vào xu chuyển dịch cấu sản xuất DNVVN Nhà n-ớc ta có chủ tr-ơng chuyển dịch cấu ngành kinh tế theo h-ớng nâng cao tỉ trọng ngành công nghiệp dịch vụ tổng thu nhập quốc nội Nh- DN hoạt động lĩnh vực nÃy đ-ợc h-ởng -u ®·i mn quan hƯ víi c¸c NHTM Cơ thĨ nh- muốn lập hồ sơ vay vốn, DN đ-ợc ủng hộ quyền địa ph-ơng nên thủ tục giấy tờ đ-ợc giải nhanh chóng, phía ngân hàng có sách -u đÃi lÃi suất, 10 Ch-ơng III: Giải pháp nâng cao chất l-ợng tín dụng DNVVN NHNN0&PTNT 3.1- Định h-ớng phát triển chi nhánh năm 2005 3.1.1- Định h-ớng chung Năm 2005, chi nhánh chủ tr-ơng thực mục tiêu chung toàn ngành Tiếp tục trì tăng trưởng hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn khả sinh lời Mục tiêu cụ thể chi nhánh Phấn đấu nâng hạng chi nhánh năm 2005 Chỉ tiêu tăng tr-ởng cụ thể chi nhánh * Nguồn vốn: 4100 tỷ tăng 23% so với 31/12/2004 + TiỊn gưi d©n c- chiÕm tû träng: 40% + Tỉng nguồn vốn ngoại tệ tăng tối thiểu: 30% so với năm tr-ớc * D- nợ: 1200 tỷ, tăng 40% so với năm tr-ớc + D- nợ trung, dài hạn tối đa 45% tổng d- nợ * Nợ hạn: