Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TM TNHH MTV dầu khí toàn cầu GPBank

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - 0O0 - NGUYỄN THỊ PHƯƠNG ANH QUAN TRỊ RUI RO TIN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU - GPBANK Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐINH HƯỚNG ỨNG DUNG NGƯỜI HƯỚNG DẢN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN HIỆU Hà Nội - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam kết luận văn tơi thực Tên đề tài lựa chọn chưa thực hiện, nghiên cứu tác giã trước Tồn thơng tin, liệu nội dung trình bày luận văn không vi phạm quyền chép bất hợp pháp hình thức Bằng cam kết này, xin chịu trách nhiệm với vi phạm nêu có Tác gia Ngun Thị Phương Anh LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin chân thành cảm ơn Giảng viên PGS.TS Nguyễn Văn Hiệu hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Xin căm ơn thầy, cô giảng viên tham gia đào tạo lớp cao học QH.2019 E.CH.TCNH bạn lớp giúp đỡ tơi hồn thành chương trình luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo đồng nghiệp Khối Quản lý rủi ro Tuân thủ Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Dầu khí Tồn cầu tận tình giúp đỡ, dẫn, cung cấp tài liệu đế giúp tác giả hồn thành luận văn MỤC LỤC • • DANH MỤC TỪ VIẾT TÁT DANH MỤC CÁC BẢNG BIẾU 11 DANH MỤC CÁC sơ ĐÒ iii LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN cứu VÀ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Tống quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tình hình nghiên cứu 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 32 2.1 Phương pháp nghiên cứu 32 2.1.1 Phương pháp thu thập thông tin 32 2.1.2 Phương pháp xử lý thông tin 33 2.2 Khung phân tích 34 2.3 Hệ thống tiêu phản ánh đánh giá rủi ro tín dụng 35 2.3.1 Quy mơ tín dụng: 35 2.3.2 Phân loại tín dụng: 36 2.3.3 Các tiêu chí đánh giá Quản trị Rủi ro tín dụng 37 KÉT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI_NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU - GPBANK 41 3.1 Giới thiệu tông quan vê Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Dâu Khí Tồn Cầu (GPBank) 41 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 41 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 43 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 47 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng GPBank 48 3.2.1 Hoạt động tín dụng GPBank 48 3.2.2 Dư nợ cho vay cấu tin dụng GPBank 52 3.2.3 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng 55 3.2.4 Quy trinh nhận dạng rủi ro tín dụng 56 3.2.5 Công tác đo lường rủi ro tín dụng 58 3.2.6 Cơng tác kiểm sốt rủi ro 67 3.2.7 Công tác xử lý rủi ro 73 3.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu 74 3.3.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn cầu .74 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân việc quản trị rủi ro tín dụng GPBank 76 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TM TNHH MTV DẦƯ KHÍ TỒN CẦU 82 4.1 Mục tiêu định hướng hoạt động NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu 82 4.1.1 Mục tiêu định hướng hoạt động kinh doanh thời gian tới .82 4.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới 83 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng GPBank 85 4.2.1 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 85 4.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định .86 4.2.3 Thắt chặt thực quy trình tín dụng 87 4.2.4 Nâng cao vai trò kiêm tra, kiêm soát nội 88 4.2.5 Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách 4.2.6 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi 89 4.2.7 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán 91 4.3 Một số kiến nghị 92 4.3.1 Đối với Chính phủ 92 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 94 KÉT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam CQTTGSNH Cơ quan tra giám sát ngân hàng DN Doanh nghiệp HSKH Hồ sơ khách hang KQ HĐKD Kết hoạt động kinh doanh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương QT RRTD Quản trị rủi ro tín dụng RR Rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TT Thơng tư DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Nội dung Trang STT Băng Bảng 1.1 xếp hạng tín nhiệm Moody’s Bảng 2.2 Khung phân tích luận văn Bảng 3.1 Tình hình kết kinh doanh từ năm 2017 - 2020 47 Bảng 3.2 So sánh kết kinh doanh từ năm 2017 - 2020 47 Bảng 3.3 Dư nợ cho vay theo loại tiền GPBank 52 Bảng 3.4 Dư nợ cho vay theo thời gian GPBank 53 Bảng 3.5 Dư nợ cho vay theo TSĐB GPBank 54 25 34-35 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 3.6 54 GPBank Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ GPBank năm Bảng 37 58 2018 - 2020 Tổng hợp dư nợ hạn theo thời hạn 10 Bảng 3.8 GPBank năm 2018 - 2020 11 59 DANH MỤC CÁC sơ ĐÒ STT Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ 3.2 Nội dung Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Trang 22 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn cầu 43 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn cầu 44 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Nội dung Cơ cấu huy động theo kỳ hạn loại tiền Trang 49 Tình hình cho vay thị trường từ năm 2015 2020 Cơ cấu cho vay thị trường 49 50 LỜI NÓI ĐẦU Tính câp thiêt nghiên cứu đê tài Trong lĩnh vực tài ngân hàng, vai trị quan trọng đặc thù ngân hàng thương mại (NHTM) tính ốn định bền vừng tồn kinh tế, với bùng nồ khủng hoảng tài kèm theo yếu thất bại hoạt động nhiều NHTM năm vừa qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với rủi ro gây tồn thất Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 80% thu nhập mồi ngân hàng, nhiên rủi ro khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hường lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Khác với nhiều lĩnh vực hoạt động, tín dụng ngân hàng vận động theo quy luật ưu điếm lớn rủi ro cao, hạn chế rủi ro tín dụng đồng thời với việc mở rộng hoạt động đế phát triển yếu tố định giá trị tín dụng ngân hàng nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Thực tiễn hoạt động cúa NHTM Việt Nam cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó địi Năm 2015, NHNN tiếp tục triển khai liệt đồng giai đoạn hai Quá trình tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng theo đề án 254 Chính phủ nhằm tập trung củng cố khoản hệ thống Ngân hàng, lành mạnh hóa hoạt động Tài NHTM mà trọng tâm xứ lý nợ xấu minh bạch hóa tài tái cấu tổ chức, hoạt động quản trị hệ thống Ngân hàng Ngày tháng năm 2015, GPBank chuyển đổi mơ hình, từ Ngân hàng cổ phần thành Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn cầu (GPBank), 100% vốn nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đại diện chữ sở hữu + Quản lý cảnh báo rủi ro tín dụng + Quản lý cảnh báo rủi ro tín dụng tiêu dùng tín dụng thẻ + Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tự động + Quản lý hạn mức tín dụng theo ngành theo doanh nghiệp tồn hệ thống + Quản lý đơn đốc thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro - Tăng cường tổ chức công tác đào tạo để nâng cao nhận thức, vai trị cơng tác phòng ngừa quản lý rủi ro, trọng đến kinh nghiệm quản lý rủi ro cùa nước tiên tiến nước có điều kiện kinh tế xã hội tương đương Việt Nam - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng khu vực thị trường mục tiêu Ngân hàng thông qua việc tiếp thị sản phấm có nhằm 1T1Ở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới lĩnh vực, đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép Đẩy mạnh cho vay Doanh nghiệp quốc doanh, Doanh nghiệp vừa nhỏ, mạnh bán lẻ tư nhân cá thế, hộ gia đình, khu cơng nghiệp, khu chế xuất, khu thị, khu chung cư khu dân cư, Đồng thời điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ không vượt quy định Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện sản phấm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thơng qua việc tăng cường ứng dụng khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu cúa khách hàng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tượng khách hàng nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt động tín dụng - Tăng cường đào tạo nhân viên tín dụng cá nhân khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỳ tiếp thị, bán hàng, 84 kiên thức liên quan đên sản phâm/dịch vụ có sản phẩm/dịch vụ - Tăng cường đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỳ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị nhân 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng GPBank 4.2.1 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tin dụng Thu thập thông tin khách hàng: Trong hoạt động tín dụng quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến định cho vay Hiện việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo khách hàng, chẳng hạn thơng tin tài dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các báo cáo khách hàng lập thường khơng qua kiếm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do vậy, cán ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC), trung tâm thông tin NHTM (TPR) từ phản ánh cán bộ, công nhân viên Thu thập thông tin thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin khách hàng, cán tín dụng cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phấm, tài sản đảm bảo Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thơng tin cán tín dụng phải sàng lọc nguồn thông tin thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, trả nợ vốn vay Trên sở đỏa định cho vay hay từ chối cho vay, điểm kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy 85 r — 4.2.2 Nâng cao chât lượng thâm định Xu hướng nay, quy mơ vơn cho vay mơi hợp đơng tín dụng, mơi khách hàng ngày lớn hon Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hon Lĩnh vực kinh doanh phức tạp thị trường diễn biến thất thường hon, tính cạnh tranh cao Do đó, cơng tác thẩm định lại quan trọng trước định cho vay Việc thấm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh việc đưa nhận định khả trả nợ dự án, phương án Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khóa học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án, sở đưa kết q xác nhanh chóng Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán làm công tác thấm định cần tham khảo tìm hiểu thơng tin, dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhân đinh xác Trong q trình thâm định dự án cân thâm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế, cịn nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng Thấm định tài giúp cho ngân hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn chi xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Đe đánh giá tính hiệu quà dự án, trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhậy dự án để xem xét định cho vay Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc vay vốn cho đồng vốn phát huy hiệu cao 86 Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay đế đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt • • • • • • 4.2.3 Thắt chặt thực quy trình tín dụng Giãi pháp coi thường trực hoạt động tín dụng, khơng thể coi nhẹ hay lý cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà bó qua khâu Nội dung giải pháp đề xuất sau: Trong thực quy trình tín dụng cần tuân thủ quy trình, việc xét duyệt cho vay phải bảo đảm khả thu hồi vốn Thơng thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiếm tra thơng thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân cán tín dụng cần phải kiềm tra khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay không, thường kiếm tra thực tế tài sản sau cho vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế Ngồi ra, q trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro 87 4.2.4 Nâng cao vai trò kiêm tra, kiêm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vài trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng đế bổ sung cho phịng kiểm sốt + Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối họp kiểm tra + Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt đế nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát + Khơng ngừng hồn thiện dồi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào tùng thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 4.2.5 Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết, nhiên, sau phát tiền vay NH việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn Nếu sau phát tiền vay, cán tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng sử dụng 88 khơng mục đích, mượn tài khoản đê tốn, sau rút tiên mặt đê chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho NH Hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt thép, xi măng yêu cầu khách hàng chuyến khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm kiểm tra vốn vay, cán tín dụng dung cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đàu tư, người mua toán chuyến khoản tài khoản khách hàng ngân hàng đề trá nợ tiền vay, khơng cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm soát tiền gửi cùa khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý NH, tránh tượng tiền toán khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả 4.2.6 Xử lý nợ hạn nợ khó địi Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cụ thể như: Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới đế định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: Xác định phương án cấu nợ: Căn phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lồ, khó 89 khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: + Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn đế tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản đảm bảo cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sàn phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả trực tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng ngân hàng tun bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hồn thiện thủ tục trình Chính phủ xử lý + Đối với khoản vay khơng có tài sản bảo đảm: Trong trường hợp cân kiêm soát chặt chẽ ngn tài khách hàng, khoăn phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thông báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyến khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: Kết hợp với quan công tác, vận - Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần 90 với việc giải quyêt vụ việc kinh tê qua tòa án kinh tê Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyến ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết quà kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phịng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng ngân hàng khơng có lãi phải trích dự phịng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng 4.2.7 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm công tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Chuẩn hóa cán tín dụng: Cán tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng, họ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: + Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín + Có ngoại ngữ , tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn, thẩm định dự án 91 + Có phâm chât đạo đức: tiêu chn quan trọng đơi với cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh + Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ Trong hoạt động ngân hàng, cán ngân hàng vừa người trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa người trực tiếp quan hệ với khách hàng Vì vậy, mối quan hệ cán ngân hàng khách hàng định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ cán tín dụng chù yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Đòi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xuyên tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Đe nâng cao chất lượng cán tín dụng từ khâu tuyển chọn cán tín dụng phải có đạo đức, trình độ chun mơn, đào tạo bản, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, kỳ thuật, xã hội Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đối kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiếu thêm pháp luật, định cho vay an toàn 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triến bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chật thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến 92 hoạt động ngân hàng thương mại Tiêp tục hồn thiện hệ thơng pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải khơng ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bở vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng bàng phù hợp với điều kiện thực tế; Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bào tiền vay, làm thể để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhàm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhàm giảm thiếu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung 93 ngân hàng thương mại nói riêng phát triên an tồn, bên vững hội nhập quốc tế Cơ cấu lại dư nợ xử lý khoản nợ xấu việc làm khó, q trình cải thiện hạn chế phát sinh thêm khoản nợ xấu giai đoạn khó khăn Để giải vấn đề này, tất nhiên thân ngân hàng phải ý thức tự gánh lấy trách nhiệm Trên thực tế, Công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM đời nơi chứa đựng khoản nợ khó địi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức chi dừng lại khâu thẩm định giá trị TSTC quản chấp hàng hóa cầm cố tài sản bán, lý; cịn để xử lý nợ Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản khơng có thị trường giao dịch Đế hỗ trợ thêm cho NHTM nói chung NHTMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng chế để phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán khoản nợ xấu NHTM Trước mắt, Chính phũ sử dụng nguồn lực cùa để xử lý khoản nợ từ NHTM Nhà nước; Cơng ty giao dịch tài sản có, tài sản nợ Chính phủ phải tiếp cận trực tiếp NHTM Nhà nước trình tiếp nhận xử lý nợ này; vấn đề thực việc mua bán khoản nợ NHTM Nhà nước DNNN Khi thị trường khởi động giao dịch có hiệu quả, trình tham gia NHTMCP để giải nợ tồn đọng gặp nhiều thuận lợi 4.3.2, Đối với Ngân hàng Nhà Nước Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM: Thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho 94 vay, đảm bảo tiên vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dần cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Công an, Chính quyền sở, Sở Tài ngun Mơi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhàm nâng cao hiệu công tác phối hợp nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh : Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần thực thường xun cơng tác tra, kiềm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỳ đạo luật pháp Sự kiêm tra, kiêm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đàm bảo phát triến bền vũng an toàn ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu: Trong thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiếm soát kiếm toán nội TCTD hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh 95 doanh nói chung câp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Một nhũng phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Và điều kiện cần thiết để thực QLRRTD tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn cùa khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đối đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải cỏ sách tuyển chọn đào tạo nhân viên làm công tác quàn lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tống hợp đưa nhũng nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, đề xuất NHNN nên có biện pháp thích hợp đế ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiếm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xừ lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm 96 KẼT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng việc NHTM phải đương đâu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi được, vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Chính vậy, trình hoạt động kinh doanh ngân hàng ln phải quan tâm đến quy trình quản trị rủi ro tín dụng Hiện nay, nhiều năm tới hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yểu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHTM nước ta nói chung có NHTM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Song song với phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đôi với tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lường thị trường tài chính, thị trường hàng hố, thiên tai, trị, làm cho rúi ro tín dụng ngày phức tạp hơn, việc tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng Đối với NHTM nói chung NHTM TNHH MTV Dầu Kill Tồn cầu nói riêng, thành việc phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động không khơng kể đến đóng góp cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, mặt lý luận lẫn thực tiễn quy phạm pháp luật quản lý rủi ro cịn chưa bao qt, cán tín dụng chưa có điều kiện tiếp cận với kiến thức lĩnh vực Thơng tin kiềm tốn ngân hàng không phản ánh đầy đù, minh bạch Những hạn chế khó khăn thách thức vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh, 2010 Quản trị rủi ro tín dụng Ngãn hàng Nỏng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Đại Học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Ngân hàng Nhà nước, 2014 Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Quy định giới hạn, tỷ lệ đảm hảo an toàn hoạt động tỏ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Phan Thị Thu Hà, 2013 Giáo trình NHTM, Hà Nội: Nxb Đại học Kinh tế quốc dân Ngân hàng Nhà nước, 2016 Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước, 2018 Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018 Quy định hệ thong kiêm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng đê xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tơ chức tín dụng Peter s Rose , 2001 Quản trị Ngân hàng thương mại (Commercial bank management), Hà Nội: NXB Tài Chính NH TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn cầu (2018, 2019, 2020), Báo cáo thường niên Các trang web http://tapchitaichinh.vn/ https://thongtinphapluatdansu.edu.vn/ https://www.sbv.gov.vn/ 98 ... diện rủi ro tín dụng bước quy trình quản lý rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng xét hai góc độ: phía ngân hàng phía khách hàng phía ngân hàng: Rủi ro tín dụng thê qua quy mơ tín dụng, cấu tín. .. CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI_NGÂN HÀNG TM TNHH MTV DẦU KHÍ TOÀN CẦU - GPBANK 41 3.1 Giới thiệu tông quan vê Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Dâu Khí Tồn Cầu (GPBank) ... Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu 74 3.3.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Tồn cầu .74 3.3.2 Những