Nhóm 7 Word Quản trị tác nghiệp Thương Mại Quốc Tế Chính thức BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÁO CÁO THẢO LUẬN Phân tích phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện? Lấy ví dụ về qu[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÁO CÁO THẢO LUẬN Phân tích phương thức tốn chuyển tiền điện? Lấy ví dụ quy trình tốn chuyển tiền điện doanh nghiệp qua ngân hàng TP Bank Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Vi Lê Nhóm thực hiện: Nhóm 07 Lớp học phần: 2225ITOM0511 Hà Nội, 2022 Mục Lục MỞ ĐẦU NỘI DUNG Tổng quan phương thức toán chuyển tiền điện 1.1 Khái niệm phương thức toán chuyển tiền điện .4 1.2 Đặc điểm phương thức toán chuyển tiền điện .4 1.3 Các loại toán chuyển tiền điện T/T toán quốc tế 1.4 Các bên tham gia toán theo phương thức chuyển tiền điện 1.5 Một số ý toán chuyển tiền điện T/T 1.6 Quy trình tốn chuyển tiền điện T/T .5 1.7 Ưu – nhược điểm phương thức toán chuyển tiền điện T/T 1.7.1 điểm Ưu 1.7.2 Nhược điểm Quy trình tốn chuyển tiền điện T/T doanh nghiệp qua ngân hàng TP Bank 2.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Tiên Phong - TPBank 2.2 Quy trình chuyển tiền điện doanh nghiệp qua ngân hàng TPBank .9 KẾT LUẬN 23 MỞ ĐẦU Ngày nay, không quốc gia giới tồn phát triển mà thiếu hoạt động giao lưu kinh tế quốc tế Xuất trở thành cầu nối quan trọng để nước tham gia vào đời sống kinh tế sôi động, đa dạng phong phú tồn cầu nhằm tìm kiếm nguồn ngun liệu dồi với chi phí thấp, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, thúc đẩy phát triển sản xuất nước, mang lại thu nhập ngày cao cho nhà sản xuất, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế nâng cao vị quốc gia trường quốc tế Với tư cách nhân tố quan trọng, thiếu cho phát triển thương mại quốc tế, cơng tác tốn quốc tế khơng ngừng đổi hồn thiện với phương thức tốn an tồn hiệu cho bên tham gia Những phương thức toán truyền thống tiền mặt dần thay phương thức toán đại hơn, nhanh chóng Để phù hợp với tính đa dạng phong phú mối quan hệ thương mại toán quốc tế người ta đưa phương thức toán khác như: phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu, phương thức tín dụng chứng từ… Mỗi phương thức tốn có ưu nhược điểm định, tùy theo điều kiện cụ thể khác người nhập người xuất mà người ta lựa chọn phương thức tốn phù hợp Trong số đó, tốn phương thức chuyển tiền điện sử dụng phổ biến phương thức tốn đơn giản thủ tục, toán tương đối nhanh chi phí doanh nghiệp bỏ thấp so với phương thức khác Với mong muốn tìm hiểu kĩ phương thức chuyển tiền điện, nhóm định chọn đề tài “PHÂN TÍCH PHƯƠNG THỨC THANH TỐN CHUYỂN TIỀN BẰNG ĐIỆN LẤY VÍ DỤ VỀ QUY TRÌNH THANH TOÁN CHUYỂN TIỀN BẰNG ĐIỆN CỦA MỘT DOANH NGHIỆP BẤT KỲ Ở MỘT NGÂN HÀNG CỤ THỂ” làm đề tài cho tiểu luận nhóm Do điều kiện hạn chế trình độ, thời gian, nên thảo luận tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến đến từ giảng viên bạn đọc quan tâm để nhóm hồn thiện thảo luận 3 NỘI DUNG Tổng quan phương thức toán chuyển tiền điện 1.1 Khái niệm phương thức toán chuyển tiền điện Thanh toán chuyển tiền điện hình thức tốn quốc tế mà theo ngân hàng tiến hành chuyển số tiền cho người thụ hưởng (hay bên xuất khẩu) dựa định người trả tiền (bên nhập khẩu) 1.2 Đặc điểm phương thức toán chuyển tiền điện - Bản chất phương thức toán chuyển tiền điện chuyển tiền tài khoản - TT hình thức tốn có thủ tục tương đối đơn giản, dễ dàng, thời gian chuyển tiền nhanh nên thuận tiện cho người gửi người nhận - Thời gian toán nhanh, gặp khó khăn việc thơng báo, điều chỉnh gặp sai sót q trình chuyển tiền - Ngân hàng giữ vai trị trung gian q trình tốn, khơng bị ràng buộc người mua hay người bán - Việc toán tiền phụ thuộc vào thiện chí bên nhập 1.3 Các loại toán chuyển tiền điện T/T toán quốc tế Phương thức toán điện (TT) chia thành loại sau: - TT trả trước (TTR, TTr, TT right): phương thức toán mà người nhập tốn tồn phần cho người xuất trước nhận hàng - TT trả sau (TT): phương thức toán mà người nhập chuyển tiền sau thời gian kể từ nhận chứng từ nhận hàng 1.4 Các bên tham gia toán theo phương thức chuyển tiền điện - Người xuất (NXK): Người yêu cầu ngân hàng thực chuyển tiền nước - Người nhập (NNK): Người nhận số tiền chuyển đến thông qua ngân hàng Ngân hàng nhập (NHNK): Ngân hàng chuyển tiền theo yêu cầu người người chuyển tiền (người nhập khẩu) - Ngân hàng xuất (NHXK): Ngân hàng nhận tiền từ ngân hàng nhập thực trả tiền cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) theo yêu cầu người chuyển tiền 1.5 Một số ý toán chuyển tiền điện T/T - Thường sau nhận xong hàng sau nhận chứng từ gửi hàng nên chuyển tiền, khơng nên áp dụng tốn hàng XK dễ bị người mua chiếm dụng vốn chuyển tiền hình thức T/T nhanh M/T chi phí chuyển tiền cao nhiều, vậy, vận dụng cần cân nhắc kỹ - Các chứng từ khác (vận đơn, tờ khai hải quan, hóa đơn thương mại) lơ hàng tốn trả trước xuất trình cho ngân hàng sau nhận hàng - Văn hợp đồng phải có điều khoản chặt chẽ liên quan tới việc người bán giao hàng không tiến độ, hàng thiếu, sai quy cách 1.6 Quy trình tốn chuyển tiền điện T/T - Bước 1: NNK đến NHNK mở tài khoản, hồ sơ mở tài khoản gồm có: Các giấy tờ chứng lực pháp lý doanh nghiệp; Đơn/Giấy đề nghị mở tài khoản; Nộp tiền trì tài khoản - Bước 2: NNK chuyển tiền vào tài khoản mở trước đó, số tiền NNK chuyển vào phải đảm bảo số dư khả dụng tài khoản lớn hay số tiền NNK phải trả cho NXK - Bước 3: Khi NNK có nhu cầu toán tiền hàng cho NXK, NNK đến NHNK nộp hồ sơ chuyển tiền, hồ sơ chuyển tiền bao gồm: Lệnh yêu cầu chuyển tiền theo mẫu ngân hàng; Hợp đồng mua bán hàng hóa; Tờ khai hải quan nhập đóng dấu thơng quan - Bước 4: NHNK chuyển tiền từ tài khoản NNK sang tài khoản NXK NHXK 1.7 Ưu – nhược điểm phương thức toán chuyển tiền điện T/T 1.7.1 Ưu điểm Trong tốn quốc tế, hình thức tốn TT nhiều người, nhiều cơng ty áp dụng Bởi hình thức mang đến nhiều ưu điểm vượt trội: - Đối với ngân hàng: Ngân hàng tham gia với vai trị trung gian thực việc tốn theo uỷ nhiệm để hưởng phí hoa hồng từ hình thức này, khơng có trách nhiệm kiểm tra hợp lý ràng buộc thời gian toán lượng tiền chuyển - Phương thức trả tiền trước: + Đối với bên xuất khẩu: • Thời gian chuyển tiền ngắn nên bên xuất nhanh chóng nhận tiền • Tiết kiệm chi phí quản lý kiểm sốt tín dụng • Trạng thái tiền tệ nhà XK tăng cường • Không gặp phải rủi ro/thiệt hại bên nhập chậm toán hay vỡ nợ + Đối với bên nhập khẩu: • Thủ tục chuyển tiền đơn giản, thuận lợi cho bên nhập • Chi phí toán TT qua ngân hàng thương mại tiết kiệm nhiều so với tốn LC, khơng làm đọng vốn ký quỹ LC cho bên nhập • Có thể thương lượng với nhà xuất để giảm giá - Phương thức trả tiền sau: + Đối với bên xuất khẩu: Do toán sau giao hàng nên u cầu mức tốn cao tỷ lệ định để bù đắp cho rủi ro phải gánh chịu + Đối với bên nhập khẩu: Tạo điều kiện nhiều cho nhà nhập nhận hàng, kiểm tra hàng, đầy đủ số lượng, chất lượng kịp thời toán tiền → tránh rủi ro bên xuất gửi hàng chất lượng hư hỏng, thiếu hàng khó nhận lại tiền gửi trước 1.7.2 Nhược điểm Ngồi lợi ích mà hình thức tốn TT mang lại tiềm ẩn nhiều rủi ro cho bên xuất nhập Có thể có sai sót ghi nhầm thông tin phiếu chuyển tiền + Không có hồ sơ chứng từ kèm + Quy chế pháp lý/luật chuyển tiền khơng có mang tính chất quốc tế → phụ thuộc vào pháp luật quốc gia, lại phương thức toán quốc tế + Có hạn mức chuyển tiền + Có thể có rủi ro tỷ giá - Phương thức trả tiền trước: + Đối với bên xuất khẩu: Sau đặt hàng, bên nhập không thực chuyển tiền trước, hàng hố bên xuất thu mua + Đối với bên nhập khẩu: Nếu chuyển tiền bên xuất lại không chuyển hàng / hàng chưa giao/hàng giao không yêu cầu số lượng, chủng loại, chất lượng thời gian làm vỡ kế hoạch sản xuất kinh doanh nhà nhập khẩu, rủi ro bên nhập gánh chịu, bị động + Đối với Ngân hàng: Ngân hàng giữ vai trò trung gian toán thụ động, chờ khách hàng lệnh thực - Phương thức trả tiền sau: + Đối với bên xuất khẩu: • Sau nhận hàng, nhà nhập cố tình khơng tốn, tốn thiếu, khơng có khả tốn tiến độ thỏa thuận, chí bị phá sản, bị chiếm dụng vốn, chưa tốn Khơng có quy tắc thực hành thống quốc tế điều chỉnh dễ dẫn đến rủi ro xung đột pháp luật • Bất lợi cho nhà xuất nhà nhập chậm lập lệnh chuyển tiền (do gặp khó khăn tài hay thiếu thiện chí tốn) gửi cho ngân hàng nhà xuất chậm nhận tiền tốn hàng hóa chuyển nhà nhập thể nhận sử dụng hàng hóa • Trường hợp nhà nhập khơng nhận hàng nhà xuất phải mất chi phí vận chuyển hàng, phải bán rẻ tái xuất • Do đó, nhà xuất bị thiệt hại thu hồi vốn chậm ảnh hưởng đến sản xuất tương lai ngân hàng khơng có nhiệm vụ cách thức để đơn đốc nhà nhập nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất + Đối với bên nhập khẩu: Thời gian toán nhanh, phát sai sót sau chuyển tiền khó khăn việc thông báo, điều chỉnh bên xuất nhận tiền Quy trình toán chuyển tiền điện T/T doanh nghiệp qua ngân hàng TP Bank 2.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Tiên Phong - TPBank Được hoạt động với tơn “Vì chúng tơi hiểu bạn”, ngân hàng TPBank muốn lấy thấu hiểu chia sẻ làm tảng, mang đến phục vụ tốt cho khách hàng mặt sản phẩm lẫn dịch vụ Chính thấu hiểu đó, suốt 14 năm hoạt động ngân hàng TPBank ln đón nhận có tin tưởng từ khách hàng đạt nhiều thành tựu như: Năm 2018: TPBank nhận chứng bảo mật quốc tế an toàn thẻ tổ chức đánh giá chất lượng quốc tế độc lập ControlCase (Hoa Kỳ) trao tặng; vinh hạnh nhận giải thưởng quốc tế uy tín ngân hàng số: Best Internet Banking Initiative of the Year - Ngân hàng số sáng tạo năm; Best CRM project in Vietnam - Hệ thống Quản lý chăm sóc khách hàng tốt Việt Nam; Best ATM and Kiosk Project in Vietnam Ngân hàng tự động tốt Việt Nam • Năm 2021, Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) vừa xuất sắc giành hai giải thưởng quốc tế “Ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt Việt Nam 2021” “Ứng dụng ngân hàng số xuất sắc Việt Nam 2021” kiện Global Brands Awards tạp chí Global Brands Magazine có trụ sở Anh tổ chức • Chiều 22/3/2022, kiện trao giải thường niên Tạp chí tài quốc tế • The Asset (Hong Kong) tổ chức, Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) xướng tên hạng mục giải thưởng Ngân hàng tốt Việt Nam Đây giải thưởng The Asset tổ chức hàng năm nhằm vinh danh tổ chức xuất sắc lĩnh vực tài ngân hàng thị trường vốn Dịch vụ ngân hàng TP Bank cung cấp Ngân hàng TPBank cung cấp đa dạng dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân doanh nghiệp sau: Sản phẩm cho vay · Vay mua nhà, xây sửa nhà · Vay mua ô tô · Vay tiêu dùng chấp · Vay kinh doanh · Vay khởi nghiệp · Vay thấu chi tín chấp · Vay thấu chi chấp… Gửi tiết kiệm · Tiết kiệm thường lĩnh lãi định kỳ/đầu kỳ/cuối kỳ · Tiết kiệm điện tử · Tiết kiệm kỳ hạn ngày · Tiết kiệm tài lộc… Sản phẩm thẻ ngân hàng TPbank · Thẻ tín dụng · Thẻ ghi nợ 4 Dịch vụ ngân hàng số Tpbank TPBank nỗ lực mang lại giải pháp, sản phẩm tài ngân hàng hiệu nhất, hướng tới phân khúc khách hàng trẻ động Dựa tảng công nghệ tiên tiến trình độ quản lý chuyên sâu, với mục tiêu đầu Ngân hàng số, TPBank tập trung đầu tư để có hạ tầng đại, giải pháp cơng nghệ tiên tiến với sản phẩm đột phá như: · LiveBank – mơ hình ngân hàng tự động 24/7 · Savy – ứng dụng tiết kiệm vạn · QuickPay – toán mã QR code · Ứng dụng ngân hàng điện tử Ebank… TPBank ứng dụng thành cơng trợ lý ảo T’aio với trí thơng minh nhân tạo AI công nghệ máy học Machine Learning, hệ thống nhận diện khách hàng giọng nói vân tay… Tất sản phẩm vượt trội giúp TPBank trở thành nhà băng có hệ sinh thái ngân hàng số đa dạng vượt trội Việt Nam Thanh toán quốc tế · Chuyển tiền quốc tế chiều – chiều · Phát hành L/C nhập · UPAS L/C · Nhờ thu xuất – nhập · Chiết khấu chứng từ xuất theo L/C, theo D/P direct / CAD /TTR,… 2.2 Quy trình chuyển tiền điện doanh nghiệp qua ngân hàng TPBank Bước 1: Chuyển hàng chứng từ Bên xuất khẩu: Đóng gói hàng hóa giao hàng với chứng từ thương mại cho bên nhập Bên nhập khẩu: Giao chứng từ hợp đồng thương mại cho bên xuất Bước 2: Yêu cầu ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank) Sau gửi hàng chứng từ đi, bên nhập (đã có tài khoản TP Bank có số dư khả dụng tài khoản lớn số tiền mà doanh nghiệp phải trả cho bên xuất nhận được) tiến hành làm lệnh chuyển tiền đồng thời gửi hồ sơ kèm chứng từ đến ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank), yêu cầu chuyển tiền cho bên xuất - Lệnh chuyển tiền 10 - Hợp đồng ngoại thương 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Bước 3: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank) thông báo cho bên doanh nghiệp nhập Sau nhận đủ giấy tờ cần thiết từ người nhập ngân hàng TPBank thực trích tiền cho bên xuất đồng thời gửi giấy báo nợ cho bên Bước 4: Chuyển tiền Đây bước cuối cùng, ngân hàng đại lý thực chuyển tiền trả báo lại cho bên xuất Lúc quy trình tốn T/T hồn thành Sau nhận hàng nhà nhập bổ sung thêm tờ khai hải quan, vận đơn với hóa đơn thương mại - Tờ khai hải quan 20 21 - Tờ khai thương mại 22 KẾT LUẬN Như vậy, qua đề tài thảo luận Phân tích phương thức tốn chuyển tiền điện? Lấy ví dụ quy trình toán chuyển tiền điện doanh nghiệp qua ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TP Bank), nhóm thực chúng em có thêm hiểu biết đặc điểm, loại tốn, bên tham gia, quy trình tốn phương thức tốn chuyển tiền điện Ngồi chúng em cịn hiểu rõ ưu-nhược loại phương thức để giúp người nhập người xuất có thêm tầm nhìn mà lựa chọn phương thức toán phù hợp Phương thức toán điện, với ưu điểm thủ tục đơn giản, dễ dàng, thuận lợi; thời gian chuyển tiền nhanh chóng Tuy nhiên, bên cạnh lợi ích mà phương thức toán mang lại, bên xuất khẩu-nhập hay bên ngân hàng gặp khơng khó khăn rủi ro: với hình thức chuyển tiền trả sau, người xuất đứng vào vị trí bất lợi trường hợp hàng hóa chuyển mà lý người nhập chậm lập lệnh chuyển tiền cho ngân hàng dẫn đến người bán chậm nhận toán Ngược lại, với phương thức chuyển tiền trả trước, rủi ro chuyển sang cho nhà nhập chỗ người nhập chuyển tiền toán cho người xuất chưa nhận hàng người xuất chậm trễ giao hàng Nhóm thực xin chân thành cảm ơn! 23 ... kĩ phương thức chuyển tiền điện, nhóm định chọn đề tài “PHÂN TÍCH PHƯƠNG THỨC THANH TỐN CHUYỂN TIỀN BẰNG ĐIỆN LẤY VÍ DỤ VỀ QUY TRÌNH THANH TỐN CHUYỂN TIỀN BẰNG ĐIỆN CỦA MỘT DOANH NGHIỆP BẤT KỲ... Quy trình tốn chuyển tiền điện T/T doanh nghiệp qua ngân hàng TP Bank 2.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Tiên Phong - TPBank 2.2 Quy trình chuyển tiền điện doanh nghiệp qua ngân hàng. .. Tổng quan phương thức toán chuyển tiền điện 1.1 Khái niệm phương thức toán chuyển tiền điện .4 1.2 Đặc điểm phương thức toán chuyển tiền điện .4 1.3 Các loại toán chuyển tiền điện T/T toán