Phân tích phương thức thanh toán chuyển tiền bằng điện Quy trình thanh toán chuyển tiền bằng điện của Công ty TNHH Kỹ thuật và dịch vụ Minh Phú tại Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam EXIMBANK

Nhóm 8 QTTNTMQT of BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA KINH TẾ & KINH DOANH QUỐC TẾ BÀI THẢO LUẬN QUẢN TRỊ TÁC NGHIỆP THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Lớp học phần 2225ITOM0511 Giáo viên hướng dẫn[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA KINH TẾ & KINH DOANH QUỐC TẾ BÀI THẢO LUẬN QUẢN TRỊ TÁC NGHIỆP THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Lớp học phần: 2225ITOM0511 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Vi Lê Đề tài: Phân tích phương thức tốn chuyển tiền điện? Quy trình tốn chuyển tiền điện Công ty TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam EXIMBANK Nhóm: DANH SÁCH NHÓM STT HỌ VÀ TÊN MÃ SINH VIÊN 64 Phạm Bá Khải 20D260085 65 Định Quốc Khánh 20D260026 66 Nguyễn Duy Khánh 20D260086 67 Vũ Nam Khánh 20D260027 68 Ngô Minh Khôi 20D260087 69 Lê Hải Lam 20D260028 70 Nguyễn Thị Phương Lam 20D260088 71 Vũ Thị Ngọc Lan 20D260089 72 La Thị Lê 20D260030 MỤC LỤC A MỞ ĐẦU B NỘI DUNG I Tổng quan phương thức toán chuyển tiền điện Khái niệm Các bên tham gia phương thức chuyển tiền Quy trình thực Những rủi ro sử dụng phương thức toán chuyển tiền điện Những lưu ý giấy tờ phương thức toán chuyển tiền điện Ưu nhược điểm phương thức tốn TT II Quy trình tốn tiền điện Công ty  TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK 10 Đôi nét công ty Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK 10 Quy trình tốn tiền điện Công ty  TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK 11 C 24 KẾT LUẬN A MỞ ĐẦU Trong bối cảnh nay, quốc gia trọng phát triển hoạt động thương mại quốc tế (TMQT), coi hoạt động TMQT đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế đất nước vai trị hoạt động tốn quốc tế ngày khẳng định.  Sau nhiều năm hội nhập kinh tế quốc tế, hoạt động giao thương nước ta mở rộng khiến nhu cầu giao thương với cơng ty nước ngồi doanh nghiệp nước tăng vọt Thanh tốn quốc tế từ phát triển tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu giao thương doanh nghiệp nước.  Để phù hợp với tính đa dạng phong phú mối quan hệ thương mại toán quốc tế, người ta đưa hình thức toán khác như: Phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu, phương thức tín dụng chứng từ, Mỗi phương thức có ưu nhược điểm định, tùy theo điều kiện cụ thể khác của, chủ thể giao thương lựa chọn phương thức tốn phù hợp.  Trong số đó, tốn phương thức chuyển tiền điện TT sử dụng phổ biến Là phương thức toán đơn giản thủ tục, mức độ an toàn cao,  thời gian tương đối nhanh chi phí mà doanh nghiệp bỏ cho thấp so với phương thức khác Với ưu điểm trội, phương thức chuyển tiền điện đóng vai trị khơng thể thiếu nghiệp vụ toán quốc tế.  Bài tiểu luận nhóm nghiên cứu “Phương thức tốn chuyển tiền điện kèm với quy trình chuyển tiền điện công ty Minh Phú ngân hàng EXIMBANK” giúp người đọc hiểu biết, nắm bắt vận dụng phương thức cách hợp lý, xác B NỘI DUNG I Tổng quan phương thức toán chuyển tiền điện Khái niệm  Chuyển tiền phương thức tốn quốc tế, khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) theo địa định thời gian định TT từ viết tắt Telegraphic transfer, có nghĩa chuyển tiền điện Đây hình thức tốn quốc tế mà theo ngân hàng tiến hành chuyển số tiến cho người thụ hưởng (hay bên xuất khẩu) phương tiện chuyển tiền điện Swift/telex dựa định người trả tiền (bên nhập khẩu) ● Phương thức toán t/t chia thành loại sau: - TT in advance: Với phương thức toán này, bên nhập tiến hành toán phần toàn số tiền đơn hành cho bên xuất trước nhận hàng - TT in sight: Đây phương thức toán mà bên nhập toán điện chuyển tiền cho bên xuất nhận hàng toàn chứng từ cần thiết - TT at X day: phương thức toán mà bên nhập toán cho bên nhập sau khoảng thời gian xác định trước nhận đủ hàng chứng từ ● Có hình thức chuyển tiền: - Chuyển tiền trả trước (TTR): nhà Nhập toán trước khoản tiền cho nhà Xuất trước giao hàng - Chuyển tiền sau (TT after shipment): nhà Nhập toán tiền cho nhà Xuất sau nhận hàng Các bên tham gia phương thức chuyển tiền  - Người chuyển tiền (Remitter): Người mua, người nhập khẩu, người mắc nợ - Ngân hàng chuyển tiền (Remitting bank): Ngân hàng phục vụ cho người chuyển tiền - Ngân hàng đại lý (Agent bank): Ngân hàng phục vụ cho người hưởng thị có quan hệ đại lý với ngân hàng chuyển tiền.  - Người thụ hưởng: Người bán, người xuất khẩu, chủ nợ Quy trình thực hiện  Hiện nay, phương thức chuyển tiền TT thực thông qua bước sau: Bước 1: Người mua đến ngân hàng để mở tài khoản Hồ sơ mở tài khoản gồm có: giấy tờ chứng minh lực pháp lý doanh nghiệp (giấy phép đăng ký kinh doanh, định bổ nhiệm giám đốc kế toán trưởng); đơn đề nghị mở tài khoản; nộp số tiền trì tài khoản Bước 2: Người mua chuyển tiền vào tài khoản vừa mở trước đó, số tiền người mua chuyển vào phải đảm bảo số dư khả dụng tài khoản lớn hay số tiền người mua phải trả cho người bán Bước 3: Khi người mua có nhu cầu tốn tiền hàng cho người bán, người mua đến ngân hàng nộp hồ sơ chuyển tiền, hồ sơ chuyển tiền bao gồm: lệnh yêu cầu chuyển tiền theo mẫu ngân hàng; hợp đồng mua bán hàng hóa; tờ khai hải quan nhập đóng dấu thơng quan Bước 4: Ngân hàng chuyển tiền từ tài khoản người mua sang tài khoản người bán ngân hàng xuất Những rủi ro sử dụng phương thức toán chuyển tiền điện Rủi ro hình thức TT trả trước TT trả sau: 4.1 Nếu sử dụng TT trả trước toàn ● Rủi ro đẩy phía người mua hàng phải ứng tiền trước khơng biết tình trạng hàng hóa nào, người bán nhận tiền khơng giao hàng, giao hàng chậm hoăc làm hàng chất lượng ● Nếu TT trả trước toàn đồng nghĩa với việc toàn số tiền người bán bị ném chỗ, khả xoay vòng vốn ● TT trả trước người bán chịu rủi chênh lệch tỉ giá ngoại tệ thời điểm trả tiền với thời điểm nhận hàng bên không quy định rõ tỉ giá hợp đồng Quản trị rủi ro với phương thức chuyển tiền trả trước: Không nên sử dụng TT 100% trước toàn hợp đồng, đơn hàng gấp hợp đồng giá trị nhỏ áp dụng nhiên phải tìm hiểu kỹ nhà cung cấp ● Văn hợp đồng phải có điều khoản chặt chẽ liên quan tới việc người bán giao hàng không tiến độ, hàng thiếu, sai quy cách ● Chỉ nên áp dụng TT trả trước phần có nghĩa trả trước 40% phần cịn lại tốn hình thức khác theo thỏa thuận 4.2 Nếu sử dụng TT trả sau Những rủi ro thấy trước mắt sử dụng TT trả sau bạn cần biết: ● Người nhập nhân hàng không trả tiền cố tình kéo dài thời gian tốn ● Lấy lý hàng chất lượng để ép giá nhà cung cấp ● Bên nhập không nhận hàng, mất chi phí vận chuyển hàng ● Tình trạng hàng tồn, bán tháo hàng dễ gặp phải sử dụng TT trả sau Quản trị rủi ro với phương thức chuyển tiền trả sau: Nếu áp dụng hình thức người xuất cầm phần thiệt, chẳng khác bán hàng cho nợ Khổ lỗi khơng cho nợ khơng bán hàng, việc trả tiền lúc phụ thuộc vào lòng tốt uy tín người mua hàng ● Một vài gợi ý việc áp dụng hình thức tốn khác kết hợp với tốn TT tham khảo giao dịch: - Phương án 1: TT trước 40% , 60% TT trả sau 15 ngày từ nhận hàng, phát hành hối phiếu ngân hàng uy tín từ bên nhập - Phương án 2: TT trước 30%, 70% cịn lại sử dụng hình thức tốn L/C trả ngay, khơng hủy ngang - Phương án 3: TT trước 30% Lần 1, Lần 2: L/C: 30% trả không hủy ngang, Lần 3: TT trả sau 30 ngày từ nhận hàng ● Để biết nên sử dụng hình thức tốn TT doanh nghiệp cần xem xét yếu tố liên quan như: - Giá trị hợp đồng - Tính chất giao dịch cần giao hàng gấp hay hàng không gấp - Tìm hiểu mức độ tin tưởng đối tác - Kiểm tra thật kỹ tính uy tín ngân hàng phát hành thơng báo từ phía nhà nhập Những lưu ý giấy tờ phương thức toán chuyển tiền điện Trước tiến thành toán TT, khách hàng cần phải chuẩn bị giấy tờ sau: - Đối với chuyển tiền trả trước: Hợp đồng mua bán ngoại thương có hiệu lực hai bên - Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có) - Lệnh chuyển tiền ● - Đối với chuyển tiền trả sau: Hợp đồng mua bán ngoại thương - Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có) - Tờ khai hải quan - Hóa đơn thương mại - Vận đơn - Lệnh chuyển tiền ● Khi người chuyển tiền cần viết đơn chuyển tiền gửi đến ngân hàng thương mại phép toán quốc tế với thông tin cung cấp đầy đủ sau: - Tên địa người hưởng lợi, số tài khoản người hưởng lợi yêu cầu Số ngoại tệ xin chuyển (cần ghi rõ số chữ, loại ngoại tệ) Lý chuyển tiền Một số yêu cầu khác Ký tên đóng dấu Ưu nhược điểm phương thức toán TT 6.1 Ưu điểm Trong tốn quốc tế, hình thức tốn TT nhiều người, nhiều cơng ty áp dụng Bởi hình thức mang đến nhiều ưu điểm vượt trội Dưới đây, điểm qua số ưu điểm bật TT ● Đối với khách hàng - TT hình thức tốn có thủ tục tương đối đơn giản, dễ dàng, thời gian chuyển tiền nhanh nên thuận tiện cho người gửi người nhận - Mặt khác, chi phí toán TT tiết kiệm nhiều so với tốn L/C, khơng làm đọng vốn ký quỹ LC cho bên nhập khẩu.  - Trong trường hợp bên nhập lựa chọn chuyển tiền trả trước cho bên xuất bên xuất khơng gặp phải rủi ro hay thiệt hại bên nhập chậm toán - Ngược lại, toán trả sau, bên nhập lại hưởng lợi nhận hàng, kiểm tra hàng trước toán.  ● Đối với ngân hàng Ngân hàng bên đảm nhận trách nhiệm tốn TT nên họ hưởng phí từ hình thức khơng bị ràng buộc thời gian toán lượng tiền chuyển 6.2 Nhược điểm Ngồi lợi ích mà hình thức tốn TT mang lại tiềm ẩn tất nhiều rủi ro cho bên xuất nhập Cụ thể sau: Việc toán tiền phụ thuộc vào thiện chí bên nhập khẩu  Trong trường hợp này, bên chịu thiệt bên xuất Chính lý mà hình thức tốn t/t sử dụng đối tác có tin tưởng hợp tác với lâu dài Bên xuất không chuyển hàng Trong trường hợp bên nhập lựa chọn phương thức toán trả trước, tức trả phần toàn tiền cho dù chưa nhận hàng Như vậy, bạn chuyển tiền bên xuất lại không chuyển hàng hàng chưa giao, rủi ro bên nhập gánh chịu Bên nhập không nhận tiền nhận chậm Đối với bên nhập khẩu, họ phải chịu rủi ro định hình thức tốn Trong trường hợp, người bán chuyển hàng người mua gặp khó khăn mặt tài nên họ chưa chuyển tiền Hoặc trường hợp, người mua khơng hài lịng hàng nhận người bán phải chịu chi phí vận chuyển, chi phí đóng hàng…Điều làm cho trình thu hồi vốn chậm lại, ảnh hưởng đến tồn tình hình hoạt động kinh doanh cơng ty.  II Quy trình tốn tiền điện Công ty  TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK Đôi nét công ty Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK 1.1 Về công ty Minh Phú Tiền thân Công ty Cổ phần Tập đoàn Thủy sản Minh Phú Doanh nghiệp tư nhân Xí nghiệp cung ứng hàng xuất Minh Phú thành lập ngày 14/12/1992 Ngày 31/5/2006, công ty chuyển sang hình thức Cơng ty cổ phần với tên gọi Cơng ty Cổ phần Tập đoàn Thủy sản Minh Phú Năm 2007, công ty thực niêm yết cổ phiếu sàn chứng khoán với mã chứng khoán MPC Sau 27 năm không ngừng phát triển, đến Công ty Cổ phần Tập đoàn Thủy sản Minh Phú trở thành Tập đồn Thủy sản có kim ngạch xuất thủy sản lớn nước có tầm cỡ khu vực giới Minh Phú không xây dựng mạng lưới tiêu thụ khắp nước mà mở rộng thị trường lớn giới Mỹ, Canada, EU, Úc Bên cạnh đó, công ty doanh nghiệp thủy sản nước công nhận tiêu chuẩn Global Gap (thực hành sản xuất nơng nghiệp tốt theo tiêu chuẩn tồn cầu) nuôi trồng chế biến tôm xuất Lợi giúp cơng ty trọng đầu tư công nghệ, mở rộng hoạt động, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng thị phần thương hiệu thị trường nội địa quốc tế 1.2 Về ngân hàng EXIMBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam (tên giao dịch: Eximbank) ngân hàng thành lập ngày 24 tháng năm 1989 theo định số 140/CT Chủ tịch Hội đồng Bộ Trưởng với tên gọi ban đầu Ngân hàng Xuất Nhập Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Ngân hàng thức vào hoạt động ngày 17 tháng năm 1990 Đến ngày tháng năm 1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép ngân hàng hoạt động thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký 50 tỷ đồng Việt Nam tương đương 12,5 triệu USD với tên "Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam" (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock 10 13 (Ảnh: minh họa) Đơn đề nghị mở tài khoản theo mẫu Ngân hàng EXIMBANK  (Link form đầy đủ: TẠI ĐÂY ) Người đại diện Công ty Cần đọc kỹ điều khoản kèm theo điền vào mẫu đơn đề nghị mở tài khoản ngân hàng EXIMBANK (Phần dành cho bên A) Các thông tin điền form yêu cầu mở tài khoản cần phải đảm bảo xác để tránh tình khơng mong muốn xảy Lưu ý: + Thứ nhất, tài khoản mở đứng tên người đại diện đến làm thủ tục chuyển tiền ngân hàng EXIMBANK công ty Minh Phú người đại diện có giấy giới thiệu đại diện có chữ ký dấu kế tốn trưởng Nếu khơng, người đứng tên kế toán trưởng + Thứ hai, sau mở tài khoản, người đại diện cần đóng phí trì tài khoản 20.000 VND Bước 2: Người đại diện công ty Minh Phú chuyển tiền vào tài khoản vừa mở trước 14 Số tiền mà người đại diện cần chuyển phải lớn tổng số tiền công ty Minh Phú (Bên mua) phải trả cho bên Xuất (Bên bán)  Số tiền phải trả xác nhận tờ khai hải quan nhập Bước 3: Người đại diện Công ty TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú nộp hồ sơ chuyển tiền cho nhân viên ngân hàng EXIMBANK Hồ sơ chuyển tiền bao gồm:  Lệnh yêu cầu chuyển tiền theo mẫu ngân hàng EXIMBANK: ● Mẫu lệnh chuyển tiền:  ● Các điều kiện chuyển tiền nước mà ngân hàng EXIMBANK quy định:  15 ● - (Link Mẫu lệnh chuyển tiền: [Tại đây]) Lệnh chuyển tiền nước công ty EXIMBANK bảo gồm: Phương thức chuyển tiền: gồm có điện séc ngân hàng Phương thức tốn: Thanh toán ứng trước toán Loại tiền, số tiền Người lệnh, tên, địa Ngân hàng trung gian Ngân hàng thụ hưởng Người thụ hưởng Nội dung toán 16 Các mục khác Doanh nghiệp thực chuyển tiền, điền thông tin theo mẫu lệnh. Công ty Minh Phú thực chuyển tiền điện, nên cơng ty tích vào Điện phương thức chuyển tiền Số tiền cần chuyển dựa tổng số tiền người mua phải trả người bán dựa TỜ KHAI HẢI QUAN Công ty Minh Phú phải tuân thủ cam kết điều kiện mà ngân EXIMBANK đưa lệnh chuyển tiền Và cần có chữ ký, dấu xác nhận kế tốn trưởng người đại diện hợp pháp tổ chức.  Tờ khai hải quan hàng hóa nhập đóng dấu thông quan: - 17 18 Minh họa: Tờ khai hải quan hàng hóa cơng ty Minh Phú 19 (Tờ khai phải có dấu thơng quan hình trên) Hợp đồng mua bán hàng hóa: Hợp đồng minh họa: 20 21 22 23 24 Bản cước công dân người đại diện công ty Minh Phú Bản cước người đại diện phải có chữ ký dấu kế tốn trưởng cơng ty Minh Phú trước trước đem đến Ngân hàng Giấy giới thiệu đại diện công ty Minh Phú (phải có chữ ký dấu kế toán trưởng) Bước 4: Nhân viên ngân hàng EXIMBANK chuyển tiền từ tài khoản vừa mở công ty Minh Phú sang tài khoản người bán bên Ngân hàng Xuất 25 ... điện Cơng ty? ? TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK 10 Đôi nét công ty Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK 10 Quy trình tốn tiền điện Công ty? ? TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK. .. cơng ty.   II Quy trình tốn tiền điện Cơng ty? ? TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK Đôi nét công ty Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK 1.1 Về công ty Minh Phú Tiền thân Cơng ty Cổ phần Tập... 84 quốc gia giới.  Quy trình tốn tiền điện Cơng ty? ? TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú Ngân hàng EXIMBANK Bước 1: Nhân viên Công ty? ? TNHH Kỹ thuật dịch vụ Minh Phú đến Ngân hàng EXIMBANK mở tài khoản,