nâng cao chất lượng tín dụng đối với công ty cp xnk vật tư nông nghiệp và nông sản tại chi nhánh nhno&ptnt bách khoa

Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU * Tính cấp thiết của đề tài Trong số các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại hiện nay, tín dụng là hoạt động sinh lợi chủ yếu nhất, thường chiếm tới 70-80% tổng thu nhập của ngân hàng. Đặc biệt với điều kiện của nước ta hiện nay, khi mà thị trường tài chính mới bắt đầu hình thành và phát triển, các hoạt động đầu tư sinh lợi khác ngoài tín dụng chưa nhiều nên tín dụng càng có vai trò quan trọng đối với ngân hàng. Thế nhưng, tín dụng cũng là lĩnh vực đem lại cho ngân hàng nhiều rủi ro nhất. Do đó nghiên cứu về các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho khoản vay là một trong những nội dung quan trọng mà các nhà làm ngân hàng luôn phải lưu tâm. Trong bối cảnh nước ta hiện nay, với tốc độ phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế cùng với xu thế hội nhập toàn cầu thì nâng cao chất lượng tín dụng đã thực sự trở thành nhân tố quyết định sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng. * Mục đích nghiên cứu Nhận thấy đây là vấn đề thực sự rất quan trọng và có tính thực tiễn rất cao, trong quá trình thực tập tìm hiểu thực tế tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa, em đã dành nhiều thời gian nghiên cứu và quyết định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với công ty CP XNK vật tư nông nghiệp và nông sản tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa” để đưa ra một số giải pháp về vấn đề này. Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và Danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của chuyên đề gồm ba phần chính: Chương 1: Tín dụng và chất lượng tín dụng ở ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng với công ty CP XNK vật tư nông nghiệp và nông sản tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 1 Luận văn tốt nghiệp Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa đối với công ty CP XNK vật tư nông nghiệp và nông sản * Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu về thực trạng quan hệ tín dụng giữa công ty cổ phần xuất nhập khẩu vật tư nông nghiệp và nông sản Số liệu được tổng hợp từ báo cáo tài chính của chi nhánh và công ty trong ba năm, từ 2004 đến 2006 *Phương pháp nghiên cứu Bằng phương pháp phân tích thống kê kết hợp với phương pháp biện pháp duy vật biện chứng để phân tích và phát triển vấn đề. Với thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế, chắc rằng báo cáo chuyên đề của em không tránh khỏi những sai sót và nhầm lẫn, rất mong được sự góp ý của thầy cô giáo trong khoa Ngân hàng- Tài chính cũng như các anh chị đang làm việc tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa để giúp em có sự hiểu biết hoàn thiện hơn và sâu sắc hơn về vấn đề này. Em xin chân thành cảm ơn thầy Nguyễn Văn Nam, phó hiệu trưởng nhà trường cùng tập thể cán bộ phòng tín dụng tầng 4, toà nhà Vietnamtea - chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa đã tận tình hướng dẫn, cung cấp tài liệu và đóng gớp ý kiến để em hoàn thành đề tài này! Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 2 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn CP : Cổ phần XNK : Xuất Nhập khẩu Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 3 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng và tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng Ngân hàng ra đời khởi đầu từ một công việc rất đơn giản là giữ các đồ vật quý cho những người chủ sở hữu nó, tránh gây mất mát. Đổi lại, người chủ sở hữu sẽ phải trả cho người giữ một khoản tiền công. Khi công việc này mang lại nhiều lợi ích cho những người gửi, các đồ vật cần gửi ngày càng phong phú đa dạng hơn, và đại diện cho các vật có giá trị như vậy là tiền, dần dần, ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho những người có tiền. Khi thương mại phát triển, nhu cầu về tiền ngày càng lớn, tức là phát sinh nhu cầu vay tiền ngày càng lớn trong xã hội. Khi có trong tay một lượng tiền, những người giữ tiền nảy ra nhu cầu cho vay số tiền đó, vì lượng tiền trong tay họ không phải bao giờ cũng bị đòi trong cùng một thời gian, nghĩa là có sự chênh lệch lượng tiền cần gửi và lượng tiền cần rút của những người gửi tiền Có thể nói ngân hàng là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và đối với từng cộng đồng địa phương nói riêng. Tuy nhiên để có thể hiểu được thực chất khái niệm về ngân hàng hoàn toàn không đơn giản. Rất nhiều tổ chức khác có chức năng giống ngân hàng thậm chí sâu rộng hơn, và vì vậy rất dễ gây nhầm lẫn. Theo những gì mà Peter S.rose viết trong cuốn Quản trị Ngân hàng thương mại thì Ngân hàng được hiểu “ là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế ” Sự đa dạng trong các dịch vụ và chức năng của ngân hàng dẫn đến việc chúng được gọi là các “Bách hoá tài chính” Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 4 Luận văn tốt nghiệp Trong khi đó theo luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Trong đó “hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.” Nói tóm lại có thể hiểu một cách sơ lược về ngân hàng đó là một doanh nghiệp mà đối tượng kinh doanh của nó là tiền tệ, đóng vai trò là một trung gian tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng bao gồm tiết kiệm, tín dụng, dịch vụ thanh toán và các loại hình dịch vụ khác. Ngày nay, có rất nhiều tổ chức tài chính bao gồm các công ty tài chính, công ty chứng khoán, quỹ tương hỗ, và các công ty bảo hiểm đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng, chính vì vậy, bên cạnh phát triển về quy mô các ngân hàng đã nỗ lực mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ, hướng về lĩnh vực bất động sản và môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ và thực hiện thêm nhiều dịch vụ mới khác để đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng. 1.1.2 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng ngày nay đang không ngừng phát triển. Sự phát triển đó có thể được nhận thấy trên tất cả các phương diện, từ sự ra đời của các sản phẩm dịch vụ mới cho tới sự xuất hiện của các tập đoàn ngân hàng có quy mô lớn toàn cầu được tạo ra từ làn sóng sát nhập hợp nhất. người ta phân chia các nghiệp vụ của NHTM theo nhiều tiêu thức khác nhau nhưng một trong những phương pháp phân chia khá phổ biến và có hiệu quả nhất là căn cứ trên cơ sở Bảng cân đối kế toán của ngân hàng. Bao gồm các nghiệp vụ: - Nghiệp vụ huy động vốn (Nghiệp vụ Nợ) - Ngiệp vụ sử dụng nguồn vốn (Nghiệp vụ Có) Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 5 Luận văn tốt nghiệp - Nghiệp vụ trung gian - Nghiệp vụ ngoài Bảng cân đối kế toán (nghiệp vụ ngoại bảng). 1.1.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn (nghiệp vụ Nợ) Để có thể hoạt động một cách trôi chảy, ổn định và hiệu quả thì bất kỳ một ngân hàng thương mại nào cũng phải tạo lập cho mình một nguồn vốn nhất định. Có nguồn vốn dồi dào, giá thấp là điều kiện quan trọng để ngân hàng thu được lợi nhuận cao trong tương lai. Bên cạnh nguồn vốn ban đầu của ngân hàng là vốn chủ sở hữu thì phần lớn vốn mà ngân hàng có được là thông qua việc huy động và đi vay. Đây mới là nguồn vốn chính của ngân hàng, vì vậy ngân hàng có hai nghiệp vụ về nguồn là huy động vốn và đi vay. 1.1.2.2. Nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn (nghiệp vụ Có) Sau quá trình huy động, nguồn vốn sẽ được ngân hàng sử dụng vào rất nhiều mục đích khác nhau. Một trong số các nguyên tắc trong hoạt động của ngân hàng là thực hiện dự trữ một phần dưới dạng tiền thanh khoản như tiền mặt, vàng, bạc, kim khí quý phần còn lại sẽ được sử dụng để vào các nghiệp vụ cho vay, đầu tư nhằm tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Lợi nhuận của ngân hàng xuất phát từ chênh lệch lãi suất cho vay và huy động, từ hoạt động đầu tư và các hoạt động dịch vụ, mục tiêu là phải đảm bảo lợi nhuận đủ để bù đắp các chi phí hoạt động và có lãi. Nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng khá đa dạng, phong phú. Căn cứ vào tính chất nghiệp vụ có 3 nghiệp vụ chính là: - Nghiệp vụ chiết khấu: là quá trình ngân hàng mua lại các loại giấy tờ có giá như tín phiếu kho bạc, thương phiếu, các giấy nợ như trái khoán, hối phiếu chấp nhận thanh toán với mức giá thấp hơn mệnh giá, qua đó hưởng một mức lợi tức chiết khấu tương ứng với chi phí vốn và những rủi ro mà ngân hàng phải chịu khi sở hữu các loại giấy tờ có giá này. Sau khi thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, ngân hàng có thể giữ lại đến khi đáo hạn để hưởng toàn Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 6 Luận văn tốt nghiệp bộ lợi nhuận hoặc thực hiện tái chiết khấu hoặc bán lại trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn nếu có nhu cầu về vốn. - Nghiệp vụ đầu tư tài chính: là nghiệp vụ ngân hàng tiến hành mua bán các loại chứng khoán kể cả niêm yết và chưa niêm yết với mục đích để thu lợi tức bao gồm cổ tức của chứng khoán do các công ty cổ phần đưa ra và lợi nhuận thu được từ việc bán lại chứng khoán với mức giá cao hơn so với mức giá mua vào. - Nghiệp vụ cho vay: đây là nghiệp vụ rất quan trọng, là hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng (khoảng 70-80% trên tổng thu nhập). Tuy nhiên đây cũng là một nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản Hiện nay, các ngân hàng đang có chiều hướng dịch chuyển sang các hoạt động dịch vụ, tăng thu nhập từ hoạt động này, qua đó giảm bớt được tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay, giảm được rủi ro cho hoạt động của ngân hàng. 1.1.2.3. Nghiệp vụ trung gian Đó là các hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Hiện nay, đây là hướng phát triển mới của các ngân hàng, thông qua việc thực hiện các dịch vụ cho khách hàng ngân hàng thu được phí dịch vụ. Trong tình hình môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt và nhu cầu khách hàng ngày càng đa dạng, thì việc nâng cao chất lượng và số lượng dịch vụ là vấn đề quan trọng cần lưu tâm. Một số dịch vụ hiện nay được các ngân hàng đưa ra: - Dịch vụ thanh toán hộ (thu hộ - chi hộ) - Dịch vụ chuyển tiền cho khách hàng - Dịch vụ trả lương qua tài khoản ngân hàng - Dịch vụ thẻ - Dịch vụ bảo quản các tài sản và chứng từ có giá cho khách hàng - Dịch vụ môi giới bất động sản, môi giới đầu tư chứng khoán Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 7 Luận văn tốt nghiệp - Dịch vụ tư vấn cho các doanh nghiệp - Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm Bên cạnh đó, còn rất nhiều dịch vụ khác đang được các ngân hàng khẩn trương xây dựng và đưa vào triển khai trong thời gian tới, hứa hẹn sẽ là những bước đột phá không chỉ trong hệ thống phạm vi của ngành mà là sự đột phá mang tầm quốc tế. 1.1.2.4. Các nghiệp vụ ngoại bảng Trước đây, hoạt động ngân hàng còn chậm chạp và thiếu chủ động, do đó chỉ thực hiện chủ yếu các nghiệp vụ nội bảng như cho vay, đầu tư Tuy nhiên trong bối cảnh hiện nay, khi mà môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt với sự xuất hiện ngày càng nhiều của các công ty tài chính, công ty bảo hiểm. Để đảm bảo tính hiệu quả và nâng cao khả năng cạnh tranh, ngân hàng đã mở rộng thêm hoạt động ngoại bảng: - Hoạt động uỷ thác đầu tư: khách hàng có nguồn vốn nhàn rỗi, nhưng không có thời gian, điều kiện để đầu tư hiệu quả có thể uỷ thác để ngân hàng quản lý hộ và ngân hàng sẽ có trách nhiệm thực hiện đầu tư khoản tiền nhàn rỗi đó để tỷ suất sinh lời là cao nhất. - Hoạt động bán các khoản nợ: trong hoạt động ngân hàng, luôn tiềm ẩn rủi ro phát sinh những khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, đây là nguyên nhân chính gây ra tình trạng hoạt động kém hiệu qủa của ngân hàng. Để giải quyết tình trạng này, ngân hàng thực hiện bán quyền sở hữu về các khoản thu nhập hoặc quyền sở hữu hoàn toàn đối với các khoản vay của mình cho các công ty chuyên thực hiện đòi nợ, hoặc các công ty quản lý nợ và tài sản. Đây là giải pháp phổ biến mà hiện nay các ngân hàng đang áp dụng trong việc giải quyết các khoản nợ khó đòi, ngân hàng sẽ nhanh chóng thu hồi được một phần giá trị của khoản vay, giảm được tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, góp phần lành mạnh Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 8 Luận văn tốt nghiệp hoá tình hình tài chính của ngân hàng, hạn chế rủi ro mà ngân hàng sẽ gặp phải. - Hoạt động chứng khoán hóa: cũng giống như việc cổ phần hoá một doanh nghiệp, chứng khoán hoá tài sản là việc phát hành chứng khoán đối với những nhóm tài sản nhất định, có giá trị rất lớn, chủ yếu là các khoản nợ. Qua đó, ngân hàng có được các khoản thu phí từ các dịch vụ như dịch vụ quản lý, kiểm tra, giám sát, thu nợ; đồng thời giúp ngân hàng đẩy nhanh được tốc độ chu chuyển, vòng quay của vốn tín dụng, làm tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng. - Hoạt đông bảo lãnh: đây là hoạt động khá phổ biến hiện nay. Có rất nhiều nhu cầu về bảo lãnh như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán Khi thực hiện bảo lãnh ngân hàng sẽ cam kết dưới hình thức hợp đồng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của mình khi mà khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như cam kết. 1.1.3 Hoạt động tín dụng của ngân hàng 1.1.3.1 Khái niệm Theo nghĩa nguyên thuỷ của khái niệm tín dụng (credit) là tin mà đưa tiền cho sử dụng, có nghĩa là sự tin tưởng và tín nhiệm lẫn nhau. Còn theo quan điểm của K.Marx, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng. Sau một thời gian nhất đinh, lượng giái trị này quay lại nhưng có giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Như vậy theo quan điểm này thì khái niệm tín dụng có ba nội dụng chính, đó là tính chuyển nhượng tạm thời của một lượng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả. Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 9 Luận văn tốt nghiệp Trong mối quan hệ tín dụng, người đi vay và người cho vay sẽ thỏa thuận trước với nhau về những điều kiện vay như thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất… Người cho vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng theo những điều kiện đã thỏa thuận, làm ăn có lãi và hoàn trả cả gốc và lãi theo đúng thời hạn cam kết. Như vậy tín dụng ngân hàng được hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Tín dụng hoàn toàn khác các nghiệp vụ tài trợ dạng cấp vốn của nhà nước cho doanh nghiệp. Trong quan hệ tín dụng, quyền sử dụng tạm thời tách rời quyền sở hữu. Có thể nói hoạt động tín dụng là hoạt động tiêu biểu của hầu hết các ngân hàng, hoạt động này đòi hỏi ngân hàng phải tìm mọi cách để kiểm soát được khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, ít nhất cũng là dự tính, để phán đoán khả năng này. 1.1.3.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng Là một hình thức của tín dụng nên tín dụng ngân hàng mang những đặc trưng chung của tín dụng như: - Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay: đây là giai đoạn vốn tiền tệ chuyển từ ngân hàng đến với người vay. - Sử dụng vốn: người đi vay sau khi nhận được vốn vay sẽ sử dụng vào những mục đích khác nhau như sản xuất hoặc tiêu dùng. Tuy nhiên, người đi vay chỉ được quyền sử dụng vốn vay trong một thời gian nhất định chứ không được toàn quyền sở hữu. Sinh viên: Phạm Quang Tuấn Lớp: Ngân hàng 45C 10 [...]... nhiều đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Nếu như khách hàng có ý đồ lừa đảo, hoặc trình độ dân trí thấp, kém hiểu biết có thể dẫn đến tình trạng làm ăn kém hiệu quả, không đủ khả năng trả nợ cho ngân hàng, gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VỚI CÔNG TY CP XNK VẬT TƯ NÔNG NGHIỆP VÀ NÔNG SẢN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT BÁCH KHOA 2.1 Giới thiệu một vài nét về Chi nhánh Ngân... thú nhất thiếu chắc chắn 1.2 Chất lượng tín dụng ở Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện để bất cứ một tổ chức tín dụng nào đứng vững và phát triển trong nền kinh tế Chất lượng tín dụng đóng vai trò lớn, quyết định trực tiếp đến khả năng sinh lời và an toàn của ngân hàng Tuy nhiên việc đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng rất phức... cho các cán bộ tín dụng và các nhân viên của ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, nhằm tạo ra được sự thống nhất chung để hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng Chính vì vai trò quan trọng của chính sách tín dụng đối với việc nâng cao chất lượng tín dụng, do đó mỗi ngân hàng phải xây dựng một chính sách tín dụng đúng đắn, không chỉ phù hợp với đặc điểm... thiệu một vài nét về Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Bách Khoa 2.1.1 Quá trình hình thành và cơ cấu tổ chức của chi nhánh 2.1.1.1 Quá trình hình thành Năm 2001 Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Bách Khoa (Chi nhánh cấp II) thuộc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Láng Hạ đã được thành lập với 17 cán bộ ban đầu (khai trương và hoạt động từ 1/8/2001) Ban đầu chi nhánh Bách Khoa chỉ thực hiện chức năng của phòng... của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Bách Khoa được nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 loại 5 và sau đề án hiện đại hoá công nghệ ngân hàng thì tiếp tục được nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 loại 4 2.1.1.2 Cơ cấu, chức năng nhiệm vụ các phòng ban Hiện nay chi nhánh Bách Khoa được tổ chức theo mô hình của chi nhánh cấp 2, bao gồm phòng tín dụng, phòng kế toán và phòng hành... chất lượng tín dụng có thể hiểu một cách khái quát nhất là sự đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội Chất lượng tín dụng được thể hiện ở các khía cạnh: Về phía ngân hàng, chất lượng tín dụng được thể hiện ở chất lượng các khoản vay, mức độ rủi ro của các khoản vay Nâng cao chất lượng tín dụng đối với. .. xí nghiệp mới * Căn cứ vào mục đích sử dụng khoản vay Dựa vào căn cứ này tín dụng thường được chia ra làm các loại sau: - Tín dụng bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản như nhà ở, đất đai, các bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ - Tín dụng công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp. .. hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ - Tín dụng nông nghiệp là loại cho vay để trang trải cho các chi phí sản xuất trong ngành nông nghiệp như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Tín dụng cho các định chế tài chính bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính... tồn tại và phát triển của NHTM Mục tiêu quan trọng và cuối cùng của mỗi ngân hàng là lợi nhuận Trong đó, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu, là nguồn đem lại lợi nhuận lớn nhất cho mỗi ngân hàng Chính vì vai trò sống còn của chất lượng tín dụng với ngân hàng nên để thu được lợi nhuận tối đa thì ngân hàng có các chính sách tín dụng hợp lý để nâng cao chất lượng tín dụng Với khách hàng chất lượng tín. .. hàng 45C Luận văn tốt nghiệp 20 - Nâng cao chất lượng tín dụng còn góp phần hạn chế được những rủi ro tín dụng, các khoản vay đều đảm bảo trả đầy đủ và đúng hạn, từ đó đảm bảo sự tăng trưởng trong thu nhập của ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng có nghĩa là hạn chế tối đa những khoản nợ quá hạn và nợ khó đòi, tránh tình trạng tổn thất hoặc mất vốn của ngân hàng Chất lượng tín dụng cao cũng là yếu tố . 1: Tín dụng và chất lượng tín dụng ở ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng với công ty CP XNK vật tư nông nghiệp và nông sản tại chi nhánh. NHNo&PTNT Bách Khoa đối với công ty CP XNK vật tư nông nghiệp và nông sản * Đối tư ng và phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu về thực trạng quan hệ tín dụng giữa công