TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (DOCUMENTARY CREDIT)

Monday, April 18, 2022 IV TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (DOCUMENTARY CREDIT) A - Tổng quan TDCT Khái niệm Các bên tham gia Qui trình tốn B - Thư tín dụng thương mại Nội dung Các loại TTD Monday, April 18, 2022 BỘ TẬP QUÁN QUỐC TẾ VỀ TDCT  UCP 600, 2007, ICC (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits)  ISBP 681, 2007, ICC (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits subject to UCP 600) – tập quán NH tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo L/C  eUCP 1.1 (Supplement to UCP for Electronic Presentation version 1.1) – Phụ trương UCP600 xuất trình chứng từ điện tử  URR 525, 1995, ICC (URR 725, 2008, ICC) (Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement under Documentary Credits) – Quy tắc hoàn trả tiền NH theo TDCT Monday, April 18, 2022 Giới thiệu UCP 600 Sự ban hành    UCP Phòng Thương mại quốc tế ICC ban hành, lần vào năm 1933 Đã qua lần sửa đổi vào năm 1951, 62, 74, 83, 93 2007 UCP 600, gồm có 39 điều Tính chất pháp lý  Tính chất pháp lý tuỳ ý  Hiệu lực pháp lý thấp luật quốc gia  Đảm bảo tính đồng thuận Monday, April 18, 2022 Giới thiệu UCP 600 Nội dung Điều khoản mang tính bắt buộc (binding clause) : qui định mà bên liên quan thư tín dụng buộc phải tuân thủ, làm trái bị coi không hợp lệ quyền lợi mỡnh:mất quyền từ chối toán chứng từ (đối với NH phát hành, ngời mở th tín dụng), không đợc trả tiền (đối với ngời hởng lợi, NH chiết khấu) VD : - Điều khoản nói lên tính độc lập L/C với hợp đồng mua bán (Điều 4) Điều 14, thời gian kiểm tra chứng từ Monday, April 18, 2022 Giới thiệu UCP 600 Điều khoản mang tính tuỳ ý lựa chọn (option clause) điều mà bên liên quan thư tín dụng quyền xem xét lựa chọn áp dụng hay khơng áp dụng, áp dụng bổ sung thêm điều kiện nhằm đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên VD : cách thức chuyển chứng từ Monday, April 18, 2022 A - Tổng quan TDCT Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ thoả thuận, ngân hàng (Ngân hàng phát hành L/C) theo yêu cầu khách hàng (Người yêu cầu phát hành) nhân danh mình, trả số tiền định cho người khác (Người hưởng lợi) người xuất trình chứng từ phù hợp với quy định thư tín dụng Ngân hàng phát hành Thư tín dụng Letter of Credit L/C Đơn yêu cầu phát hành Người xuất Người nhập HĐ Monday, April 18, 2022 Khái niệm  Nhận xét - TDCT độc lập với hợp đồng sở hàng hoá - Phương thức TDCT giao dịch chứng từ toán dựa chứng từ Các chứng từ giao dịch L/C có tầm quan trọng đặc biệt!!!! - Tỏ ưu việt so với PTTT trước, thể việc đảm bảo quyền lợi Người bán Người mua Monday, April 18, 2022 Các bên tham gia 2.1 Người yêu cầu (Applicant) - Là bên mà theo yêu cầu bên đó, tín dụng phát hành - Người yêu cầu phổ biến người nhập - Trách nhiệm: nộp đơn xin mở L/C theo điều khoản HĐ ký với người XK thực thủ tục yêu cầu mở L/C Chấp hành cam kết ghi đơn xin mở L/C - Quyền lợi: từ chối toán phát sai sót chứng từ Monday, April 18, 2022 Các bên tham gia 2.2 Người thụ hưởng (Beneficiary) - Là bên mà quyền lợi bên đó, tín dụng phát hành - Là người xuất mà người bán định (trong trường hợp L/C chuyển nhượng) - Trách nhiệm: - Thực theo điều khoản ghi L/C Xuất trình chứng tứ đầy đủ, hạn - Quyền lợi: - - Được quyền yêu cầu bổ sung, sửa đổi điều khoản L/C điều chưa với HĐ Được nhận TT chấp nhận TT thực đầy đủ điều kiện L/C Monday, April 18, 2022 Các bên tham gia 2.3 Ngân hàng phát hành (Issuing bank) - Là ngân hàng mà theo yêu cầu người yêu cầu nhân danh phát hành L/C - Ngân hàng người NK, - Là NH phép thực nghiệp vụ NHQT, NH lớn có uy tín giao dịch QT - Trách nhiệm: Tổ chức tồn quy trình TT L/C (Tự uỷ quyền cho ngân hàng khác): - phát hành L/C tiếp nhận, kiểm tra xử lý chứng từ TT TT chấp nhận TT - Quyền lợi: - Hưởng phí mở L/C Từ chối tốn từ chối chấp nhận TT người XK không thực điều khoản L/C