Nhóm 3 tác nghiệp TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ BÀI THẢO LUẬN QUẢN TRỊ TÁC NGHIỆP THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ĐỀ TÀI PHÂN TÍCH PHƯƠNG PHÁP TÍN DỤNG CHỨNG TỪ LIÊN HỆ THỰC TIỄN QUY[.]
Khái niệm
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là thỏa thuận giữa ngân hàng mở thư tín dụng và khách hàng, trong đó ngân hàng cam kết thanh toán một số tiền nhất định cho người hưởng lợi khi họ xuất trình bộ chứng từ thanh toán phù hợp với quy định trong thư tín dụng (L/C).
Đặc điểm 5 1.2 Văn bản pháp lý điều chỉnh 5 1.3 Các bên tham gia .7 1.3.1 Người xin mở thư tín dụng 7 1.3.2 Ngân hàng mở thư tín dụng 7 1.3.3 Người hưởng lợi thư tín dụng 7 1.3.4 Ngân hàng thông báo thư tín dụng 8 1.4 Quy trình thanh toán .8 1.5 Nội
L/C là một hình thức giao dịch kinh tế giữa ngân hàng phát hành và nhà xuất khẩu, trong đó ngân hàng phát hành đại diện cho nhà nhập khẩu để thực hiện các chỉ thị và yêu cầu.
L/C độc lập với hợp đồng cơ sở và hàng hóa, thể hiện cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành đối với người thụ hưởng khi họ xuất trình bộ chứng từ phù hợp Mặc dù L/C hình thành dựa trên hợp đồng, nhưng nó hoàn toàn độc lập và không bị ràng buộc bởi các điều khoản của hợp đồng đó.
L/C chỉ thực hiện giao dịch dựa trên chứng từ và thanh toán theo các chứng từ đó Các ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ để xác định xem có đáp ứng yêu cầu của L/C hay không Khi chứng từ được xuất trình phù hợp, ngân hàng phát hành có trách nhiệm thanh toán vô điều kiện cho nhà xuất khẩu.
Trong giao dịch L/C, việc tuân thủ chặt chẽ các điều khoản của bộ chứng từ là nguyên tắc cơ bản Điều này bao gồm việc đảm bảo đúng số loại, số lượng và nội dung của các chứng từ theo yêu cầu của L/C.
L/C, hay thư tín dụng, là một công cụ thanh toán hữu ích nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro, bao gồm khả năng từ chối thanh toán và gian lận Do bản chất của L/C chỉ yêu cầu giao dịch dựa trên chứng từ, việc kiểm tra chỉ diễn ra trên bề mặt các tài liệu, dẫn đến khả năng lạm dụng để từ chối nhận hàng hoặc từ chối thanh toán.
1.2 Văn bản pháp lý điều chỉnh
Hoạt động thanh toán quốc tế qua thư tín dụng được điều chỉnh bởi các nguồn luật, công ước quốc tế và luật quốc gia Đồng thời, nó cũng tuân theo các thông lệ và tập quán quốc tế liên quan.
- Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice or Documentary Credit) – viết tắt là UCP.
- Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế trong kiểm tra chứng từ theo L/C (InternationalStandard Banking Practice Under Documentary Credit) – viết tắt là ISBP.
- Bản phụ trương UCP về xuất trình chứng từ điện tử (Supplement To The Uniform
Customs and Practice For Documentary Credit For Electronic PresentationP) -viết tắt là eUCP.
- Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên hàng theo L/C (Uniform Rules For Bank -To-Bank Reimbursements Under Documentary Credit) – viết tắt là URR.
Trong đó, UCP là văn bản chính, còn các văn bản khác có tính chất giải thích và làm rõ việc áp dụng và thực hiện UCP.
UCP 600 là quy tắc và Thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ, quy định các nguyên tắc và thủ tục liên quan đến việc phát hành và sử dụng thư tín dụng Được soạn thảo bởi Phòng Thương mại Quốc tế (ICC), UCP 600 thiết lập quyền hạn và trách nhiệm của các bên liên quan trong giao dịch tín dụng chứng từ, với điều kiện thư tín dụng phải tuân thủ các quy định của UCP.
UCP được áp dụng bởi các ngân hàng và bên tham gia thương mại ở hơn 175 quốc gia, với khoảng 11-15% thương mại quốc tế sử dụng thư tín dụng, tổng giá trị đạt hơn 1.000 tỷ USD mỗi năm Sự ra đời của UCP đánh dấu một bước đột phá trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế, cung cấp cơ sở pháp lý duy nhất quy định rõ ràng trách nhiệm của các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ, đặc biệt là trách nhiệm của ngân hàng.
∙ UCP600 là nguồn luật cơ sở để xây dựng các điều khoản chính cho thư tín dụng chứng từ
∙ Tất cả các phiên bản UCP đều còn nguyên giá trị
Phòng Thương mại Quốc tế (ICC) là một tổ chức xã hội, không phải là tổ chức liên chính phủ, do đó các văn bản pháp lý của ICC không được xem là luật.
UCP chỉ là một tập quán quốc tế không bắt buộc, vì vậy nội dung của nó chủ yếu mang tính khuyến nghị và hướng dẫn, chứ không yêu cầu phải thực thi một cách bắt buộc.
Nếu các bên có ý định áp dụng, cần ghi rõ vào L/C rằng giao dịch sẽ tuân theo UCP 600; nếu không ghi, L/C sẽ được áp dụng theo tập quán của từng quốc gia Việc chỉ ghi tham chiếu mà không cụ thể hóa có thể dẫn đến hiểu lầm trong quá trình thực hiện giao dịch.
UCP 600 chỉ có giá trị thi hành trong hợp đồng nếu được ghi rõ trong L/C Nếu L/C quy định áp dụng UCP, thì các điều khoản của UCP sẽ có tính pháp lý bắt buộc đối với các bên tham gia.
∙ Phạm vi áp dụng UCP mang tính chất toàn cầu( trên 174 nước)
Trong thương mại quốc tế, các bên tham gia trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ bao gồm:
1.3.1 Ng ườ i xin m ở th ư tín d ụ ng
- Là người mua, người nhập khẩu hàng hóa.
- Nhiệm vụ và quyền lợi chủ yếu của người xin mở thư tín dụng:
∙Kịp thời làm giấy đề nghị mở L/C và các thủ tục có liên quan gửi tới ngân hàng.∙ Thực hiện ký quỹ (khi có yêu cầu của ngân hàng).
Khi thanh toán phí dịch vụ ngân hàng, bao gồm phí mở L/C, phí tu chỉnh L/C và phí ký hậu B/L, cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ thanh toán mà người bán gửi tới.
∙Có quyền từ chối thanh toán khi người bán không thực hiện đúng quy định L/C.
1.3.2 Ngân hàng m ở th ư tín d ụ ng
- Là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, nó cung cấp tín dụng cho người nhập khẩu.
- Nhiệm vụ của ngân hàng mở thư tín dụng bao gồm:
Người xin mở thư tín dụng cần nộp đầy đủ hồ sơ và ký quỹ nếu cần thiết, nhằm đảm bảo an toàn thanh toán cho ngân hàng trong tương lai.
∙Phát hành thư tín dụng theo nội dung của giấy đềnghị mở L/C, thông báo thư đến người hưởng lợi thông qua ngân hàng đại lý ở nước người xuất khẩu.
∙Tu chỉnh L/C khi có yêu cầu.
∙Kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ thanh toán do người xuất khẩu gửi tới.∙
Yêu cầu nhà nhập khẩu thanh toán tiền.
∙Thanh toán tiền cho người hưởng lợi nếu bộ chứng từ hợp lệ đúng quy định của L/C - Quyền lợi của ngân hàng mở thư tín dụng bao gồm:
∙Hưởng lợi phí dịch vụ ngân hàng từ 0,125% đến 0,5% trị giá của L/C.∙
Từ chối thanh toán nếu bộ chứng từ bất hợp lệ.
∙Hưởng lợi hàng hóa nếu người mua không thanh toán.
∙Ngân hàng được miễn trách nhiệm trong trường hợp gặp bất khả kháng như chiến tranh, hỏa hoạn, động đất,
1.3.3 Ng ườ i h ưở ng l ợ i th ư tín d ụ ng
- Là người bán, người xuất khẩu hay người hưởng lợi chỉ định.
- Nhiệm vụ của người hưởng lợi thư tín dụng là:
∙Tiếp nhận L/C bản gốc và đánh giá khả năng thực hiện được các nội dung này của mình.
∙Đề nghị tu chỉnh nội dung của L/C khi cần thiết.
∙Giao hàng theo đúng quy định của L/C.
Để thực hiện thanh toán theo quy định của L/C, cần lập bộ chứng từ thanh toán đúng quy định và trình cho ngân hàng Ngoài ra, doanh nghiệp cũng phải thanh toán các khoản phí dịch vụ ngân hàng như phí thông báo L/C, phí tu chỉnh L/C, chiết khấu bộ chứng từ, và phí kiểm tra bộ chứng từ nếu có bất hợp lệ.
- Quyền lợi của người hưởng lợi thư tín dụng:
PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA MỘT
Giới thiệu qua ngân hàng Techcombank
2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri ể n
Techcombank, được thành lập vào năm 1993, đã ra đời trong thời kỳ Việt Nam chuyển từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường Thời điểm này, đất nước thực hiện nhiều cải cách quan trọng, dẫn đến sự thay đổi kinh tế ấn tượng, với GDP tăng gấp đôi so với thập kỷ trước.
Với vốn điều lệ ban đầu chỉ 20 tỷ đồng, Techcombank đã vươn lên trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam Thành công của ngân hàng đến từ chiến lược đáp ứng linh hoạt nhu cầu thay đổi của khách hàng Hiện tại, Techcombank cung cấp đa dạng sản phẩm và dịch vụ cho hơn 6 triệu khách hàng cá nhân và doanh nghiệp trên toàn quốc.
Với 1 trụ sở chính, 2 văn phòng đại diện và 314 điểm giao dịch tại 45 tỉnh thành trên cả nước, không chỉ đáp ứng nhu cầu giao dịch ngân hàng thông thường mà còn đảm bảo nhu cầu an toàn tài chính cho người Việt Năm 2018, trong số9 ngân hàng thương mại cổphần (TMCP) lớn nhất cả nước, Techcombank là ngân hàng dẫn đầu vềtỷlệdoanh thu ngoài lãi, chi phí trên doanh thu, lợi nhuận ròng trên tài sản, và thu nhập hoạt động trung bình trên mỗi cán bộ nhân viên.
Năm 2018, Techcombank đã thực hiện thành công thương vụ IPO lớn nhất trong lịch sử ngành ngân hàng Việt Nam và niêm yết trên Sở GDCK Thành phố Hồ Chí Minh với mã cổ phiếu TCB Đến năm 2019, tổng tài sản của Techcombank ước tính đạt 383,699 tỷ đồng, với gần 11.000 nhân viên và sở hữu 3 công ty con khác nhau.
CP Chứng khoán Kỹ thương; Công ty TNHH MTV Quản lý nợ; Công ty TNHH Quản lý quỹ Kỹ thương.
Sự tham gia của các nhà đầu tư chiến lược đã củng cố vị thế của Techcombank, giúp ngân hàng không ngừng đổi mới để đáp ứng nhu cầu của cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Techcombank hướng đến việc trở thành điểm tập trung cho mọi giải pháp tài chính, với tầm nhìn trở thành ngân hàng số 1 tại Việt Nam, đồng hành cùng người dân và doanh nghiệp trong hành trình chinh phục ước mơ.
Những thành tựu nổi bật năm 2013
Hội sở mới của chúng tôi đã chính thức ra mắt tại miền Nam, tọa lạc tại tòa nhà hạng A ở trung tâm TP HCM, địa chỉ 9-11 Tôn Đức Thắng Sự kiện này thể hiện cam kết mạnh mẽ của chúng tôi trong việc cung cấp sản phẩm và dịch vụ tốt nhất cho khách hàng khu vực phía Nam.
Ngân hàng đã vinh dự nhận 13 giải thưởng danh giá cả trong nước lẫn quốc tế, nổi bật với các danh hiệu như Ngân hàng Quản lý Tiền tệ và Tài trợ Thương mại tốt nhất Việt Nam, Ngân hàng tốt nhất Việt Nam, và Nhà tuyển dụng tốt nhất châu Á năm 2013, cùng với giải Sao Vàng Đất Việt.
∙Tăng số lượng khách hàng lên 3,3 triệu
Những thành tựu nổi bật năm 2014
Ngân hàng tự hào khẳng định vị thế dẫn đầu về chất lượng dịch vụ với 23 giải thưởng uy tín từ các tổ chức trong và ngoài nước như Global Finance, IFC và Finance Asia Với sự tin tưởng từ 3,7 triệu khách hàng cá nhân và 48 ngàn khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng đã trở thành lựa chọn đáng tin cậy cho mọi nhu cầu tài chính.
Những thành tựu nổi bật năm 2015
∙Ngân hàng có doanh số thẻ visa lớn nhất thị trường với 4,2 triệu khách hàng.
Những thành tựu nổi bật năm 2016
Ngân hàng đang bước vào giai đoạn bứt phá với việc triển khai chiến lược 2016 - 2020, nhằm trở thành ngân hàng hàng đầu trong việc dẫn dắt đời sống tài chính của người dân Việt Nam và khẳng định vị thế là Ngân hàng số 1 tại Việt Nam.
Lợi nhuận năm 2016 tăng gấp đôi so với năm trước, đánh dấu sự phát triển vượt bậc của ngân hàng Ngân hàng đã vinh dự nhận giải thưởng "Ngân hàng tốt nhất Việt Nam" từ Finance Asia, "Ngân hàng Việt Nam xuất sắc của năm" từ AsiaRisk, cùng với danh hiệu "Doanh nghiệp có chính sách nhân sự xuất sắc" tại Vietnam HR Awards.
Những thành tựu nổi bật năm 2017
∙Ngân hàng đứng đầu về chỉ số tín nhiệm tương đương mức "trần xếp hạng tín nhiệm quốc gia" do S&P công bố.
Duy trì tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ấn tượng với 8.036 tỷ đồng, ngân hàng này đứng thứ hai về khả năng sinh lời theo xếp hạng của Asian Banker, đồng thời đạt mốc hơn 5 triệu khách hàng.
Ngân hàng dẫn đầu tại Việt Nam về doanh số thanh toán thẻ quốc tế Visa và nổi bật trong lĩnh vực Bancassurance, nhờ vào sự hợp tác chiến lược với Manulife, một trong những nhà cung cấp bảo hiểm hàng đầu.
Công ty chúng tôi tự hào đứng đầu về chỉ số gắn kết nhân viên (EES) do cán bộ nhân viên bình chọn, đồng thời được xếp hạng Top 2 trong danh sách những nơi làm việc tốt nhất tại Việt Nam trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.
∙Ghi dấu ấn biểu tượng Kết nối cộng đồng với Giải Marathon Quốc tế TP Hồ Chí Minh Techcombank.
Những thành tựu nổi bật năm 2018
Cổ phiếu TCB chính thức được niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh, với giá trị vốn hóa đạt 6,5 tỷ USD tại thời điểm niêm yết.
∙Top 3 thương vụ IPO lớn nhất thị trường Đông Nam Á 2018.
∙Tăng vốn điều lệ gấp 3 lần lên mức 34.965.9 tỷ VND.
Ngân hàng cổ phần tư nhân đầu tiên tại Việt Nam đã đạt lợi nhuận vượt mức 10.000 tỷ VND, khẳng định vị thế hàng đầu trong ngành tài chính Đồng thời, ngân hàng này cũng dẫn đầu về doanh số giao dịch thẻ Visa (debit và credit) tại Việt Nam, được ghi nhận và trao tặng bởi tổ chức Thẻ Quốc tế Visa.
∙Giải thưởng Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2018 do tổ chức Euromoney bình chọn.∙
Giải thưởng Ngân hàng Tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam 2018 do tổ chức Global
Banking & Finance Review trao tặng
Quy trình thực hiện phương thức tín dụng chứng từ ở ngân hàng Techcombank
2.2.1 Nh ữ ng quy đ ị nh chung v ề thanh toán ch ứ ng t ừ t ạ i ngân hàng Techcombank a Đ ố i v ớ i L/C nh ậ p kh ẩ u
Techcombank phát hành L/C là việc Techcombank cam kết chắc chắn sẽ thanh toán cho người thụ hưởng L/C khi Người thụ hưởng xuất trình Bộ chứng từ phù hợp
∙An toàn trong giao dịch cho cả người mua và người bán;
∙Nâng cao vị thế của nhà nhập khẩu trong đàm phán do đây là phương thức thanh toán được đảm bảo bởi Techcombank là ngân hàng phát hành
∙Được Techcombank hỗ trợ tài trợ vốn để thanh toán LC khi đến hạn b Đ ố i v ớ i L/C xu ấ t kh ẩ u
Techcombank kiểm tra tính chân thực của L/C xuất khẩu/ sửa đổi L/C xuất khẩu và thực hiện thông báo tới khách hàng nhanh chóng và chính xác
Ngân hàng đảm bảo tính chân thực của L/C hoặc bản tu chỉnh L/C, mang lại sự thuận lợi và nhanh chóng cho khách hàng trong việc sử dụng các dịch vụ tiếp theo tại Techcombank, như xuất trình chứng từ, chiết khấu và xác nhận L/C.
∙Được đội ngũ chuyên gia của Ngân hàng tư vấn vềcác điều khoản có thể gây bất lợi trong L/C
Xác nhận L/C do ngân hàng khác phát hành
Techcombank xác nhận LC là việc Techcombank cam kết chắc chắn thanh toán hoặc chiết khấu bộ chứng từ xuất trình phù hợp
∙Được bảo đảm thanh toán, giảm thiểu các rủi ro phát sinh từ phía Ngân hàng phát hành
∙Được cung cấp dịch vụ chiết khấu đối với bộ chứng từ phù hợp, giúp Khách hàng chủ động cân đối dòng tiền chính xác
Theo yêu cầu của khách hàng, Techcombank thực hiện chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ giá trị L/C cho người hưởng lợi thứ hai Khi nhận được bộ chứng từ từ ngân hàng của người hưởng lợi thứ hai, Techcombank sẽ hướng dẫn khách hàng bổ sung hoặc thay thế chứng từ để tiến hành yêu cầu thanh toán từ ngân hàng phát hành.
∙Khách hàng không cần sử dụng hạn mức tín dụng tại Techcombank khi yêu cầu
∙Đáp ứng nhu cầu mua bán trung gian của Khách hàng thông qua việc sử dụng L/C chuyển nhượng
Xử Lý Đòi Tiền L/C Xuất Khẩu
Techcombank cung cấp dịch vụ xử lý đòi tiền L/C xuất khẩu, hỗ trợ khách hàng từ việc lập bộ chứng từ, kiểm tra và tư vấn sửa chữa sai sót, đến việc gửi bộ chứng từ để đòi tiền và hạch toán ghi có tiền về Dịch vụ này giúp khách hàng tiết kiệm thời gian và đảm bảo tính chính xác trong quy trình giao dịch xuất khẩu.
Rút ngắn thời gian thanh toán và giảm thiểu rủi ro do sai lệch chứng từ là lợi ích quan trọng mà dịch vụ ngân hàng mang lại Điều này đặc biệt hữu ích cho những khách hàng chưa có nhiều kinh nghiệm hoặc muốn tối ưu hóa quy trình lập và chỉnh sửa chứng từ.
∙Được tư vấn nghiệp vụ, được hướng dẫn sửa chứng từ bởi đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm với thời gian cam kết ngắn nhất
Chiết Khấu Bộ Chứng Từ L/C Xuất Khẩu
Theo yêu cầu của khách hàng, Techcombank cấp vốn cho các doanh nghiệp xuất khẩu dựa trên Bộ chứng từ LC xuất khẩu, với thời điểm cấp vốn là trước hoặc cùng ngày đến hạn thanh toán của bộ chứng từ này.
Khách hàng có thể nhận tiền ngay lập tức khi xuất trình bộ chứng từ tại Techcombank, nhờ vào quy trình chiết khấu nhanh chóng và thuận tiện Điều này cho phép khách hàng chủ động lập kế hoạch sử dụng nguồn tiền tạm ứng một cách hiệu quả.
∙Tỷ lệ chiết khấu cao, có thể lên đến 100% trị giá bộ chứng từ
Thời hạn chiết khấu linh hoạt lên đến 360 ngày với mức phí cạnh tranh Đồng tiền chiết khấu có thể là VNĐ hoặc ngoại tệ, tuân thủ quy định pháp luật hiện hành.
Techcombank cam kết thanh toán cho Người thụ hưởng L/C khi họ xuất trình Bộ chứng từ hợp lệ Ngoài sản phẩm L/C nhập khẩu, ngân hàng còn cung cấp sản phẩm nội địa nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh trong nước của khách hàng.
∙An toàn trong giao dịch cho cả người mua và người bán kinh doanh trong lãnh thổ20 Việt Nam
∙Nâng cao vị thế của nhà nhập khẩu trong đàm phán do đây là phương thức thanh toán được đảm bảo bởi Techcombank là ngân hàng phát hành
∙Được Techcombank hỗ trợ tài trợ vốn để thanh toán LC khi đến hạn.
2.2.2 Quy trình nghi ệ p v ụ thanh toán L/C nh ậ p kh ẩ u c ủ a doanh nghi ệ p t ạ i ngân hàng Techcombank a Yêu c ầ u m ở L/C, ký qu ỹ
Khi yêu c ầ u m ở L/C , doanh nghiệp cần phải cần phải chuẩn bị một bộ hồ sơ xin mở L/C, bao gồm:
Đơn yêu cầu mở L/C là tài liệu cần thiết được lập theo mẫu của ngân hàng Techcombank, trong đó bao gồm các thông tin quan trọng như loại L/C đề nghị mở, họ tên và địa chỉ đầy đủ của người thụ hưởng, số tiền của L/C, phương thức thanh toán và tên hàng hóa.
- Quyết định thành lập doanh nghiệp (đối với doanh nghiệp giao dịch lần đầu).
- Đăng ký mã số xuất nhập khẩu (nếu có).
- Hợp đồng ngoại thương gốc (nếu chuyển qua fax thì công ty phải ký và đóng dấu trên bản photo).
- Hợp đồng nhập khẩu ủy thác (nếu có).
- Giấy phép nhập khẩu của Bộ Thương Mại (nếu mặt hàng thuộc danh mục quản lý của Thủ tướng Chính phủ).
- Cam kết thanh toán, hợp đồng tín dụng, công văn phê duyệt cho mở L/C trả chậm của Ngân hàng Techcombank (trường hợp mở L/C trả chậm).
- Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có).
Tất cả các giấy tờ cần xuất trình bản gốc và lưu lại bản photo có đóng dấu treo của doanh nghiệp tại Chi nhánh, ngoại trừ các chứng từ sau đây cần phải lưu bản gốc.
- Hợp đồng mua bán ngoại tệ.
- Bản giải trình mở LC.
Dưới đây là mẫuYêu c ầ u phát hành th ư tín d ụ ng c ủ a Techcombank
Trong quá trình xem xét, thanh toán viên sẽ đánh giá nguồn vốn và khả năng thanh toán của doanh nghiệp Nếu hồ sơ hợp lệ, sẽ tiến hành lập hồ sơ L/C cho doanh nghiệp Đồng thời, doanh nghiệp nhập khẩu cũng cần thực hiện ký quỹ (nếu có) Mức ký quỹ yêu cầu từ thanh toán viên sẽ phụ thuộc vào mức độ rủi ro của doanh nghiệp.
∙Trường hợp 1:Ký quỹ 100% giá trị mở LC
Doanh nghiệp mới thường gặp khó khăn trong việc xây dựng uy tín với ngân hàng, đặc biệt khi không có máy móc hoặc tài sản thế chấp Trong trường hợp này, ngân hàng thường yêu cầu doanh nghiệp ký quỹ 100% để đảm bảo an toàn cho khoản vay.
• Trường hợp 2:Ký quỹ dưới 100%
Nếu doanh nghiệp có lịch sử giao dịch tốt với ngân hàng, uy tín tài chính vững mạnh hoặc có tài sản bảo đảm, ngân hàng sẽ chấp thuận mở thư tín dụng (LC) ký quỹ dưới 100%.
∙Trường hợp 3:L/C phát hành bằng vốn vay của ngân hàng
Doanh nghiệp liên hệ với bộ phận tín dụng thẩm định để xem xét.
Khi được ngân hàng chấp nhận mở L/C,nhà nhập khẩu phải trả phí mở L/C (tối thiểu là 50USD) b Ki ể m tra L/C, n ế u c ầ n thi ế t có th ể đ ề ngh ị ngân hàng s ử a đ ổ i, b ổ sung L/C
Cán bộ ngân hàng Techcombank sử dụng thông tin từ hợp đồng mua bán hàng hóa và đơn yêu cầu mở L/C của doanh nghiệp để điền vào mẫu L/C có sẵn, tạo ra bản L/C Draft Doanh nghiệp nhập khẩu sẽ nhận bản L/C Draft này và cần kiểm tra nội dung một cách kỹ lưỡng.
- Xem xét, đối chiếu nội dung L/C với đơn yêu cầu của mình để đảm bảo L/C phù hợp với hợp đồng.(*)
(*)Đây là một bước khá quan trọng với doanh nghiệp, doanh nghiệp cần kiểm tra kỹ các mục sau đây:
∙ Kiểm tra loại L/C: Theo quy tắc của UCP 600, một L/C không nói là loại nào thì được xem là loại không hủy ngang.
∙ Vấn đề còn lại là cần kiểm tra các chi tiết của L/C:
+ Kiểm tra xem L/C có được thanh toán theo thời hạn và đúng địa điểm có đúng như thỏa thuận.
+ Kiểm tra xem L/C thuộc loại nào: Payment at sight, Usance, Deferred hay
Negotiation + Kiểm tra tên và địa chỉ của người mua, người bán có chính xác hay không.
Khi L/C được chuyển bằng điện tín, cần kiểm tra xem đó là thông báo sơ bộ hay L/C đầy đủ Đồng thời, xác định xem L/C có hiệu lực thực hiện hay không, và ngân hàng có ghi rõ rằng L/C thuộc đối tượng điều chỉnh theo UCP 600.
+ Kiểm tra để đảm bảo rằng các khoản phí ngân hàng mà doanh nghiệp phải chịu có đúng như đã thỏa thuận.
Giải pháp nâng cao hiệu quả phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng của Techcombank
2.4.1 Gi ả i pháp t ừ phía ngân hàng Techcombank
∙ Sửa đối, hoàn thiện bổ sung quy trình nghiệp vụthanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ
Dựa trên kinh nghiệm thực tiễn và các văn bản pháp lý liên quan đến thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại Techcombank, ngân hàng cần thực hiện các điều chỉnh và bổ sung quy trình nghiệp vụ thanh toán bằng L/C Mục tiêu là đảm bảo quy trình này phù hợp với thực tế và đặc thù hoạt động của ngân hàng, từ đó phục vụ khách hàng tốt hơn và nâng cao tính an toàn, bảo mật, giảm thiểu rủi ro pháp lý cho cả khách hàng và ngân hàng.
Để Techcombank phát triển bền vững trong dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C, ngân hàng cần đầu tư vào đào tạo đội ngũ nhân sự thành thạo và nhanh nhẹn Việc trọng dụng cán bộ có chuyên môn giỏi không chỉ cần thiết về mặt nghiệp vụ mà còn phải am hiểu luật pháp, thông lệ quốc tế và thị trường các nước.
Để nâng cao hiệu quả trong lĩnh vực thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, cần tăng cường đào tạo và mở các lớp tập huấn cho cán bộ, đồng thời cử nhân viên tham gia các khóa học do các tổ chức quốc tế tài trợ Việc phổ biến kiến thức pháp luật, thương mại quốc tế, luật và thông lệ quốc tế là rất quan trọng Cán bộ có năng lực cũng nên được cử đi học hỏi kinh nghiệm tại các nước phát triển để nâng cao trình độ chuyên môn Bên cạnh đó, việc cải thiện kỹ năng ngoại ngữ cho cán bộ thanh toán quốc tế cũng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển nghiệp vụ tài trợ thương mại.
Chú trọng vào công tác tuyển dụng cán bộ thanh toán, ngân hàng cần lựa chọn những ứng viên đáp ứng đầy đủ yêu cầu với chính sách tài chính hợp lý nhằm thu hút và giữ chân nhân tài Đồng thời, thực hiện các quy chế đãi ngộ thưởng phạt hợp lý sẽ tạo điều kiện cho cán bộ làm việc đúng chuyên môn, từ đó phát huy tối đa năng lực của từng cá nhân.
∙ Tiếp cận nhu cầu và tư vấn của khách hàng doanh nghiệp
Để tránh các rắc rối trong việc lập bộ chứng từ và những sai sót trong quá trình ký kết hợp đồng với các điều khoản không có lợi, ngân hàng cần chủ động phát huy vai trò tư vấn ngay từ khi khách hàng ký kết hợp đồng Điều này sẽ giúp công tác thanh toán diễn ra nhanh chóng, thuận tiện và an toàn, đồng thời giảm thiểu rủi ro cho cả hai bên.
Hiện đại hóa và phát triển kỹ thuật công nghệ thông tin là cần thiết trong bối cảnh công nghệ tiên tiến hiện nay Các ngân hàng trong nước và quốc tế đã đồng bộ áp dụng các giải pháp hiệu quả, đặc biệt trong việc luân chuyển chứng từ trong hệ thống ngân hàng Việc phát triển các nghiệp vụ quốc tế, tự động hóa giao dịch trong nước và chuẩn hóa nghiệp vụ giúp Tech xử lý thông tin nhanh chóng, tiện lợi, đồng thời đảm bảo độ tin cậy, an toàn và chính xác cao.
Phối hợp giữa các bộ phận phòng ban, các đơn vị trong cùng hệ thống cần tiếp tục củng cố, tăng cường.
∙ Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát phòng ngừa rủi ro.
Nghiên cứu và ứng dụng các công cụ tài chính phái sinh là rất quan trọng trong việc phòng tránh rủi ro từ biến động tỷ giá hối đoái Đồng thời, cần tăng cường hoạt động kiểm toán nội bộ và kiểm soát chéo giữa các bộ phận, đảm bảo tuân thủ đúng các quy định pháp lý của nhà nước và ngân hàng.
∙ Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý
Để phát triển và mở rộng quy mô hoạt động thanh toán quốc tế, Tech cần tập trung vào việc phục vụ các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thông qua phương thức tín dụng chứng từ Việc mở rộng số lượng ngân hàng đại lý và thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với các ngân hàng là rất quan trọng, nhằm đảm bảo quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng và tiết kiệm chi phí Đồng thời, Tech cũng cần hoàn thiện các chính sách chiến lược để mở rộng mạng lưới quan hệ và chủ động đa phương hóa, từ đó phát triển hình thức thanh toán tín dụng chứng từ một cách hiệu quả hơn.
Techcombank cam kết tuân thủ các quy định và luật pháp của các quốc gia nơi hoạt động, đồng thời tôn trọng các thỏa thuận đã ký kết với ngân hàng đại lý Ngân hàng cũng thực hiện việc đánh giá và cập nhật thông tin định kỳ về ngân hàng đại lý, nhằm điều chỉnh mối quan hệ đại lý cho phù hợp với những biến động của thị trường toàn cầu.
∙ Đa dạng hóa các hình thức cho vay tài trợ, thiết lập các chính sách ưu đãi về phí dịch vụ
Ngân hàng triển khai chính sách cho vay ưu đãi cho khách hàng uy tín nhằm thu hút sự quan tâm trong bối cảnh dịch bệnh ảnh hưởng đến doanh nghiệp xuất nhập khẩu Để ứng phó, ngân hàng cần đa dạng hóa nguồn thu, cập nhật chính sách lãi suất và cắt giảm chi phí Đồng thời, ngân hàng cũng nên áp dụng các ưu đãi về phí dịch vụ thanh toán quốc tế qua tín dụng chứng từ, đưa ra mức chiết khấu phù hợp để thu hút khách hàng và nắm bắt tình hình rủi ro Phát triển dịch vụ số cũng là một giải pháp quan trọng để khuyến khích khách hàng giao dịch với ngân hàng.
Hội sở chính của ngân hàng cần chú trọng hơn đến hoạt động thanh toán tại các chi nhánh, đặc biệt là những chi nhánh mới Ngân hàng nên dành tỷ lệ vốn ngoại tệ hợp lý và áp dụng lãi suất thấp để khuyến khích việc thu hút khách hàng và phát triển dự án Đồng thời, cần nhanh chóng nghiên cứu và ban hành các văn bản hướng dẫn liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế qua tín dụng chứng từ, giúp các chi nhánh thực hiện thanh toán một cách hiệu quả và kịp thời.
∙ Khai thác nguồn ngoại tệ, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Để khắc phục tình trạng thiếu hụt nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ và giảm chi phí mua lại ngoại tệ, ngân hàng cần triển khai các giải pháp thu hút nguồn vốn như tiếp cận doanh nghiệp và áp dụng chính sách ưu đãi cho thanh toán quốc tế thông qua công cụ chênh lệch tỷ giá ngoại tệ thấp Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên tăng lãi suất tiền gửi ngoại tệ và đẩy nhanh việc khai thác nguồn vốn tài trợ dự án từ các tổ chức kinh tế nước ngoài với chi phí thấp hơn, nhằm tiết kiệm chi phí và nâng cao khả năng cạnh tranh.
2.4.2 Gi ả i pháp t ừ phía doanh nghi ệ p xu ấ t nh ậ p kh ẩ u
-Giải pháp chung cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Khi lựa chọn đối tác kinh doanh, việc kiểm tra và xác minh uy tín, tư cách pháp lý và năng lực tài chính của đối tác nước ngoài là rất quan trọng Điều này giúp giảm thiểu rủi ro và tổn thất có thể phát sinh từ việc hợp tác với những đối tác không đáng tin cậy trước khi ký kết hợp đồng chính thức.
Trong hợp đồng thương mại, các bên cần quy định rõ ràng về chứng từ, bao gồm nội dung và hình thức, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho bên còn lại trong việc thực hiện Cần tránh đưa vào hợp đồng những điều khoản có thể làm chậm trễ thời gian thanh toán hoặc gây phức tạp trong việc lập chứng từ, cũng như những điều khoản có thể gây khó khăn cho việc chuẩn bị bộ chứng từ phù hợp.
Các bên liên quan chỉ chấp nhận thông tin và giấy tờ được cung cấp từ các cơ quan uy tín hoặc đã được xác nhận.
+ Mua bảo hiểm cho hàng hóa và thỏa thuận rõ ràng bên nào sẽ mua bảo hiểm hàng hóa