quản trị rủi ro tại ngân hàng chính sách xã hội

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MỸ ĐỨC LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC ĐẠI NAM NGUYỄN THỊ NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MỸ ĐỨC Chuyên ngành Tài Chính Ngân Hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC ĐẠI NAM NGUYỄN THỊ NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MỸ ĐỨC LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC ĐẠI NAM NGUYỄN THỊ NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MỸ ĐỨC Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học : TS Đinh Thị ThanhVân Hà Nội - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Nhung LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Trước hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Đại Nam tập thể thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu trường Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, xin trân trọng cảm ơn TS Đinh Thị Thanh Vân, người trực tiếp hướng dẫn suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến đồng nghiệp Ngân hàng sách Xã hội huyện Mỹ Đức giúp đỡ thu thập thông tin tổng hợp số liệu suốt trình nghiên cứu hoàn thiện luận văn Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn hồn thiện khơng thể tránh khỏi sơ suất thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến thầy cô giáo bạn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Nhung MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MỘT SỐ KINH NGHIỆM 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng .8 1.1.1 Khái niệm .8 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Rủi ro khoản 10 1.1.4 Rủi ro tác nghiệp 10 1.2 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động ngân hàng .11 1.2.1 Những nguyên nhân khách quan 11 1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 12 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội .13 1.3.1 Một số khái niệm 13 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách .17 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách 19 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách 33 1.4 Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách học rút cho NHCSXH huyện Mỹ Đức 36 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank 36 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 37 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB 39 1.4.4 Kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam ngân hàng sách xã hội huyện Mỹ Đức 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MỸ ĐỨC 46 2.1 Khái quát ngân hàng CSXH huyện 46 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 46 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy 48 2.1.3 Kết tài ngân hàng 50 2.1.4 Hoạt động cho vay tín dụng ngân hàng 54 2.2 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 59 2.2.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng q trình cấp tín dụng ngân hàng 59 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng q trình sử dụng tín dụng khách hàng 65 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trình trích lập dự phịng thu hồi vốn ngân hàng 71 2.3 Nhận xét, đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .76 2.3.1 Ưu điểm 76 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .79 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MỸ ĐỨC 82 3.1 Mục tiêu, phương hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội huyện Mỹ Đức .82 3.1.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .82 3.1.2 Quan điểm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 84 3.1.3 Phương hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 85 3.2 Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .86 3.2.1 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng q trình cấp tín dụng .86 3.2.2 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng q trình sử dụng tín dụng ngân hàng 92 3.2.3 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng q trình trích lập dự phịng thu hồi vốn 96 3.2.4 Một số giải pháp khác 98 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 110 PHỤ LỤC 112 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT HĐT Hội đồn thể NH Ngân hàng NHCS Ngân hàng sách NHCSXH Ngân hàng sách xã hội RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TK & VV Tiết kiệm vay vốn NHNo Ngân hàng nông nghiệp & PT nông thôn RRLS Rủi ro lãi suất TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: So sánh cho vay cá nhân cho vay theo tổ 25 Bảng 2.1: Hoạt động huy động vốn NHCSXH huyện Mỹ Đức .50 Bảng 2.2: Hiệu kinh tế xã hội từ hoạt động cho vay Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Mỹ Đức 53 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng NHCSXH huyện Mỹ Đức 56 Bảng 2.4: Cho vay ủy thác NHCSXH huyện Mỹ Đức 58 Bảng 2.5: Hoạt động kiểm tra NHCSXH huyện Mỹ Đức .68 Bảng 2.6: Xử lý rủi ro tín dụng NHCSXH huyện Mỹ Đức .75 Hình 1.1: Quy trình cấp tín dụng NHCSXH 22 Sơ đồ số 2.1: Mơ hình tổ chức Phòng giao dịch NHCS XH huyện Mỹ Đức 49 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng sách xã hội (NHCSXH) ngân hàng đặc thù hệ thống ngân hàng thành lập để thực sách tín dụng ưu đãi người nghèo đối tượng sách khác.Hoạt động NHCSXH khơng mục đích lợi nhuận, Nhà nước bảo đảm khả tốn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (khơng phần trăm), tham gia bảo hiểm tiền gửi, miễn thuế khoản phải nộp ngân sách Nhà nước Chức ngân hàng đóng vai trò đòn bẩy kinh tế Nhà nước nhằm giúp hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách có điều kiện tiếp cận vốn tín dụng ưu đãi để phát triển sản xuất, tạo việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện điều kiện sống, vươn lên thoát nghèo, góp phần thực sách phát triển kinh tế gắn liền với xóa đói, giảm nghèo, bảo đảm an sinh xã hội, mục tiêu dân giàu - nước mạnh - dân chủ - công - văn minh Vì vậy, ngồi nghiệp vụ huy động vốn, ngân quỹ, nhận vốn ủy thác nghiệp vụ trọng tâm ngân hàng cho vay tín dụng Cũng đối tượng phục vụ NHCSXH hộ nghèo, cận nghèo, đối tượng sách nên hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có rủi ro tín dụng (RRTD) Chính vậy, quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) có ý nghĩa quan trọng quản trị NHCSXH NHCSXH huyện Mỹ Đức thành lập theo Quyết định số 340/QĐHĐQT ngày 10/5/2003 Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHCSXH với chức thực nghiệp vụ NHCSXH cho hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách địa bàn huyện Mỹ Đức Cùng với phát triển mạnh mẽ dịch vụ ngân hàng, chức cho vay tín dụng NHCSXH huyện Mỹ Đức cịn nhận vốn ủy thác cho vay ưu đãi quyền địa phương, tổ chức trị xã hội nhằm đa dạng hóa nguồn vốn tín dụng ngân hàng Giai đoạn 2012 – 2017 tổng dư nợ tín dụng NH đạt 390 tỷ góp phần khơng nhỏ vào cơng xóa đói giảm nghèo địa phương Tuy nhiên, q trình cho vay tín dụng ngân hàng cịn nhiều rủi ro tín dụng đặc thù địa bàn hoạt động tốc độ phát triển kinh tế xã hội huyện Cụ thể là, dư nợ tín dụng ngân hàng 390 tỷ, nợ xấu chiếm 0,06% nợ hạn chiếm0,04% Hơn nữa, Mỹ Đức huyện có tốc độ thị hóa nhanh nên nghiệp vụ tín dụng ngân hàng có xu hướng rủi ro ngày nhiều Trong đó, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cịn nhiều bất cập Cụ thể là: (i) cán làm công tác quản trị rủi ro tín dụng cịn mỏng yếu kỹ năng; (ii) q trình rà sốt đối tượng sách cịn nhiều thiếu sót; (iii) thiếu sát công tác kiểm tra tài sản đảm bảo; (iv) nghiệp vụ đơn đốc thu nợ tín dụng chưa cao;… Để tìm hiểu góp phần vào giải vấn đề này, thực tiễn làm việc Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Mỹ Đức, kết hợp với chi thức lý luận đào tạo, tác giả lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội huyện Mỹ Đức” để nghiên cứu luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài ngân hàng trường Đại học Đại Nam Tổng quan cơng trình nghiên cứu Trên giới quản trị rủi ro thị trường NHCSXH nghiên cứu nhiều nước phát triển phát triển Cho đến nay, kết hợp từ cơng trình nghiên cứu đúc rút từ thực tiễn, nói lý thuyết quản trị rủi ro thị trường NHCSXH hình thành tương đối Nhưng môi trường hoạt động NHCSXH thay đổi khác quốc gia, rủi ro hoạt động kinh doanh với yếu tố thị trường NH xuất ngày nhiều có tính chất phức tạp hơn, quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH phải liên tục nghiên cứu, hoàn thiện để phù hợp có hiệu với thực tiễn Trên giới có số tác giả nghiên cứu vấn đề RRTT QTRRTT, tiêu biểu số Hennie van Greuing Sonia Brajovic Bratanovic, với nghiên cứu mang tên “Analyzing and managing banking risk”2003 (phân tích quản lý rủi ro ngân hàng) Cơng trình phân tích loại rủi ro chung ngân hàng bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường vấn đề có liên quan Trên sở đó, cơng trình đưa định hướng nhằm quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng nói chung Do quản trị RRTT ngân hàng đề tài mang tính chất thực tế cao nên có giả thuyết lý luận nghiên cứu tác giả trước, cấp thực tốt văn liên tịch, hợp đồng uỷ thác Thành lập tổ TK&VV quy trình, nâng cao chất lượng hoạt động tổ, cho vay đối tượng, sử dụng vốn mục đích, phối hợp với NHCSXH thực tốt cơng tác phục vụ nhân dân điểm giao dịch xã., - Kết thực ủy thác đến 31/12/2016: Tổng dư nợ ủy thác Trong NQH Tăng (+) Hội nhận ủy thác Nông dân Phụ Nữ Cựu chiến binh ĐTN Tổng Số tổ 91 153 73 25 342 Số hộ 2.963 5.177 1.882 759 10.781 Số tiền Tỷ lệ (Tỷ (%) đồng) 59,3 102,7 39,1 16,3 217,4 27,3 47,2 18,0 7,5 100 giảm (-) so với đầu năm - 0,4 6,0 -1.2 4,4 Trong nợ khoanh Tăng (+) Tăng (+) Số tiền giám (-) so Số giám (-) với đầu tiền so với năm 12,0 103,9 16,4 0,6 132,9 8,0 10,9 - 15,6 - 13,4 -10,1 đầu năm 0 75 27 48 - Cơng tác kiện tồn, củng cố tổ TK&VV: Tiếp tục thực kiện toàn, củng cố tổ chức hoạt động Tổ TK&VV theo QĐ 15/QĐ-HĐQT NHCSXH huyện rà soát, xem xét phối hợp với UBND xã, thị trấn toàn huyện tập trung vào kiện tồn xã có Tổ trưởng già cả; thơn có dư nợ thấp có nhiều tổ TK&VV; tổ trưởng triển khai công việc chậm, chất lượng thấp; tổ trưởng để phát sinh nợ hạn cao Đến 31/12 đơn vị có 342 tổ TK&VV đạt loại tốt 318 tổ; 21 tổ; 02 tổ Trung bình , 01 tổ yếu Cơng tác kế toán ngân quỹ: - Kịp thời triển khai tổ chức thực văn hướng dẫn nghiệp vụ văn đạo cấp trên, đảm bảo thực tốt việc chuẩn hoá liệu theo đề án đại hố cơng nghệ Ngân hàng, cơng tác hạch toán kế toán, 135 tổ chức quản lý chi tiêu mua sắm tài sản, công cụ theo chế độ, quản lý an toàn tài sản kho quỹ trụ sở điểm giao dịch xã - Các Tổ nghiệp vụ tham mưu cho hội đồng tài thực việc mua sắm tài sản đảm bảo quy trình, thủ tục Cơng tác bàn giao, theo dõi, quản lý tài sản Phòng giao dịch thực theo quy định - Toàn thể CBVCLĐ Phịng qn triệt có ý thức trách nhiệm q trình thực khốn tài chính, tích cực khai thác khoản thu, tiết giảm tối đa khoản chi phí, hồn thành tốt kế hoạch giao, đảm bảo đủ lương cho cán Cơng tác tổ chức cán Đến 31/12/2016, Phịng giao dịch có tổng số 13 cán bộ, 11 lao động biên chế; 02 lao động bảo vệ, lao động nữ chiếm 46%, có 11 cán Đảng viên Phịng giao dịch thực tốt cơng tác nhận xét, đánh giá, cán bộ, quy hoạch đội ngũ cán bô quản lý đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ chuyên môn Công tác kiểm tra - kiểm tốn nội bộ: 4.1 Đối với Phịng giao dịch: Phịng xây dựng kế hoạch kiểm tra hoạt động tổ TK&VV, Hội đoàn thể nhận ủy thác NHCSXH huyện thành lập đoàn kiểm tra 22 xã; 22 điểm giao dịch; 22 Hội đoàn thể; 384 tổ TK&VV dự án; 326 hộ vay 4.2 Đối với Hội đoàn thể nhận ủy thác: Hội đoàn thể nhận uỷ thác cấp huyện xây dựng đề cương kế hoạch kiểm tra năm 2016 Chỉ đạo Hội đoàn thể cấp xã thực tốt văn liên tịch, hợp đồng uỷ thác Thành lập tổ TK&VV quy trình, nâng cao chất lượng hoạt động tổ, cho vay đối tượng, sử dụng vốn mục đích, phối hợp với NHCSXH thực tốt công tác phục vụ nhân dân điểm giao dịch xã Hội đoàn thể nhận uỷ thác phối hợp với NHCSXH huyện tự tổ chức kiểm tra 69 lượt Trong đó: + Hội PN kiểm tra 22 xã; 102 tổ TK&VV; 356 hộ vay + Hội ND kiểm tra 21 xã; 89 tổ TK&VV; 258 hộ vay + Hội CCB kiểm tra 18 xã; 65 tổ TK&VV; 159 hộ vay + ĐTN kiểm tra 08 xã; 22 tổ TK&VV; 76 hộ vay - NHCSXH huyện thành lập đoàn kiểm tra theo chuyên đề 22/22 136 xã, thị trấn với 69 hội; 342 Tổ TK&VV; 543 hộ vay 4.3 Đối với Thành viên ban đại diện: - Ban đại diện huyện đạo NHCSXH huyện chủ động thực tốt nhiệm vụ NHCSXH TP giao: Thực tốt tiêu kế hoạch tín dụng giao, huy động tiền gửi tiết kiệm hộ nghèo, thực tốt công tác giao dịch Điểm giao dịch xã, thị trấn theo văn 2064A/TD Tham mưu cho UBND huyện phân bổ, điều chỉnh tiêu kế hoạch tín dụng đạo xã, thị trấn NHCSXH huyện việc phân bổ tiêu kế hoạch tín dụng sách năm 2016 quy trình - Chỉ đạo NHCSXH huyện trì họp giao ban với hội đồn thể cấp để đánh giá kết quả, chất lượng công tác uỷ thác cho vay Hội Phối hợp với ban ngành đồn thể, quyền địa phương tập trung thực kiện toàn nâng cao chất lượng hoạt động Tổ TK&VV - Ban đại diện HĐQT NHCSXH huyện Mỹ Đức: cú 32 thành viên tiến hành kiểm tra giám sát 22 xó, 167 tổ TK&VV, 301 hộ vay (Trong cấp xó 22 thành viên tiến hành kiểm tra 22 xó, 105 tổ TK&VV; 175 hộ vay) Hiệu kinh tế – xã hội từ nguồn vốn NHCSXH cho vay: Từ nguồn vốn NHCSXH huyện 12 tháng cho vay 4.931 lượt hộ, đó: hộ nghèo 843 lượt hộ; hộ cận nghèo 356 lượt hộ; hộ thoát nghèo 782; cho vay giải việc làm 947 lượt khách hàng; cho vay HSSV có HCKK 165 lượt hộ; cho vay NS&VSMT 1.838 lượt hộ; cho vay hộ gia đình sản xuất kinh doanh vùng khó khăn 127 lượt hộ Vốn NHCSXH năm 2016 giúp cho 322 hộ thoát nghèo; giải việc làm cho 3.190 lao động; xây dựng cải tạo 1.838 cơng trình nước 1.838 cơng trình vệ sinh mơi trường nơng thơn; cho 333 HSSV có tiền trang trải chi phí để tiếp tục theo học Vốn NHCSXH hỗ trợ tích cực cho hộ nghèo đối tượng sách phát triển sản xuất, kinh doanh, cải thiện đời sống, góp phần tích cực vào việc thực mục tiêu giảm nghèo, tạo việc làm, đảm bảo an sinh xã hội huyện Những mặt tồn tại, hạn chế nguyên nhân: - Đối với Ban đại diện: Một số thành viên chưa chủ động kiểm tra giám sát địa bàn phân công; Một số đợt kiểm tra thiếu phần kiểm tra thực tế hộ, tổ; Công tác triển khai thực Chỉ thị 30-CT/TU Kế hoạch 130/KH-UBND chưa sâu rộng, hiệu chưa cao - Đối với NHCSXH huyện: Công tác kiểm tra, giám sát chưa thường xuyên, việc phát tồn sai sót chưa kịp thời, phát phản ứng chậm, việc sử lý chưa kiên - Đối với lãnh đạo Hội đoàn thể cấp huyện: Chưa gắn trách nhiệm cán phân công theo dõi, quản lý với kết hoạt động ủy thác; việc kiểm tra giám sát chưa nghiêm túc; Còn thụ động thực chức trách nhiệm vụ - Đối với UBND xã: Một số xã thực phân bổ vốn chưa qui định; Trách nhiệm phê duyệt hồ sơ vay vốn chưa cao; Giao phó cơng tác tín dụng sách cho Hội đồn thể; khơng cương thu hồi nợ hạn; phối hợp với ngân hàng chưa chặt chẽ - Đối với Hội đoàn thể cấp xã tổ TK&VV: + Công tác lưu giữ hồ sơ chưa quan tâm: Để thiếu, thất lạc; xắp xếp không khoa học + Công tác tập huấn: Phương pháp tập huấn đơn điệu II PHƯƠNG HƯỚNG, NHIỆM VỤ VÀ CÁC GIẢI PHÁP THỰC HIỆN KẾ HOẠCH NĂM 2017: Mục tiêu chung: Bán sát đạo NHCSXH TP Hà Nội, Huyện ủy, HĐND, UBND Ban đại diện HĐQT NHCSXH huyện, PGD NHCSXH huyện phấn đấu hoàn thành 100% tiêu, kế hoạch giao năm 2017 Thông qua nguồn vốn tín dụng sách góp phần giảm tỷ lệ hộ nghèo đại bàn từ 1-2%, góp phần thực tốt mục tiêu phát triển kinh tế, xã hội, giảm nghèo, tạo việc làm, xây dung nông thôn đảm bảo an sinh xã hội huyện Một số mục tiêu cụ thể: - Cơng tác tín dụng: + Chỉ tiêu nguồn vốn: Phấn đấu tăng trưởng khoảng 6-8% Trong đó, nguồn vốn ủy thác từ Ngân sách địa phương phấn đấu tăng tỷ đồng + Chỉ tiêu dư nợ: Phấn đấu hoàn thành 100% kế hoạch NHCSXH TP giao, tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt khoảng 6-8% so với năm 2016 - Hệ số sử dụng vốn đạt 99%; tỷ lệ thu lãi đạt 98%; - Tỷ lệ hạn giảm cịn 0,1%/tổng dư nợ; - Cơng tác kiểm tra kiểm soát: + Ngân hàng CSXH huyện kiểm tra 70% hội nhận ủy thác; 50% tổ TK&VV; tổ kiểm tra 5% số hộ dư nợ; + Đôn đốc thành viên Ban đại diện chưa kiểm tra, giám sát thực kiểm tra theo kế hoạch phân công; Đơn đốc Hội đồn thể kiểm tra theo đề cương hoàn thiện hồ sơ gửi NHCSXH huyện + Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho Tổ TK&VV; Hội đồn thể nhận ủy thác cấp xã Cơng tác Kế tốn Ngân quĩ: - Phấn đấu hồn thành tiêu khốn tài Thành phố giao, đảm bảo đủ lương khoản thu nhập cho CBVCLĐ theo quy định ngành - Phân công cán thực tốt công việc sau chuyển đổi - Tiếp tục hạch toán chế độ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh Hoạt động ủy thác: Duy trì trực lưu động lịch, có chất lượng Tổ chức họp giao ban Hội đoàn thể đầy đủ, nội dung phong phú, phù hợp Chỉ đạo Hội đoàn thể nhận ủy thác cấp phối hợp với quyền địa phương tăng cường đơn đốc, thu hồi nợ q hạn, đặc biệt quan tâm đến xã có nợ hạn cao Tiếp tục thực củng cố, kiện toàn tổ hoạt động yếu, tổ chưa phù hợp theo kế hoạch báo cáo NHCSXH thành phố: Một số nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm khác: a Làm tốt công tác giáo dục tư tưởng trị, nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, đảng viên, công nhân viên chức lao động; b Tập trung rà soát, chỉnh sửa tồn tại, hạn chế phát qua chương trình kiểm tra giám sát từ xa, đảm bảo xử lý dứt điểm sai sót, tồn liên quan đến tổ TK&VV, khách hàng vay vốn; c Xây dựng triển khai thực tốt kế hoạch tập huấn nghiệp vụ năm 2017 d Tổ chức thực tốt công tác thơng tin tun truyền chủ trương sách tín dụng ưu đãI Chính phủ kết hoạt động NHCSXH địa bàn Chủ động báo cáo, cung cấp thông tin hoạt động NHCSXH với cấp ủy, quyền cấp Đề xuất, kiến nghị - Với NHCSXH TP Hà Nội: - Với UBND huyện: Trên Báo cáo kết hoạt động tín dụng sách năm 2016 phương hướng, nhiệm vụ năm 2017 Ngân hàng Chính sách xã huyện Mỹ Đức Phòng giao dịch huyện xin báo cáo cấp để đạo./ Nơi nhận: GIÁM ĐỐC - NHCSXH TP để (b/c); - Huyện uỷ, UBND huyện; - BĐD HQĐQT NHCSXH huyện; - lưu NH Quách Thiên Dũng Phụ lục 4: Báo cáo kết hoạt động năm 2017 NGÂN HÀNG CSXH TP HÀ NỘI PHÒNG GIAO DỊCH MỸ ĐỨC Số: 02/BC-NHCS CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Mỹ Đức, ngày 03 tháng 01 năm 2018 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG NĂM 2017 TRIỂN KHAI NHIỆM VỤ NĂM 2018 Trong năm 2017 Phòng giao dịch NHCSXH huyện Mỹ Đức làm tốt vai trò tham mưu, đề xuất với Ngân hàng cấp trên, với Huyện ủy, HĐND, UBND huyện, cấp đảng, quyền, tổ chức triển khai thực nhiệm vụ năm 2017 Hoạt động tín dụng - Ngân hàng chịu tác động yếu tố biến động giá số mặt hàng lương thực, thực phẩm đặc biệt ảnh hưởng bão tháng 10 vừa qua làm thiệt hại nhiều trồng, vật nuôi, thủy hải sản ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống sinh hoạt người dân…, song đảm bảo phát triển ổn định, đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ tốt cho hoạt động chương trình tín dụng địa bàn Được quan tâm đạo NHCSXH thành phố Hà Nội, Huyện ủy, HĐND, UBND huyện Mỹ Đức, Ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH huyện Mỹ Đức, phối kết hợp chặt chẽ với tổ chức trị - xã hội từ huyện tới xã đoàn kết, nỗ lực phấn đấu tập thể cán nhân viên Phịng Phịng giao dịch NHCSXH huyện Mỹ Đức hoàn thành tiêu NHCSXH TP giao Nhằm góp phần thực chương trình mục tiêu quốc gia giảm nghèo việc làm góp phần phát triển kinh tế, ổn định xã hội I KẾT QUẢ THỰC HIỆN Cơng tác tín dụng 1.1 Về nguồn vốn: Nguồn vốn huy động quản lý đến 31/12/2017 302.879 triệu đồng tăng 46.619 triệu đồng so với năm 2016, tốc độ tăng trưởng 18,2% Trong đó: - Nguồn vốn trung ương: 197.973 triệu đồng, giảm 1.415 triệu đồng so với đầu năm - Nguồn vốn ủy thác Ngân sách thành phố: 76.760 triệu đồng, tăng 32.760 triệu đồng so với đầu năm - Nguồn vốn ủy thác Ngân sách huyện: 669 triệu đồng, tăng 500 triệu đồng so với đầu năm - Nguồn vốn huy động đạt 27.477 triệu đồng tăng 14.804 triệu đồng so với đầu năm Trong đó: Nguồn vốn huy động từ tổ chức, cá nhân, dân cư: 21.217 triệu đồng, tăng 12.891 triệu đồng so với đầu năm, đạt 178% kế hoạch năm 2017 Trong huy động tiết kiệm dân cư điểm giao dịch xã 5.081 triệu đồng, tăng 4.133 triệu so với đầu năm, đạt 161% kế hoạch năm 2017 Vốn huy động qua Tổ TK&VV 6.260 triệu đồng, tăng 1.913 triệu đồng so với đầu năm, đạt 102% kế hoạch năm 1.2.Về sử dụng vốn: - Tổng doanh số cho vay năm đạt: 149.156 triệu đồng - Tổng doanh số thu nợ năm đạt: 103.384 triệu đồng Tổng dư nợ 11 chương trình tín dụng đến 31/12/2017 302.032 triệu đồng tăng 45.772 triệu đồng so với 31/12/2016, đạt 99,7% kế hoạch năm, tốc độ tăng trưởng đạt 17,9% Trong Chi tiết dư nợ cho vay chương trình sau: ĐVT: Triệu đồng, %, hộ ST T 10 11 Chương trình Hộ nghèo Hộ cận nghèo Hộ thoát nghèo Giải việc làm HSSV có HCKK Xuất lao động Nước & VSMTNT Hộ SXKD VKK Nippon Hộ nghèo nhà Trồng rừng, PTCN theo NĐ75 Tổng cộng 47.884 24.052 57.342 84.541 9.028 38 63.500 47.884 24.052 57.323 84.249 9.023 38 63.500 100 100 100 99,7 100 100 100 0 19 292 0 2.155 1.025 1.847 2.510 421 5.739 Tăng, giảm (+,-) so với 31/12/2 016 -19.022 -4.884 +32.918 +33.392 -3.401 +6.000 11.491 160 4.043 800 11.485 100 3.578 800 100 62,5 88,5 100 60 465 440 473 16 +494 -60 -465 +800 302.879 302.032 99,7 847 14.631 45.772 Kế hoạch (Triệu đồng) Tỷ lệ Thự hoàn (Triệu thành đồng) (%) Chênh lệch so với kế hoạch Số hộ dư nợ 1.3 Về chất lượng tín dụng: Nợ hạn 125,8 triệu đồng chiếm 0,04% tổng dư nợ, giảm so với đầu năm 20,3 triệu đồng; Nợ khoanh 73,8 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 0,02% tổng dư nợ, giảm 0,5 triệu đồng so với đầu năm; 1.4.Công tác huy động Tiền gửi tiết kiệm Hội đoàn thể cấp phối hợp với Phòng giao dịch NHCSXH huyện tuyên truyền, vận động để nghiệp vụ huy động tiền gửi tiết kiệm qua tổ vào nề nếp phát huy hiệu Công tác huy động tiền gửi tiết kiệm qua tổ tạo ý thức tiết kiệm cho khách hàng vay vốn góp phần tạo nguồn vốn vay Tồn huyện có 347/347 Tổ TK&VV thực huy động TGTK, đạt 100% số tổ TK&VV địa bàn huyện với số vốn huy động 6.260 triệu đồng, tăng 1.913 triệu đồng so với đầu năm, đạt 102% kế hoạch năm Đặc biệt năm 2017 Phòng giao dịch thực tốt công tác huy động tiết kiệm dân với số tiền đạt 11.801 triệu đồng, tăng 9.882 triệu đồng so với đầu năm, đạt 230% kế hoạch năm 2017 Trong huy động tiết kiệm dân cư điểm giao dịch xã 5.081 triệu đồng, tăng 4.133 triệu so với đầu năm, đạt 161% kế hoạch năm 2017 1.5 Việc chấp hành quy định thực nội dung cơng khai hóa điểm giao dịch xã: - Hệ thống biển hiệu đầy đủ; chương trình tín dụng cơng khai; tồn dư nợ hộ vay kê theo tháng Những nội dung treo vị trí thuận lợi để người dân dễ thấy, dễ kiểm tra; - Duy trì lịch trực lưu động lịch, có chất lượng Tổ chức họp giao ban Hội đồn thể đầy đủ, nội dung phong phú, phù hợp; 1.6 Kết phối hợp thực ủy thác với Hội đoàn thể: - NHCSXH ký Văn liên tịch với 04 Hội đồn thể Phụ nữ, Nơng dân Cựu chiến binh; ký 73 hợp đồng ủy thác với Hội đồn thể cấp xã (khơng có xã có 01 HĐ nhận ủy thác) Nhìn chung Hội đoàn thể cấp thực tốt văn liên tịch, hợp đồng uỷ thác Thành lập tổ TK&VV quy trình, nâng cao chất lượng hoạt động tổ, cho vay đối tượng, sử dụng vốn mục đích, phối hợp với NHCSXH thực tốt công tác phục vụ nhân dân điểm giao dịch xã., - Kết thực ủy thác đến 31/12/2017 ĐVT: tổ, hộ, vay, triệu đồng TT Hội đồn thể Nơng dân Phụ Nữ Cựu chiến binh Đoàn niên Tổng cộng Số tổ Số hộ Số TK&VV dư nợ vay 94 149 76 26 347 3.024 5.204 1.867 787 10.882 3.587 6.375 2.268 951 13.181 Dư nợ ủy thác Trong Tổng số :NQH 72.281 1,8 113.643 44,7 46.159 78,7 20.207 0,6 252.290 125,8 - Cơng tác kiện tồn, củng cố tổ TK&VV: Tiếp tục thực kiện toàn, củng cố tổ chức hoạt động Tổ TK&VV theo QĐ 15/QĐ-HĐQT NHCSXH huyện rà soát, xem xét phối hợp với UBND xã, thị trấn toàn huyện tập trung vào kiện toàn xã có Tổ trưởng già cả; thơn có dư nợ thấp có nhiều tổ TK&VV; tổ trưởng triển khai cơng việc chậm, chất lượng thấp; tổ trưởng để phát sinh nợ hạn cao Đến thời điểm 31/12/2017 đơn vị có 347 tổ TK&VV địa bàn 126 thơn, số tổ xếp loại Tốt 326; xếp loại Khỏ 21; TB yếu Cơng tác kế tốn ngân quỹ: - Kịp thời triển khai tổ chức thực văn hướng dẫn nghiệp vụ văn đạo cấp trên, đảm bảo thực tốt việc chuẩn hoá liệu theo đề án đại hố cơng nghệ Ngân hàng, cơng tác hạch toán kế toán, tổ chức quản lý chi tiêu mua sắm tài sản, công cụ theo chế độ, quản lý an toàn tài sản kho quỹ trụ sở điểm giao dịch xã - Các Tổ nghiệp vụ tham mưu cho hội đồng tài thực việc mua sắm tài sản đảm bảo quy trình, thủ tục Công tác bàn giao, theo dõi, quản lý tài sản Phòng giao dịch thực theo quy định - Tồn thể CBVCLĐ Phịng quán triệt có ý thức trách nhiệm trình thực khốn tài chính, tích cực khai thác khoản thu, tiết giảm tối đa khoản chi phí, hồn thành tốt kế hoạch giao, đảm bảo đủ lương cho cán Công tác kiểm tra - kiểm tốn nội bộ: 3.1 Đối với Phịng giao dịch: Phòng xây dựng kế hoạch kiểm tra hoạt động tổ TK&VV, Hội đoàn thể nhận ủy thác NHCSXH huyện thành lập đoàn kiểm tra 22 xã; 22 điểm giao dịch; 73 đơn vị nhận ủy thác cấp xã; 346 tổ TK&VV; 588 hộ vay 3.2 Đối với Hội đoàn thể nhận ủy thác: Hội đoàn thể nhận uỷ thác cấp huyện xây dựng đề cương kế hoạch kiểm tra năm 2017 Chỉ đạo Hội đoàn thể cấp xã thực tốt văn liên tịch, hợp đồng uỷ thác Thành lập tổ TK&VV quy trình, nâng cao chất lượng hoạt động tổ, cho vay đối tượng, sử dụng vốn mục đích, phối hợp với NHCSXH thực tốt công tác phục vụ nhân dân điểm giao dịch xã Năm 2017 Hội đoàn thể nhận uỷ thác tổ chức kiểm tra: - Hội nông dân kiểm tra 22 xó, 42 tổ TK&VV, 103 hộ vay - Hội Liên hiệp phụ nữ kiểm tra 22 xó, 72 tổ TK&VV, 108 hộ vay - Hội Cựu chiến binh kiểm tra 18 xó, 60 tổ TK&VV, 88 hộ vay - Đoàn TN CSHCM kiểm tra 08 xó, 18 tổ TK&VV, 41 hộ vay 3.3 Đối với Thành viên ban đại diện: Ban đại diện HĐQT huyện xây dựng chương trình Kế hoạch kiểm tra giám sát năm 2017 năm 2017 thực kiểm tra theo kế hoạch đề Cụ thể: - Thành viên Ban đại diện lónh đạo phũng ban huyện kiểm tra 22 xó 86 tổ 92 hộ vay - Thành liờn Ban đại diện chủ tịch UBND xó kiểm tra 89 thụn 189 tổ 302 hộ vay Hiệu kinh tế – xã hội từ nguồn vốn NHCSXH cho vay: Từ nguồn vốn NHCSXH huyện năm 2017 cho vay 5.162 lượt hộ, đó: hộ nghèo 431 lượt hộ; hộ cận nghèo 275 lượt hộ; hộ thoỏt nghốo 1.126 lượt hộ; cho vay giải việc làm 1.808 lượt khách hàng; cho vay NS&VSMT 1.377 lượt hộ; cho vay hộ gia đình sản xuất kinh doanh vùng khó khăn 110 lượt hộ; cho vay trồng rừng phát triển khăn nuôi 16 lượt hộ Vốn NHCSXH năm 2017 giúp cho gần 900 hộ thoát nghèo; giải việc làm cho 1.892 lao động; xây dựng cải tạo 1.377 cơng trình nước 1.377 cơng trình vệ sinh mơi trường nơng thơn Vốn NHCSXH hỗ trợ tích cực cho hộ nghèo đối tượng sách phát triển sản xuất, kinh doanh, cải thiện đời sống, góp phần tích cực vào việc thực mục tiêu giảm nghèo, tạo việc làm, đảm bảo an sinh xã hội huyện Cụng tỏc tập huấn nghiệp vụ : Ngay từ đầu năm, Phũng đó xõy dựng kế hoạch đào tạo cho cán Hội đoàn thể nhận ủy thác Tổ trưởng Tổ TK&VV, Trưởng thôn, Chủ tịch UBND cấp xó để bước nâng cao trỡnh độ nghiệp vụ, đáp ứng yêu cầu công việc giao Năm 2017 Phũng tổ chức tập huấn 22 lớp, số người tham dự 918 người: + 03 lớp tập huấn cho đối tượng cán Ban trợ giúp người nghèo, trưởng thôn với số người tham dự 148 người; + 19 lớp tập huấn cho đối tượng HĐT nhận ủy thác Ban quản lý Tổ TK&VV với số người tham dự 770 người Cụng tỏc thụng tin tuyờn truyền NHCSXH phối hợp với Cổng thụng tin điện tử huyện thơng tin tun truyền tín dụng sách hiệu sử dụng vốn ưu đói trờn địa bàn Trong năm 2017, có 05 lượt tin, đăng cổng thông tin điện tử huyện Những mặt tồn tại, hạn chế nguyên nhân: - Đối với Ban đại diện: Một số thành viên chưa chủ động kiểm tra giám sát địa bàn phân công; Một số đợt kiểm tra thiếu phần kiểm tra thực tế hộ, tổ; Công tác triển khai thực Chỉ thị 30-CT/TU Kế hoạch 130/KH-UBND chưa sâu rộng, hiệu chưa cao - Đối với NHCSXH huyện: Công tác kiểm tra, giám sát chưa thường xuyên, việc phát tồn sai sót chưa kịp thời, phát phản ứng chậm, việc sử lý chưa kiên - Đối với lãnh đạo Hội đoàn thể cấp huyện: Chưa gắn trách nhiệm cán phân công theo dõi, quản lý với kết hoạt động ủy thác; việc kiểm tra giám sát chưa nghiêm túc; Còn thụ động thực chức trách nhiệm vụ - Đối với UBND xã : Một số xã thực phân bổ vốn chưa qui định; Trách nhiệm phê duyệt hồ sơ vay vốn chưa cao; Giao phó cơng tác tín dụng sách cho Hội đồn thể; khơng cương thu hồi nợ hạn; phối hợp với ngân hàng chưa chặt chẽ - Đối với Hội đoàn thể cấp xã tổ TK&VV: + Công tác lưu giữ hồ sơ chưa quan tâm : Để thiếu, thất lạc ; xếp không khoa học + Công tác tập huấn: Phương pháp tập huấn đơn điệu II PHƯƠNG HƯỚNG, NHIỆM VỤ VÀ CÁC GIẢI PHÁP THỰC HIỆN KẾ HOẠCH NĂM 2017: Mục tiêu chung: Bán sát đạo NHCSXH TP Hà Nội, Huyện ủy, HĐND, UBND Ban đại diện HĐQT NHCSXH huyện, PGD NHCSXH huyện phấn đấu hoàn thành 100% tiêu, kế hoạch giao năm 2017 Thơng qua nguồn vốn tín dụng sách góp phần giảm tỷ lệ hộ nghèo đại bàn từ 1-2%, góp phần thực tốt mục tiêu phát triển kinh tế, xã hội, giảm nghèo, tạo việc làm, xây dung nông thôn đảm bảo an sinh xã hội huyện Tích cực tham mưu cấp ủy, quyền địa phương cấp tiếp tục đạo, tổ chức thực tốt Chỉ thị số 40-CT/TW Ban Bí thư Trung ương, Quyết định 401/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ, Chỉ thị 30-CT/TU Thành ủy Hà Nội kế hoạch 130/KH-UBND UBND Thành phố Hà Nội tăng cường lónh đạo Đảng tín dụng sách xó hội Một số mục tiêu cụ thể: - Cơng tác tín dụng: + Chỉ tiêu nguồn vốn: Phấn đấu tăng trưởng khoảng 6-8% Trong đó, nguồn vốn ủy thác từ Ngân sách địa phương phấn đấu tăng tỷ đồng + Chỉ tiêu dư nợ: Phấn đấu hoàn thành 100% kế hoạch NHCSXH TP giao, tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt khoảng 6-8% so với năm 2017 - Hệ số sử dụng vốn đạt 99%; tỷ lệ thu lãi đạt 98%; - Tỷ lệ hạn giảm cịn 0,1%/tổng dư nợ; - Cơng tác kiểm tra kiểm soát: + Ngân hàng CSXH huyện kiểm tra 70% hội nhận ủy thác; 50% tổ TK&VV; tổ kiểm tra 5% số hộ dư nợ; + Đôn đốc thành viên Ban đại diện kiểm tra, giám sát thực kiểm tra theo kế hoạch phân công; Đôn đốc Hội đoàn thể kiểm tra theo đề cương hoàn thiện hồ sơ gửi NHCSXH huyện + Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho Tổ TK&VV; Hội đoàn thể nhận ủy thác cấp xã Công tác Kế tốn Ngân quĩ: - Phấn đấu hồn thành tiêu khốn tài Thành phố giao, đảm bảo đủ lương khoản thu nhập cho CBVCLĐ theo quy định ngành - Phân công cán thực tốt cơng việc sau chuyển đổi - Tiếp tục hạch tốn chế độ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh Hoạt động ủy thác: Duy trì trực lưu động lịch, có chất lượng Tổ chức họp giao ban Hội đoàn thể đầy đủ, nội dung phong phú, phù hợp Chỉ đạo Hội đoàn thể nhận ủy thác cấp phối hợp với quyền địa phương tăng cường đơn đốc, thu hồi nợ q hạn, đặc biệt quan tâm đến xã có nợ hạn cao Tiếp tục thực củng cố, kiện toàn tổ hoạt động yếu, tổ chưa phù hợp theo kế hoạch báo cáo NHCSXH thành phố: Một số nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm khác: a Làm tốt công tác giáo dục tư tưởng trị, nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, đảng viên, công nhân viên chức lao động; b Tập trung rà soát, chỉnh sửa tồn tại, hạn chế phát qua chương trình kiểm tra giám sát từ xa, đảm bảo xử lý dứt điểm sai sót, tồn liên quan đến tổ TK&VV, khách hàng vay vốn; c Xây dựng triển khai thực tốt kế hoạch tập huấn nghiệp vụ năm 2017 d Tổ chức thực tốt công tác thông tin tuyên truyền chủ trương sách tín dụng ưu đãI Chính phủ kết hoạt động NHCSXH địa bàn Chủ động báo cáo, cung cấp thông tin hoạt động NHCSXH với cấp ủy, quyền cấp Trên Báo cáo kết hoạt động tín dụng sách năm 2017 phương hướng, nhiệm vụ năm 2018 Ngân hàng Chính sách xã huyện Mỹ Đức Phịng giao dịch huyện xin báo cáo cấp để đạo./ Nơi nhận: GIÁM ĐỐC - NHCSXH TP Hà Nội; (để b/c) - Huyện ủy, HĐND&UBND (để b/c) - Lưu: VT/PGD ... 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội .13 1.3.1 Một số khái niệm 13 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách .17 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. .. chung quản trị rủi ro ngân hàng thương mại số kinh nghiệm Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội huyện Mỹ Đức Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách. .. quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .82 3.1.2 Quan điểm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 84 3.1.3 Phương hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 85 3.2 Đề xuất giải pháp quản trị rủi