TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH CAO BẰNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Trong những năm gần đây, đặc biệt là sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) và thực hiện lộ trình cam kết mở cửa thị trường tài chính, hoạt động ngân hàng đã có những biến chuyển sâu sắc cả về lượng và chất: số lượng chi nhánh, quy mô vốn, các giao dịch liên kết chứng khoán - ngân hàng, bảo hiểm - ngân hàng, các giao dịch quốc tế ngày càng tăng, mạng lưới các ngân hàng ngày càng rộng khắp trong cả nước phục vụ nhu cầu về dịch vụ ngân hàng cho mọi tầng lớp dân cư. Sự phát triển của khu vực ngân hàng và thị trường tài chính với hàng loạt các loại hình dịch vụ hiện đại kéo theo không ít những rủi ro tiềm ẩn. Xuất phát từ yêu cầu của thực tiễn đòi hỏi phải đổi mới về hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng đáp ứng yêu cầu phát triển của hệ thống ngân hàng và phù hợp hơn với thông lệ quốc tế. Theo đó, hoạt động giám sát phải được xem là phương thức thanh tra, giám sát chủ yếu bởi tính tích cực của nó trong việc cảnh báo sớm và phòng ngừa rủi ro nhằm đảm bảo an toàn hoạt động đối với toàn bộ hệ thống các TCTD. Thực tiễn giám sát các TCTD nói chung và các NHTM nói riêng cho thấy, cần thiết phải có một bộ máy tổ chức tối ưu, quy trình giám sát hiệu quả và phương pháp giám sát cũng như công cụ giám sát phù hợp để nắm bắt được thường xuyên thực trạng hoạt động của các TCTD, đặc biệt là tình hình tài chính, các yếu tố dẫn đến rủi ro gây mất an toàn hệ thống; xử lý kịp thời những vấn đề nghiêm trọng xảy ra, tránh tác động dây chuyền, gây rối loạn cho nền kinh tế. Sau khi Luật ngân hàng nhà nước ra đời năm 2010, các văn bản pháp luật dưới Luật lần lượt được xây dựng nhằm cụ thể hóa tinh thần của Luật và hoàn thiện cơ sở pháp lý cho hoạt động quản lý của Ngân hàng Nhà nước nói chung và hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng hàng nói riêng. Chính phủ đã ban hành Nghị định số 26/2014/NĐ-CP về tổ chức và hoạt động của thanh tra, giám sát ngân hàng và Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg về việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (CQTTGSNH) thay thế Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg, qua đó đã hoàn chỉnh thêm một bước về tổ chức và hoạt động của thanh tra, giám sát ngân hàng và gần đây Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư 08/2017/TT-NHNN quy định về trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng, ban hành Sổ tay giám sát ngân hàng. Đây là những quy định quang trọng, đánh dấu bước đổi mới cả về nội dung và hình thức giám sát theo mô hình giám sát đang được một số cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng trên thế giới sử dụng phục vụ công tác giám sát ngân hàng. Qua đó, đưa hoạt động giám sát của NHNN Việt Nam tiệm cận dần với các mô hình, phương pháp giám sám sát tại các quốc gia phát triển hiện nay trên thế giới. Mặc dù trong thời gian qua đã có những đổi mới cả về nội dung, hình thức và phương pháp giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với NHTM nhưng vẫn còn một số tồn tại, hạn chế như: nội dung giám sát chưa được cải tiến theo hướng toàn bao quát diện; Công tác thu thập, phân tích thông tin giám sát thiếu tính hệ thống và lạc hậu; Giám sát chưa đánh giá đầy đủ các hoạt động của NHTM, chưa phát huy được vai trò cảnh báo sớm cho các NHTM; Hình thức và phương pháp giám sát chưa theo được các tiêu chuẩn mới và Quy trình giám sát chưa được hoàn thiện phù hợp với sự phát triển của NHTM. Xuất phát từ thực tiễn trên, tác giả chọn vấn đề “Tăng cường giám sát của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Cao Bằng đối với các ngân hàng thương mại” làm đề tài luận văn thạc sĩ ngành Kinh tế quản lý, Chuyên ngành Kinh tế và Quản lý Thương mại..

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN TRẦN ĐỨC CHÍNH TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH CAO BẰNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN TRẦN ĐỨC CHÍNH TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH CAO BẰNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ THƯƠNG MẠI MÃ NGÀNH: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS HOÀNG ĐỨC THÂN HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi xin cam đoan danh dự cá nhân cơng trình riêng tôi, tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng Tác giả Trần Đức Chính năm 2020 LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng cảm ơn lãnh đạo thầy cô Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, cán Viện Đào tạo sau đại học Trường Đại học Kinh tế quốc dân tạo điều kiện hỗ trợ cho tác giả trình học tập làm luận văn Cảm ơn thầy cô Viện Thương mại Kinh tế quốc tế giảng dạy hỗ trợ cho tác giả Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới GS.TS Hồng Đức Thân trực tiếp hướng dẫn, tận tình bảo, giúp đỡ để tác giả hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn lãnh đạo, phòng chuyên môn trực thuộc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng đồng nghiệp tạo điều kiện hỗ trợ thông tin, liệu tài liệu cho tác giả trình nghiên cứu thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân ủng hộ, động viên tác giả thời gian qua để hoàn thành luận văn tốt nghiệp Hà Nội, ngày tháng Tác giả Trần Đức Chính năm 2020 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 Chữ viết tắt CQTTGSNH NHNN NHNN TW NHTM NHTW TTGS TTGSNH TCTD GS ATVM AGRIBANK Giải nghĩa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước trung ương Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung ương Thanh tra giám sát Thanh tra, giám sát ngân hàng Tổ chức tín dụng Giám sát An tồn vi mơ Ngân hàng Nông nghiệp PTNT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VIETINBANK Ngân hàng TMCP Công thương LIEN VIET POST BANK Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên việt DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, đặc biệt sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) thực lộ trình cam kết mở cửa thị trường tài chính, hoạt động ngân hàng có biến chuyển sâu sắc lượng chất: số lượng chi nhánh, quy mơ vốn, giao dịch liên kết chứng khốn - ngân hàng, bảo hiểm - ngân hàng, giao dịch quốc tế ngày tăng, mạng lưới ngân hàng ngày rộng khắp nước phục vụ nhu cầu dịch vụ ngân hàng cho tầng lớp dân cư Sự phát triển khu vực ngân hàng thị trường tài với hàng loạt loại hình dịch vụ đại kéo theo khơng rủi ro tiềm ẩn Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn đòi hỏi phải đổi hoạt động tra, giám sát ngân hàng đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng phù hợp với thơng lệ quốc tế Theo đó, hoạt động giám sát phải xem phương thức tra, giám sát chủ yếu tính tích cực việc cảnh báo sớm phịng ngừa rủi ro nhằm đảm bảo an toàn hoạt động toàn hệ thống TCTD Thực tiễn giám sát TCTD nói chung NHTM nói riêng cho thấy, cần thiết phải có máy tổ chức tối ưu, quy trình giám sát hiệu phương pháp giám sát công cụ giám sát phù hợp để nắm bắt thường xuyên thực trạng hoạt động TCTD, đặc biệt tình hình tài chính, yếu tố dẫn đến rủi ro gây an toàn hệ thống; xử lý kịp thời vấn đề nghiêm trọng xảy ra, tránh tác động dây chuyền, gây rối loạn cho kinh tế Sau Luật ngân hàng nhà nước đời năm 2010, văn pháp luật Luật xây dựng nhằm cụ thể hóa tinh thần Luật hồn thiện sở pháp lý cho hoạt động quản lý Ngân hàng Nhà nước nói chung hoạt động tra, giám sát ngân hàng hàng nói riêng Chính phủ ban hành Nghị định số 26/2014/NĐ-CP tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (CQTTGSNH) thay Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg, qua hoàn chỉnh thêm bước tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng gần Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thơng tư 08/2017/TT-NHNN quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng, ban hành Sổ tay giám sát ngân hàng Đây quy định quang trọng, đánh dấu bước đổi nội dung hình thức giám sát theo mơ hình giám sát số quan tra, giám sát ngân hàng giới sử dụng phục vụ công tác giám sát ngân hàng Qua đó, đưa hoạt động giám sát NHNN Việt Nam tiệm cận dần với mơ hình, phương pháp giám sám sát quốc gia phát triển giới Mặc dù thời gian qua có đổi nội dung, hình thức phương pháp giám sát Ngân hàng Nhà nước NHTM số tồn tại, hạn chế như: nội dung giám sát chưa cải tiến theo hướng toàn bao qt diện; Cơng tác thu thập, phân tích thơng tin giám sát thiếu tính hệ thống lạc hậu; Giám sát chưa đánh giá đầy đủ hoạt động NHTM, chưa phát huy vai trò cảnh báo sớm cho NHTM; Hình thức phương pháp giám sát chưa theo tiêu chuẩn Quy trình giám sát chưa hoàn thiện phù hợp với phát triển NHTM Xuất phát từ thực tiễn trên, tác giả chọn vấn đề “Tăng cường giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Cao Bằng ngân hàng thương mại” làm đề tài luận văn thạc sĩ ngành Kinh tế quản lý, Chuyên ngành Kinh tế Quản lý Thương mại Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Trên sở nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn giám sát ngân hàng nhà nước, luân văn đề xuất giải pháp tăng cường giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Cao Bằng ngân hàng thương mại 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục tiêu tổng quát trên, luận văn có nhiệm vụ cụ thể 10 sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận giám sát ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Cao Bằng NHTM địa bàn; Đánh giá thành cơng, hạn chế, tìm nguyên nhân hạn chế giám sát NHTM - Đề xuất giải pháp tăng cường giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Cao Bằng NHTM địa bàn Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn lý luận thực trạng giám sát ngân hàng nhà nước NHTM 3.2 Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi nội dung: Luận văn nghiên cứu nội dung, phương thức quy trình, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Cao Bằng NHTM; Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến giám sát ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại + Phạm vi không gian địa điểm: Nghiên cứu Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng + Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực trạng giai đoạn 2016 đến 2019 kiến nghị đến năm 2025 Phương pháp nghiên cứu - Để thực mục tiêu nghiên cứu trên, luận án sử dụng phương pháp nghiên cứu: phân tích, tổng hợp, đối chiếu so sánh, thống kê phương pháp định lượng, minh họa sơ đồ, bảng biểu, đồ thị để làm tăng thêm tính trực quan tính thuyết phục - Luận văn kế thừa, vận dụng số kết nghiên cứu cơng trình khoa học có liên quan đến nội dung nghiên cứu để làm sâu sắc thêm luận điểm đề tài luận văn Bố cục luận văn 95 Hình 3.1: Quy trình giám sát ngân hàng Quy trình giám sát rõ mối quan hệ phận giám sát ngân hàng với phận tra chỗ, phận cấp phép, phận ban hành ngưỡng tham chiếu giám sát rủi ro theo dõi kết công tác giám sát ngân hàng địa bàn Theo đó, bước quy trình giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh tỉnh Cao Bằng cụ thể sau: Bước 1: Thu thập, tổng hợp xử lý thơng tin, liệu, tài liệu; Bước 2: Phân tích, đánh giá đối tượng giám sát ngân hàng theo hình thức giám sát an tồn vi mơ; Bước 3: Giám sát sau tra nhận kết luận tra đối tượng giám sát ngân hàng; Bước 4: Đề xuất hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm biện pháp xử lý giám sát ngân hàng Quy trình giám sát thực hốn đổi vị trí bước bước quy trình giám sát theo quy định Thơng tư 08 cho phù hợp với việc thay đổi chức nhiệm vụ theo mơ hình Thanh tra, giám sát ngân hàng Theo mơ hình mới, chức giám sát vi mô, tra chỗ, xử lý sau tra TCTD quy định đơn vị thuộc Cơ quan TTGSNH Theo mơ 96 hình cũ, có đơn vị thuộc Cơ quan TTGSNH đảm nhiệm chức tra chỗ đơn vị khác thuộc Cơ quan TTGSNH đảm nhiệm chức giám sát vi mô xử lý sau tra Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Cao Bằng thực chức tra chỗ chức giám sát an toàn vi mô xử lý sau tra Do vậy, bước đề xuất hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm biện pháp xử lý giám sát ngân hàng thực sau thực xong nội dung đánh giá kết chấp hành thực Kết luận tra Qua đưa đánh giá, nhận xét tổng thể đối tượng giám sát đưa biện pháp xử lý giám sát ngân hàng phù hợp 3.2.4 Hồn thiện hình thức phương pháp giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng ngân hàng thương mại Hiện nay, phương pháp giám sát tuân thủ với nội dung giám sát theo định có hiệu lực tỏ hiệu không theo kịp với phát triển hệ thống ngân hàng không phù hợp với thơng lệ quốc tế Do đó, NHNN tiến hành xây dựng triển khai thực phương pháp giám sát theo CAMELS Việc triển khai giám sát theo CAMELS đánh giá phù hợp với mức độ phát triển hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn vừa qua Năm 2017, đời TT08 sổ tay giám sát ngân hàng đánh dấu bước thay đổi phương pháp giám sát ngân hàng, theo NHNN Việt Nam đưa phương pháp giám sát rủi ro vào hoạt động giám sát NHNN NHTM, phương pháp giám sát đại mà nhiều quốc gia áp dụng Việc áp dụng phương pháp giám sát sở rủi ro vào giám sát Ngân hàng Nhà nước NHTM đòi hỏi phát triển đồng cấu phần khác cấu tổ chức, quy định luật pháp, cách thức quản lý kiểm soát TCTD Đây địi hỏi phải có thời gian triển khai cách đồng Để hồn thiện hình thức phương pháp giám sát Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại cần thực tốt nội dung sau: Kết hợp hình thức giám sát an tồn vi mơ với giám sát an tồn vĩ mơ Đây 97 hai hình thức giám sát tách rời nhau, không đầy đủ xem xét, đánh giá mức độ an toàn, lành mạnh toàn hệ thống TCTD theo phân tích tổng hợp mà khơng xem xét tới NHTM riêng lẻ đặc điểm lan truyền rủi ro hoạt động ngân hàng Ở chiều ngược lại, việc xem xét, đánh giá NHTM khơng có nhìn hệ thống, phân tích tác động hoạt động ngân hàng lên kinh tế để từ có sách đắn vừa thúc đẩy, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế, vừa đảm bảo an toàn hệ thống Kết hợp phương pháp giám sát tuân thủ với giám sát rủi ro Giám sát ngân hàng phải thực thường xuyên, liên tục toàn hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng Phối hợp chặt chẽ hoạt động giám sát ngân hàng hoạt động tra ngân hàng; hoạt động giám sát ngân hàng hoạt động cấp, bổ sung, thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng Bảo đảm tập trung, thống đạo, thực nhiệm vụ từ trung ương đến địa phương Giám sát ngân hàng phải tuân theo quy định pháp luật hành; bảo đảm xác, khách quan, trung thực, cơng khai, kịp thời; khơng làm cản trở hoạt động bình thường đối tượng giám sát ngân hàng 3.2.5 Hoàn thiện máy tăng cường nhân lực cho giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng Một giải pháp nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu giám sát ngân hàng nâng cao lực cán giám sát phù hợp với phát triển nhanh quy mô đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại Điều địi hỏi giám sát Ngân hàng Nhà nước phải thực cán giám sát có trách nhiệm, lực, phải có kiến thức rộng hoạt động lĩnh vực ngân hàng, tài chính, tiền tệ, vừa phải có chun môn sâu hoạt động ngân hàng Kế hoạch phát triển nguồn nhân lực yếu tố NHNN quan tâm đề cao, kế hoạch cụ thể cần xây dựng theo hướng: Thứ nhất, có sách thu hút nhân tài Từng bước cải cách chế độ tiền lương có khả thu hút cán có lực, trình độ, nhạy bén với cơng việc, đủ 98 sức giám sát lý hoạt động ngân hàng giai đoạn hội nhập Có chế sách động viên, khuyến khích vật chất phù hợp với khả đóng góp để nâng cao trách nhiệm hiệu cơng việc, đồng thời tránh tiêu cực xảy Thứ hai, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cán giám sát NHNN cần phát triển chương trình chuẩn đào tạo, cấp chứng đánh giá cán bộ, đặc biệt việc đào tạo chi nhánh cần nhận ý đặc biệt từ đầu Nội dung nâng cao trình độ nghiệp vụ tra viên chủ yếu tập trung vào: Kỹ quản trị rủi ro (hiểu cá loại rủi ro phương pháp quản trị rủi ro); Cơng nghệ ngân hàng dịch vụ tài mới; Quản trị ngân hàng đại; Các kỹ bổ trợ phân tích tài chính, hoạt động NHTM, ngoại ngữ, tốn học cơng nghệ thơng tin giúp phân tích tình hình tài phát triển hệ thống TCTD kịp thời đưa cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động TCTD - NHNN cần bố trí việc hợp tác đào tạo đào tạo nước với mục tiêu xác đáng rõ ràng - Có thể xây dựng chương trình thực tập TCTD để cán giám sát hiểu rõ hoạt ðộng thực tế TCTD Thứ ba, nâng cao đạo đức nghề nghiệp Theo xu hướng chung, quyền hạn trách nhiệm cán tra cần phải nâng cao, đạo đức nghề nghiệp có ý nghĩa quan trọng việc đảm bảo hoạt động tác nghiệp hành vi ứng xử tra, giám sát ngân hàng công tâm, khơng thiên vị, pháp luật Vì cần phải xây dựng đội ngũ cán bộ, công chức mẫu mực; chấn chỉnh cách công tác cán bộ, từ đào tạo, bồi dưỡng, bố trí, đề bạt, bổ nhiệm Xử lý nghiêm vi phạm đạo đức nghề nghiệp cho dù nhỏ đồng thời có chế độ đãi ngộ tra viên có lực, trình độ chun mơn tốt Đồng thời, có sách đãi ngộ phù hợp để vừa nâng cao trách nhiệm vừa hạn chế tiêu cực xảy Thứ tư, xếp cơng việc vị trí cơng tác phù hợp với lực, trình độ chun mơn cán Ngồi kế hoạch tăng cường đào tạo chuyên môn 99 cho cán tra giám sát, việc trau dồi kinh nghiệm cho cán cịn thể cơng việc điều phối định phân công cán trình tra từ lãnh đạo Theo đó, việc xếp cơng việc vị trí cơng tác cho cán tra, giám sát phải đảm bảo: phù hợp với lực, trình độ chun mơn cán bộ; trì khối lượng cơng việc vừa phải, tránh tạo áp lực lớn; thúc đẩy đào tạo phát triển chuyên môn; tránh trùng lặp công việc Thứ năm, xây dựng đội ngũ kế cận Một yêu cầu quan trọng khác việc phải đào tạo đội ngũ kế cận thông qua việc bố trí cơng việc để đảm bảo cán giỏi, dày dạn kinh nghiệm hỗ trợ hướng dẫn cho cán trẻ cịn kinh nghiệm cơng việc Trình độ cán giám sát đòi hỏi phải thường xuyên đánh giá kiểm tra; xác định yêu cầu trình độ cán giám sát công việc giám sát cụ thể, đảm bảo cán có trình độ cao, nhiều kinh nghiệm đảm nhiệm công việc phức tạp Đồng thời, cán trẻ, kinh nghiệm tham gia vào cơng việc đơn giản hơn, phù hợp với trình độ nhằm nâng cao lực tích lũy kinh nghiệm, đảm bảo công tác đào tạo cán trì 3.2.6 Tăng cường phối hợp giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Cao Bằng Thứ nhất, tăng cường phối hợp giám sát ngân hàng tra chỗ Giám sát có ưu điểm so với tra chỗ mặt thời gian phạm vi giám sát giám sát hoạt động tiến hành thường xuyên, liên tục qua việc thu thập, tổng hợp xử lý liệu thông tin từ nhiều nguồn thơng tin, báo cáo khác Giám sát có khả phát sớm sai phạm, rủi ro, hoạt động tra chỗ có nhược điểm bị giới hạn mặt thời hiệu tra, thời gian tra, tần suất tra Kế hoạch tra hàng năm Giám sát có nhược điểm đánh giá mức độ tin cậy nguồn thông tin, báo cáo xuất phát chiều từ phía đối tượng cung cấp báo cáo Do vậy, giám sát ngân hàng tra chỗ thực phát huy hiệu phát hiện, phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro, xử lý vi phạm kết hợp chặt chẽ với nhau, qua góp phần 100 làm tăng hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng Thứ hai, tăng cường công tác trao đổi thông tin với NHTM, 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Ủy ban Basel “các giám sát viên ngân hàng phải thường xuyên có liên lạc với Ban quản lý ngân hàng phải hiểu cặn kẽ hoạt động tổ chức đó” (Nguyên tắc số 17) Bản chất nguyên tắc hiểu là: dựa mức độ rủi ro ngân hàng mà Cơ quan giám sát ngân hàng phải gặp gỡ Ban quản lý ngân hàng để thảo luận vấn đề hoạt động ngân hàng đó, yêu cầu ngân hàng thông báo thay đổi quan trọng hoạt động chiều hướng phát triển không thuận lợi Việc thực mối liên hệ thường xuyên Cơ quan giám sát ngân hàng với NHTM tạo kênh thu thập thông tin bổ sung tạo điều kiện cho cán giám sát nắm bắt rõ ngân hàng Việc ban hành Quy chế tiếp xúc NHNN với TCTD tạo sở pháp lý, thơng qua xác định quyền nghĩa vụ hai bên hoạt động tiếp xúc Thứ ba, nghiên cứu xây dựng quy chế làm việc, phối hợp hành động NHNN với quan chức địa bàn như: Đồn Đại biểu Quốc hội, Cơng an tỉnh, Cục Thi hành án dân sự, Sở Tư pháp, Tịa án,… thường xun trao đổi, tiếp nhận thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động vấn đề có liên quan đến hệ thống ngân hàng, qua kịp thời nắm bắt thơng tin phục vụ giám sát NHNN đưa biện pháp xử lý có hiệu nhằm hạn chế rủi ro có liên quan đến hoạt động ngân hàng 3.3 Kiến nghị thực giải pháp hoàn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng NHNN việt nam 3.3.1 Kiến nghị hoàn thiện sở pháp lý cho giám sát Ngân hàng Nhà nước Khuôn khổ pháp lý quy định hoạt động giám sát NHTM Việt Nam có tiến vững ngày quán với chuẩn mực quốc tế, tập trung nhiều vào việc thúc đẩy hệ thống ngân hàng an toàn lành mạnh Nhiều thị liên quan đến tỷ lệ an toàn, phân loại tài sản, báo cáo hợp nhất, yêu cầu vốn tối thiểu cao động thái hướng đắn Tuy nhiên đề cập Chương 2, cịn nhiều điểm khn khổ pháp lý 101 quy định chưa phù hợp không theo kịp với chuẩn mực quốc tế mà kinh tế trình vận động mạnh mẽ Việt Nam Những yếu kém, rủi ro tiềm ẩn nguy hệ thống ngân hàng ngày gia tăng quan quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, cụ thể NHNN Việt Nam, khơng có hệ thống giám sát đại, với công cụ sở pháp lý quy chế phù hợp tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tra, giám sát ngân hàng Khi kinh tế Việt Nam ngày đa dạng hóa hội nhập sâu vào hệ thống kinh tế quốc tế, địi hỏi phải có hệ thống định chế tài rộng lớn với sản phẩm dịch vụ đa dạng Nếu khơng có thay đổi khuôn khổ pháp lý thông lệ cho tra, giám sát, nhà quản lý gặp phải vấn đề việc đưa biện pháp giám sát cần thiết để đảm bảo quản lý giảm thiểu rủi ro Do vậy, thời gian tới, cần tập trung khẩn trương hoàn thiện khung pháp lý hoạt động tra, theo đó: - Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần tích cực xây dựng trình cấp có thẩm quyền ban hành văn quy phạm pháp luật nhằm hỗ trợ nâng cao chất lượng hoạt động tra, như: + Thơng tư quy định Quy trình tra chuyên ngành ngân hàng; + Thông tư quy định Quy trình giám sát rủi ro tài NHTM riêng lẻ; + Thơng tư quy định Quy trình đánh giá NHTM theo tiêu chuẩn CAMELS NHTM riêng lẻ; + Thơng tư quy định Quy trình đánh giá mức độ rủi ro, lực quản lý rủi ro, tình hình tài hoạt động NHTM… Song song với việc ban hành văn quy phạm pháp luật nêu trên, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần ban hành cập nhật sổ tay tra sổ tay giám sát thành cẩm nang tra để hướng dẫn Thanh tra viên, cán bộ, cơng chức tra tra, giám sát nghiệp vụ ngân hàng Bên cạnh đó, quy định cụ thể chuẩn mực kế toán, hạch toán lỗ lãi nghiệp vụ ngân hàng hàm chứa rủi ro thị trường nghiệp vụ phái sinh, 102 kinh doanh ngoại tệ trái phiếu… cần nghiên cứu ban hành áp dụng - Phân định rõ trách nhiệm NHNN người giám sát minh bạch toàn hệ thống ngân hàng; - Tăng cường củng cố trách nhiệm cấu tổ chức công tác giám sát; - Cải tiến hợp tác quan có trách nhiệm ban hành quy chế ngân hàng việc giám sát 3.3.2 Hoàn thiện sở hạ tầng thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát Cơ quan giám sát Ngân hàng Nhà nước Song song với việc hồn thiện khn khổ thể chế, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần nâng cấp hạ tầng sở công nghệ để nâng cao chất lượng hoạt động tra, giám sát theo hướng tiếp cận trình độ khu vực quốc tế Cụ thể: - Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin tương đối đồng tiên tiến để phục vụ cho đại hóa cơng nghệ tra, giám sát ngân hàng, bao gồm phần cứng, phần mềm ứng dụng cán công nghệ thông tin Đây sở tảng cho việc áp dụng công cụ định lượng hoạt động giám sát ngân hàng - Hình thành Trung tâm thơng tin, liệu nhằm thu thập, tổng hợp xử lý thông tin vĩ mô vi mô để phục vụ cho hoạt động giám sát Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Trung tâm Thông tin, liệu kết nối trực tuyến với Trung tâm Thông tin tín dụng quốc gia (CIC) NHNN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Tăng cường vai trò lực hoạt động CIC việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động giám sát từ xa NHNN NHTM CIC có trách nhiệm cung cấp khơng hạn chế thơng tin sẵn có theo u cầu Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng - Hoàn thiện hệ thống thông tin, báo cáo tương đối đồng hoàn chỉnh phù hợp với yêu cầu hoạt động giám sát thường xuyên, liên tục Cơ quan 103 Thanh tra, giám sát ngân hàng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng NHTM Hệ thống thông tin Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có khả kết nối trực tuyến với NHTM - Xây dựng bảo đảm hiệu lực thực thi nghiêm minh chế tài xử phạt kỷ luật việc vi phạm chế độ thông tin, báo cáo phục vụ cho hoạt động giám sát ngân hàng (không trung thực, gian lận…) - Trang bị đầy đủ thực nối mạng trực tiếp Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng phận tra, giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh (hay khu vực) Có thực trao đổi thông tin hai chiều Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phận tra giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh cách nhanh chóng, tiện lợi, bảo đảm yêu cầu việc tiếp nhận thông tin xử lý thông tin Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng với phận tra, giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh ngược lại - Phần mềm phục vụ cho tra, giám sát phải nhanh chóng viết lại ngơn ngữ lập trình tiến bộ, phù hợp với ngơn ngữ chương trình khác tồn hệ thống Ngân hàng như: Chương trình báo cáo thống kê, Chương trình thơng tin tín dụng chương trình giao dịch NHTM Có có tác dụng khai thác hết lợi việc áp dụng công nghệ thông tin tiên tiến vào lĩnh vực Ngân hàng Phần mềm phải viết theo hướng dễ cập nhật sửa đổi hệ thống tài khoản, tiêu, chuẩn mực giám sát thay đổi Nhờ đó, đáp ứng kịp yêu cầu đổi phát triển không ngừng hệ thống Ngân hàng Mặt khác, chương trình giám sát phải in thơng báo tóm tắt số hoạt động để gửi cho NHTM, cơng tác giám sát có tác dụng thiết thực 3.3.3 Tăng cường trao đổi thông tin CQTTGSNH với quan giám sát tài ngồi nước Ở Việt Nam, hoạt động giám sát trực tiếp lĩnh vực tài chính-tiền tệ phân tách theo chức quan: NHNN làm nhiệm vụ giám sát hoạt động NHTM; Bộ Tài (cụ thể Ủy ban Chứng khoán Nhà nước) giám sát hoạt 104 động thị trường chứng khoán cơng ty kinh doanh thị trường chứng khốn; Cục Bảo hiểm (thuộc Bộ Tài chính) giám sát hoạt động thị trường bảo hiểm; Ủy ban giám sát tài Quốc gia khơng có chức giám sát định chế tài mà làm chức tham mưu cho Thủ tướng Chính phủ việc giám sát tổng thể thị trường tài Việc phân tách nhiệm vụ trách nhiệm quan nêu hoạt động giám sát tài chính-tiền tệ nêu ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu chất lượng cơng tác giám sát khơng có chế trao đổi thông tin quan Do vậy, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng quan giám sát chun ngành tài cần có phối hợp xây dựng mơ hình giám sát tổng thể thị trường tài với chức riêng biệt, không trùng lắp hỗ trợ đảm bảo giám sát hiệu thị trường tài tồn mạng an tồn tài quốc gia Điều quan trọng nhất, cần nêu rõ mối quan hệ, quyền hạn, trách nhiệm quan, đặc biệt chế chia sẻ thông tin thành viên mạng an tồn tài Điều thực thông qua việc khẩn trương thiết lập chế trao đổi thông tin đơn vị nhằm đảm bảo hoạt động giám sát định chế tài thực cách đồng điệu đảm bảo vị hiệu việc phối hợp với Ủy ban giám sát tài quốc gia, Bộ tài nhằm hướng tới sở giám sát hợp toàn thị trường tài Theo đó, NHNN bộ, ngành cần: - Thứ nhất, tăng cường hợp tác quốc tế song phương, đa phương giám sát ngân hàng; Ký kết thỏa thuận, biên ghi nhớ trao đổi thông tin hợp tác với quan giám sát ngân hàng nước để giám sát NHTM nước hoạt động Việt Nam, NHTM Việt Nam hoạt động nước ngồi; phịng, chống rửa tiền tội phạm tài quốc tế; giám sát rủi ro lan truyền từ thị trường tài quốc tế - Thứ hai, xây dựng chế trao đổi thông tin giám sát thị trường tài trực tiếp NHNN Bộ Tài chính; Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 105 quan Thanh tra, giám sát tài (Thanh tra chứng khốn, Thanh tra bảo hiểm); Trình cấp có thẩm quyền (Liên bộ, Chính phủ Thủ tướng Chính phủ) ban hành văn qui phạm pháp luật quy định việc trao đổi thông tin phối hợp Bộ Tài NHNN hoạt động giám sát tài chính, đồng thời qui định trách nhiệm cung cấp thông tin Bộ, ngành hữu quan - Thứ ba, tăng cường hiểu biết, trao đổi kinh nghiệm đối thoại sách Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng với quan giám sát tài nước thơng qua hình thức tổ chức diễn đàn, hội thảo, hội nghị chuyên đề KẾT LUẬN Tăng cường hoạt động giám sát NHTM NHNN Việt Nam trở thành yêu cầu tất yếu phát triển an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Cùng với xu hướng xây dựng hoạt động giám sát ngân hàng theo hướng dựa sở rủi ro sử dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Uỷ ban BASEL đưa ra, NHNN Việt 106 Nam có bước cải cách hoàn thiện hoạt động giám sát NHTM đề án chiến lược cải cách NHNN Trong luận văn “Tăng cường giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng ngân hàng thương mại” tác giả khái quát số nội dung hoạt động giám sát NHTM NHTW, phương pháp giám sát nhiều quốc gia sử dụng hệ thống giám sát ngân hàng phương pháp CAMELS phương pháp giám sát sở rủi ro Hai phương pháp có điểm tương đồng mang tính kế thừa định, phù hợp với giai đoạn phát triển khác hệ thống NHTM hệ thống giám sát NHTW Hoạt động tra giám sát hoạt động thường xuyên, liên tục hoạt động cần thiết góp phần quan trọng việc bảo đảm an tồn hệ thống NHTM nói riêng ngành ngân hàng nói chung Việc hồn thiện hoạt động TTGSNH NHNN giải pháp cần thiết để hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn bền vững Từ đánh giá hoạt động tra giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Cao Bằng, viết đạt kết sau: Thứ nhất, sở lý luận hoạt động giám sát ngân hàng, cần thiết phải hoàn thiện hoạt động TTGSNH Thứ hai, luận văn nghiên cứu thực trạng, từ phân tích, đánh giá hoạt động tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Cao Bằng NHTMCP địa bàn; kết đạt tồn phân tích nguyên nhân tồn hoạt động tra Thứ ba, từ thực trạng hoạt động tra, giám sát, luận văn đưa giải pháp hoàn thiện quy trình giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh tỉnh Cao Bằng NHTM địa bàn đưa số kiến nghị NHNN Việt Nam, nhằm hoàn thiện hoạt động TTGSNH NHNN Việt Nam nói chung, NHNN chi nhánh tỉnh Cao Bằng nói riêng nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống Ngân hàng giai đoạn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2014), Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động tra, giám sát ngành Ngân hàng, Hà Nội Chính phủ (2019), Nghị định số 43/2019/NĐ-CP ngày 17/5/2019 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Nghị định 26/2014/NĐ – CP Chính phủ ngày 07 tháng năm 2014 tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng, Hà Nội Dương Văn Thực, Thanh tra sở rủi ro vấn đề xây dựng khung nghiệp vụ giám sát từ xa hoạt động tra, giám sát ngân hàng, nguồn: http://www.sbv.gov.vn Hồng Đình Thắng (2011), Thanh tra sở rủi ro tiến trình áp dụng Việt Nam, nguồn: http://www.div.gov.vn Học viện Hành quốc gia (2010), Thanh tra giải khiếu nại hành chính, Hà Nội Học viện Ngân hàng (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2013), Giáo trình Ngân hàng Trung Ương, Nxb Thống kê, Hà Nội Lê Thị Thu Thủy (2012), “Pháp Luật Việt Nam giám sát thị trƣờng tài thực tiễn áp dụng”, Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Luật học 10 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng (2016-2019), Báo cáo hoạt động thường niên, Cao Bằng 11 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng, “Báo cáo giám sát an tồn vi mơ 2016 -2020”, Cao Bằng 12 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng, “Báo cáo kết công tác tra 2016 -2020”, Cao Bằng 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định trình tự, thủ tục tra chuyên ngành ngân hàng, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 1692/QĐ-NHNN việc quy định chức nhiêm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương ngày 08 tháng năm 2017 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Sổ tay giám sát tháng 9/2017 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 08/2017/TT-NHNN Quy định trình tự, thủ tục giám sát Ngân hàng ngày 01 tháng năm 2017 17 Ngân hàng Nhà nước, “Giải pháp nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng” website: www.sbv.gov.vn ngày 02/9/2017 18 Nguyễn Đại Lai (2006), Bình luận giới thiệu khái quát 25 nguyên tắc Ủy ban Basel Thanh tra – Giám sát ngân hàng, nguồn website: http://www.sbv.gov.vn 19 Nguyễn Đăng Hồng (2014), “Xử phạt vi phạm hành – biện pháp nâng cao quản lý nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng”, Kỷ yếu Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, năm thành lập phát triển 20 Nguyễn Đình Tự (2014), “Góp thêm vài ý kiến vê nâng cao hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng nay”, Kỷ yếu Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, năm thành lập phát triển 21 Nguyễn Phi Lân (2015), Công tác giám sát ngân hàng đảm bảo an ninh tiền tệ an toàn hệ thống ngân hàng, Kỷ yếu Hội thảo Khoa học Quốc gia, KX.01.15/11-15, Bộ Khoa học Công nghệ 22 Nguyễn Phi Lân (2016), Xây dựng ứng dụng mơ hình cấu trúc hoạt động tra, giám sát tổ chức tín dụng, Đề tài cấp ngành, Mã số: DTNH.04/2015, Viện Chiến lược Ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước 23 Nguyễn Thị Thu Hương (2014), “Một vài chia sẻ chuyển đổi từ phương pháp tra tuân thủ sang tra sở rủi ro khối TCTD nước ngoài”, Kỷ yếu Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, năm thành lập phát triển 24 Phạm Đắc Phước (2013), Hồn thiện cơng tác tra lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – chi nhánh thành phố Đà Nẵng ngân hàng thương mại địa bàn, Luận văn thạc sĩ Quản trị Kinh doanh, Đà Nẵng 25 Phan Tấn Trung (2014), “Những giải pháp tiếp tục kiện toàn tổ chức, nâng cao lực, hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng”, Kỷ yếu Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, năm thành lập phát triển 26 Phan Thị Thúy Diễm, Đồn Thanh Hà (2013), “Lựa chọn mơ hình giám sát ngân hàng Kinh nghiệm nước học cho Việt Nam”, Tạp chí Phát triển hội nhập 27 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 28 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Thanh tra, Hà Nội 29 Thanh tra, Giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Cao Bằng (2016-2019), Báo cáo hoạt tra, giám sát ngân hàng thường niên 30 Thủ tướng phủ (2014), Quyết định 35/2014/QĐ – TTg ngày 12 tháng năm 2014 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 31 Thủ tướng Chính phủ (2017), Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17/2/2017 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức NHNN Việt Nam, Hà Nội 32 Trần Đăng Phi (2014), “Một số kết đạt đƣợc công tác giám sát ngân hàng phƣơng hƣớng xây dựng, phát triển thời gian tới”, Kỷ yếu Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, năm thành lập phát triển, tr.50-51 33 Trần Đăng Phi (2017), “Hoàn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động giám sát Ngân hàng”, Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ... thực trạng giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cao Bằng ngân hàng thương mại 2.2.1 Kết thực nội dung giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Cao Bằng ngân hàng thương mại 2.2.1.1... đề giám sát Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Cao Bằng ngân hàng thương mại Chương 3: Phương hướng giải pháp tăng cường giám. .. giám sát NHNN Chi nhánh ngân hàng thương mại 12 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự cần thiết vai trò giám sát Ngân hàng Nhà nước