(LUẬN văn THẠC sĩ) các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần tại việt nam001

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ THU HÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Tài – ngân hàng Mã ngành : 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học : TS Nguyễn Chí Đức TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 download by : skknchat@gmail.com TĨM TẮT Lợi nhuận ln mục tiêu lớn xuyên suốt tổ chức kinh tế có hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP); việc nghiên cứu xem xét yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTMCP lĩnh vực nhận nhiều quan tâm mặt lý luận thực tiễn nghiên cứu Trên tinh thần đó, tác giả tiến hành thu thập liệu 18 ngân hàng giai đoạn từ 2007-2014 với mục tiêu tổng thể tiến hành phân tích diễn biến, phân tích yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTMCP Việt Nam kiểm chứng giả thuyết nghiên cứu biến tỷ lệ tăng trưởng GDP thực tế (GDP), tỷ lệ lạm phát (CPI), tỷ lệ khoản (LA), tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ tổng thu nhập ngân hàng (INCOME), tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR), tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (ETA), rủi ro tín dụng (RISK), quy mơ ngân hàng (SIZE) ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu (ROE) ngân hàng Với việc ứng dụng mơ hình nghiên cứu ROEit = c + 1GDPt + 2CPIt + 3LAit + 4INCOMEit + 5CARit + 6ETAit, + 7RISKit + 8SIZEit + εt thực dựa nghiên cứu có liên quan giới nước có chỉnh sửa Đặc biệt, mơ hình nghiên cứu thực chủ yếu dựa nghiên cứu Tri Duong Nguyen (2012),thông qua phương pháp hồi quy GMM phần mềm Eview; tác giả thu nhập kết quan trọng là: yếu tố CPI, INCOME có ảnh hưởng chiều “+” với ROE; RISK có ảnh hưởng ngược chiều “-”với ROE Kết phù hợp với đa số nghiên cứu trước Tuy nhiên, số yếu tố lại GDP, LA, ETA, CAR, SIZE chưa kết luận nghiên cứu Trên sở kết nghiên cứu, tác giả đưa kết luận theo quan điểm đưa kiến nghị NHTMCP quan quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Trần Thị Thu Hà Sinh ngày 29 tháng 06 năm 1982 Quê quán: Lộc Hưng, Trảng Bàng, Tây Ninh Hiện công tác Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tây Ninh Là học viên lớp Cao học CH15B Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020115130022 Cam đoan luận văn “Các yếu tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam” Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Chí Đức Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan danh dự tơi Tp Hồ Chí Minh, ngày 02 tháng 10 năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Thị Thu Hà download by : skknchat@gmail.com LỜI CÁM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô giúp trang bị kiến thức; tạo môi trường, điều kiện thuận lợi cho trình học tập trường Đại học ngân hàng TP Hồ Chí Minh Với lịng kính trọng biết ơn sâu sắc, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến thầy Nguyễn Chí Đức, thầy dẫn tận tình, nghiêm khắc khuyến khích tơi suốt thời gian thực nghiên cứu Tôi xin gửi lời tri ân đến người bạn động viên, hỗ trợ nhiều suốt trình học tập, làm việc thực luận văn Sau cùng, xin chân thành cảm ơn thành viên gia đình, người ln dành cho tơi tình cảm nồng ấm sẻ chia lúc khó khăn sống, ln động viên giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Trân trọng cảm ơn! download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng ROE Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu GDP Tỷ lệ tăng trưởng GDP thực tế CPI Tỷ lệ lạm phát LA Tỷ lệ khoản INCOME Tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ tổng thu nhập ngân hàng CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ETA Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản RISK Rủi ro tín dụng SIZE Quy mơ ngân hàng VAMC Công ty quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam ABB Ngân Hàng TMCP An Bình ACB Ngân Hàng TMCP Á Châu BID Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BVB Ngân hàng TMCP Bảo Việt CTG Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam EIB Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam LPB Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt MBB Ngân Hàng TMCP Quân Đội MDB Ngân Hàng TMCP Phát Triển Mê Kông MSB Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam OCB Ngân Hàng TMCP Phương Đông SCB Ngân Hàng TMCP Sài Gòn download by : skknchat@gmail.com SEA Ngân Hàng TMCP Đông Nam Á SHB Ngân Hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội STB Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín TCB Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VIB Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tổng hợp tình hình hoạt động chung nhóm ngân hàng nghiên cứu……………………………………………………………………….…………33 Bảng 3.1: Giả thuyết nghiên cứu………………………………………………… 47 Bảng 3.2: Thống kê mô tả biến số sử dụng nghiên cứu………… 56 Bảng 3.3: Tương quan biến nghiên cứu……………………………………………57 Bảng 3.4: Phân tích hồi quy yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTMCP…… 58 download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 2.1: Tăng trưởng huy động hệ thống ngân hàng 2007-2014…………….26 Hình 2.2: Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng giai đoạn 2001-2014… 27 Hình 2.3: Lãi suất huy động cho vay giai đoạn 2008-2014…………………….28 Hình 2.4: Nợ xấu hệ thống ngân hàng giai đoạn 2004-2014………………………31 Hình 2.5: Lợi nhuận trước thuế năm 2014 ngân hàng…………………….32 Hình 2.6: Diễn biến chung ROE nhóm ngân hàng nghiên cứu…………….34 Hình 2.7: Diễn biến tỷ lệ tăng trưởng GDP giai đoạn 2007-2014……………… 36 Hình 2.8: Diễn biến tỷ lệ lạm phát giai đoạn 2007-2014………………………… 37 Hình 2.9: Diễn biến tỷ lệ khoản ngân hàng giai đoạn 2007-2014………38 Hình 2.10: Diễn biến tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ tổng thu nhập ngân hàng giai đoạn 2007-2014……………………………………………………………… 39 Hình 2.11: Diễn biến tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu giai đoạn 2007-2014………… 40 Hình 2.12: Diễn biến tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản giai đoạn 20072014…………………………………………………………………………… …41 Hình 2.13: Diễn biến rủi ro tín dụng giai đoạn 2007-2014……………………… 42 Hình 2.14: Diễn biến quy mô ngân hàng giai đoạn 2007-2014……………………43 download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU…………………………………………………………………………… Tính cấp thiết luận văn Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .6 Nội dung nghiên cứu .7 Đóng góp đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu 8.1 Nghiên cứu yếu tố vĩ mô ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 8.1.1 Nghiên cứu tỷ lệ tăng trưởng GDP thực tế 8.1.2 Nghiên cứu tỷ lệ lạm phát 8.2 Nghiên cứu yếu tố nội ngân hàng ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng 8.2.1 Nghiên cứu tỷ lệ khoản 8.2.2 Nghiên cứu tỷ lệ thu từ dịch vụ tổng thu nhập ngân hàng 10 8.2.3 Nghiên cứu tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 11 8.2.4 Nghiên cứu tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản 11 8.2.5 Nghiên cứu rủi ro tín dụng 12 8.2.6 Nghiên cứu quy mô ngân hàng 13 Nội dung luận văn 14 download by : skknchat@gmail.com CHƢƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG 15 1.1 Tổng quan lợi nhuận ngân hàng thương mại 15 1.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng .17 1.2.1 Các yếu tố bên ngân hàng thương mại …………………… 17 1.2.2 Các yếu tố ngoại sinh………………………………………………… 17 CHƢƠNG : PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM 22 2.1 Khái quát tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nhóm ngân hàng nghiên cứu .22 2.1.1 Khái quát tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 22 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động nhóm ngân hàng nghiên cứu 32 2.2 Phân tích tiêu lợi nhuận ngân hàng nghiên cứu giai đoạn 2007-2014 33 2.3 Phân tích ảnh hưởng yếu tố đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 34 2.3.1 Tỷ lệ tăng trưởng GDP thực tế 34 2.3.2 Tỷ lệ lạm phát 35 2.3.3 Tỷ lệ khoản 36 2.3.4 Tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ tổng thu nhập ngân hàng 37 2.3.5 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 38 2.3.6 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản 39 2.3.7 Rủi ro tín dụng 40 2.3.8 Quy mô ngân hàng 411 CHƢƠNG : PHƢƠNG PHÁP VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 43 3.1 Mục tiêu nghiên cứu nguồn liệu 43 3.1.1 Mục tiêu nghiên cứu 43 3.1.2 Nguồn liệu 43 3.2 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 44 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu 44 download by : skknchat@gmail.com ... LÝ LUẬN VỀ LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG 15 1.1 Tổng quan lợi nhuận ngân hàng thương mại 15 1.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng ... 1.2.1 Các yếu tố bên ngân hàng thương mại …………………… 17 1.2.2 Các yếu tố ngoại sinh………………………………………………… 17 CHƢƠNG : PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI... ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát Bài nghiên cứu tiến hành phân tích yếu tố ảnh hưởng đến