1361 thẩm định tài chính dự án trong cho vay trung dài hạn tại NHTM CP công thương việt nam chi nhánh thành phố hà nội luận văn thạc sỹ kinh tế

ʌ , , , , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ Ig BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU HUYỀN THẢM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - Năm 2020 Ì1 [f NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU HUYỀN THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ THÁI HƯNG Hà Nội - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân thực với hỗ trợ từ giảng viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan Học viên thực Nguyễn Thị Thu Huyền 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN ĐẦU Tư TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TRUNG DÀI HẠN VÀ THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay trung dài hạn 1.1.2 Thẩm định dự án đầu tu 1.1.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tu .9 1.1.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tu 1.2 THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN ĐẦU Tư TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm thẩm định tài dự án đầu tu 13 1.2.2 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tu 13 1.2.3 Các nhân tố ảnh huởng đến công tác thẩm định tài dự án đầu tu ngân hàng thuơng mại 26 1.3 KINH NGHIỆM THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư TẠI MỘT SỐ NHTM VÀ BÀI HỌC CHO VIETINBANK CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 30 1.3.1 Kinh nghiệm thẩm định dự án đầu tu số ngân hàng thuơng mại 30 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng TMCP Công thuơng Việt Nam Chi nhánh thành phố Hà Nội 33 CHƯƠNG 2:THựC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 37 iii 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 37 2.1.1 Vài nét trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Hà Nội 38 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Hà Nội 40 2.2.2.Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư VietinBank chi nhánh TP Hà Nội 52 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 70 2.3.1.Những kết đạt 70 2.3.2 Hạn chế 73 2.3.3 .Nguyên nhân 74 CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 78 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 78 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 79 ιv v 3.2.4 3.3 Nhóm giải phápDANH MỤC người CÁC TỪ VIẾT TẮT 90 KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 93 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 94 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 BCTC Báo cáo tài CĐKT Cân đối kế tốn CNH_HĐH DAĐT Cơng nghiệp hóa - đại hóa Dự án đầu tư DNNN HĐQT Doanh nghiệp nhà nước Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên HTK Hàng tồn kho LNST Lợi nhuận sau thuế LSCK Lãi suất chiết khấu NHCT NHTM Ngân hàng công thương Ngân hàng thương mại PDTD QHKH Phê duyệt tín dụng Quan hệ khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCDA Tài dự án TMCP Thương mại cổ phần TNDN Thu nhập doanh nghiệp TS Tài sản TSC Trụ sở TSCĐ Tài sản cố đinh TSNH Tài sản ngắn hạn TVCKTĐT Tiền khoản tương đương tiền VCSH Vốn chủ sở hữu XHCN Xã hội chủ nghĩa vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Bảng Bảng 1: Ket kinh doanh năm 41 Bảng 2 Vốn huy động năm 42 Bảng Du nợ cho vay đầu tu năm 44 Bảng Kết cho vay theo DAĐT VietinBank chi nhánh TP Hà Nội giai đoạn 2017 -30/6/2020 47 Bảng Danh mục ngành kinh tế khơng khuyến khích tăng truởng VietinBank CN TP Hà Nội .48 Bảng Tổng mức cho vay theo DAĐT VietinBank chi nhánh TP Hà Nội giai đoạn 2017 - tháng đầu năm 2020 50 Bảng Chất luợng cho vay DAĐT VietinBank CN TP Hà Nội giai đoạn 2017-2019 .50 Bảng Thời gian thẩm định cho vay DAĐT theo ngành kinh tế Tổng mức đầu tu VietinBank CN TP Hà Nội năm 2019 57 Bảng Lịch vay trả nợ ngânhàng 65 Bảng 10 Doanh thu dự án .65 Bảng 11 Chi phí dự án 66 Bảng 12 Dòng tiền dự án 66 Bảng 13 Tỷ lệ thực tế dự ántriển khai thành công 2017-6 tháng đầu năm 2020 71 Biểu đồ Biểu đồ 1: Tỷ trọng tiền gửi huy động theo đối tuợng khách hàng VietinBank CN TP Hà Nội giai đoạn 2017-2019 43 Biểu đồ 2 Tỷ trọng ngành kinh tế dự án đầu tu VietinBank CN TP Hà Nội 49 Hình Hình 1: Quy trình thẩm định dự án đầu tu 83 dịng vào có độ lớn làm chênh lệch giá trị lại tiền bán TSCĐ nhân với thuế suất - Các dòng tiền rịng bao gồm khơng bao gồm dịng tài Việc đua hay khơng đua dịng tài vào tính tốn phụ thuộc vào vị trí nguờ xem xét: doanh nghiệp ngân hàng Nếu khơng đua dịng tài vào (các dòng vay, trả nợ gốc, trả lãi vay) việc tính tiêu thời gian hồn vốn trở nên xác Số vốn đầu tu đuợc hiểu số vốn thân dự án (khơng tính tiền vay thời điểm đầu tu) số vốn chủ đầu tu bỏ (có tính đến tiền vay thời điểm đầu tu) Với cách hiểu thứ nhất, thời gian hoàn vốn thời gian để dự án thu hồi đuợc số vốn đầu tu ban đầu Với cách hiểu thứ hai, thời gian hoàn vốn khoảng thời gian chủ đầu tu thu hồi vốn đầu tu bỏ (ngân hàng thu đuợc vốn cho vay) 3.2.1.4 Thẩm định dòng tiền Khi cho vay DAĐT, ngân hàng quan tâm phuơng án kinh doanh khả trả nợ dự án, cần tính tốn dự báo cách hiệu dịng tiền dự tính dự án Đây phải tiền mặt nguồn từ khấu hao TSCĐ hay từ LNST doanh nghiệp, số liệu kế toán sổ sách, lợi nhuận cao khơng đồng nghĩa với khả tốn cao, nhiều doanh nghiệp có lợi nhuân cao nhung thực có nguy phá sản tình trạng lãi giả, lỗ thật Trên sổ sách kế toán doanh nghiệp, doanh thu đuợc ghi khách hàng chấp nhận toán nhung thời điểm doanh thu đuợc ghi doanh nghiệp đuợc nhận tiền thời gian dài, chí vơ hạn Vì vậy, ngân hàng cần có quan điểm nguồn trả nợ doanh nghiệp dịng tiền mặt Theo đó, ngân hang cần quan tâm tình hình ngân quỹ doanh nghiệp vào để lập lịch trình trả nợ cần dựa vào chu kỳ tiền mặt doanh nghiệp Dòng tiền dự án: CFi= Dòng tiền vào — Dòng tiền Dòng vào toàn khoản thực thu tiền mặt từ việc bán sản phẩm, dịch vụ (chỉ tính phần thu đuợc) giá trị khoản phải thu (thực thu đuợc) 84 Dịng tất chi phí sản xuất, vận hành chi trả lãi vay khoản thực Trên sở luồng tiền mặt vào dự án, doanh nghiệp xác định tình trạng tiền mặt dự án để xác định nhu cầu vay vốn sở để ngân hàng xác định tiến độ rót vốn Đồng thời cán thẩm định cần trọng phân tích kế hoạch tài ngắn hạn, xem xét nhu cầu vốn lưu động, tính hợp lý sách quản lý tiền mặt sách dự trữ, sách tín dụng khách hàng để xác định khả trả nợ doanh nghiệp 3.2.1.5 thẩm định mức độ rủi ro dự án Khi thẩm định mức rủi ro dự án, Ngân hàng thường sử dụng phương pháp phương pháp tính độ nhạy Khi tiến hành phân tích độ nhạy cần ý xây dựng phương án giả định phù hợp, không nên áp dụng cách máy móc số giả định đó, mà giả định phải xây dựng dựa mức độ biến động thực tế thị trường Khi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy phải xác định cách xác nhân tố quan trọng có ảnh hưởng lớn đến kết hiệu tài khả trả nợ dự án đặc biệt nhóm nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu nhóm nhân tố ảnh hưởng đến chi phí sản xuất Chẳng hạn với nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu giá bán, ngân hàng nên xem xét giá bán giảm tổng vốn đầu tư vào dự án tăng tiêu đánh giá hiệu tài dự án thay đổi từ đưa kết luận đầu tư cho hợp lý Để nâng cao tính xác, chi nhánh nên sử dụng phương pháp phân tích khác phân tích NPV kỳ vọng (phân tích kịch ), phân tích mơ so sánh kết thu từ phương pháp khác để đưa kết luận cuối 3.2.2 Nhóm giải pháp thơng tin sử dụng cơng tác thẩm định tài dự án 3.2.2.1 Đa dạng hóa nguồn thơng tin đầu vào phục vụ thẩm định cho vay dự án đầu tư: Thông tin yếu tố đầu vào trình thẩm định dự án cho vay 85 với thông tin phục vụ công tác thẩm định là: đầy đủ, kịp thời, xác Do nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan, yêu cầu thông tin phục vụ cơng tác thẩm định khó đuợc đáp ứng thiếu cố gắng chủ thể cung cấp thông tin nhạy bén, tin tuờng chủ thể tiếp nhận thông tin Nếu thông tin thu thập đuợc khơng xác, khơng đầy đủ, kịp thời ảnh huởng đến chất luợng công tác thẩm định ảnh huởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, để có đuợc luợng thơng tin đáp ứng yêu cầu đặt ra, chi nhánh nên đầu tu nhiều cho hoạt động xây dựng hệ thống hóa sở liệu thơng tin khách hàng, thông số thị truờng giá đầu vào, đầu theo ngành nghề cụ thể, đồng thời đa dạng hố nguồn cung cấp thơng tin để nâng cao chất luợng thông tin, phục vụ tốt cho công tác thẩm định dự án đầu tu Điều tăng chất luợng thẩm định dự án, giảm thời gian thẩm định phê duyệt, tiết kiệm chi phí cho khách hàng mà giúp ngân hàng tiết kiệm đuợc chi phí mua thơng tin thời gian tìm kiếm thơng tin phù hợp Ngồi hồ sơ, tài liệu mà khách hàng gửi cho ngân hàng, cán thẩm định cần đến tận doanh nghiệp để khảo sát thực tế, vấn, làm việc trực tiếp số nguời chủ chốt liên quan đến dự án nhu: giám đốc, kế toán truởng, cán lập dự án Cán thẩm định cần có nghệ thuật vấn để thu thập đuợc thơng tin hữu ích, kĩ cán cần tự đúc rút cho qua q trình làm việc Mục đích vấn kiểm tra tu cách nguời đứng đầu doanh nghiệp, kiểm tra ý tuởng dự án, kiểm tra trình độ hiểu biết họ dự án Sử dụng triệt để nguồn thông tin doanh nghiệp phòng Phòng ngừa rủi ro cung cấp Đây nơi luu giữ tất thông tin cần thiết, doanh nghiệp cho phép đánh giá sơ khách hàng lịch sử hình thành phát triển, tình hình tài chính, mức độ tín nhiệm Điều tra thơng tin du nợ doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng CIC, tài khoản doanh nghiệp ln du có mức cao chứng tỏ doanh nghiệp ổn định tài chính, thu chi đuợc cân đối nguợc lại, cần theo dõi sát 86 tiêu tài lẽ lực tài khả tài doanh nghiệp khơng đáng tin cậy, từ chi nhánh đánh giá uy tín doanh nghiệp & tiến hành xếp doanh nghiệp theo thứ tự an toàn nguồn vốn đầu tu nghĩa doanh nghiệp có khả an tồn cao bỏ vốn đầu tu đuợc xếp hàng uu tiên nguợc lại Mặc dù việc mua thông tin CIC có phí nhiên nguồn thơng tin hữu ích cho ngân hàng Hoặc điều tra chủ dự án quan thuế, qua thông tin doanh nghiệp đuợc kiểm tốn, có độ tin cậy cao nhu bảng cân đối kế toán, doanh thu, lợi nhuận sau thuế Điều tra thông tin từ đơn vị đối tác với doanh nghiệp nhu kiểm tra khách hàng doanh nghiệp để xem sản phẩm doanh nghiệp có đáng tin cậy hay khơng, có đảm bảo đuợc phát triển tuơng lai hay khơng, tìm hiểu phuơng thức toán doanh nghiệp sử dụng, điều tra nhà cung cấp sau đánh giá uy tín doanh nghiệp việc trả nợ, đuợc coi kênh thơng tin hữu ích Ngân hàng kiểm tra chế độ kế tốn - tài doanh nghiệp cách thuê cơng ty kiểm tốn để kiểm tra tính xác trung thực báo cáo tài mà chủ đầu tu cung cấp Để đánh giá dự án có phù hợp với yêu cầu chung xã hội, có nhằm kế hoạch phát triển ngành địa phuơng, cán thẩm định cần tham khảo thêm tài liệu chủ truơng sách Nhà nuớc, Chính phủ Bộ ngành có liên quan đến dự án Mục tiêu xác định tính đắn việc thẩm định sở pháp lý dự án 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin Yêu cầu việc thu thập thông tin phải đa dạng hóa nguồn thơng tin để có sở so sánh đối chiếu, phân tích đánh giá, đảm bảo tính xác, đầy đủ kịp thời phản ánh trung thực thông tin dự án xin vay vốn Đối với thông tin liên quan đến dự án doanh nghiệp, cán thẩm định không vào tài liệu khách hàng gửi đến, mà phải trực tiếp vấn nguời đại diện giao dịch doanh nghiệp để chất vấn thông tin khơng 87 xác Đồng thời kết hợp với việc tham quan khảo sát sở sản xuất, văn phòng, nhà xuởng nhằm điều tra lực sản xuất quản lý doanh nghiệp Các nguồn thông tin cần thiết đuợc thu thập từ trung tâm phịng ngừa rủi ro thuộc NHNN, từ tổ chức tín dụng mà ngân hàng có quan hệ, từ quan quản lý kinh tế, chuyên gia kinh tế kỹ thuật, thông tin đa dạng từ sách báo, tài liệu chuyên ngành có liên quan Ngân hàng cần tăng cuờng công tác cử cán khảo sát, thực tế, kiểm tra đột xuất doanh nghiệp vay vốn Từ kiểm chứng thơng tin chủ đầu tu cung cấp có với trạng khơng Nếu sai lệch cần yêu cầu chủ đầu tu giải trình ngay, từ chối dự án.Trong khâu cần ý định giá xác tài sản khách hàng Đẩy mạnh hoạt động thơng tin nội để phịng, ban, tổ trao đổi cập nhập thơng tin nhanh chóng, kịp thời xác phục vụ cơng tác thẩm định Trong trình thu thập tổng hợp thông tin, cán thẩm định cần kết hợp điều tra thực tế nơi sản xuất kinh doanh khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp có nguy phá sản, với việc xác định độ tin cậy báo cáo tài thu đuợc từ ngân hàng có quan hệ tín dụng với khách hàng, từ doanh nghiệp tiêu thụ cung cấp,từ cơng ty kiểm tốn, từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nuớc trung tâm công nghệ thông tin chi nhánh Ngoài hồ sơ, tài liệu mà khách hàng gửi đến, ngân hàng phải khai thác cách triệt để nguồn thông tin qua lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Các cán thẩm định nên tạo bầu khơng khí cởi mở nói chuyện với khách hàng để họcảm thấy thoải mái Khi việc khai thác thông tin dễ dàng Cán thẩm định thu thập đuợc thơng tin qua sách báo, cácvăn huớng dẫn, phuơng tiện thông tin đại chúng, mạng internet Thông tin thu thập giúp cho cán thẩm định có đuợc đánh giá xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thị truờng tiêu thụ sản phẩm dự án đầu tu Thông tin thu thập đuợc từ ngân hàng khác có quan hệ với khách hàng, quan quản lý, cơng ty tu vấn, cơng ty kiểm tốn nguồn thơng tin hữu ích, xác sản phẩm dự án tình hình hoạt động sản xuất kinh 88 doanh doanh nghiệp Ngân hàng cần phải xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc thu thập, phân loại thông tin lĩnh vực cụ thể như: loại dự án; văn bản, định tổng giám đốc; văn quy Nhà nước; môi trường kinh tế xã hội Mỗi mảng thông tin thu thập cần phải phân loại cách khoa học để tiện cho việc tìm kiếm sử dụng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Ngoài ra,Ngân hàng cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cán Ngân hàng việc bảo mật nguồn thông tin Với việc xây dựng tốt hệ thống thơng tin đa dạng hố nguồn thơng tin thu thập, Ngân hàng có hệ thống thơng tin tương đối đầy đủ xác sản phẩm dự án, khách hàng Ngân hàng, chất lượngcơng tác thẩm định dự án đầu tư có hiệu cao 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng xử lý thông tin Xử lý thông tin thực chất việc phân tích, so sánh chọn lọc hệ thống thơng tin để có lượng thơng tin xác có độ tin cậy cao Yếu tố định vấn đề xử lý thông tin cán Cán làm công tác xử lý thơng tin phải người có kiến thức rộng sâu hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động đầu tư dự án hoạt động cho vay nói riêng, đồng thời người làm công tác xử lý thông tin phải có đạo đức nghề nghiệp trung thực, khách quan có tinh thần trách nhiệm nghiệp chung ngân hàng Nhiều trường hợp thông tin thu thập từ nhiều nguồn khác chất lượng thường không khớp với đặc biệt thông tin internet báo đài Do vậy, cán thẩm định xem xét, chọn lọc thông tin Thông tin xác, thơng tin tin cậy, thông tin cần cho thẩm định Cách tốt để lựa chọn nguồn thơng tin xác bảo đảm u cầu cơng tác thẩm định dùng phương so sánh, đối chiếu phát bất hợp nguồn thông tin thu thập Thông tin nên xử lý phần mềm quản lý, xử lý thông tin chuyên môn cần thiết phải lưu trữ bảo quản tốt để khơng giúp ích chodự án mà cịn sở để tham khảo so sánh cho dư án sau này.Trong q 89 trình xử lý thơng tin, cán thẩm thẩm định nên tận dụng ưu việt máy tính Một nghiên cứu gần cho thấy xử lý thơng tin máy tính có nhiều ưu việt so với xử lý thủ công (con người) Đối với nguồn thông tin nội bộ: nguồn thông tin nội thông tin cán toàn hệ thống thu thập xử lý Neu khơng có kế hoạch phối hợp, tận dụng nguồn thơng tin nội dẫn đến lãng phí nguồn lực chi nhánh lặp lại việc thu thập nội dung thơng tin giống Do đó, chi nhánh Vietinbank Hà Nội phải có liên kết chặt chẽ với Hội sở phịng giao dịch khác Thơng tin tín dụng tồn hệ thống phải tập trung Phịng thơng tin tín dụng, hội sở để xử lý cung cấp kịp thời cho chi nhánh có dự án liên quan Đối với nguồn thơng tin bên ngồi: Nguồn thơng tin bên nguồn thu thập từ Trung tâm CIC, ngân hàng thương mại khác, từ phía đối tác, quan quản lý khác Bộ Thương mại, Bộ KH&ĐT Nguồn thơng tin đóng vai trị quan trọng, chứa đựng nội dung mà nguồn thơng tin nội chưa đáp ứng Tuy nhiên , nguồn thơng tin bên ngồi thường đa dạng tin cậy nguồn thơng tin nội Vì vậy, chi nhánh cần có kế hoạch xử lý nguồn thơng tin bên ngồi cách hợp lý như: có chế hỗ trợ cán khách hàng trì mạng lưới quan hệ, xem xét chế đánh giá thơng tin, dành khoản chi phí để đánh giá thơng tin có chất lượng tốt cần thiết cho công tác thẩm định dự án đầu tư 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ thẩm định Thẩm định công tác vất vả cán thẩm định hỗ trợ cho cơng tác góp phần nâng cao chất lượng thẩm định Trang bị máy vi tính đại cho cán thẩm định, máy nối mạng toàn hệ thống VietinBank Hà Nội để cán chủ động tra cứu thông tin khách hàng dự án khơng cần qua phịng thơng tin điện tử Tiếp theo, cán lưu trữ tình hình thực dự án dự án trình hoạt động Các phần mềm soạn thảo chuyên biệt thẩm định để hỗ trợ cán trính lập tờ trình DAĐT, tính tốn số cách đơn giản, dùng để lập tờ trình 90 có độ xác mặt chun mơn cao hay phần mềm đại chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trong q trình thẩm định, cán thẩm định phải bỏ nhiều thời gian cơng sức, vậy, chi nhánh cần có sách hỗ trợ vật chất cán thẩm định Việc hỗ trợ có tác dụng làm tăng tinh thần trách nhiệm cán thẩm định công việc mình, có nhiều kinh phí việc khảo sát doanh nghiệp, chi phí tìm hiểu thơng tin đồng thời việc hỗ trợ gắn liền với trách nhiệm, khiến cán thẩm định có trách nhiệm cao Chi nhánh cho cán đuợc huởng khoản kinh phí hỗ trợ cố định, trích phần trăm lợi nhuận từ giá trị hợp đồng thực cho vay Những hỗ trợ làm tăng chi phí ngân hàng, nhung đồng thời mang hiệu ứng tích cực động lực thúc đẩy cho ngân hàng phát triển lâu dài Ngoài hỗ trợ vật chất, chi nhánh cần có hỗ trợ mặt tinh thần Cán lãnh đạo cần có kiến nghị kịp thời góp ý cho q trình thẩm định đuợc tốt Thuờng xuyên quan tâm, nhận xét, tiếp thu ý kiến cán thẩm định Ngoài ra, cần ghi nhận đóng góp họ dự án nhu q trình để cân nhắc, bổ nhiệm họ vào vị trí phù hợp với lực trình độ 3.2.4 Nhóm giải pháp người Con nguời yếu tố trung tâm, cội nguồn vấn đề Chất luợng thẩm định tài dự án, nói rộng phát triển VietinBank chi nhánh Hà Nội phụ thuộc vào yếu tố Để đáp ứng đuợc nhu cầu phát triển thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế môi truờng cạnh tranh ngày gay gắt nhu đội ngũ cán phải có đầy đủ yếu tố kiến thức lực chuyên môn nhu đạo đức nghề nghiệp, cụ thể: trình độ chun mơn: Tất cán tín dụng, cán thẩm định phải trình độ từ đại học trở lên, có kiến thức chuyên ngành Tài - Ngân hàng cách vững vàng nhu hiểu biết tuơng đối rộng thị truờng, cơng nghệ pháp luật Đồng thời, có khả nắm bắt nhanh, sáng tạo phuơng pháp thẩm định mới, sử dụng thành thạo hiệu trang thiết bị hỗ trợ: khai thác 91 xử lý, lưu trữ thơng tin máy vi tính, phần mềm thẩm định tài dự án nói hay chương trình quản lý dự án đạo đức nghề nghiệp: Cán thẩm định khơng có đạo đức nghề nghiệp tốt tiêu chuẩn khác khơng có giá trị Đạo đức nghề nghiệp thể tận tâm, tinh thần trách nghiệm, trung thực, lĩnh vững vàng có ý thức tự rèn luyện, bồi dưỡng, góp sức vào nghiệp chung VietinBank chi nhánh Hà Nội Như vậy, để kiện toàn đội ngũ cán số lượng chất lượng cho công tác thẩm định tương lai, VietinBank cần thực số công việc cụ thể như: - Tiến hành rà soát lại đội ngũ cán nhân viên trực tiếp tham gia thẩm định, với người khơng đạt u cầu cơng việc cần có kế hoạch bồi dưỡng chuyển sang nhiệm vụ khác, xếp công việc để phát huy tối đa lực người Đồng thời, ý đào tạo, cân nhắc cán có trình độ, phẩm chất đạo đức tốt, tâm huyết với nghề nghiệp vào vị trí quan trọng chủ chốt - Trên sở nghiên cứu, tổng hợp nhu cầu tăng số lượng cán tín dụng, cán thẩm định từ Trung ương chi nhánh thời gian tới để tiến hành tuyển chọn, bổ sung cho đủ Việc tuyển dụng phải đảm bảo chất lượng, trình dộ phù hợp yêu cầu công việc - Chú trọng xây dựng đội ngũ chun viên giỏi, có kinh nghiệm cơng tác thẩm định làm nòng cốt cho việc thẩm định dự án quan trọng tham gia hướng dẫn, đạo tạo phát triển đội ngũ cán thẩm định tồn hệ thống - Đẩy mạnh cơng tác giáo dục đào tạo cán bộ, nâng cao chất lượng đào tạo 92 - Ngân hàng cần thực sách đãi ngộ thỏa đáng lợi ích vật chất hội thăng tiến, khen thưởng động viên kịp thời cho cán b ộ nhân viên 3.2.5 • Nhóm giải pháp khác Tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau cho vay dự án đầu tư Do hoạt động tài trợ cho dự án hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Một phần chất lượng dự án có đạt hiệu hay khơng phụ thuộc vào trình độ quản lý việc sử dụng đồng vốn chủ đầu tư Do sau cho vay, cán thẩm định phải thường xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm soát xuống tận sở để theo dõi xem chủ đầu tư có sử dụng vốn ngân hàng vào mục đích hay khơng tiến độ thi công dự án Để từ có giải pháp cụ thể cho dự án đầu tư • Thực tốt chiến lược khách hàng, tích cực tìm kiếm khai thác khách hàng Chiến lược khách hàng quan trọng giai đoạn ngân hàng Qua giữ khách hàng truyền thống thu hút khách hàng lớn làm ăn có hiệu Nếu thu hút nhiều khách hàng đến với ngân hàng ngân hàng có nhiều hội đầu tư hơn, hoạt động tín dụng mở rộng Vì vậy,các ngân hàng cần đẩy mạnh công tác khách hàng,tổ chức hội nghị khách hàng Các ngân hàng hướng dẫn khách hàng giải thủ tục vay vốn cách nhanh gọn, bảo đảm tốt quy trình thẩm định Tăng cường quan hệ với doanh nghiệp để tạo điều kiện cho quan hệ tín dụng ngân hàng với thành viên doanh nghiệp lớn, tập đoàn kinh tế Chủ động bố trí nguồn vốn lớn bao gồm nội tệ ngoại tệ để đầu tư cho ngành, doanh nghiệp, dự án có vị trí chiến lược kinh tế như: Bưu viễn thơng, điện lực, than, dầu khí Chi nhánh cần tăng cường cơng tác tiếp thị, tìm kiếm tổ chức kinh tế cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh địa bàn đôi với tư vấn đầu tư để chủ động cho quan hệ tín dụng khai thác khách hàng đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn 93 trung, dài hạn Tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng sách lãi suất, phí dịch vụ thấp, có khả cạnh tranh đuợc với ngân hàng khác,ln coi lợi ích khách hàng lợi ích thân ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Việc xây dựng quy hoạch, định huớng phát triển tầm vĩ mô hay quy hoạch cụ thể phát triển kinh tế địa phuơng, ngành cần mang tính định huớng, đảm bảo tính khoa học, hiệu ổn định Nó hỗ trợ cơng tác thẩm định giác độ: Là sở tham khảo thực thẩm định nhu hạn chế rủi ro việc thay đổi đột ngột định huớng sách phủ khiến dự án lâm vào tình trạng bế tắc Đối với DNNN, Chính phủ cần phải giảm bớt hỗ trợ để doanh nghiệp buớc làm chủ sản xuất kinh doanh, tuân theo quy luật cạnh tranh thị truờng Truớc mắt việc khó khăn nhung sau tạo hiệu ứng tích cực, giúp doanh nghiệp đứng vững hoạt động có hiệu DNNN NHTM quốc doanh có vốn Nhà nuớc cần tách bạch rành rọt chủ thể tự chủ trách nhiệm lấy nguồn vốn hoạt động có hiệu hơn, cơng tác thẩm định có ý nghĩa doanh nghiệp Nhà nuớc cần quy định rõ biện pháp chế tài biện pháp xử lý nghiên trọng truờng hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả mạo để đua doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lành mạnh nhằm nâng cao pháp chế XHCN giúp ích cho hoạt động kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng Những kiến nghị truớc hết làm tăng tính trung thực doanh nghiệp nộp thuế cho ngân sách Nhà nuớc, sau hình thành văn hóa thơng tin minh bạch, giúp ích cho hệ thống ngân hàng có đuợc số liệu xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tình hình tài doanh nghiệp, làm sở đánh giá thẩm định nói chung thẩm định tài dự án nói riêng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 94 NHNN quan điều hành trực tiếp NHTM thiết phải có hỗ trợ NHTM cơng tác thẩm định NHNN cần hồn thiện quy định chung quy trình, nội dung thẩm định dự án Các quy định, thông tu Bộ kế hoạch Đầu tu cần phù hợp với thực tiễn Việt Nam, đồng thời hoà nhập dần với thơng lệ quốc tế Chẳng hạn nhu việc tính tốn số tiêu điểm hoà vốn, IRR dự án có vốn vay Ngân hàng điều kiện có lạm phát hay chọn mốc để so sánh tiêu dự án nhằm đua định cho vay Tổ chức buổi hội thảo, khoá học thuờng niên cho cán thẩm định chuyên gia có kinh nghiệm giảng dạy để họ nắm bắt đuợc tiến bộ, sau ứng dụng thành cơng vào cơng tác thẩm định Để phát huy trách nhiệm việc cung cấp thơng tin tín dụng, chất luợng thơng tin, cần lập công ty tu vấn chuyên mua bán thông tin Qua tách biệt vai trị quản lý Nhà nuớc NHNN vai trị kinh doanh thơng tin công ty tu vấn 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Cùng với trình phát triển hội nhập kinh tế, hoạt động ngân hàng cần cập nhật đổi thuờng xuyên Vì thế, cán cần cập nhật quy định ngân hàng, trau dồi kỹ chuyên môn kiến thức thực tế để công tác thẩm định đuợc thuận tiện VietinBank nên tổ chức nhiều khóa học đào tạo cán mới, củng cố kỹ để cán nhanh chóng bắt nhịp đuợc với hoạt động chi nhánh Ngoài VietinBank nên có sách đãi ngộ nhân viên để khích lệ tinh thần làm việc cán nhu tạo sức hút tuyển dụng cán giỏi làm việc VietinBank Đồng thời tổ chức phong trào thi đua chun mơn tồn chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh ngân hàng, tổ chức thêm hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định nhằm nâng cao hiểu biết hợp tác chi nhánh, tạo phối hợp chặt chẽ phận ngân hàng VietinBank nên đầu tu, đổi trang thiết bị, sở vật chất, đáp ứng nhu cầu sử dụng, hòa nhập vào tiến trình phát triển chung hệ thống ngân hàng kinh tế Ngân hàng phải ứng dụng công nghệ thông tin, trang thiết bị đại 95 nhằm giải công việc cách nhanh chóng hiệu hơn, nâng cao khả cạnh tranh với ngân hàng khác Hội sở cần thành lập ban tra giám sát công tác thẩm định Chi nhánh, phòng giao dịch, để kiểm soát hoạt động thẩm định cấp Đồng thời cử cán thẩm định lâu năm, có kinh nghiệm chuyên gia thẩm định đóng góp ý kiến hồn thiện cơng tác thẩm định chi nhánh nhu giúp đỡ nghiệp vụ với cán trẻ tuổi 96 KẾT LUẬN Đối với Ngân hàng thương mại, có nhiều tiêu chi đánh giá dự án để đưa định đầu tư, thẩm định tài DAĐT khía cạnh quan trọng Các DAĐT có nhu cầu tài trợ vốn VietinBank chi nhánh Hà Nội chủ yếu dự án có quy mơ lớn siêu lớn Các dự án thực thành cơng khơng đem lại lợi ích cho chủ đầu tư, ngân hàng mà cịn đem lại lợi ích cho kinh tế Nâng cao chất lượng thẩm định tài DAĐT giúp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng & góp phần phát triển kinh tế Nhưng vấn đề phức tạp, liên quan đến nhiều chủ thể, cần đươc phân tích kỹ lưỡng, sâu sắc & tồn diện trước định tài trợ, đồng thời cần giám sát chặt chẽ trình thực dự án kết thúc hợp đồng ngân hàng đối tác Chủ đề nghiên cứu em khơng hồn tồn song ln vấn đề cấp thiết & quan tâm VietinBank chi nhánh Hà Nội nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung Với hiểu biết & thời gian hạn hẹp, viết em dừng lại phân tích yêu tố chất lượng thẩm định tài DAĐT đưa số giải pháp cho VietinBank chi nhánh Hà Nội nên không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy cô để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn 97 98 MỤCđiều TÀIkiện LIỆU THAM KHẢO thuộc công ty xâyDANH dựng phân cấp quản lý đầu tư, Luận án Tiến sỹ Tài - Ngân Hàng, trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Tài liêu nước ngồi: Chí Minh Peter S Rose (2013), Bank Management and Financial Services 10 Nguyễn Đức Thắng (2017), Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư John Dewar (2011), International Project finance: Law and practice, Oxford Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ Tài University Press Ngân hàng, trường Đại học Thương mại F Packer (2011), Rating methodologies for banks, Bank for International 11 Trần Thị Thu Hiền (2018), Hoàn thiện thẩm định phê duyệt dự án đầu Settlements tư trung dài hạn Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Chi nhánh Hà Thành LuậnViêt: văn thạc sỹ Tài -Ngân hàng, Học viện tài Tài liêu Tiếng 12 TS Nguyễn Hồng Minh (2015) Phương hướng biện pháp chủ Viện nhân lực hàng tác - Tàilập BTCIđịnh (2011), cáo tư tạitrong Diễn đàn Ngân yếu nhằm đổi Ngân công thẩm dự Báo án đầu ngành hàng công giới, London, Vương quốc Anh PGS TS Thu Hànam, (biênbài soạn.) Ngân hànghàng Thương nghiệp đồPhan uốngThị Việt viết2013, đăngGiáo trình Tạp chí Ngân số 168 Mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội NHNN (2014), Tăng trưởng tín dụng NHTM nay, thực trạng gi ải pháp NHNN (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN: Quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng NHNN (2014), Thông tư 36/NHNN: Quy định giới hạn đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước NHNN (2014), Công văn 1601/2014/NHNN-TTGSNH:Triển khai thực quy định an tồn vốn theo Basel II Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Chi nhánh Thành phố Hà Nội, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017-2019 Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh TP Hà Nội, Hồ sơ thẩm định DAĐT Công ty TNHH Nam Quang, Hà Nội Trần Thị Mai Hương (2016), Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ... 2:THựC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 37 iii 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI ... CHƯƠNG THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 2.1.1 Vài... lượng thẩm định tài dự án Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam chi nhánh TP Hà Nội; Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh TP Hà Nội