1273 quản trị rủi ro tín dụng tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh giao thủy nam định luận văn thạc sỹ kinh tế

_ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GIAO THỦY, NAM ĐỊNH CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN : TS ĐỖ THỊ HỒNG HẠNH HÀ NỘI - 2020 Iffl LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chua đuợc sử dụng để cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đuợc cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn đuợc rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày 30 tháng năm 2020 Tác giả luận văn Vũ T h ị Hà 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .5 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Nguyên tắc quản trị RRTD theo chuẩn Basel II 12 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quy trình quản trị rủi ro cho vay .32 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụngcủa số ngân hàng thương mại nước học cho Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Giao Thủy 37 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Nam Định ( Vietinbank) 37 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thành Nam 38 1.3.3 Bài học cho Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Giao Thủy 39 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GIAO THỦY 41 2.1Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Glao Thủy , tỉnh Nam Định 41 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 41 iii 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy 43 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Giao Thủy 45 2.2Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Giao Thủy 53 2.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Giao Thủy 53 2.2.2 Phát Đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Giao Thủy 60 2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Agribank Giao Thủy .68 2.2.4 Xử lý rủi ro Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Giao Thủy 72 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Giao Thủy .78 2.3.1 Các kết đạt 78 2.3.3 Nguyên nhân 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 89 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 90 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Giao Thủy 90 3.1.1 Định hướng phát triển tín dụng 90 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 91 3.2Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 93 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng 93 3.2.2 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ .94 3.2.3 Xây dựng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 95 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 97 3.2.5 Nhóm giải pháp tổ chức cán 99 3.2.6 Thực tốt cơng tác trích lập dự phịng rủi ro 100 vιv 3.2.7 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 101 3.3 Kiến nghị 102 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 102 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 104 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng No &PTNT Việt Nam 106 KẾT LUẬN CHƯƠNG 108 KẾT LUẬN 113 TÀI LIỆU THAM KHẢO 114 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nông thôn: NH Agribank No&PTNT; CN: Chi nhánh NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước TMCP: Thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng QT RRTD: Quản trị rủi ro tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo XLRR: Xử lý rủi ro CBTD: Cán tín dụng CNTT: Cơng nghệ thơng tin vi DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH I DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động Agribank Giao thủy 46 Bảng 2.2 Tình hình du nợ Agribank Giao thủy 48 Bảng 2.3: Kết kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Giao Thủy 20172019 .52 Bảng 2.4: Cơ cấu nhóm nợ 53 Bảng 2.5: Bảng cấu nợ hạn theo thời gian Ngân hàng No&PTNT Giao Thủy .55 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ hạn giai đoạn 2017- 2019 .58 Bảng 2.7: Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng .64 Bảng 2.8 Bảng đối chiếu nhóm nợ tuơng ứng theo kết xếp hạng tín dụng 67 Bảng 2.9 Trích lập sử dụng dự phòng năm 76 II DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Nguồn vốn huy động Agribank năm 2017-2019 .47 Hình 2.2 Du nợ tín dụng Agribank Giao Thủy .49 Hình 2.3: Biểu đồ Thu nhập , chi phí lợi nhuận truớc thuế2017 -2019 52 Hình 2.4: Biểu đồ du nợ tín dụng tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2017 -2019 54 Hình 2.5: Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng No&PTNT Giao Thủy 2017 2019 .56 Hình 2.6 Tỷ lệ trích lập dự phòng 76 LỜI MỞ ĐẦU l.Tín h cấp t hiết đề t ài Trong năm gần , tình hình tăng trưởng cao cho vay chứa đựng nhiều nguy rủi ro hoạt động ngân hàng Rủi ro cho vay tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng , có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người Bất kì hoạt động kinh doanh ngân hàng xảy rủi ro dù hay nhiều khơng thể tránh khỏi hồn tồn , đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả gặp rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại đáng nói Hơn hiệu hoạt động tín dụng thước đo hiệu ngân hàng thương mại Do việc phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng quan trọng ngân hàng thương mại Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng biết đến đặc thù yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thất thiệt hại cho ngân hàng , tùy theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại khơng cịn vấn đề mẻ Việt Nam nhiên việc phân tích đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn Trong năm qua hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Giao Thủy đóng góp khơng nhỏ vào phát triển kinh tế chung địa phương danh mục tín dụng thay đổi tích cực , tăng tỷ trọng cho vay hộ nông nghiệp doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực nông nghiệp khai thác thủy sản quy trình tín dụng bước thực theo chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên hoạt động tín dụng, chi nhánh phải đối diện với nhiều loại rủi ro , rủi ro tín dụng Do để đảm bảo an tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh đặc biệt quan tâm Mặc dù vậy, quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh cịn bất cập xảy rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng tiêu cực kinh tếxã hội Từ góc độ mà đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Giao Thủy, Nam Định" tác giả chọn nghiên cứu luận văn Tìn h hìn h ngh iên cứu liên quan đến đề tà i luận văn - Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh thành phố Nam Định ” tác giả Vũ Thị Thu bảo vệ trường Học viện Hành Quốc gia, năm 2018 Luận văn tập trung nghiên cứu hệ thống hóa lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh thành phố Nam Định Từ có biện pháp đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương - Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng với đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Hồ Gươm" tác giả Trương Phúc Hưng bảo vệ Học viện tài năm 2018 Để tài nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Hồ Gươm Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Hồ Gươm 97 hạng xác 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Sự tn thủ quy trình, quy chế tín dụng định hướng tín dụng ngân hàng thời kỳ yêu cầu bắt buộc có ý nghĩa định đến chất lượng tín dụng ngân hàng > Tăng cường hoạt động kiểm tra nội Hoạt động kiểm tra nội phải thực hiên định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm Hàng năm hệ thống nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình quy chế , tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng trình bày phần - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay , cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tích báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng máy móc thiết bị , tài sản đảm bảo Hơn việc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại 98 chất lượng tính xác báo cáo tài - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng - phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng , đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng cách định kỳ , thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng > Xây dựng mơ hình kiểm tra nội độc lập Việc phận kiểm tra nội nằm quản lý chi nhánh làm hạn chế nhiều hiệu hoạt động phận này, là: - Hoạt động phận kiểm tra nội chịu đạo kiểm soát lãnh đạo chi nhánh nên lãnh đạo chi nhánh không quan tâm đến việc giám sát hoạt động phân tích tín dụng phận kiểm tra nội không tập trung giám sát nội dung mà tập trung vào nội dung khác - Do nằm chi nhánh, lợi ích thành tích cán kiểm tra nội phụ thuộc vào thành tích chi nhánh nên phận bao che sai phạm vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng chi nhánh để chi nhánh đạt thành tích cao Vì vậy, ngân hàng cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc Hội sở chính, độc lập hồn tồn với chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra phát huy hiệu 99 vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng cách nghiêm túc có biện pháp khắc phục sau kiểm toán cách kịp thời Hàng năm, ngân hàng thuê kiểm toán độc lập thực kiểm toán tồn hoạt động ngân hàng , có hoạt động tín dụng Cơ quan kiểm tốn đơn vị độc lập chuyên nghiệp đánh giá, phân tích, ý kiến kiểm tốn thuờng có độ tin cậy cao 3.2.5 Nhóm giải pháp tổ chức cán Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố nguời có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoạt động hai phạm trù, trình độ chun môn nghiệp vụ đạo đức nguời cán ngân hàng Vì , để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh - Cơ chế tuyển dụng Đây khâu quan trọng , cần phải xây dựng quy trình công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán , đặc biệt cán tín dụng, cán làm công tác quản lý rủi ro , khơng có kiến thức mặt chun mơn nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có kiến thức mặt xã hội , kiến thức pháp luật , khả giao tiếp Có nhu tuyển dụng đuợc nhân viên giỏi , có khả làm việc - Tạo mơi trường làm việc lành mạnh Công tác thuởng phạt cán phải rõ ràng , gắn kết hiệu làm việc với tiền luơng Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu duơng khen thuởng vật chất lẫn tinh thần tuơng xứng với kết họ mang lại; cán có sai phạm, tùy theo tính chất , mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có nhu nâng cao đuợc tinh thần 100 trách nhiệm cán công việc làm việc có hiệu - Boi dưỡng, nâng cao trình độ đội ngũ cán Agribank nên tạo điều kiện cho cán có lực , có khả nghiên cứu đuợc học tập trung dài hạn nuớc , nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức , kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động Agribank, đồng thời gắn kết nguời lao động Agribank Đối với cán lãnh đạo , Agribank nên thuờng xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý , làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản l cho cán lãnh đạo Định kỳ hàng quý , hàng năm Agribank nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm công tác quản l tài sản trao đổi , thảo luận vuớng mắc xuất phát từ thực tiễn cơng việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành Bên cạnh , lĩnh vực kinh doanh then chốt , Agribank th chun gia nuớc ngồi để xây dựng , quản lý , chuyển giao đào tạo cho cán nhân viên ngân hàng 3.2.6 Thực tốt cơng tác trích lập dự phịng rủi ro Hiện việc trích lập rủi ro tín dụng đuợc ngân hàng áp dụng theo quy định Thông tu số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nuớc , nhiên khối quản trị rủi ro cần phải có kiểm tra xem việc chuyển nhóm nợ chi nhánh có khơng liên quan đến số tiền tích lập dự phịng Nguồn dự phịng dồi giúp cho ngân hàng có nguồn bù đắp kịp thời có RRTD xảy không làm ảnh huởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhất bối cảnh kinh tế có nhiều biến động bất lợi ảnh huởng tiêu cực đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Sử dụng hợp lý nguồn dự phòng tức dùng quỹ dự phòng để bù đắp cho khoản nợ q hạn khó địi thuờng thứ tự 101 ưu tiên: trước hết cho khoản nợ khơng có khả thu hồi , tiếp đến khoản nợ có khả thu hồi thấp sau đến khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phịng Ngồi ra, tùy theo nguyên nhân dẫn đến RRTD mà ngân hàng có biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, nhằm giúp cho ngân hàng thu hồi vốn vay cách nhanh Ngoài ra, ngân hàng cần tiến hành mua bảo hiểm tín dụng để khoản vay mua bảo hiểm gặp rủi ro cơng ty bảo hiểm có nhiệm vụ bồi thường cho ngân hàng theo quy định Các công ty bảo hiểm đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro với ngân hàng Với chức , ngân hàng giảm rủi ro 3.2.7 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Khi có nợ hạn, ngân hàng phải tổ chức quản trị cách phân công cán theo dõi diễn biến khoản nợ hạn đặc biệt ý khoản nợ bị đẩy sang nhóm trở lên Mỗi cán , chi nhánh phải báo cáo thường xuyên nợ chuyển nhóm Cán phải tìm hiểu ngun nhân khoản nợ hạn , xác định khả phục hồi đề xuất phương án xử lý trước trở thành nợ xấu Để giảm tối đa thiệt hại cho ngân hàng khách hàng yêu cầu cấp thiết ngân hàng phải xác định đắn mức độ xấu khoản nợ, khả phục hồi tương lai Ngân hàng nên tránh tâm l thụ động thấy nợ xấu nhanh chóng nghĩ đến phương án thu hồi tài sản đảm bảo Nếu khách hàng thật có thiện chí trả nợ mà khả cịn ngân hàng nên cố gắng giúp đỡ, hỗ trợ khách hàng Thanh lý tài sản đảm bảo biện pháp cuối khơng cịn lựa chọn khác Trường hợp xác định rõ 102 khách hàng sử dụng vốn sai mục đích có ý lừa đảo phải ngừng việc giải ngân tìm cách thu hồi vốn Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh theo năm, chia quý , giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho đơn vị trực thuộc Thành lập ban đạo thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro để trực tiếp hướng dẫn, đạo , giúp đỡ đơn vị trực thuộc giải kịp thời vướng mắc Xây dựng cẩm nang hướng dẫn thu hồi nợ xấu , hướng dẫn đến cán tín dụng để cán tín dụng thực Phối hợp với quan pháp luật quyền địa phương tiếp tục thu hồi khoản nợ xấu, nợ khó địi khách hàng có dấu hiệu lừa đảo 3.3 3.3.1 Kiến nghị Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, Chính phủ nên hồn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc l tài sản đảm bảo cách nhanh chóng Quy định sở pháp lý , xử lý tài sản đảm bảo điều cần thiết ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chính phủ cần sớm có quy định chi tiết vấn đề đấu giá tài sản trình tự thủ tục thời hạn bán tài sản chấp cụ thể hóa quy trình khởi kiện việc xét xử xử lý tài sản chấp , cầm cố đảm bảo ngân hàng thu hồi nợ nhanh nhiều tài sản gán nợ Ngoài ra, Bộ tư pháp cần ban hành văn hướng dẫn phịng cơng chứng địa phương UBND cấp thực công chứng hợp đồng mua bán tài sản ngân hàng giao từ vụ án qua ngân hàng nhanh chóng bán tài sản chấp để thu hồi nợ 103 Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án cịn chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu Nhà nuớc nên thành lập thị truờng thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hoá đảm bảo cho thị truờng hoạt động thống Nhà nuớc cần thực hiện: luật hoá thị truờng bán đấu giá; thành lập cơng ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo , kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ; xây dựng quy hình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Thứ hai, Chính phủ cần tạo mơi truờng thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh Chính phủ cần tạo sân chơi bình đẳng cho hoạt động kinh doanh loại hình khách hàng, khơng có phân biệt doanh nghiệp nhà nuớc Công ty Nhà nuớc với doanh nghiệp vừa nhỏ công ty cổ phần Mở rộng mối quan hệ hợp tác với tổ chức tài Quốc tế để hỗ trợ khách hàng nuớc có hội kinh doanh nuớc Thứ ba, Tăng cuờng công tác quản lý Nhà nuớc doanh nghiệp Cần kiểm soát chặt chẽ , tăng cuờng trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh DN cho phù hợp với lực thực tế DN Nhà nuớc cần sửa đổi , bổ sung quy định kiểm tốn độc lập , bổ sung đối tuợng kiểm tốn bắt buộc cơng ty cổ phần, khách hàng có doanh số hoạt động lớn, du nợ cao NHTM; giúp cho ngân hàng thẩm định lực tài khách hàng vay vốn đuợc an toàn truớc cho vay đồng thời tạo điều kiện giúp khách hàng thích ứng với q trình hội nhập kinh tế giới khu vực 104 Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài chính, thuơng mại , tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định huớng doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện cơng ty kiểm tốn họ thực báo cáo kiểm toán sơ sài , thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất luợng nhiều công ty kiểm toán chua đảm bảo 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Thứ nhất, Tăng cuờng công tác tra, giám sát từ phía NHNN NHTM Thực thuờng xun cơng tác tra, giám sát duới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đua hoạt động tín dụng ngân hàng theo pháp luật Chuơng trình tra cần đuợc xây dựng chi tiết , khoa học , thông tin đuợc thu thập cần phân tích kỹ luỡng, tránh mang tính hình thức , nội dung tra nên đuợc cải tiến để chuơng trình tra đảm bảo kiểm sốt đuợc NHTM, thể vai trò cảnh báo , ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh huởng đến hoạt động NHTM Hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi truờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt , đuợc cập nhật thơng tin sách, pháp luật thị truờng để mặt thực công tác tra giám sát hoạt động NHTM mặt khác đua nhận định kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi , bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính 105 tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an tồn NHTM Vì vậy, để tra NHNN thực đuợc vai trò phát hiện, cảnh báo rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM Thứ hai, Đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng nhằm nâng cao chất luợng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: Việc hình thành phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng Việt Nam CIC năm qua buớc khách quan tất yếu, phù hợp với tiến trình phát triển đáp ứng địi hỏi hoạt động tài kinh tế thị truờng Hoạt động trung tâm tín dụng thời gian qua đạt đuợc số thành đáng khích lệ , hỗ trợ hiệu cho hoạt động tín dụng nói chung NHNN cần hồn thiện hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng -CIC nhằm giúp ngân hàng khai thác thông tin cách hiệu trung tâm Để quản l rủi ro ngân hàng cần nhiều thơng tin phải đảm bảo tính xác , từ đua phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng, khai thác hiệu thông tin từ CIC chất luợng hoạt động tín dụng đuợc nâng cao rõ rệt NHNN cần tiến hành tuyên truyền để tổ chức tín dụng nhận thức vai trị trung tâm CIC , từ tổ chức tín dụng có hợp tác với trung tâm để chia sẻ thông tin Thứ ba, Ngân hàng Nhà nuớc cần tăng cuờng nghiên cứu đua cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thuơng mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục rủi ro môi truờng kinh tế rủi ro trị cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thuơng mại 106 điều kiện thông tin thu thập nhiều hạn chế , thể vai trò định huớng ngân hàng nhà nuớc với hệ thống ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng No &PTNT Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng No&PTNT tỉnh Nam Định chi nhánh Giao Thủy , Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần có huớng dẫn cụ thể hoạt động Ngân hàng No&PTNT tỉnh Nam Định chi nhánh Giao Thủy , đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Giao Thủy thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng Thứ nhất, đạo , huớng dẫn cụ thể , kịp thời chủ truơng , sách Chính phủ ngành Hiện nay, điều kiện môi truờng cho hoạt động ngân hàng cịn nhiều thiếu sót, bất cập , việc Chính phủ thuờng xuyên đua Nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng cố gắng lớn Nhà nuớc nhằm buớc hồn thiện mơi truờng pháp lý cho phát triển ngành Khi Nghị định đời , việc Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nhanh chóng đua huớng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vuớng mắc để nâng cao hiệu hoạt động Thứ hai, chuẩn hoá cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng Giải pháp nguời không giải pháp riêng chi nhánh mà cịn phải có phối hợp Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần có quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác nhu vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực 107 xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng đuợc nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệp vụ ngân hàng tiến tới tiêu chuẩn quốc tế Có thể , Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nên tổ chức kỳ thi sát hạch cán ngân hàng để chọn lọc đuợc cán có đủ lực , đồng thời khuyến khích họ khơng ngừng học hỏi , trau dồi kiến thức nghiệp vụ Ngồi ra, cần định nguời có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung nhu hoạt động tín dụng nói riêng Bên cạnh , Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tuợng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phuơng tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thuởng đề bạt Thứ ba, nâng cao hiệu hoạt động phịng Kiểm tra, kiểm sốt nội Trong thời gian qua, hoạt động phịng kiểm tra, kiểm sốt nội góp phần tích cực cơng tác tín dụng chi nhánh Tuy nhiên số luợng thông tin cịn chua thật cập nhật Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động phòng kiểm tra kiểm soát nội điều cần thiết Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần có biện pháp nâng cấp trang thiết bị phòng kiểm tra, kiểm soát nội giúp cho việc thu thập truyền tải thơng tin đuợc kịp thời xác Ngồi cần phải tuyển chọn cán 108 động có trình độ nghiệp vụ cao bổ sung cho phận nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh góp phần nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phải thường xuyên tiến hành đột xuất thay định kỳ thời gian qua Mặt khác , cần có chế đào tạo cán kiểm tra kiểm sốt nội chun nghiệp có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo có kinh nghiệm làm tín dụng Thứ tư, phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước để tổ chức có hiệu việc khai thác thơng tin tín dụng từ trung tâm tín dụng (CIC) giúp việc phịng ngừa rủi ro cho vay cách tốt Thứ năm, để thực hóa lộ trình tn thủ chuẩn mực Basel II theo quy định Ngân hàng Nhà nước quản trị rủi ro , cần thành lập Ban Dự án triển khai Basel II để quản lý giám sát chung chương trình triển khai Basel II tồn ngân hàng để thực đồng công việc khác triển khai Basel II đảm bảo thành công Dự án triển khai Basel II KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở định hướng hoạt động tín dụng , hoạt động Quản trị RRTD Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Giao Thủy , từ vấn đề hạn chế , tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh phân tích chương , chương luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng Đồng thời luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ , Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông nghiệp nông thôn Việt Nam 109 KẾT LUẬN Với kinh tế thị trường có quản lý nhà nước , với xu hướng hội nhập , xu hướng toàn cầu hóa , hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng hàng No&PTNT Việt Nam nói riêng cần đổi nhiều để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để ngân hàng tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: 110 Một là: Hệ thống hóa vấn đề mang tính chất lý luận quản trị RRTD hoạt động ngân hàng , biện pháp hạn chế RRTD ngân hàng Hai là: Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động ngân hàng hàng No&PTNT Giao Thủy, thực trạng hoạt động tín dụng QT RRTD, đua kết đạt hạn chế chi nhánh Ba là: Trên sở đánh giá thực trạng quản trị RRTD Ngân hàng No&PTNT Giao Thủy, đề xuất số giải pháp tăng cường quản trị RRTD chi nhánh số kiến nghị với Ngân hàng hàng No&PTNT Việt Nam, với Chính phủ với Ngân hàng Nhà nước Trên nghiên cứu ban đầu tác giả QTRRTD , vấn đề ngân hàng, nhà khoa học , người làm chun mơn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Kinh tế xã hội khơng ngừng phát triển QTRRTD theo khơng ngừng phát triển Đây đề tài lớn, khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót , kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hồn thiện tương lai TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2010) , Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 tổ chức hoạt động NHTM ` Lê Văn Tề (2006) , Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại, Nhà xuất TP Hồ Chí Minh Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Hà Nội PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008) , Quản lý Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 112 111 -6 - www.sbv.gov.vn PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương www.Agribank.vn mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội www.thoibaotaichinhvietnam.vn TS Nguyễn Minh Kiều (2006) , Nghiệp vụ Ngân hàng thương www.tapchitaichinh.vn www.thoibaonganhang.vn mại, Nhà xuất Thống kê , TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2006) , Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, TP.Hồ Chí Minh Thống đốc NHNN (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Văn hợp số 22/VBHN-NHNN quy định trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD Quốc hội (2010) , Luật số: 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010, Luật tổ chức tín dụng 10.Nguyễn Chí Trung (2017) , Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Học viện Tài Chính với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHTMCP Cơng thương Việt Nam ” 11.Trần Thiện Phú (2017), Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Học viện tài với đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ" ` 12 Trương Phúc Hưng (2018), Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng với đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Ho Gươm ” 13 Vũ Thị Thu (2018), Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Học viện Các trang web: ... trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nh? ?nh Giao Thủy Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No &PTNT Việt Nam- Chi nh? ?nh. .. THÔN CHI NH? ?NH GIAO THỦY 2.1Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi n h? ?nh Giao T h ủy, t? ?nh Nam Đ? ?nh 2.1.1 Sơ lược tr? ?nh h? ?nh th? ?nh phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông. .. lợi nhuận tổ chức tín dụng Hiện , có hai mơ h? ?nh quản trị rủi ro tín dụng phổ biến áp dụng mơ h? ?nh quản trị rủi ro tín dụng tập trung mơ h? ?nh quản trị rủi ro tín dụng phân tán > Mơ h? ?nh quản trị