BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ LIÊN PHƯƠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THỰC HIỆN GIAO DỊCH MƠ HÌNH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế, tài - ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐÀO MINH PHÚC HÀ NỘI - 2011 DANH MỤC LỜI CHỮ CAM CÁI ĐOAN VIẾT TẮT Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà nội, ngày 30 tháng năm 2011 TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THỊ LIÊN PHƯƠNG NHTM Ngân hàng Thương mại NHĐT&PTVN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước GDV Giao dịch viên KSV Kiểm soát viên QLRR Quản lý rủi ro CNTT Công nghệ thông tin QL&DVKQ BDS KT-XH Quản lý Dịch vụ kho quỹ Hệ thống phân phối sản phẩm dịch vụ chi nhánh Kinh tế - Xã hội TCTD Tổ chức Tín dụng CNXH Chủ nghĩa xã hội TCHC Tổ chức Hành QTRRTN Quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam RRTN Rủi ro tác nghiệp MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHỊ¥NG 1: RnI RO TiC NGHIOP THỰC HIỆN GIAO D&CH M» H×NH MéT CoA T1I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 GIAO D&CH M» H×NH MéT CoA T1I NGỘN HμNG tHỊ¥NG MẠI 11 1.1.1 Kh0i niθm .11 1.1.2 ĐÊc điểm cna giao dDch mô hình coa t1i Ngân hàng Thương mại 12 1.1.3 1.1.4 Quy trìnhgiao dtch 14 Những quy đtnh vũ cũc điều kin ũp dụng giao dtch mô hình mét cốa .16 1.2 RnI RO TiC NGHIOP TRONG GIAO D&CH M» H×NH MéT CoA T1I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1.2.1 Kh0i niθm 21 1.2.2 1.2.3 Rni ro tic nghiθp thùc hiθn giao dtch NhEn ding vμ nguyan nh©n rni ro tic nghip thực hin giao dtch mô hình ca Ng©n hμng th—∣ng mii 27 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tác nghiệp thực giao dịch mơ hình cửa 34 1.3 MỘT SỐ Sự KIỆN RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THỰC HIỆN GIAO DỊCH MƠ HÌNH MỘT CỬA THựC TẾ ĐÃ XẢY RA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIÊM VỚI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 45 CHỊ¥NG 2: THùc tring phβng ngừa rni ro tiC nghiOp giao d&ch mô hình coa tii ngân hng đu t- 2.1 S l-c vũ ngân hng Đu t- v Phit triển ViOt Nam 2.1.1 LDch so hình thnh v phũt triển cna Ngân hng ĐQu t- vμ Phịt triĨn ViOt Nam 46 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, mạng lưới hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 47 2.2 Thùc tr1ng phβng ngừa rni ro tic nghiOp giao dPch mô hình coa tii Ngân hng Đu t- v Phit triển ViOt Nam 51 2.2.1 Cic quy ®Dnh nhằm phòng ngừa rủi ro tác nghiệp giao dDch mô hình coa t1i Ngân hng ĐQu t- vμ Phịt triĨn ViOt Nam 51 2.2.2 Quy trình Giao dịch cửa Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 53 2.2.3 Thực trạng phịng ngừa rủi ro tác nghiệp giao dịch mơ hình cửa Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 55 2.2.4 Đánh giá thực trạng phòng ngừa rủi ro tác nghiệp giao dịch mơ hình cửa Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 81 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG GIAO DỊCH MƠ HÌNH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .92 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG GIAO DỊCH MƠ HÌNH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 92 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG GIAO DỊCH MƠ HÌNH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 94 3.2.1 Hoàn thiện quy chế, quy định quy trình thực 94 3.2.2 Hồn thiện mơ hình tổ chức 97 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống công cụ hỗ trợ 98 3.2.4 Tăng cường sở vật chất 100 3.2.5 Hoàn thiện nâng cao hiệu lực chế tài xử phạt .102 3.2.6 Phát triểncông nghệ thông tin 103 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 105 3.3 KIẾN NGHỊ 108 3.3.1 Đối với Chính Phủ 108 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 109 KẾT LUẬN CHƯƠNG 112 KẾT LUẬN 113 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng l.l.Một số tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2008 - 2010 50 Sơ đồ 2.1.Sơ đồ giao nhận thu, chi tiền mặt với khách hàng 51 Bảng 2.1.Tổng hợp ý kiến chi nhánh chế sách hệ thống CNTT năm 2010 63 Bảng 2.2.Dấu hiệu rủi rotác nghiệp nghiệp vụ huy động vốn .67 Bảng 2.3.Dấu hiệu rủi rotác nghiệp nghiệp vụ chuyển tiền 70 Bảng 2.4.Dấu hiệu rủi rotác nghiệp liên quan đến nghiệp vụ CIF 75 Bảng 2.5.Dấu hiệu rủi rotác nghiệp nghiệp vụ Điện toán .76 Bảng 2.6.Bảng tổng hợp ma trận rủi ro cho mặt nghiệp vụ BIDV 79 Bảng 2.7.Bảng tổng hợp ma trận rủi ro toàn hệ thống 80 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài - tiền tệ giới nay, địi hỏi ngành ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cấp lực quản trị rủi ro hoạt động, nghiệp vụ để đảm bảo cho tồn tại, phát triển cách an tồn, hiệu bền vững Nói đến rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, thường nghĩ đến loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất Thế theo số thống kê gần cho thấy rủi ro tín dụng ngày kiểm soát tốt giảm tỷ trọng từ 70% xuống cịn khoảng 30-40% Trong đó, rủi ro tác nghiệp loại rủi ro chiếm tỷ trọng nhỏ (10%) khó đo lường, quản lý chưa quan tâm mực nên ngày có xu hướng gia tăng Nhất giao dịch mô hình cửa áp dụng NHTM Việt Nam năm gần Hàng loạt cố rủi ro NHTM xảy lợi dụng sơ hở giao dịch mô hình cửa gây tổn thất vơ lớn khơng tài sản vật chật mà cịn ảnh hưởng tới uy tín NHTM Phịng ngừa RRTN hình thức phịng ngừa quan trọng chủ yếu ứng dụng quản lý có hiệu Tuy nhiện, QTRRTN khơng phải nghiệp vụ nước tiên tiến giới lại mẻ NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng Cơng tác phịng ngừa RRTN giao dịch mơ hình cửa BIDV đưa vào thực từ cuối năm 2007 đạt kết định Tuy nhiên chưa có nhiều kinh nghiệm nên cơng tác quản trị RRTN BIDV gặp nhiều vướng mắc tồn cần khắc phục Chính tìm hiểu RRTN giao dịch mơ hình cửa, cách quản lý chúng xem xét thực trạng phòng ngừa RRTN BIDV nhằm đưa số giải pháp, kiến nghị giúp cho giao dịch mơ hình cửa ln an tồn đạt hiệu cao nhu cầu cấp thiết Do vậy, chọn đề tài; "Phòng ngừa rủi ro tác nghiệp thực giao dịch cửa Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam" làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu đề tài - Nghiên cứu nội dung Giao dịch mơ hình cửa, rủi ro, rủi ro tác nghiệp phịng ngừa rủi ro tác nghiệp giao dịch mơ hình cửa - Giới thiệu sơ lược BIDV phân tích thực trạng cơng tác phịng ngừa RRTN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nhằm phát mặt vấn đề tồn , vướng mắc - Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường công tác phịng ngừa RRTN thực giao dịch mơ hình cửa hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài Rủi ro tác nghiệp cơng tác phịng ngừa rủi ro tác nghiệp thực giao dịch mơ hình cửa Ngân hàng Thương Mại - Phạm vi: Nghiên cứu phòng ngừa rủi ro tác nghiệp thực giao dịch cửa hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian hai năm 2009, 2010 Phương pháp thực đề tài: Đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với vật lịch sử Trong nghiên cứu, đề tài sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp liệu, số liệu thống kê từ báo cáo thống kê thông tin từ nhiều nguồn khác thiểu rủi ro Hơn nữa, rủi ro tác nghiêp rủi ro thực quan tâm thời gian gần đây, hầu hết NHTM nói chung Ngân hàng BIDV nói riêng chưa xây dựng thực phương pháp đo lường RRTN chuẩn Mặt khác, số RRTN cịn mang tính định tính nên khó đo lường Do vậy, chắn trình định lượng RRTN không tránh khỏi sai số, định lượng chưa xác tần súât xuất hiện, mức độ ảnh hưởng rủi ro vậy, phương án dự phịng phải có nguồn tài để bù đắp cho RRTN Các NHTM nói chung Ngân hàng BIDV cần thành lập cho quỹ dự phòng dành riêng cho việc bù đắp thiệt hại RRTN phát sinh nằm dự báo giúp cho cơng tác quản trị phịng ngừa RRTN ngân hàng hoàn thiện tránh thiệt hại ổn định tình hình tài ngân hàng chi nhánh Vì Ngân hàng BIDV cần sớm có nghiên cứu cách tổng thể, có hệ thống sở khảo sát thực tế kỹ lưỡng để qua đưa quy định phù hợp sở trích tỷ lệ thích hợp từ lợi nhuận ngân hàng để lập quỹ dự phòng rủi ro tác nghiệp tương tự quỹ dự phòng cho rủi ro khác rủi ro tín dụng, rủi ro khoản 3.2.4 Tăng cường sở vật chất Cơ sở vật chất yếu tố thiếu, điều kiện cần bảo đảm cho việc thực tác nghiệp ngân hàng Một thực tế cho thấy, với sở vật chất thiếu thốn không phù hợp nguyên nhân lớn việc gây rủi ro tác nghiệp cho ngân hàng Mặc dù thời gian gần đây, Ngân hàng BIDV trọng sở vật chất không trụ sở chính, chi nhánh mà đến tận điểm giao dịch khách hàng ngân hàng Tuy nhiên, nhìn chung sở vật chất chưa thực đáp ứng yêu cầu tác nghiệp ngân hàng đại Hiện nay, hấu hết chi nhánh Ngân hàng BIDV đầu tư trang thiết bị đại cho điểm giao dịch Hội sở mà chưa trọng đầu tư thiết bị cho điểm giao dịch phụ Điều nhiều nguyên nhân khác nhau, nguyên nhân tỷ lệ vốn dùng để đầu tư sở vật chất Ngân hàng BIDV nói chung chi nhánh Ngân hàng BIDV nói riêng cịn thấp Vì đến cịn nhiều chi nhánh Ngân hàng BIDV xảy tình trạng điểm giao dịch chưa đáp ứng mặt hình thức khang trang, lịch sự an toàn, tiện lợi giao dịch tác nghiệp ngân hàng Việc đầu tư tăng cường sở vật chất cho điểm giao dịch cần thiết nơi diễn nhiều giao dịch tác nghiệp hàng ngày Do vậy, để hạn chế rủi ro trình tác nghiệp qua thu hút khách hàng, Ngân hàng BIDV cần có sách tăng cường đầu tư sở vật chất cho mình, đầu tư khơng vào trụ sở hay điểm giao dịch Hội sở chi nhánh mà cần đầu tư đến tất điểm giao dịch - nơi diễn tác nghiệp mơ hình giao dịch để bảo đảm an tồn, phịng ngừa giảm thiểu RRTN Trang thiết bị làm việc cho điểm giao dịch cửa nơi giao dịch Ngân hàng BIDV chưa đồng bộ, chưa đảm bảo chất lượng, số lượng hình thức Hiện xảy tình trạng nhiều điểm giao dịch Ngân hàng BIDV thuộc chi nhánh chưa trang bị đầy đủ công cụ lao động cần thiết máy đóng bó tiền, máy tiền Điều làm gia tăng rủi ro tác nghiệp cho ngân hàng Do vậy, Ngân hàng BIDV cần thực trọng đầu tư trang thiết bị đồng bộ, đại hố cơng cụ lao động máy vi tính, máy đếm tiền, máy đóng bó tiền, máy phát ngoại tệ giả, nội tệ giả Đây công cụ thiết yếu để nhân viên ngân hàng thực tác nghiệp Muốn vậy, từ công tác xây dựng kế hoạch trang bị công cụ lao động hàng năm, đòi hỏi Ngân hàng BIDV cần có đầu tư, ưu tiên cho phận giao dịch trực tiếp với khách hàng Việc thẩm định nhà cung cấp sản phẩm công cụ lao động cần công khai, minh bạch, đảm bảo mua sắm sản phẩm có chất lượng cao, tránh tình trạng mua phải hàng chất lượng để trang bị cho điểm giao dịch Chấm dứt tình trạng giao dịch viên phải sử dụng chung máy in chứng từ, sử dụng chung máy đếm tiền, trang bị đầy đủ công cụ lao động cho giao dịch viên yêu cầu thiết yếu, điều kiện cần công tác phịng ngừa, giảm thiểu RRTN Bên cạnh cần có kế hoạch thực việc mua sắm công cụ lao động dự phịng để có cố hỏng hóc máy móc có thiết bị thay tạm thời đảm bảo hiệu cơng việc qua phòng ngừa, hạn chế rủi ro tác nghiệp Cùng với việc trang bị đầy đủ sở vật chất, công cụ lao động, Ngân hàng BIDV cần nghiên cứu, xây dựng hoàn thiện để ban hành hệ thống tiêu chuẩn, định mức vấn đề này, chẳng hạn tiêu chuẩn trang bị công cụ lao động, định mức sử dụng không gian làm việc để cán thực tác nghiệp vừa hiệu quả, vừa suất, vừa giảm thiểu rủi ro Bên cạnh đó, Ngân hàng BIDV có quy định việc rà sốt thường xun tình trạng sở vật chất có để chủ động xây dựng kế hoạch đầu tư bổ sung, thay hay dự phòng sở vật chất, trang thiết bị công cụ lao động đảm bảo trang bị đủ sở vật chất đại cho điểm giao dịch cửa toàn hệ thống Ngân hàng BIDV 3.2.5 Hoàn thiện nâng cao hiệu lực chế tài xử phạt BIDV cần đưa quy định chế tài xử phạt áp dụng thống điểm giao dịch, phòng giao dịch chi nhánh toàn hệ thống Ngân hàng BIDV dựa dấu hiệu rủi ro tác nghiệp rủi ro tác nghiệp xảy Đồng thời đưa mức xử phạt đủ nặng để có tính chất răn đe, giáo dục giao dịch viên Ngân hàng Sử dụng hình thức xử phạt kinh tế với tuyên truyền giáo dục giao dịch viên ngân hàng Mức xử phát tùy thuộc vào nguyên nhân gây rủi ro để tùy theo mức độ nặng, nhẹ Chủ quan khách quan để quy định mức xử phạt cho hợp lý Kiên xử lý tình trạng cán lợi dụng quyền hạn, vị trí cơng việc lợi dụng sơ hở quy trình, quy định giao dịch cửa để mưu lợi cá nhân gây thiệt hại vật chất ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Đưa tiêu rủi ro tác nghiệp mặt nghiệp vụ làm tiêu chí đánh giá thi đua, khen thưởng chi nhánh Việc xây dựng chế tài xử phạt phải dựa tiêu chí vừa đảm bảo tác dụng cảnh báo cán BIDV vừa đảm bảo cán BIDV có trách nhiệm với cơng tác phịng ngừa rủi ro tác nghiệp hệ thống phải đảm bảo hiệu kinh doanh chi nhánh Chế tài xử phạt đưa cần phù hợp với tình hình chung tồn hệ thống ngân hàng BIDV phù hợp với ngành ngân hàng Nếu chế tài xử phạt nặng nề, nghiêm khắc ảnh hưởng đến tác nghiệp tâm lý cán Ngược lại, chế tài xử phạt q nhẹ khơng có tác dụng răn đe, giáo dục cán qua để thực phịng ngừa rủi ro tác nghiệp Vì việc xây dựng nên quy định chế tài xử phạt địi hỏi cần có tham khảo kinh nghiệm ngân hàng nước giới, tham khảo thông lệ quốc tế phù hợp với pháp luật Việt Nam đề đưa quy định phù hợp Ngân hàng BIDV 3.2.6 Phát triển công nghệ thông tin Trong năm gần NHTM nước mạnh dạn đầu tư để đẩy mạnh việc đại hố hệ thống cơng nghệ thông tin ngân hàng chiều rộng chiều sâu, phục vụ cho trước mắt lâu dài Tuy vậy, nhìn chung hệ thống máy tính cơng nghệ NHTM VN nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng lạc hậu so với trình độ phát triển giới công nghệ tác nghiệp ngân hàng ln đổi đại hóa nhanh Vì vậy, NHTM nói chung Ngân hàng BIDV nói riêng cần đẩy mạnh, tăng cường vốn quan tâm đầu tư vào công nghệ thông tin, chí đầu tư th tư vấn xây dựng phần mềm nhận biết quản trị có hiệu RRTN, thực công nghệ kỹ thuật đại giúp cho việc nhập số liệu, phân tích đánh giá, đo lường rủi ro tác nghiệp thuận tiện xác hơn, hạn chế sai sót đồng thời giảm chi phí thời gian, nhân cơng, nhân lực qua thiết thực góp phần tăng cường phòng ngừa rủi ro tác nghiệp theo phương pháp thủ cơng Bên cạnh đó, Ngân hàng BIDV cần trọng đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro với việc tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý, sở liệu đại, tập trung thống toàn hệ thống Đây vấn đề quan trọng giúp cho phát nhanh, xác rủi ro tác nghiệp để kịp thời điều chỉnh qua phịng ngừa tốt RRTN Ngân hàng BIDV cần tiếp tục nâng cấp mạng diện rộng hạ tầng công nghệ thông tin với giải pháp kỹ thuật phương thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam chuẩn mực, thông lệ quốc tế, phù hợp với công nghệ kỹ thuật trình độ cán Ngân hàng BIDV theo hướng đại hố, tự động hố tích hợp hệ thống quản trị ngân hàng hoàn chỉnh tập trung Cùng với đại hóa hồn thiện công nghệ, vấn đề không thẻ thiếu việc Ngân hàng BIDV cần tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thơng tin, liệu an tồn mạng, nghiên cứu xây dựng đường truyền liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo chủ động cho ngân hàng BIDV hoạt động kinh doanh Xây dựng hệ thống cơng nghệ thơng tin đồng bộ, đại, an tồn hiệu quả, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ mới, đại lĩnh vực quản trị ngân hàng, kiểm soát rủi ro phát triển sản phẩm dịch vụ Coi công nghệ ngân hàng yếu tố then chốt, sở tảng để phát triển, hội nhập tích cực với khu vực quốc tế 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Bất kể cơng tác quản trị phịng ngừa rủi ro lĩnh vực địi hỏi phải có đội ngũ nhân viên am hiểu tường tận lĩnh vực Do để cơng tác phịng ngừa rủi ro tác nghiệp thực có hiệu địi hỏi cán phải tự nhận dạng rủi ro tác nghiệp để phịng ngừa thực ghi nhận rủi ro xảy Hơn nữa, nghiệp vụ QTRRTN nghiệp vụ nên hàng năm, hệ thống nên cử số cán làm công tác QTRRTN cập nhật kiến thức, học tập kinh nghiệm ngân hàng nước nước ngoài, tham gia hội thảo rủi ro tác nghiệp Hiệp hội ngân hàng tổ chức, thực đề tài nghiên cứu đổi hồn thiện cơng tác Cùng với cơng tác trên, Ngân hàng BIDV đẩy mạnh công tác phổ biến, tập huấn, đào tạo quy trình để giao dịch viên để hiểu rõ thực cách thống toàn hệ thống BIDV Đặc biệt, Ngân hàng BIDV cần xây dựng cho mơi trường quản trị rủi ro tác nghiệp có hiệu hệ thống BIDV Để làm vấn đề này, trước hết đòi hỏi người đứng đầu (Hội đồng Quản trị, Ban Lãnh đạo, Ban Giám đốc chi nhánh) cần có quan điểm thống nhận thức rõ ràng đắn trách nhiệm phịng ngừa RRTN việc tạo lập mơi trường thích hợp để sai sót tác nghiệp báo cáo, trao đổi cách công khai, cởi mở nhằm tránh rủi ro bị lặp lặp lại nhiều lần gây tổn thất khơng đáng có Bên cạnh đó, cơng tác phịng ngừa RRTN phụ thuộc nhiều vào ý thức, tinh thần tự giác cán tác nghiêp việc ghi nhận, báo cáo RRTN phát sinh phận Chính vậy, Ngân hàng BIDV cần tạo lập thói quen phịng ngừa RRTN, nâng cao tinh thần cảnh giác với RRTN nhân viên, khuyến khích tự giác quản trị RRTN cho cán bộ, giao dịch viên trình tác nghiệp, cần làm cho tất cán bộ, giao dịch viên hiểu quản trị rủi ro tác nghiệp nói chung quản trị RRTN giao dịch mơ hình cửa nói riêng không trách nhiệm cấp lãnh đạo mà cán bộ, công nhân viên giao dịch viên toàn hệ thống ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng BIDV cần ban hành quy định thi đua khen thưởng thực cơng tác phịng ngừa RRTN phịng giao dịch, điểm giao dịch chi nhánh, phòng ban chi nhánh, chi nhánh hệ thống hiệu cơng tác phịng ngừa RRTN Ngân hàng BIDV cần thực tốt chiến lược phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao, cải thiện chất lượng nguồn nhân lực, cấu lại nguồn nhân lực cách mạnh mẽ theo xu hướng tăng chất lượng, xây dựng đội ngũ Giao dịch viên Kiểm sốt viên có trình độ lực chun mơn cao, có kỹ đạo đức nghề nghiệp tốt, đào tạo kiến thức nghiệp vụ ngân hàng quốc tế thuẩn mực thông lệ quốc tế bên cạnh kỹ mềm trình độ ngoại ngữ, tin học Tuyển dụng thêm nhiều cán có trình độ chun mơn cao để thực tác nghiệp nghiệp vụ khác Tiếp tục cải tiến hoàn thiện để thực chế tiền lương, tiền thưởng tích cực sở theo nguyên tắc gắn lợi ích với trách nhiệm, kết quả, suất, hiệu công việc cán bộ, giao dịch viên toàn hệ thống Ngân hàng BIDV, đồng thời thực chương trình tính tính đầy đủ chi phí hiệu đến đơn vị sản phẩm đến cá nhân Khuyến khích cán nhân viên tự nghiên cứu học tập, nắm vững quy trình nghiệp vụ, quy định, đạo lãnh đạo Ngân hàng BIDV thời điểm, giai đoạn định Rèn luyện cán bộ, giao dịch viên thực nghiêm túc, đắn chức trách nhiệm vụ giao, cơng việc, trình tự dây chuyền tác nghiệp phân công thực với việc đề cao tính tuân thủ quy định, nguyên tắc quy trình nghiệp vụ giao dịch mơ hình cửa thực quy định quản lý rủi ro tác nghiệp BIDV- giải pháp quan trọng nhằm phòng ngừa RRTN Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ bồi dưỡng nâng cao tinh thần đạo đức nghề nghiệp người cán ngân hàng Trong công tác đào tạo, bồi dưỡng cán Ngân hàng BIDV cần thực số vấn đề quan trọng: Một là, rà sốt lại trình độ cán có tính đến xu hướng phát triển dài hạn ngân hàng bối cảnh hội nhập mở cửa thị trường tài để có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng nhằm hồn thiện kiến thức chun mơn Đối với cán ngân hàng, đặc biệt đội ngũ tác nghiệp trực tiếp với khách hàng giao dịch mơ hình cửa phải có trình độ chun mơn vững chắc, nắm bắt quy trình quy định nghiệp vụ ngành Do đó, vào kết rà sốt, ngân hàng BIDV cần kiên có chế hỗ trợ yêu cầu nhân viên chưa đạt chuẩn theo chương trình đào tạo lại Bên cạnh đó, biến đổi nhanh môi trường kinh doanh, cán có chun mơn kinh nghiệm cần đào tạo lại định kỳ Mỗi cán cần phải chuyên sâu giỏi lĩnh vực, nắm nhiều việc Hai là, phổ biến quán triệt tới cán đặc biệt đội ngũ cán làm công tác giao dịch viên kiểm soát viên BIDV phương châm: Hướng tới khách hàng để phục vụ, thành công khách hàng mang lại thành cho ngân hàng Ba là, thực sách động lực như: sách tuyển dụng, thu hút nhân tài, sách sử dụng, bố trí nguồn nhân lực, sách đào tạo bồi dường nguồn nhân lực tiền lương, tiền thưởng có chế gắn liền với thu nhập tính tự chịu trách nhiệm cán với hiệu công việc Bốn là, thường xuyên tổ chức thi tìm hiểu quy trình, nghiệp vụ để khuyến khích cán nghiên cứu quy trình tác nghiệp nhằm hạn chế rủi ro sai sót ngun nhân khơng nắm vững quy trình nghiệp vụ Năm là, xây dựng văn hoá quản lý rủi ro tới tồn thể cán BIDV RRTN có đặc tính cố hữu, tồn song hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng, văn hoá quản lý rủi ro toàn giá trị, quan niệm tập quán, truyền thống ăn sâu vào hoạt động ngân hàng, chi phối nếp suy nghĩ hành vi thành viên ngân hàng việc theo đuổivà thực mục đích quản trị rủi ro Những nội dung cần có xây dựng văn hoá quản lý rủi ro BIDV bao gồm: Ý thức cảnh giác RRTN cán lãnh đạo đến nhân viên ngân hàng; Các nguyên tắc nhận diện, chấp nhận ứng xử rủi ro; Các nguyên tắc trao đổi thông tin phận nội ngân hàng công tác quản trị rủi ro; Tính cơng khai, minh bạch việc cơng bố thơng tin bên ngồi 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính Phủ - Cần thúc đẩy q trình hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng , nhanh chóng hình thành môi trường pháp lý minh bạch, rõ ràng cho hoạt động ngân hàng Hình thành đồng khn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng Xây dựng môi trường pháp luật lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng minh bạch công nhằm thúc đẩy cạnh tranh đảm bảo an toàn hệ thống tiền tệ, ngân hàng Nâng cao hiệu lực thi hành pháp luậ lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Tăng cường hiệu lực chế tài pháp lý kinh tế hành bảo đảm thực đầy đủ nghĩa vụ người sử dụng dịch vụ ngân hàng bảo vệ quyền lợi đáng ngân hàng Hạn chế tiến dần tới xố bỏ việc hình hoá quan hệ kinh tế lĩnh vực ngân hàng - Từng bước đổi tổ chức, chức hoạt động đơn vị hệ thống ngân hàng nhà nước theo hướng xây dựng NHNN thành Ngân hàng Trung ương đại Từng bước xếp lại hình thành đơn vị NHNN nhằm thực có hiệu vai trị NHNN trung ương Trong quy mơ, phạm vi hoạt động cấu tổ chức chi nhánh NHNN điều chỉnh phù hợp với yêu cầu quản lý tiền tệ địa bàn - Tăng cường lực NHNN tra giám sát Xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng đại hữu hiệu (về thể chế, mơ hình tổ chức, phương pháp giám sát, nguồn nhân lực) nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn phát triển ngành ngân hàng Việt Nam Thực nguyên tắc chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Nghiên cứu thành lập quan giám sát hoạt động an toàn ngân hàng thuộc ngân hàng nhà nước sở máy tra ngân hàng Nhà nước Từng bước tạo điều kiện để tiến tới xây dựng quan giám sát tài tổng hợp - Chủ động đẩy nhanh tiến trình hội nhập kinh tế quốc tê ngành ngân hàng Tiếp tục huy động nguồn hỗ trợ tài kỹ thuật phục vụ cho cơng phát triển KT - XH đất nước đại hoá hệ thống ngân hàng Tạo điều kiện cho ngân hàng ứng dụng công nghệ quản trị ngân hàng đại tạo rào chắn chống lại lạm dụng gian lận 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Công tác quản trị RRTN NHTM khơng ngồi mục tiêu quản trị rủi ro tác nghiệp đơn vị mình, giảm thiểu rủi ro phát sinh trình hoạt động nghiệp vụ hướng tới việc ứng dụng chuẩn mực quốc tế vào hoạt động Do để cơng tác phịng ngừa RRTN có hiệu địi hỏi phải có hỗ trợ từ Ngân hàng nhà nước việc: - Quyết định bổ sung thực hiệp ước Basel II sách phát triển hệ thống ngân hàng, nêu cụ thể chi tiết lộ trình áp dụng, điều kiện áp dụng để ngân hàng nước biết sẵn sàng cho việc thực - Ban hành văn hướng dẫn thực chuẩn mực Uỷ Ban Basel sở lựa chọn chuẩn mực phương pháp đo lường thích hợp để quản trị RRTN cho NHTM nước áp dụng theo - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật đó, quy định rõ thẩm quyền tổ chức định nghĩa rõ ràng thuật ngữ chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro nói chung rủi ro tác nghiệp nói riêng Quy định cụ thể hướng dẫn triển khai hoạt động quản lý RRTN tất mặt từ thiết lập sách, quy định, quy trình phương pháp đo lường, yêu cầu vốn tối thiểu RRTN chế trích lập dự phịng RRTN - Ngân hàng Nhà nước với vai trò quan giám sát cần tích cực hướng dẫn, đơn đốc NHTM sớm ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị rủi ro tác nghiệp áp dụng ngân hàng để sở Ngân hàng Nhà nước chấp thuận hay khơng chấp thuận việc sử dụng hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng - Thực minh bạch cơng khai hố thơng tin khơng nội NHTM mà NHTM với NHNN để kiện rủi ro tác nghiệp xảy NHTM thông báo, phổ biến rộng rãi để rút kinh nghiệm, tránh trường hợp né tránh, che giấu sai sót, vi phạm Đây sở động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro quản trị rủi ro tác nghiệp - NHNN nên ban hành văn hướng dẫn chế trích lập dự phịng rủi ro tác nghiệp Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, biện pháp quản lý ngăn chặn khơng thể xố bỏ hồn tồn rủi ro xảy Để hoạt động liên tục, ngân hàng cần phải có quỹ dự phịng để bù đắp cho rủi ro phát sinh - QTRRTN nghiệp vụ Việt Nam, để khuyến khích NHTM tích cực quan tâm tới nghiệp vụ này, Ngân hàng nhà nước nên đưa tiêu chuẩn hiệu QTRRTN vào tiêu chuẩn đánh giá ngân hàng nước bên cạnh tiêu chuẩn lợi nhuận hay tỷ lệ cổ tức, tỷ lệ nợ xấu tín dụng - Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin tham gia hiệp ước, thoả thuận quốc tế, hiệp hội quốc tế quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng giúp NHTM nước thu thập, học hỏi kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng nước khu vực giới - Phát triển đội ngũ tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ để kiểm tra, giám sát sai sót, vi phạm đồng thời cố vấn cho NHTM cơng tác phịng ngừa rủi ro tác nghiệp KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua việc phân tích thành tựu đạt hạn chế, tồn ngun nhân cơng tác phịng ngừa rủi ro tác nghiệp giao dịch mơ hình cửa NHĐT & PTVN cho thấy nguyên nhân thân ngân hàng phịng ngừa thơng qua quy trình nghiệp vụ kỹ kiểm sốt Địi hỏi Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần phải xây dựng hoàn thiện giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng cơng tác phịng ngừa RRTN giao dịch cửa Trên sở phân tích thực trạng cơng tác phịng ngừa RRTN giao dịch mơ hình cửa NHĐT&PTVN, chương đưa nhóm giải pháp nhằm phịng ngừa rủi ro tác nghiệp giao dịch mơ hình cửa BIDV nói riêng NHTM Việt nam nói chung Đồng thời, sở giải pháp, luận văn đưa nhiều kiến nghị Chính Phủ, với Ngân hàng nhà nước nhằm xây dựng hệ thống pháp luật hồn thiện giúp cho cơng tác phòng ngừa RRTN NHĐT&PTVN thuận lợi có hiệu KẾT LUẬN Hồ chung với xu hướng phát triển hội nhập quốc tế kinh tế đất nước, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam không ngừng thay đổi hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu ngày cao phát triển hội nhập Những kết đạt cơng tác phịng ngừa RRTN giao dịch mơ hình cửa minh chứng cho ta thấy NHĐT&PT VN bước xây dựng chương trình quản lý hiệu quả, đại tiến gần đến thông lệ quốc tế Tuy nhiên rủi ro tác nghiệp khái niệm tương đối mẻ với NHĐT&PTVN nói riêng hệ thống NHTMVN nói chung nên cơng tác quản trị RRTN cịn nhiều tồn tại, hạn chế cần hồn thiện Thơng qua toàn nội dung đề tài từ chương đến chương 3, từ việc giới thiệu lý thuyết giao dịch mơ hình cửa, rủi ro tác nghiệp, quy trình giao dịch cửa, quy định giao dịch mơ hình cửa đến việc phân tích thực trạng phịng ngừa rủi ro tác nghiệp hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam hai năm 2009, 2010 nhằm đánh giá thành tích đạt tồn tại, hạn chế, nguyên nhân khó khăn, vướng mắc NHĐT&PTVN, đề tài cố gắng tìm số giải pháp có ý nghĩa nhằm giúp nâng cao hiệu phòng ngừa RRTN BIDV để đạt mục đích an tồn, hiệu giao dịch mơ hình cửa DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quyết định số 3132/QĐ-QLRRTT - Quy định quản lý rủi ro tác nghiệp ngày 04/06/2009 Quyết định số 727/QĐ-HĐQT - Ban hành sách quản lý rủi ro tác nghiệp ngày 19/07/2010 Quyết định số 6633/QĐ-KT1 - Ban hành quy định giao dịch cửa ngày 09/11/2007 Chế độ giao dịch cửa áp dụng Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 1498/2005/QĐ-NHNN ngày 13/10/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Tài liệu hướng dẫn hệ thống phân phối sản phẩm dịch vụ chi nhánh (BDS) Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16 tháng 07 năm 2009 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại Nguyên tắc QLRRTN Uỷ ban Basel II theo hiệp ước Basel II Nguyên Hương Giang, Một số khó khăn việc thực Basel II nước phát triển, Tạp chí Ngân hàng số 12/2008 Công văn số 0656/CV/QLRRTT2, đánh giá công tác quản lý rủi ro tác nghiệp năm 2009 tồn hệ thống, ngày 18/02/2010 10 Cơng văn số 6156/CV-QLRRTT2, đánh giá công tác quản lý rủi ro tác nghiệp năm 2009 toàn hệ thống, ngày 25/02/2010 11 Báo cáo QLRRTN số 23/BC - QLRRTT2 ngày 18/02/2011 Ban quản lý rủi ro Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 12 Báo cáo thường niên năm 2008, báo cáo thường niên năm 2009, báo cáo thường niên năm 2010 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ... TRONG GIAO DỊCH MƠ H? ?NH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .92 3.1 Đ? ?NH HƯỚNG CHUNG VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG GIAO DỊCH MƠ H? ?NH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT... toàn kinh tế Nội dung chương hệ thống hóa cách tổng quan mơ h? ?nh giao dịch cửa, rủi ro, rủi ro tác nghiệp giao dịch mơ h? ?nh cửa, loại h? ?nh rủi ro quy tr? ?nh giao dịch cửa quy đ? ?nh giao dịch mơ h? ?nh. .. 27 1.2.4 ? ?nh hưởng rủi ro tác nghiệp thực giao dịch mơ h? ?nh cửa 34 1.3 MỘT SỐ Sự KIỆN RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THỰC HIỆN GIAO DỊCH MƠ H? ?NH MỘT CỬA THựC TẾ ĐÃ XẢY RA TẠI CÁC NGÂN