Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang hội nhập và phát triển, nhu cầu về dịch vụ tài chính của doanh nghiệp và người dân ngày càng gia tăng Các ngân hàng thương mại đang phát triển mạnh mẽ các dịch vụ tài chính dựa trên công nghệ mới để thu hút khách hàng và gia tăng doanh thu Dịch vụ thanh toán điện tử liên ngân hàng nổi bật là một trong những dịch vụ quan trọng, giúp tăng tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế và nâng cao thu nhập cho ngân hàng.
Sự ra đời của các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng là kết quả tất yếu của sự bùng nổ công nghệ thông tin Mặc dù còn mới mẻ, nhưng các kênh này đã khẳng định được vị trí của mình nhờ vào những tính năng ưu việt, đồng thời đánh dấu một bước tiến mạnh mẽ trong lĩnh vực thanh toán của ngành ngân hàng.
Trong quá trình học tập và làm việc tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, tôi nhận ra tầm quan trọng của thanh toán, đặc biệt là thanh toán điện tử liên ngân hàng Do đó, tôi đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng thanh toán qua các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ thương Việt Nam” làm luận văn thạc sĩ của mình.
Mục đích nghiên cứu đề tài
Nghiên cứu những cơ sở lý luận về thanh toán, thanh toán điện tử liên ngân hàng.
Nghiên cứu thực trạng về thanh toán điện tử liên ngân hàng tại NH TMCP
Kỹ thương Việt Nam. Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng thanh toán
Phạm vi, đối tượng nghiên cứu
Luận văn này tập trung vào hoạt động thanh toán qua các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2012 đến 2014 Để đảm bảo tính khả thi, nghiên cứu chỉ đi sâu vào ba kênh thanh toán điện tử chính, bao gồm Citad, BIDV và VCB-Money.
Phương pháp nghiên cứu
Luận văn áp dụng phương pháp thống kê và phân tích tổng hợp, kết hợp với tiếp cận hệ thống lý luận và thực tiễn Nghiên cứu dựa trên phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và duy vật lịch sử để phân tích và giải quyết các vấn đề nghiên cứu một cách hiệu quả.
Kết cấu luận văn gồm 3 chương
Chương 1 : Những cơ sở lý luận về thanh toán và chất lượng thanh toán điện tử liên ngân hàng
Chương 2 trình bày thực trạng thanh toán qua các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ thương Việt Nam, nêu rõ những ưu điểm và thách thức hiện tại Chương 3 đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán điện tử liên ngân hàng, tập trung vào việc cải thiện công nghệ, tăng cường bảo mật và nâng cao trải nghiệm khách hàng tại ngân hàng.
Khái niệm về Thanh toán điện tử liên Ngân hàng và vai trò của nó
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương Mại và các chức năng của Ngân hàng Thương Mại
1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương Mại
Cho tới thời điểm hiện tài thì có rất nhiều khái niệm về Ngân hàng Thương Mại (NHTM)
Tại Mỹ, ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa là một công ty chuyên về giao dịch tiền tệ, cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính và hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính.
Theo định nghĩa trong đạo luật ngân hàng Pháp năm 1941, ngân hàng thương mại (NHTM) được coi là các xí nghiệp hoặc cơ sở có nhiệm vụ thường xuyên nhận tiền từ công chúng thông qua hình thức ký thác hoặc các hình thức khác NHTM sử dụng nguồn tài chính này để thực hiện các hoạt động liên quan đến chiết khấu, tín dụng và tài chính.
Còn tại Việt Nam thì NHTM được định nghĩa như sau:
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tài chính chuyên nhận tiền gửi từ khách hàng, với cam kết hoàn trả số tiền này NHTM sử dụng số tiền gửi để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung cấp các dịch vụ thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một trong những định chế tài chính quan trọng, chuyên cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính Nghiệp vụ cơ bản của NHTM bao gồm nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán Bên cạnh đó, NHTM còn mở rộng nhiều dịch vụ khác để đáp ứng tối đa nhu cầu sản phẩm và dịch vụ của xã hội.
1.1.1.2 Các chức năng của Ngân hàng Thương Mại Đặc trưng Ngân Hàng được thể hiện rõ nhất ở loại hình NHTM thông qua các chức năng sau:
- Chức năng trung gian thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian thanh toán khi thực hiện các giao dịch theo yêu cầu của khách hàng, như trích tiền từ tài khoản tiền gửi để thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, hoặc nhập tiền thu từ bán hàng và các khoản thu khác vào tài khoản của khách hàng.
Ngân hàng (NH) đóng vai trò trung gian thanh toán bằng cách thực hiện chức năng thủ quỹ cho xã hội, bao gồm việc nhận tiền gửi và theo dõi các giao dịch tài chính của khách hàng Điều này tạo nền tảng vững chắc cho NH trong việc thực hiện vai trò thanh toán Hơn nữa, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt giữa các chủ thể kinh tế gặp nhiều hạn chế, như rủi ro trong việc vận chuyển tiền và chi phí thanh toán cao, đặc biệt là đối với khách hàng ở xa nhau.
Chức năng trung gian thanh toán đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, giúp tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt và đảm bảo an toàn trong thanh toán Khách hàng có thể lựa chọn hình thức thanh toán phù hợp, từ đó thực hiện giao dịch chính xác và hiệu quả Điều này không chỉ tăng tốc độ lưu thông hàng hóa mà còn nâng cao tốc độ luân chuyển vốn và hiệu quả của quá trình tái sản xuất xã hội.
Cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt chất lượng cao không chỉ nâng cao uy tín của ngân hàng mà còn giúp thu hút thêm nguồn vốn tiền gửi hiệu quả.
Chuyển tiền tệ hiện nay chủ yếu diễn ra qua hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM), vì vậy, chỉ khi chức năng trung gian thanh toán được hoàn thiện, vai trò của NHTM mới được nâng cao hơn như một người thủ quỹ cho xã hội.
- Chức năng làm trung gian tín dụng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối người có vốn dư thừa với người có nhu cầu vay vốn Bằng cách huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, NHTM hình thành quỹ cho vay và cung cấp vốn cho các hoạt động kinh doanh Chức năng trung gian tín dụng của NHTM không chỉ mang lại lợi ích cho người gửi tiền thông qua lãi suất mà còn giúp người vay đáp ứng nhu cầu tài chính một cách nhanh chóng và hiệu quả NHTM thu lợi từ chênh lệch lãi suất cho vay và tiền gửi, đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thông qua việc đảm bảo quá trình tái sản xuất và mở rộng quy mô sản xuất Hơn nữa, NHTM cũng là nơi bảo vệ tài sản của khách hàng một cách an toàn.
Chức năng tạo tiền là yếu tố quan trọng, thể hiện bản chất của ngân hàng thương mại (NHTM) Để đảm bảo sự tồn tại và phát triển, các NHTM tập trung vào việc tìm kiếm lợi nhuận, qua đó thực hiện vai trò tạo tiền cho nền kinh tế.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại (NHTM) được thực hiện thông qua hai chức năng chính: tín dụng và thanh toán Ngân hàng sử dụng vốn huy động để cho vay, và số tiền vay này được khách hàng dùng để mua sắm và thanh toán, trong khi số dư tài khoản tiền gửi vẫn được coi là tiền giao dịch Nhờ vào chức năng này, NHTM đã gia tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu chi trả của xã hội Sự tạo tiền của ngân hàng thương mại còn phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc do ngân hàng trung ương quy định, và tỷ lệ này có thể được điều chỉnh khi lượng cung tiền trong nền kinh tế tăng lên.
1.1.2 Khái niệm về Thanh toán điện tử liên Ngân hàng
- Khái niệm thanh toán qua ngân hàng :
Thanh toán giữa các ngân hàng là quá trình chuyển tiền giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống hoặc giữa các ngân hàng khác hệ thống, nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng hóa, dịch vụ và điều chuyển tài chính của các tổ chức, cá nhân Điều kiện để thực hiện thanh toán qua ngân hàng bao gồm việc ngân hàng chuyển tiền phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể liên quan đến giao dịch tài chính.
Ngân hàng cần thiết lập kết nối với hệ thống thanh toán liên ngân hàng để đảm bảo số dư đầy đủ tại ngân hàng trung gian hoặc ngân hàng hưởng của khách hàng, đồng thời đáp ứng các yêu cầu công nghệ từ phía ngân hàng trung gian.
Luôn phải đảm bảo đường truyền, tính an toàn cũng như sự kết nối giữa ngân hàng trung gian với 2 ngân hàng phục vụ khach hàng.
- Khái niệm về Thanh toán điện tử liên Ngân hàng
Theo Thông tư 23/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, quy định về quản lý, vận hành và sử dụng Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, các quy trình và tiêu chuẩn cụ thể được thiết lập nhằm đảm bảo tính an toàn và hiệu quả trong giao dịch tài chính giữa các ngân hàng.
Nội dung cơ bản về thanh toán điện tử liên Ngân hàng
1.2.1 Các thể thức và phương thức thanh toán qua Ngân hàng
Thể thức thanh toán séc:
Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản, được lập theo mẫu quy định của NHNN, nhằm yêu cầu đơn vị thanh toán trích tiền từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng Đây là hình thức thanh toán lâu đời và phổ biến trên toàn cầu, được gọi là "Cheque" trong tiếng Anh và "Chéque" trong tiếng Pháp, dịch sang tiếng Việt là "chi phiếu" Séc có nhiều loại như séc ký danh, séc vô danh, séc tiền mặt, séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc định mức, séc cá nhân và séc du lịch Đối tượng áp dụng của séc chủ yếu là để thanh toán các khoản tiền cho hàng hóa, dịch vụ và công nợ.
Phạm vi áp dụng: Bên mua và bên bán phải mở tài khoản tại cùng một
Khi bên mua và bên bán có tài khoản tại hai ngân hàng khác hệ thống, họ phải tham gia vào quá trình thanh toán bù trừ để giao nhận chứng từ trực tiếp Để séc được ngân hàng chấp nhận thanh toán, cần đáp ứng một số điều kiện nhất định.
Người phát hành séc chỉ được ghi số tiền trong phạm vi số dư tài khoản tại ngân hàng Nếu số tiền ghi trên séc vượt quá số dư, ngân hàng sẽ không chấp nhận thanh toán và áp dụng hình thức phạt vi phạm hợp đồng cùng với phạt chậm trả.
Khi nhiều tờ séc được nộp vào ngân hàng cùng một lúc để rút tiền từ một tài khoản có số dư không đủ, thứ tự thanh toán sẽ được xác định dựa trên số thứ tự của các séc đã phát hành Cụ thể, các séc có số thứ tự nhỏ hơn sẽ được ưu tiên thanh toán trước.
- Séc phải đảm bảo tính hợp pháp hợp lệ cả về hình thức và nội dung.
Séc chuyển khoản là hình thức thanh toán mà chủ tài khoản phát hành trực tiếp để thanh toán cho người thụ hưởng, dựa trên số dư trong tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Hình thức này mang lại sự tiện lợi cho bên mua, nhưng lại không thuận lợi cho bên bán Trong hệ thống thanh toán truyền thống, séc được ghi theo nguyên tắc ghi nợ trước, ghi có sau.
Khi bên bán yêu cầu bên mua xác nhận từ đơn vị thanh toán trên tờ séc, đơn vị thanh toán sẽ tiến hành thủ tục bảo chi dựa trên số tiền đã được người phát hành lưu ký Do đó, trách nhiệm thanh toán séc thuộc về ngân hàng hoặc đơn vị thanh toán bảo chi séc.
Việc áp dụng séc bảo chi mang lại nhiều lợi ích cho người thụ hưởng, bao gồm việc đảm bảo nhận được tiền mà không lo mất vốn hay bị chiếm dụng vốn Quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, với ngân hàng bảo chi séc hoặc ngân hàng phục vụ người thụ hưởng ghi có ngay cho họ Tuy nhiên, người mua phải đối mặt với thủ tục phức tạp để được bảo chi séc, cần lưu ký tiền trên tài khoản tiền gửi bảo chi séc và không được hưởng lợi từ số tiền này.
Thanh toán séc là một phương thức đơn giản và tiện lợi, được áp dụng rộng rãi trên toàn thế giới Công ước Séc quốc tế Giơ-ne-vơ năm 1931, được nhiều quốc gia thông qua, vẫn là cơ sở pháp lý cho việc phát hành và sử dụng séc Tuy nhiên, việc sử dụng séc không hoàn toàn an toàn do sự xuất hiện của séc giả Vì vậy, kỹ thuật thanh toán séc đang được cải tiến liên tục để nâng cao tính an toàn và hiệu quả.
Thể thức thanh toán bằng uỷ nhiệm thu (UNT):
UNT là chứng từ mà người bán lập ra để ủy nhiệm cho ngân hàng thu tiền từ người mua hoặc người nhận dịch vụ, dựa trên hàng hóa hoặc dịch vụ đã cung ứng Ngân hàng chỉ thực hiện nhiệm vụ thu tiền và không chịu trách nhiệm về việc người mua có thực hiện thanh toán hay không.
Ngân hàng (NH) cần kết hợp nghiệp vụ bảng và ghi nhập sổ theo dõi để quản lý tình hình thanh toán của người mua, đặc biệt khi người mua có tài khoản tại NH khác Hình thức sử dụng Uỷ nhiệm chi (UNT) được áp dụng cho việc thanh toán hàng hóa, dịch vụ như điện, nước, điện thoại, và nhà đất Để áp dụng UNT, hai bên mua bán phải thống nhất và ghi rõ các điều kiện trong hợp đồng, đồng thời thông báo bằng văn bản cho NH phục vụ bên chi trả để làm căn cứ thực hiện thanh toán.
Hình thức thanh toán uỷ nhiệm thu được áp dụng rộng rãi trong cả thanh toán nội địa và quốc tế, phục vụ mọi khách hàng không phân biệt đơn vị thanh toán Phương thức này mang lại lợi ích cho việc thu hộ phí dịch vụ công cộng, giúp giảm chi phí nhân viên thu tiền tại nhà Tuy nhiên, uỷ nhiệm thu vẫn có những hạn chế do được lập bởi người bán, dẫn đến quy trình thanh toán phức tạp và chậm chạp, mặc dù an toàn cho các ngân hàng tham gia.
Thể thức thanh toán uỷ nhiệm chi (UNC):
UNC là lệnh do chủ tài khoản lập theo mẫu của NHNN, cho phép ngân hàng trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi để thanh toán cho người thụ hưởng, có thể là tài khoản cùng ngân hàng hoặc khác ngân hàng Lệnh UNC chủ yếu được sử dụng để thanh toán tiền hàng hoá và công nợ dịch vụ, trong đó người mua là người khởi xướng quy trình thanh toán, yêu cầu ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền cho người bán.
Ủy nhiệm chi (UNC) là phương thức thanh toán phổ biến, cho phép người trả tiền dễ dàng chuyển tiền cho người thụ hưởng, bất kể họ có tài khoản tại ngân hàng nào trong cùng hệ thống hay khác hệ thống Ưu điểm nổi bật của UNC là tính linh hoạt về phạm vi địa lý, phục vụ cho mọi đối tượng khách hàng, không phụ thuộc vào đơn vị thanh toán Hơn nữa, UNC bảo vệ quyền lợi của bên mua, vì họ chỉ thực hiện thanh toán khi đã nhận được hàng hóa hoặc dịch vụ đúng như hợp đồng đã ký kết Đồng thời, UNC cũng đảm bảo lợi ích cho ngân hàng, khi ngân hàng thực hiện quy trình ghi nợ trước, ghi có sau.
Ngược lại với UNC, việc không đảm bảo quyền lợi cho bên bán có thể dẫn đến rủi ro, khi bên mua không đủ khả năng thanh toán hoặc cố tình không thanh toán Hình thức thanh toán này thường chỉ được áp dụng khi bên mua và bên bán có sự tín nhiệm lẫn nhau, trong các giao dịch có giá trị nhỏ hoặc chủ yếu là thanh toán phi mậu dịch.
UNC vẫn là phương thức thanh toán phổ biến nhất hiện nay nhờ vào sự đơn giản và dễ thực hiện Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cung cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh chóng, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Thể thức thanh toán thư tín dụng:
THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUA CÁC KÊNH THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
Khái quát về Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, hay còn gọi là Techcombank, là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Kể từ khi thành lập vào ngày 27/9/1993 với vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng, Techcombank đã phát triển mạnh mẽ và nhiều lần được công nhận là ngân hàng tốt nhất Việt Nam Qua các năm, ngân hàng đã tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ đồng vào năm 1996, 80,020 tỷ đồng vào năm 1999, 102,345 tỷ đồng vào năm 2001, và 555 tỷ đồng vào năm 2005 Đến năm 2007, tổng tài sản của ngân hàng đạt gần 2,5 tỷ USD, và hiện tại, với sự hỗ trợ từ cổ đông chiến lược HSBC, Techcombank có nền tảng tài chính vững mạnh với tổng tài sản vượt 158.897 tỷ đồng.
Techcombank sở hữu một mạng lưới dịch vụ rộng khắp với 315 chi nhánh và 1229 máy ATM trên toàn quốc Ngân hàng cũng áp dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến nhằm hiện thực hóa mục tiêu trở thành Ngân hàng tốt nhất và Doanh nghiệp hàng đầu tại Việt Nam.
Chúng tôi hoạt động thông qua ba lĩnh vực kinh doanh chiến lược: Dịch vụ tài chính cá nhân, Dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, cùng với Ngân hàng bán buôn và ngân hàng giao dịch.
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) mang đến các sản phẩm và dịch vụ tài chính đa dạng, phục vụ nhu cầu của nhiều phân khúc khách hàng Chính vì vậy, Techcombank đã thu hút hơn 3,3 triệu khách hàng cá nhân và 45,368 doanh nghiệp lựa chọn làm đối tác tài chính đáng tin cậy.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần
Kỹ Thương Việt Nam những năm gần đây.
Do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã không đạt được kết quả như mong đợi trong giai đoạn 2012-2013 Tuy nhiên, sang năm 2014, ngân hàng này đã có những bước tiến tích cực.
Kỹ Thương Việt Nam đã dần cải thiện được những chỉ số tài chính của mình và ngày càng phát triển mạnh mẽ.
Bảng 2.1: Bảng kết quả kinh doanh của NHTMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ đồng
( nguồn : báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam)
Biểu đồ 2.1 : Tổng tài sản giai đoạn 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ đồng
( nguồn : báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam)
Theo bảng biểu, tổng giá trị tài sản của Ngân hàng TMCP đã giảm xuống còn 179.934 tỷ đồng vào năm 2012 và tiếp tục giảm xuống 158.897 tỷ đồng vào năm 2013, tương ứng với mức giảm 11,69% so với năm trước Tuy nhiên, vào năm 2014, sự phục hồi của nền kinh tế cùng với các chính sách tích cực từ Chính phủ đã tạo ra ảnh hưởng tích cực đến tổng tài sản của ngân hàng.
Kỹ Thương Việt Nam cũng tăng lên 10,7% so với năm 2012, là 175.902 tỷ đồng
Biểu đồ2.2 : Vốn chủ sở hữu giai đoạn 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ đồng
(nguồn : báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam)
Trong giai đoạn 2012-2014, vốn chủ sở hữu của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam có xu hướng tăng nhờ vào yêu cầu về vốn chủ sở hữu của Nhà nước và sự gia tăng quy mô ngân hàng Cụ thể, vào năm 2012, vốn chủ sở hữu đạt 13.290 tỷ đồng, tăng 4,74% lên 13.920 tỷ đồng vào năm 2013 Đến năm 2014, vốn chủ sở hữu tiếp tục tăng lên 14.986 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 7,66% so với năm trước.
Biểu đồ 2.3 : Tổng tài sản giai đoạn 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ đồng
( nguồn : báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam)
Tuy Tổng tài sản giảm nhưng huy động khách hàng của Ngân hàng TMCP
Trong giai đoạn 2012-2014, Kỹ Thương Việt Nam ghi nhận sự tăng trưởng liên tục Cụ thể, năm 2012, huy động khách hàng đạt 111.462 tỷ đồng Năm 2013, con số này tăng lên 119.978 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 7,64% so với năm trước Đến năm 2014, huy động khách hàng tiếp tục tăng 9,76%, đạt 131.690 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.4 : Dư nợ cho vay giai đoạn 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ đồng
( nguồn báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam)
Trong giai đoạn 2012-2014, cho vay của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam có sự tăng trưởng đáng kể Năm 2012, tổng số cho vay đạt 8.261 tỷ đồng, trong khi năm 2013 chỉ tăng nhẹ 2,95% lên 70.275 tỷ đồng Tuy nhiên, đến năm 2014, tốc độ tăng trưởng đã bùng nổ với mức tăng 14,28%, đưa tổng số cho vay lên 80.308 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.5 : Lợi nhuận trước thuế giai đoạn 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ đồng
( nguồn : báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam)
Tuy huy động và cho vay tăng nhưng lợi nhuận trước thuế của Ngân hàngTMCP Kỹ Thương Việt Nam vẫn giảm Năm 2012, chỉ đạt 1.018 tỷ đồng, năm
2013 lợi nhuận trước thuế vẫn tiếp tục giảm 13,75% so với năm 2012, chỉ còn
Năm 2014, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam ghi nhận lợi nhuận trước thuế đạt 1.417 tỷ đồng, tăng 61,39% so với năm 2013, nhờ vào sự phục hồi của nền kinh tế.
Trong giai đoạn 2012-2014, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã trải qua nhiều biến động trong tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh Năm 2012 và 2013, ngân hàng gặp khó khăn, với tổng tài sản giảm và lợi nhuận trước thuế giảm mạnh, đặc biệt năm 2012 giảm đến 75,88% so với năm 2011, mặc dù vốn huy động và cho vay khách hàng tăng Tuy nhiên, đến năm 2014, ngân hàng đã ghi nhận những kết quả tích cực, với tổng tài sản, cho vay và huy động đều tăng, cùng với lợi nhuận trước thuế tăng đột biến 61,39% so với năm 2013, cho thấy hoạt động tài chính và kinh doanh đang dần hồi phục và phát triển bền vững.
2.2 Thực trạng thanh toán qua các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam
2.2.1 Các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã xây dựng một hệ thống khách hàng tiềm năng và đạt được lợi nhuận đáng kể từ các giao dịch qua hệ thống thanh toán của mình Sự phát triển của ngân hàng đã dẫn đến sự gia tăng không ngừng về lượng giao dịch của khách hàng, được thực hiện qua ba kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng chính.
Kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng Citad
Citad là kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) chủ trì, bao gồm ba tiểu hệ thống: Tiểu hệ thống Thanh toán giá trị cao, Tiểu hệ thống Thanh toán giá trị thấp và Tiểu hệ thống Xử lý tài khoản tiền gửi thanh toán Được thành lập từ năm 2002, Citad đã thu hút gần như tất cả các ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính nhà nước, trở thành hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng lớn nhất Việt Nam Kênh thanh toán này chỉ cho phép chuyển tiền bằng đồng Việt Nam (VND).
Cổng hệ thống hoạt động từ 9h đến 17h từ thứ 2 đến thứ 6 Các lệnh thanh toán giá trị cao, tức là các lệnh có giá trị từ 500.000.000 VND trở lên hoặc các lệnh gấp, được tiếp nhận trong khung giờ từ 9h đến 17h Trong khi đó, các lệnh thanh toán giá trị thấp, có giá trị nhỏ hơn 500.000.000 VND, sẽ được xử lý từ 9h đến 16h30.
Kênh thanh toán điện tử song phương BIDV
Là hệ thống thanh toán điện tử được thiết lập giữa hai bên để thực hiện truyền và nhận điện thanh toán hai chiều giữa BIDV và TechcomBank.
Thanh toán điện tử BIDV là hình thức chuyển tiền liên ngân hàng trong nước giữa TechcomBank và các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán khác, sử dụng hệ thống thanh toán do BIDV cung cấp Phương thức này được thiết kế để tương thích với loại tiền tệ của tài khoản tại Ngân hàng TMCP.
Kỹ Thương Việt Nam tại BIDV thì với kênh thanh toán này, Ngân hàng chỉ thực hiện chuyển 2 loại tiền là VND và USD.
Những nội dung liên quan đến chất lượng thanh toán điện tử liên ngân hàng
2.3.1 Quy trình và cơ chế thực hiện thanh toán
TechcomBank đã phát triển một quy trình thanh toán điện tử ngân hàng (TTĐTLNH) riêng biệt, kết hợp tính thống nhất của toàn hệ thống với những đặc thù trong xử lý nghiệp vụ Quy trình này được cập nhật hàng năm để phù hợp với yêu cầu của công tác TTĐTLNH trong từng giai đoạn Ngoài các quy định chung theo thông tư 23/2010/TT-NHNN, quy trình của TechcomBank còn có những điểm riêng biệt đáng chú ý.
Phân công rõ ràng các nghiệp vụ của chuyên viên và kiểm soát viên trong từng bộ phận liên quan đến công tác TTĐTLNH là rất quan trọng Điều này giúp xác định trách nhiệm và yêu cầu cụ thể cần thực thi cho từng vị trí, bộ phận, từ đó nâng cao hiệu quả công việc và đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng trong tổ chức.
TechcomBank đã đầu tư mạnh mẽ vào công nghệ, dẫn đến sự gia tăng đáng kể trong lượng giao dịch tiền tự động ghi có, từ 60% trong những năm trước lên gần 80% trong thời gian gần đây Để hỗ trợ quy trình này, ngân hàng thường xuyên cập nhật các phụ lục liên quan đến các cụm từ trong tên đơn vị hưởng ghi có, giúp cán bộ nhân viên và những người quan tâm hiểu rõ hơn về cơ chế hoạt động của hệ thống TTĐTLNH tại TechcomBank.
Quy trình quy định rõ các sai sót và phương pháp xử lý trong giao dịch đi và đến Ví dụ, đối với những giao dịch có sai sót vượt quá 100.000.000 VND, Trung tâm Thanh toán cần gửi email cho Chi nhánh để xem xét và hỗ trợ khách hàng thực hiện cam kết (nếu có thể) Điều này giúp cán bộ nhân viên trong ngân hàng có cách xử lý thống nhất, từ đó đảm bảo an toàn cho quá trình thanh toán và xử lý giao dịch.
TechcomBank chú trọng đến cơ chế thực thi trong quy trình thanh toán tập trung, với tất cả giao dịch trong hệ thống TTĐTLNH được thực hiện qua Trung tâm Thanh toán tại hội sở Các lệnh giao dịch được khởi tạo tại chi nhánh hoặc qua Internet Banking, nhưng phải được cán bộ tại Trung tâm thực thi để đảm bảo nội dung lệnh không thay đổi Đối với giao dịch tiền đến, lệnh được xử lý trực tiếp tại Trung tâm, và chỉ những trường hợp sai sót mới được chuyển về chi nhánh TechcomBank cũng đã thành lập bộ phận IT chuyên trách hỗ trợ công nghệ cho TTĐTLNH, đồng thời xây dựng hệ thống dự phòng để phòng ngừa sự cố Nhờ vào cơ chế thanh toán tập trung và đội ngũ chuyên nghiệp, TechcomBank duy trì kết nối tốt với hệ thống TTĐTLNH, nhanh chóng xử lý mọi rủi ro phát sinh.
So sánh TechcomBank và VPBank cho thấy những điểm khác biệt rõ rệt về cơ chế và quy trình hoạt động giữa hai ngân hàng này.
Phần mềm hệ thống nội bộ
Quy trình đẩy lệnh Điện đi được duyệt trên T24 tự động đưa vào hàng đợi hệ thống TTĐTLNH Kiểm soát LNH chỉ cần thực hiện một bước để đẩy lệnh thành công sau khi được phê duyệt trên hệ thống Lệnh mới từ T24 sẽ được chuyển sang hệ thống TTĐTLNH thông qua một bước đẩy của chuyển viên Sau khi kiểm soát LNH duyệt, lệnh sẽ được đẩy thành công trên hệ thống Điện, tuy nhiên vẫn cần một bước đẩy nữa từ chuyên viên để hoàn tất quy trình vào phần mềm T24.
Bảng 2.10: Bảng so sánh quy trình giữa TechcomBank và VPBank
(nguồn: quy trình thanh toán của TechcomBank và VPBank)
Quy trình thực hiện giao dịch tại VPBank tốn nhiều thời gian hơn so với TechcomBank, dẫn đến nguy cơ xảy ra lỗi lệnh và đúp lệnh, làm giảm độ an toàn trong giao dịch TTĐTLNH Hệ thống khai báo tên hạch toán tự động của VPBank cũng hạn chế, khiến khối lượng hạch toán tự động không cao và cần nhiều nhân lực hơn cho TTĐTLNH.
Giao dịch chuyển Tra soát Giao dịch đi
Các điện phát sinh từ 16h của ngày T đến ngày T (từ thứ 2 đến thứ 6) sẽ được chuyển thành công trong cùng ngày thứ T Đối với các điện phát sinh vào thứ 7 và chủ nhật, chúng sẽ được chuyển thành công vào ngày thứ 2 kế tiếp.
Các tra soát đi trước 16h30 sẽ được chuyển thành công trong ngày(từ thứ
Tất cả các tra soát gửi đi sau 16h30 sẽ được xử lý và chuyển thành công vào ngày làm việc tiếp theo Đối với các tra soát gửi vào thứ 7 và chủ nhật, kết quả sẽ được chuyển thành công vào ngày thứ 2 kế tiếp.
Tất cả các điện được gửi trước 17h sẽ được ghi có ngay trong ngày làm việc, trong khi những điện gửi sau giờ này sẽ được ghi có vào ngày làm việc tiếp theo.
Tất cả các điện tra soát về trước 17h được thực hiện trong ngày,những tra soát về muộn hơn 17h sẽ được thực hiện vào ngày kế tiếp,
2.3.2 Thời gian thực hiện thanh toán
Tại TechcomBank, chúng tôi cam kết thực hiện thanh toán cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, được gọi là SAL Trong thời gian quy định này, khách hàng sẽ nhận được sự hỗ trợ để hoàn thành yêu cầu của mình, trừ những trường hợp lỗi hệ thống bất khả kháng.
TechcomBank Trong đó, bao gồm những cam kết thời gian thực hiện như sau:
Bảng 2.11: Thời gian cam kết thực hiện giao dịch
(nguồn : quy trình thanh toán điện tử liên ngân hàng của Ngân hàng TMCP
TechcomBank chú trọng vào việc tuân thủ SLA, điều này giúp nâng cao chất lượng dịch vụ một cách nhanh chóng và hiệu quả Nhờ đó, ngân hàng đã phần nào bù đắp được mức phí dịch vụ chuyển tiền cao.
Thời gian 30 phút 20 phút 10-15 phút
Trong những năm gần đây, quá trình thực hiện thanh toán điện tử ngân hàng (TTĐTLNH) đã chứng kiến sự gia tăng đáng kể về lượng giao dịch Công nghệ được đầu tư và cải tiến liên tục, dẫn đến tốc độ đẩy lệnh tại Trung tâm Thanh toán ngày càng nhanh hơn, đồng thời khoảng thời gian giữa hai lần đẩy lệnh cũng ngày càng rút ngắn.
Bảng 2.12: Thời gian thực hiện đẩy giao dịch tiền đi
(nguồn : báo cáo kết quả hoạt động của TTTT&TTTM Ngân hàng
TMCP Kỹ Thương Việt Nam)
Có thể thấy được rằng khoảng thờ gian giữa các lần ngắn dần đi qua các năm Năm 2012 là 30 phút, nhưng sang năm 2013 khoảng cách giữa 2 lần đẩy là
20 phút, và đến năm 2014 chỉ còn từ 10-15 phút.
Việc rút ngắn thời gian xử lý lệnh đã giúp TechcomBank tăng tốc độ giao dịch, giảm tắc nghẽn và nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán điện tử ngân hàng.
2.3.3 Độ an toàn, đảm bảo trong giao dịch
Đánh giá thực trạng chất lượng thanh toán qua các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam
2.4.1 Những kết quả đạt được
Sự phát triển của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã thúc đẩy sự gia tăng cả về số lượng và chất lượng các kênh thanh toán điện tử liên ngân hàng.
Cải tiến công nghệ thường xuyên tại TechcomBank đã tăng tốc độ hạch toán và giảm thiểu sức lao động, đồng thời giảm rủi ro trong hoạt động chuyển tiền của khách hàng Đáp ứng nhu cầu ngày càng cao về thời gian chuyển tiền, ngân hàng thực hiện các giao dịch thông qua quy trình kiểm tra và kiểm soát chặt chẽ, từ đó đảm bảo tính an toàn cho khách hàng.
Ngân hàng có thể hoàn trả các giao dịch mà không cần xác nhận từ chủ tài khoản khi xác định nguyên nhân sai sót do phía ngân hàng Việc này giúp đẩy nhanh tốc độ chu chuyển giao dịch, giảm thiểu rủi ro trong thanh toán cho cả người chuyển và người nhận, từ đó nâng cao chất lượng thanh toán điện tử tại ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam đã đạt được những thành công đáng kể trong lĩnh vực thanh toán điện tử, vượt qua tình trạng trì trệ và khôi phục lòng tin của khách hàng Chất lượng dịch vụ thanh toán đã được cải thiện, đảm bảo tính kịp thời, an toàn và chính xác, với thời gian thanh toán nhanh chóng, tương đương với tiêu chuẩn quốc tế Đặc biệt, ngân hàng cũng đã giảm thiểu số giờ làm thêm cho nhân viên, giúp thời gian thực hiện giao dịch cho khách hàng diễn ra nhanh chóng và hiệu quả hơn.
Việc thanh toán lượng tiền tồn đọng ngay trong ngày đảm bảo an toàn cao, giúp phát hiện và xử lý kịp thời mọi sai sót, giảm thiểu rủi ro trong quá trình giao dịch Số dư của TechcomBank tại Sở giao dịch Ngân hàng Nhà Nước luôn đảm bảo giao dịch thông suốt cho khách hàng.
Thu nhập từ dịch vụ thanh toán chuyển tiền điện tử và số lượng giao dịch hàng năm của TechcomBank đang gia tăng, điều này chứng tỏ rằng ngân hàng đã xây dựng được lòng tin vững chắc từ phía khách hàng, dẫn đến sự gia tăng trong việc sử dụng dịch vụ thanh toán.
Trong những năm gần đây, TechcomBank đã vinh dự nhận nhiều giải thưởng uy tín, bao gồm việc trở thành Ngân hàng duy nhất tại Việt Nam được Finance Asia công nhận là Ngân hàng quản lý tiền tệ và Tài trợ thương mại tốt nhất trong ba năm liên tiếp Ngoài ra, ngân hàng cũng nằm trong Top 10 Ngân hàng có dịch vụ Internet Banking được yêu thích nhất tại Việt Nam.
Năm 2014, VnExpress đã tổ chức sự kiện trao giải Ngân hàng phát hành tốt nhất Việt Nam do IFC trao tặng Với hệ thống giải thưởng lớn và được đánh giá cao trên thị trường quốc tế, TechcomBank đã khẳng định chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp.
Mặc dù hệ thống công nghệ của TechcomBank được đầu tư bài bản, nhưng vẫn gặp phải tình trạng quá tải, đặc biệt vào cuối năm và trước các kỳ nghỉ lễ lớn khi lượng giao dịch tăng cao Điều này dẫn đến tình trạng ách tắc giao dịch và giảm tốc độ thanh toán.
Việc chuyển giao dịch sai sót về Chi nhánh nhằm tạo điều kiện cho khách hàng quyết định giao dịch của mình là cần thiết, nhưng khối lượng công việc lớn đã khiến Chi nhánh không thể liên hệ kịp thời với khách hàng Điều này dẫn đến việc thời gian nhận tiền của khách hàng bị gián đoạn, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng thanh toán Hơn nữa, việc rà soát lệnh chỉ diễn ra 1 tháng/lần tại Chi nhánh đã làm cho nhiều giao dịch bị trì hoãn và chỉ được giải quyết sau một thời gian dài.
Khối lượng công việc lớn khiến các cán bộ chuyên trách về tin học bị quá tải, dẫn đến tình trạng thanh toán viên điện tử phải ngừng thực hiện thanh toán khi gặp trục trặc kỹ thuật và chờ cán bộ tin học xử lý, làm tăng thời gian xử lý và giảm tốc độ thanh toán giao dịch Thêm vào đó, các thanh toán viên trẻ thiếu kinh nghiệm, dẫn đến việc xử lý chứng từ chậm và thường phải hỏi cấp trên về cách giải quyết Họ cũng không nắm rõ các đơn vị có quan hệ thanh toán điện tử, khiến khách hàng gặp khó khăn khi xin thực hiện lệnh chuyển tiền đến ngân hàng ít hoặc chưa có quan hệ thanh toán, dẫn đến rủi ro chuyển sai ngân hàng hoặc sai hệ thống.
Việc kiểm soát tra soát đến của Kênh thanh toán Citad hiện đang gặp nhiều khó khăn, đây là vấn đề chung của tất cả các Ngân hàng tham gia hệ thống thanh toán Citad Hệ thống cài đặt của Citad khiến cho việc kiểm soát tra soát trong ngày trở nên khó khăn, trong khi đó, các tra soát từ những ngày trước lại không thể kiểm soát được Điều này dẫn đến việc gặp nhiều trở ngại trong việc tra soát các giao dịch lỗi của khách hàng, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng dịch vụ.
Từ những hạn chế trên ta có thể đưa ra một số nguyên nhân như sau:
Nền kinh tế công nghệ, pháp lý và kỹ thuật hiện tại còn hạn chế và chưa đồng bộ, gây ra sự mất cân đối giữa các ngân hàng Hệ quả là quá trình chuyển tiền diễn ra nhanh chóng tại ngân hàng gửi, nhưng lại chậm chạp tại ngân hàng thụ hưởng Do đó, TechcomBank cũng không thể tránh khỏi những ảnh hưởng tiêu cực từ tình trạng chung của toàn ngành.
Công nghệ ngân hàng đã phát triển nhưng vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu của thị trường Phần mềm kế toán chuyển tiền điện tử được Ngân hàng Nhà nước nghiên cứu và áp dụng, nhưng chưa thống nhất giữa các ngân hàng thương mại Mỗi ngân hàng có quy trình thanh toán riêng, dẫn đến việc thanh toán chuyển tiền điện tử không đạt hiệu quả cao trong toàn ngành ngay từ đầu Sự độc lập quá lớn giữa các hệ thống ngân hàng và thiếu chia sẻ thông tin đã gây lãng phí chi phí cho toàn ngành.
Nguyên nhân chính của tình trạng hiện tại tại TechcomBank là sự thiếu hụt nguồn nhân lực Mặc dù là một ngân hàng lớn với công nghệ phát triển, nhưng do ảnh hưởng chung của nền kinh tế, việc cắt giảm nhân sự đã dẫn đến khối lượng công việc lớn cho cán bộ, nhân viên Sự thiếu hụt này khiến cho quá trình xử lý công việc trở nên chậm chạp, khi mà nguồn lực bị chia nhỏ cho nhiều nhiệm vụ khác nhau, từ đó làm giảm chất lượng công việc.