0094 giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tam dương vĩnh phúc luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐĨI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM DƯƠNG VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2015 U ∣i NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐĨI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM DƯƠNG VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THANH TÂM Hà Nội - 2015 Ì1 ' [f LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ nguyên tắc kết trình bày luận văn đuợc thu thập đuợc trình nghiên cứu trung thực Tác giả MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.4 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng .8 1.2 CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .13 1.2.1 .Khái niệm 13 1.2.2 Nguyên tắc thực 14 1.2.3 Nội dung thực cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 TÍN DỤNG 28 1.4.1 Nhân tố chủ quan 28 1.4.2 Nhân tố khách quan 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM DƯƠNG - VĨNH PHÚC 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 34 2.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM DƯƠNG - VĨNH PHÚC 37 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tam Dương - Vĩnh Phúc .37 2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tam Dương - Vĩnh Phúc .39 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM DƯƠNG - VĨNH PHÚC 45 2.3.1 Phân tích kết hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tam Dương 45 2.3.2 Phân tích thực trạng cơng cụ hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tam Dương 57 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM DƯƠNG - VĨNH PHÚC 62 2.4.1 .Kết đạt 62 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN 3.2 GIẢI PHÁPDTĂNG HẠN CÁI CHẾ VIẾT RỦI ROTẮT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI ANH CƯỜNG MỤC CHỮ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM DƯƠNG - VĨNH PHÚC 75 3.2.1 Chính sách tín dụng cần trọng hướng tới khách hàng 75 3.2.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay 77 3.2.3 Thực đảm bảo tiền vay đầy đủ 78 3.2.4 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin khách hàng 79 3.2.5 Đa dạng hóa biện pháp xử lý rủi ro tín dụng 81 3.2.6 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 84 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 84 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 87 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triểnNông thôn tỉnh Vĩnh Phúc 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chữ viết tắt Tên đầy đủ .93 Agribank Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development "CL Chênh lệch CNH-HĐH ^CP Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa Chính Phủ ^DN Doanh nghiệp DPRRTD ^NH Dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng NHNN NHNo&PTNT Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC ^TW Trụ sở Trung ương XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỊ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 40 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn VNĐ USD Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 41 Bảng 2.3: Cơ cấu huy động vốn Agribank Tam Dương từ năm 20122014 42 Bảng 2.4: Tình hình hoạt động tín dụng Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 43 Bảng 2.5: Nợ hạn Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 46 Bảng 2.6: Nợ hạn theo tài sản bảo đảm Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 .48 Bảng 2.7: Tình hình phân loại nợ Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 50 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu Agribank Tam Dương giai đoạn 2012 đến 2014.51 Bảng 2.9: Tình hình trích lập DPRR tín dụng Agribank Tam Dương 53 Biểu đồ 2.1: Nợ hạn Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 .46 Biểu đồ 2.2: Tình hình nợ hạn theo TSBĐ Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 .48 Biểu đồ 2.3: Tình hình nợ nhóm II đến nhóm V Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 .51 Biểu đồ 2.4: Tình hình nợ xấu Agribank Tam Dương giai đoạn 20122014 52 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu trích lập DPRR Agribank Tam Dương giai đoạn 2012-2014 .54 Sơ đồ 1.1: Quy trình xử lý rủi ro tín dụng .19 79 bảo an toàn - Khi thực hình thức đảm bảo tiền vay, cần đặc biệt ý điều kiện tài sản đảm bảo, định giá tài sản phải hợp lý để tính tốn mức cho vay, xác định rõ phạm vi đảm bảo, quyền trách nhiệm bên, trách nhiệm chuyển giao tài sản, giấy tờ, lực tài chính, lực pháp lý, mức trách nhiệm người bảo lãnh tính pháp lý trách nhiệm tổ chức trị - xã hội bảo lãnh tín chấp - Về thủ tục đảm bảo tiền vay cần lập hội đồng rõ ràng, đầy đủ nội dung trên, đồng thời phải xác định rõ việc xử lý tài sản Ngoài cần lưu ý việc xác nhận, đăng ký hợp đồng bảo đảm theo quy định 3.2.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin khách hàng Khó khăn lớn phải kể chi nhánh khâu thu thập thơng tin liên quan đến q trình thẩm định như: thông tin khách hàng, thông tin đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, thông tin tiềm phát triển dự án Thơng tin tín dụng khởi đầu cho hoạt động kinh tế định đầu tư tín dụng Nếu hệ thồng thơng tin tín dụng khơng có đầy đủ liệu khơng xác việc phân tích khách hàng ngân hàng gặp khó khăn khơng thực hồn chỉnh Trong thực tế nay, cơng tác tín dụng chi nhánh hoạt động thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tượng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ cho vay, hồ sơ dự án có nguồn thơng tin ngân hàng tổng quan không chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quancịn nhiều hạn chế Do nguồn thơng tin thu thập để đánh giá đưa định cho vay thiếu xác gây nhiều rủi ro giảm lợi nhuận cho thân ngân hàng Bên cạnh đó, khách hàng phải gặp nhiều khó khăn bất lợi cán tín dụng đánh giá thấp doanh nghiệp Mục tiêu giải pháp nhằm tạo lập sở liệu thông tin 80 khách hàng đầy đủ, minh bạch, phục vụ cho công tác đánh giá khách hàng, bổ sung định tín dụng Cơng việc cần đuợc ban lãnh đạo điều hành, định cán tín dụng kết hợp với cán kế tốn thực Các nội dung giải pháp bao gồm: - Đầu tu chuơng trình máy móc để thống kê nhanh chuẩn xác số liệu liên quan đến hoạt động tín dụng, từ có sở phân tích đánh giá biến động nhằm phát rủi ro tiềm tàng xảy cách kịp thời Để thực đuợc điều này, Agribank Tam Duơng cần có kiến nghị lên Agribank Tỉnh Vĩnh Phúc để Tỉnh phuơng án cung cấp ngân sách - Đa dạng hố nguồn thơng tin, nguồn thông tin phải đuợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, cụ thể nhu: + Từ hồ sơ vay vốn khách hàng, cần phải có xác nhận kiểm tốn cấp tuỳ loại hình khách hàng vay vốn đồng thời đuợc bổ sung, cập nhật thuờng xuyên + Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, mua tin từ tổ chức nhu trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN th chun gia giúp tu vấn thẩm định tiêu thơng số kỹ thuật Ngồi cịn thu thập tin tức từ đối tác khách hàng hay ngân hàng bạn + Thành lập tổ thơng tin tín dụng, để bổ sung thêm kênh thơng tin giúp chi nhánh đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro + Chi nhánh nên chủ động xây dựng mạng luới thông tin liên quan tới giá trị thị truờng tài sản đảm bảo nhu theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc Những giải pháp đua có liên quan tới vấn đề tổ chức nhân chi 81 nhỏ Trong ngành tài ngân hàng thơng tin yếu tố có vai trị định thành bại trung gian tài Chính mà nâng cao hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng địi hỏi tất yếu khách quan Agribank Tam Duơng 3.2.5 Đa dạng hóa biện pháp xử lý rủi ro tín dụng Các nợ khách hàng ảnh huởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh, cần phải có giải pháp giảm khoản nợ tốn đọng, nợ hạn Đó thuờng xuyên định kỳ tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ tồn đọng, q hạn, tìm rõ ngun nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp Thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thuờng, cán tăng cuờng đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình xử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hoãn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả phần gốc lãi Cịn khoản nợ khó địi tháng có nguy rủi ro cần thực việc đơn đốc thu hồi nợ qua nhiều buớc, kiểm tra quy trách nhiệm - Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định ngân hàng cấp bao gồm: + Điều chỉnh kỳ hạn nợ : truờng hợp khách hàng có nợ hạn khơng trả đuợc nợ đến hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định đuợc sản xuất, trả đuợc nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thuờng 82 + Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ + Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm ngân hàng tam ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện truớc pháp luật - Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Truớc hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành buớc biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng truờng hợp cụ thể - Phối hợp với ngành có liên quan, với cấp uỷ, với quyền địa phuơng để xử lý nợ khó địi, nợ q hạn - Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh Tuy cơng cụ phái sinh cịn chua phát triển Việt Nam nhung năm gần nhiều ngân hàng giới áp dụng công cụ tài để hạn chế rủi ro, đồng thời tạo thêm thu nhập cho ngân hàng từ lệ phí thu đuợc Cơng cụ phái sinh đề cập tới nghiệp vụ “Bán khoản cho vay”là phù hợp với Agribank Tam Duơng Hoạt động mua bán nợ không biện pháp xử lý nợ mà cịn hình thức tín dụng nhằm đa dạng hố hoạt động tín dụng, tăng cuờng khả cạnh tranh, tăng lợi nhuận Mặt khác, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị truờng hoạt động chuyên nghiệp, có nhiều lợi thông tin, quy mô, không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng nhu ngân hàng nên công tác xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp này, Agribank Tam Duơng phải nhận thức rõ ràng vai trò tầm quan trọng, ích lợi việc mua bán nợ, cụ thể hoá 83 quy định pháp luật nhằm đua định đắn để tiến hành việc mua bán nợ pháp luật hiệu Thành lập tổ chuyên trách mua bán nợ để phân tích tình hình khoản nợ thị truờng mua bán nợ giúp đua định hợp lý 3.2.6 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Nguời thực tất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cán tín dụng Yếu tố nguời yếu tố định thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng Cán tín dụng nguời liên quan trực tiếp đến khoản vay nên muốn ngăn ngừa rủi ro cần phải nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Mục tiêu giải pháp huớng tới đội ngũ cán toàn diện kiến thức nghiệp vụ nhu phẩm chất đạo đức đồng thời cho thấy việc đề cao vai trị cán tín dụng hoạt động tín dụng Ban lãnh đạo Agribank Tam Duơng cần thực từ bây giờ, phát triển nguời cần thời gian dài để tích lũy kiến thức kinh nghiệm phát triển nguời để bắt kịp với xu phát triển kinh tế Một số nội dung giải pháp là: - Tăng cuờng tuyên truyền giáo dục tu tuởng trị, tu tuởng tác phong làm việc chống lại rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Về số luợng cán tín dụng phải chiếm 50% số cán chi nhánh Điều Agribank Tam Duơng đáp ứng đuợc Tuy nhiên, trình độ cán tín dụng phải chuẩn hố cán có trình độ Đại học hiểu biết pháp luật, kinh tế chuyên ngành để phụ trách trọng nâng cao trình độ thẩm định dự án, trọng đạo đức phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp Có chế xử lý nghiêm minh cán lợi dụng chức trách để tham ô, lợi dụng cho vay - Cử cán học khoá đào tạo trung tâm đào tạo ngân hàng, trung tâm đào tạo lớn có uy tín tổ chức Định kỳ tổ chức lớp bồi 84 dưỡng nghiệp vụ chế độ kế toán , phương pháp thẩm định dự án đầu tư, phân tích hoạt động kinh doanh - Tuyển chọn cán trang bị hay tích luỹ kiến thức dự án có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ quan học chương trình tập huấn có tiêu NHNN, sở đào tạo có uy tín tổ chức Mặt khác thân cán tín dụng cần phải tự chau dồi thêm kinh nghiệm kiến thức qua sách báo, tài liệu liên quan tới ngân hàng - Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu thẩm định giám sát khoản vay cách hiệu - Xây dựng chế độ đánh giá khen thưởng kỷ luật, lương thưởng dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng, hạn chế sức ỳ tạo cho cán tín dụng ham thích cơng việc 3.3 3.3.1 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, ổn định mơi trường kinh tế vĩ mơ 85 Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, qn, có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định.Trước hết Chính phủ cần có sách, biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng TCTD khác Chính phủ cần xây dựng định hướng phát triển cách đồng bộ, tránh tình trạng thường xun thay đổi Chính phủ nên có bước đệm có giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Bên cạnh đó, Chính phủ cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lực sách bảo vệ thuế, sách bảo trợ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu Thứ hai, can thiệp hợp lý vào định cho vay NHTM Quốc doanh Nhà nước can thiệp tầm vĩ mô biện pháp vĩ mô hoạt động kinh tế nói chung giao dịch thương mại ngân hàng nói riêng; cịn hoạt động mang tính vi mơ, cơng việc chủ thể kinh tế hay cụ thể ngân hàng thương mại họ tự định tự chịu trách nhiệm, trách nhiệm kinh tế theo dẫn dắt quy luật thị trường Tiếp tục giảm dần can thiệp Nhà nước hoạt động giao dịch ngân hàng huy động vốn cho vay; tách bạch rõ ràng tín dụng mục tiêu thương mại chuyển nghĩa vụ cho vay theo sách khỏi chức kinh doanh ngân hàng thương mại Quốc doanh cách trao nghĩa vụ cho ngân hàng sách thành lập Chính phủ; đối xử cơng bằng, bình đẳng ngân hàng nước nước sở cho phép rộng rãi ngân hàng nước thực hoạt động dịch vụ tài - ngân hàng 86 lãnh thể Việt Nam theo lộ trình hội nhập cam kết Hiệp định thương mại song phương đa phương; khuyến khích hỗ trợ ngân hàng thương mại Việt Nam kinh doanh nước ngồi sách thuế sách ngoại hối hợp lý Thứ ba, hoàn thiện quy định pháp lý quyền NHTM tài sản bảo đảm Chính phủ cần có biện pháp hồn thiện mơi trường pháp lý Điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM Trong việc hồn thiện mơi trường pháp lý, cần đặc biệt ý tới việc hoàn thiện văn pháp luật tài sản chấp, văn nhiều bất cập, việc xác định quyền sở hữu tài sản dung làm chấp Chính phủ tạo dễ dàng việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, tư nhân có nợ q hạn khơng trả Quốc hội cần thường xuyên đưa vào chương trình soạn thảo ban hành luật kế toán thống kê, kiểm toán phù hợp với kinh tế đa dạng nhiều thành phần Cùng với việc hoàn thiện pháp lệnh cần nghiêm minh xử lý doanh nghiệp vi phạm pháp lệnh để tránh tái phạm Quốc hội cần có biện pháp tăng cường hiệu lực quan bảo vệ pháp luật, tránh tình trạng nhiều thủ tục rườm rà gây thời gian tiền bạc cho phía ngân hàng việc khởi kiện Cần phải có phối hợp đồng ban nghành hữu quan việc xử lý nợ tồn đọng Về phía Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể có hội thảo nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm ban ngành liên quan việc xử lý nợ tồn đọng đặc biệt đơn vị : Tồ án nhân dân tối cao, viện kiểm sốt nhân dân tối cao, B ộ công an, tra nhà nước, Bộ tài chính, Bộ tư pháp để ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Thứ tư, chấn chỉnh tình hình hoạt động doanh nghiệp 87 Trước hết, cần nhanh chóng chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp cấp phép phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực phẩm chất có phương án kinh doanh khả thi Đồng thời không buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau doanh nghiệp cấp giấy phép thành lập Các doanh nghiệp nước ta giai đoạn xếp củng cố, nên nhiều bất cập, doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động nên thông tin hoạt động q khứ chưa có, nguồn tiếp cận thơng tin ngân hàng cịn hạn chế Chính phủ cần có biện pháp yêu cầu doanh nghiệp minh bạch tài chính, tn thủ pháp lệnh kế tốn thống kê, khơng vậy, báo cáo tài phải lập kịp thời, trung thực, có độ tin cậy cao không 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Thứ nhất, hướng dân, đạo NHTM thực sách Nhà nước Để tạo mơi trường vĩ mơ ổn định, Chính phủ cần ban hành sách nhằm quy định hướng dẫn hoạt động cho chủ thể kinh tế, theo NHNN cần nhanh chóng triển khai hướng dẫn thực cách rõ ràng khuôn khổ pháp lý liên quan đến an tồn tín dụng theo Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Dựa sách Nhà nước, NHNN phải có quy định bắt buộc NHTM phải đăng ký tài sản chấp, chấp hành quy định phân loại nợ trích lập dự phịng, quy định đảm bảo an tồn nhằm góp phần giúp ngân hàng kiểm soát RRTD cách tốt Bên cạnh NHNN cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Nhà nước việc ban hành định chế phù hợp việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phịng rủi ro, qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHNN 88 trọng đôn đốc giám sát việc triển khai chương trình xử lý nợ tồn đọng tái cấu NHTM theo kế hoạch đề Thứ hai, xây dựng, hoàn thiện hệ thống cần thiết để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng NHNN cần xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM Đồng thời, tăng cường hoạt động tra Ngân hàng Nhà Nước Mục tiêu công tác tra Nhà nước phát kịp thời, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm lĩnh vực hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Trọng tâm tra NHNN lĩnh vực tín dụng là: việc kiểm tra việc chấp hành quy định cấp tín dụng, bảo lãnh cấp L/C nhập hàng trả chậm; kiên xử lý khuyết điểm xác định cụ thể qua kết kiểm tra Kết hợp tốt công tác giám sát từ xa tra chỗ, hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra từ TW xuống sở Ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng Ủy ban Basel Tiếp tục thực cách đoán kiên định hình thức xếp lại, đóng cửa, hợp nhất, sáp nhập hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh trình cổ phần hoá NHTM Quốc doanh đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán nhằm phân tán rủi ro Các TCTD cần đánh giá, xếp hạng chất lượng hoạt động mang tính khoa học thực tiễn cao theo thơng lệ quốc tế phù hợp nhu cầu quản lý NHNN Trên sở đánh giá, xếp hạng cho tổ chức tín dụng, NHNN cần tăng cường cơng tác giám sát tính tuân thủ, phân loại xếp loại rủi ro NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp thật cụ thể chặt chẽ giúp ngân hàng cải tổ hoạt động Ngồi ra, 89 NHNN nên xây dựng cơng ty định giá tài sản giúp cho NHNN quản lý sát khoản cho vay mặt chất lượng, nên từ đầu khoản vay đánh giá độ an toàn NHNN cần hoàn thiện văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Đồng thời có biện pháp điều chỉnh phù hợp với diến biến thị trường, giảm bớt khó khăn cho NHTM Thứ ba, hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hiện hệ thống thông tin trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu NHTM nhiều nguyên nhân, ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng Do cần tuyên truyền tác dụng CIC, đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cao tính xác kịp thời thông tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần vươn lên giữ vai trò hướng đạo thông tin tiền tệ, ngân hàng công luận, khắc phục tình trạng cơng chúng khơng hiểu rõ ngân hàng dẫn đến yêu cầu lãi suất, xố nợ mà ngân hàng khó đáp ứng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc Agribank Vĩnh Phúc cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xuyên, toàn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung NHNN & PTNT VN Agribank Vĩnh Phúc cần đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ chi nhánh Tam Dương chi nhánh khác địa bàn tỉnh , giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác nghiệp nâng cao hiệu 90 việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ kiến thức quản trị rủi ro cho cán ngân hàng Cập nhật kiến thức đào tạo nâng cao thường xuyên nhân viên, có sách đãi ngộ hợp lý Chú trọng đẩy mạnh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để triển khai biện pháp thu hồi nợ Cần ban hành thêm văn hướng dẫn nghiệp vụ cho cán tín dụng, chỉnh sửa thống nhiều mẫu biểu tín dụng mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, bảo lãnh nhằm hạn chế rủi ro mặt pháp lý Xây dựng quy trình kiểm tra chặt chẽ để nâng cao tính chun nghiệp cơng tác kiểm tra, tích cực cử phận kiểm tra kiểm soát nội định kỳ tới chi nhánh tỉnh để đánh giá tình hình thực cấp tín dụng, kịp thời phát chấn chỉnh sai sót tồn đọng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Tam Dương thời gian vừa qua, chương đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Giải pháp tập trung vào giải nguyên nhân khiến cho cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chưa hiệu biện pháp mà chi nhánh sử dụng để xử lý rủi ro cịn bản, thơng tin khách hàng khơng đầy đủ, mức trích lập dự phịng trình độ cán chưa đáp ứng với yêu cầu đặt Đồng thời, chương đề xuất kiến nghị Chính phủ, NHNN Agribank Tỉnh Vĩnh Phúc số vấn đề tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 91 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận nhung lĩnh vực có rủi ro lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng thực tế khách quan, song hoạt động ngân hàng hoạt động nhạy cảm có tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng ln uu tiên quốc gia, quan quản lý Nhà nuớc, Ngân hàng nhà nuớc, ngân hàng thuơng mại Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng Agribank Tam Duơng không ngoại lệ Trong thời gian qua, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu cộng với nỗ lực, tâm cao đạt đuợc kết đáng khích lệ cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đua hoạt động ngân hàng vào ổn định Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng cịn lớn, cịn ảnh huởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua trình nghiên cứu, luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tam Dương - Vĩnh Phúc” giải đuợc vấn đề sau: Thứ nhất, khái quát nội dung rủi ro tín dụng, cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thuơng mại (trình bày nội dung khái niệm, nguyên nhân tác động, nguyên tắc thực hiện, tiểu đánh đía nhân tố ảnh huởng tới công tác hạn chế rủi ro tín dụng) Thứ hai, nghiên cứu phân tích thực trạng tình hình hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tam Duơng sở tiêu đánh giá Trên sở đó, kết đạt đuợc nhu tín dụng tăng truởng cao, tốc độ tăng đạt 8,64% năm 2014, phận đuợc chun mơn hóa sâu hơn, phận quản lý rủi ro độc lập, hệ thống xếp hạng tín dụng phản ánh đuợc 92 chất lượng khách hàng Bên cạnh đó, rõ hạn chế tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cao (năm 2014 nợ hạn mức 8,3% nợ xấu mức 3,05% so với tổng dư nợ, lớn nhiều so với tỷ lệ an toàn nay), xử lý nợ nhiều vấn đề Đồng thời, luận văn xác định nguyên nhân hạn chế bao gồm nguyên nhân chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng kiểm tra giám sát vốn vay lỏng lẻo, chưa thực bảo đảm tiền vay đầy đủ, trình độ cán cịn hạn chế nguyên nhân khách quan bên Thứ ba, sở định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn tới tồn Agribank Tam Dương, luận văn có đề xuất số giải pháp cần thực như: thực sách tín dụng hướng tới khách hàng, giám sát cho vay chặt chẽ, nâng cao chất lượng cán số kiến nghị thời gian tới nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Hy vọng với giải pháp đề xuất luận văn đưa ra, thời gian tới, tình hình rủi ro tín dụng Agribank Tam Dương có thay đổi tích cực hơn, phát triển hoạt động an tồn hiệu Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu hạn chế định nghiên cứu năm, nội dung nghiên cứu rủi ro cho vay, chưa sử dụng liệu sơ cấp mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô bạn Qua em xin chân thành cảm ơn Cô giáo TS Lê Thanh Tâm, người tận tình hướng dẫn em hồn thiện luận văn 11.Ngân hàng Nông nghiệp TÀI Phát LIỆU triển Nông thônKHẢO Việt Nam chi nhánh Tam DANH MỤC THAM Dương - Vĩnh Phúc (2012, 2013, 2014), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tiếng Việt 12.Ngân hàngHồng Nơng(2012), nghiệp“Khủng Phát triển thôntrịViệt nhánh Trần Huy hoảng kinhNông tế, quản ngânNam hàng chi vấn đề Tam DươngTạp - Vĩnh Phúc nghệ (2000), Mơhàng hìnhsố tổ 73, chức nợ xấu””, chí Cơng ngân tháng 4/2012, trang 4-9 13.Nguyễn Nhung (2002), “Thị NXB Hà hàng Nội - nhìn Lê Văn Thị Hùng (2007), “Rủi ro trường tiền hoạttệ”, động tínThống dụng kê, ngân 14.Trần Nhung (2006), lý rủi từ gócThị độ đạo dud”, Tạp chí“Quản Ngân hàng Sốro 16.tín dụng NHNN & PTNT Việt Tạp Hưng chí Kinh tế Châu Á - Thái Dương 47, trang 30-43 Nam”, Tơ Ngọc (2012), “Phân tíchBình hoạt độngSốkinh doanh ngân hàng''”, 15.Nguyễn NXB HọcThị viện Quy Ngân (2005), hàng, Hà“Năng Nội lực cạnh tranh Ngân hàng xu thế“Ngân hội nhập”., NXB Lý luận Hà Nội Thương Tô Ngọcmại Hưng (2009), hàng thương mại””, NXB trị, Thống kê, Hà Nội 16.Quốc Hội (2010), chức tín NXB dụngLao số:động 47/2010/QH12 ngày Tơ Ngọc Hưng (2014),Luật “TínCác dụngtổ ngân hàng”, xã hội, Hà Nội tháng Minh 06 nămKiều 2010 16 Nguyễn (2008), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng””, 17.Quốc Hội kê,(2010), NXB Thống Hà Nội Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số: 16sát tháng 06 năm 2010 46/2010/QH12 KPMG (2013), ngày “Khảo ngành ngân hàng Việt Nam 2013”” 18.Tôn ThanhNga Tâm; Nguyễn Thúy (2005), “Bàntrịvềrủicác chữ ngân "C" Lê Hoàng (2005), “BànThị Hồng nâng cao lực quản ro quản lý mại rủi roViệt tín Nam””, dụng”, Tạp chícao Thị trườnglực Tàiquản tệ, Số 20 hàng thương Nâng trịTiền rủi ro ngân 19.Huỳnh Thị Hương Thảo “Vận dụng khoa nguyên Việt Hiệp Nam, ước hàng thương mại Việt Nam,(2014), Kỷ yếu hội thảo học,tắc NHNN Basel tr.168.để hạn chế nợ xấu”, Tạp chí Tài - Bảo hiểm 20.Thủ phủ (2006), 112/2006/QĐ - TTg - Đề Ngântướng hàng Chính Nhà nước (2013), “Quyết “Thơng định tư 02/2013/TT-NHNN quycủa định án ngành ngân trích, hàng phương Việt Nam nămlập2010 định phânPhát loại triển tài sản có, mức phápđến trích dự phịng rủi hướng ro đến 2020”.dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín việc năm sử dụng 21.Nguyễn “Quản trị Ngân hàng Thương mại”, NXB dụng, chi Văn nhánhTiến ngân (2012), hàng nước ngoài”” Thống hàng kê, HàNhà Nội nước (2014), “Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ 10.Ngân 22.Nguyễn “Quản rủi ro kinhngày doanh ngân hàng”, sung mộtVăn số Tiến điều (2006), Thông tư trị 02/2013/TT-NHNN 21/01/2013 NXB Thơng tin, Hà ThốngVăn đốchóa Ngân hàng NhàNội nước quy định phân loại tài sản có, mức Tiếng trích,Anh phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng 23.The (2011), for Effective Banking để xửBasel lý rủiCommittee ro hoạt động“Core tổPrinciples chức tín dụng, chi nhánh ngân Supervison” hàng nước ngoài” ... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH TAM DƯƠNG - V? ?NH PHÚC 2.2.1 Quá tr? ?nh h? ?nh th? ?nh phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nh? ?nh Tam Dương - V? ?nh. .. HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH TAM DƯƠNG - V? ?NH PHÚC 37 2.2.1 Quá tr? ?nh h? ?nh th? ?nh phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nh? ?nh Tam Dương. .. TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH TAM DƯƠNG - V? ?NH PHÚC 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM