CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng NHTM một số nước trên thế giới và Việt Nam, bài học kinh nghiệm đối với NHTM ở Việt Nam
nước trên thế giới và Việt Nam, bài học kinh nghiệm đối với NHTM ở Việt Nam.
1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng một số nước trên thế giới và Việt Nam
1.3.1.1 Kinh nghiệm một số nước trên thế giới
* Thái lan sau khủng hoảng tài chính Châu Á năm 1997
Sau khủng hoảng tài chính Châu Á năm 1997, Thái Lan đã khẩn trương triển khai các biện pháp cải cách hệ thống tài chính ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
- Tách bạch, phân công rõ chức năng của các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay.
- Chấp hành nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng.
- Đặc biệt giữ đúng quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng
Các chương trình bảo lãnh tín dụng được triển khai nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Thái Lan, do một tổ chức phi lợi nhuận đảm nhận và được Chính phủ quản lý Công ty bảo lãnh sẽ đảm bảo cho các khoản tín dụng mà doanh nghiệp vay từ các ngân hàng thương mại Để đủ điều kiện tham gia, doanh nghiệp phải hoạt động trong phạm vi Thái Lan, sở hữu đất hoặc có hợp đồng thuê đất tối thiểu 3 năm, với tỷ lệ bảo lãnh lên tới 50%.
100%: áp dụng cho tất cả các DN vừa và nhỏ có tổng tài sản nhỏ hơn 200 triệu baht.
Các ngân hàng Thái Lan chú trọng đến việc nâng cao kiến thức nghề nghiệp cho nhân viên thông qua đào tạo liên tục theo từng loại công việc, giúp cải thiện trình độ và kỹ năng Họ áp dụng Sổ tay tín dụng chi tiết và dễ áp dụng cho các ngân hàng thương mại, đồng thời có chính sách cho vay riêng cho lĩnh vực động sản, nơi có rủi ro cao.
1.3.1.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại một số Ngân hàng thương mại ở Việt Nam
Năm 2017, Ngân hàng TMCP Ngoại đã đạt được những kinh nghiệm quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, với chỉ số tín dụng gần gấp ba lần so với thời điểm bắt đầu giai đoạn tái cơ cấu vào năm 2015.
Trong ba năm tái cơ cấu, Vietcombank nổi bật với quyết tâm xử lý nợ xấu và chính sách trích lập dự phòng rủi ro hiệu quả Năm 2016, ngân hàng này là đơn vị đầu tiên xóa sạch nợ tại VAMC, và đến cuối năm 2018, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 0,97%, trong khi nợ nhóm 2 giảm còn 0,5% Việc kiểm soát chất lượng tín dụng chặt chẽ và xử lý nợ xấu hiệu quả đã giúp Vietcombank trở thành ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam được Cục Dự trữ Liên bang Mỹ chấp thuận mở văn phòng đại diện tại Mỹ Năm 2018, ngân hàng cũng triển khai thành công các chuẩn mực Basel 2 trong kiểm soát rủi ro.
Thứ nhất, điều chỉnh danh mục tín dụng theo đúng định hướng hoạt động do
Ban Quản trị đề ra
Để duy trì sự phát triển tín dụng, cần tập trung vào các doanh nghiệp có tình hình tài chính minh bạch và các khoản vay đảm bảo tính thanh khoản của tài sản Đồng thời, điều chỉnh cơ cấu tín dụng để ưu tiên tăng trưởng cho vay ngắn hạn.
Giảm dần dư nợ đối với các doanh nghiệp có năng lực tài chính kém và khách hàng có tỷ lệ cho vay/tài sản bảo đảm thấp, đặc biệt là những công ty TNHH một thành viên và các công ty cổ phần mang tính gia đình.
Đối với hình thức cho vay trung dài hạn, Vietcombank áp dụng điều kiện vay vốn nghiêm ngặt, đặc biệt là đối với khách hàng không sử dụng dịch vụ thanh toán tại ngân hàng.
Vào năm 2017, chúng tôi đã tiến hành kiện toàn quy trình nội bộ bằng cách ban hành các quy định mới và hoàn thiện chính sách bảo đảm tín dụng Đồng thời, chúng tôi cũng chú trọng ghi nhận và xử lý kịp thời các khó khăn, vướng mắc tại các chi nhánh, đặc biệt là quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp.
Vào thứ ba, cần tích cực thu hồi nợ xấu và nợ ngoại bảng bằng cách phân công thành viên Ban lãnh đạo chịu trách nhiệm chỉ đạo và hướng dẫn nhằm tăng cường xử lý nợ xấu tại các Chi nhánh.
Thứ tư, đẩy mạnh kiểm tra, giám sát nội bộ
Để đảm bảo hoạt động cấp tín dụng hiệu quả, Vietcombank cam kết tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của pháp luật cũng như nội bộ Đồng thời, ngân hàng thực hiện chế độ thưởng phạt công minh cho từng chi nhánh và cán bộ, nhằm nâng cao trách nhiệm và chất lượng phục vụ.
Kiểm toán đột xuất tại các chi nhánh sẽ được tiến hành nhằm tăng cường giám sát công tác tín dụng Đồng thời, kiểm toán sẽ tập trung vào các đơn vị có dấu hiệu rủi ro và thực hiện kiểm tra các phòng, ban tại trụ sở chính, đặc biệt chú trọng vào khối quản trị rủi ro.
* Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đã gây chú ý khi được The Asian Banker vinh danh vị trí thứ 2 trong số 14 ngân hàng Việt Nam có mặt trong Bảng xếp hạng 500 ngân hàng mạnh nhất khu vực Châu Á - Thái Bình Dương Vào ngày 24/1/2019, Techcombank công bố kết quả kinh doanh ấn tượng của năm 2018, với lợi nhuận đạt kỷ lục 10.661 tỷ đồng, tăng 31% so với năm trước.
Năm 2017, Techcombank đứng thứ hai trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, chỉ sau Vietcombank, với tỷ lệ nợ xấu thấp chỉ 1,8%, đảm bảo chất lượng tài sản an toàn Đặc biệt, trong mảng khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng ghi nhận tăng trưởng tín dụng 49% và doanh thu tăng 33% Điều này xuất phát từ việc triển khai nhiều sáng kiến chuyển đổi nhằm cải tiến quy trình tín dụng, hạn chế rủi ro và nâng cao sự hài lòng của khách hàng Techcombank cũng chú trọng đào tạo nghiệp vụ và khơi nguồn động lực cho nhân viên, theo đúng tinh thần "đặt khách hàng là trung tâm".
Thứ nhất, chú trọng công tác đào tạo nghiệp vụ và tạo động lực cho nhân viên:
Ban lãnh đạo Techcombank coi nhân lực là yếu tố then chốt cho sự thành công, vì vậy họ xây dựng các chính sách đãi ngộ, tuyển dụng và đào tạo một cách hệ thống, chặt chẽ và công bằng Ngân hàng đầu tư mạnh vào chương trình đào tạo với nhiều hình thức như đào tạo tập trung, đào tạo online về nghiệp vụ tín dụng, quản trị rủi ro, kỹ năng lãnh đạo và phát triển tài năng Đồng thời, Techcombank chú trọng xây dựng văn hóa tổ chức mạnh mẽ, kết nối giữa Hội sở và các Chi nhánh, tạo điều kiện hỗ trợ công việc hiệu quả Các chương trình khen thưởng được tổ chức thường xuyên để ghi nhận và khuyến khích cá nhân, tập thể có thành tích xuất sắc, từ đó nâng cao tinh thần làm việc trong toàn hệ thống Nhờ đó, rủi ro về đạo đức và năng lực nhân viên được giảm thiểu, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.
Thứ hai, cho vay thận trọng, trích lập dự phòng cẩn thận các khoản nợ xấu:
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC D ÂN
Chính sách tính dụng và quy trình tín dụng của Ngân hàng thương mại cố phần Quốc dân
mại cổ phần Quốc dân
- Chính sách tín dụng của NHTM cổ phần Quốc dân là tập trung vào thị trường ngách với 3 sản phẩm cốt lõi hướng tới là:
Ngân hàng đã cải thiện đội ngũ kinh doanh để hiểu rõ hơn nhu cầu của khách hàng trong sản phẩm cho vay ô tô Bằng cách xây dựng mối quan hệ bền vững với các Đại lý tại từng khu vực và hợp nhất các mô hình kinh doanh, ngân hàng tạo ra sự khác biệt nổi bật so với các đối thủ cạnh tranh.
Sản phẩm cho vay nhà của chúng tôi cam kết bền vững và lâu dài, phục vụ nhu cầu của doanh nghiệp BĐS và khách hàng mua nhà Chúng tôi tập trung vào các phân khúc chiến lược để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của từng đối tượng khách hàng.
Dịch vụ tư vấn tài chính của NCB cung cấp giải pháp cho vay nhanh chóng cho các doanh nghiệp SME, với các sản phẩm được thiết kế riêng phù hợp với nhu cầu tài chính của từng khách hàng NCB cũng chú trọng đến việc cho vay theo các sản phẩm đặc thù theo vùng miền, nhằm khai thác hiệu quả các phân khúc thị trường ngách tại địa phương, như cho vay làng nghề ở Bắc Ninh, Bắc Giang, cho vay tiểu thương tại Huế, cho vay nông nghiệp nông thôn ở miền Tây Nam Bộ, và cho vay thông qua đối tác ViettelPost tại Sài Gòn Đồng thời, NCB tập trung vào việc khai thác hiệu quả nhóm khách hàng trong hệ sinh thái và thúc đẩy cho vay thông qua các đối tác liên kết.
- Quy trình tín dụng của NCB:
Quy trình này được Tổng giám đốc ban hành sửa đổi vào năm 2016 và sử dụng cho đến nay.
Các Phó Tổng Giám đốc, Giám đốc các Khối Ngân hàng chuyên doanh, Giám đốc các Khối nghiệp vụ, Giám đốc các Chi nhánh và các đơn vị, cá nhân có trách nhiệm thực hiện Quy trình này.
Hồ sơ pháp lý bao gồm các tài liệu quan trọng như giấy phép kinh doanh, đăng ký mã số thuế và mẫu dấu (nếu có), cùng với giấy phép kinh doanh có điều kiện, chứng chỉ hành nghề cho các ngành nghề kinh doanh yêu cầu Ngoài ra, điều lệ doanh nghiệp, giấy chứng nhận phần vốn góp của từng thành viên, và quyết định bổ nhiệm các vị trí quan trọng như tổng giám đốc, kế toán trưởng, cũng cần được chuẩn bị Các tài liệu này còn bao gồm hồ sơ pháp lý của người đại diện theo pháp luật để ký kết hợp đồng với ngân hàng, biên bản họp về việc cử người đại diện vay vốn và sử dụng tài sản đảm bảo thế chấp cho khoản vay.
Hồ sơ tài chính cần bao gồm báo cáo tài chính trong ba năm gần nhất, báo cáo công nợ tại các tổ chức tín dụng và cá nhân, cũng như nguồn thu nhập để thanh toán nợ Ngoài ra, cần có bảng kê chi tiết các khoản phải thu và phải trả, cùng với các hợp đồng kinh tế trong năm kinh doanh gần nhất.
Hồ sơ phương án vay vốn cần bao gồm đề nghị cấp tín dụng và phương án/dự án vay vốn theo mẫu, hồ sơ sản xuất kinh doanh, văn bản phê duyệt từ các cấp có thẩm quyền, các hợp đồng dân sự và thương mại liên quan, cùng với các tài liệu khác như báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán và quyết định giao đất.
Hồ sơ tài sản bảo đảm: Giấy chứng nhận Quyền sử dụng đất; đăng ký xe tùy loại tài sản bảo đảm.
B2: Phân tích và lập báo cáo đề xuất tín dụng:
CV QHKH thu thập và phân tích thông tin để đánh giá tính pháp lý, tình hình tài chính, khả năng trả nợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, uy tín khách hàng và xếp hạng nội bộ theo quy định của NCB Cán bộ thẩm định thực hiện kiểm tra hồ sơ và thực tế, đảm bảo tính đầy đủ của hồ sơ theo danh mục tín dụng quy định Họ cũng có trách nhiệm xác minh tính chân thực và hợp lý của từng loại hồ sơ, nhằm phát hiện và ngăn chặn các dấu hiệu gian lận, cắt ghép, tẩy xóa hay làm giả hồ sơ, đặc biệt là đối với hồ sơ của khách hàng doanh nghiệp.
Chuyên viên thẩm định tư cách khách hàng có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp pháp của doanh nghiệp, bao gồm việc xác minh sự thành lập và hoạt động theo quy định, cũng như quyền hạn của người đại diện pháp nhân Họ cũng cần đối chiếu với các quy định pháp luật để xác định khả năng vay vốn của doanh nghiệp Ngoài ra, việc đánh giá tư cách đạo đức, trình độ và kinh nghiệm của lãnh đạo, cùng với quá trình hình thành, phát triển và lịch sử tín dụng của doanh nghiệp, là những yếu tố quan trọng không thể thiếu trong quá trình thẩm định.
Cán bộ thẩm định cần đánh giá toàn diện tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, bao gồm lĩnh vực hoạt động, sản phẩm/dịch vụ, thị trường tiêu thụ, đối thủ cạnh tranh, cơ cấu tổ chức, và công nghệ sử dụng Mục tiêu là có cái nhìn rõ ràng về hoạt động doanh nghiệp, thông qua việc so sánh với các công ty cùng ngành và đối chiếu với lịch sử hoạt động của khách hàng để xác định thành công, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế đó Qua đó, đánh giá khả năng tồn tại và phát triển của doanh nghiệp, từ đó hỗ trợ quyết định cấp tín dụng.
Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng là quá trình phân tích tiềm lực tài chính thực tế nhằm đánh giá khả năng hoàn trả gốc lãi cho Ngân hàng Để có kết luận chính xác về tình hình tài chính của doanh nghiệp, cần thực hiện tính toán tỷ mỉ ít nhất trong hai năm liên tục, trừ trường hợp doanh nghiệp mới thành lập dưới 2 năm Qua việc xem xét báo cáo tài chính và báo cáo thuế, chuyên viên sẽ phân tích các khía cạnh tài chính để xác định sự lành mạnh của doanh nghiệp.
+ Phân tích chỉ số: Khả năng thanh toán; hiệu quả vốn lưu động; hiệu quả tài sản cố định; khả năng sinh lời, hiệu suất sử dụng vốn.
Phân tích các khoản mục tài chính của doanh nghiệp bao gồm khoản phải thu, nợ phải trả, hàng tồn kho, tài sản cố định và đầu tư dài hạn, vốn chủ sở hữu, doanh thu, lợi nhuận và chi phí Việc đánh giá các yếu tố này giúp xác định tình hình cân đối tài chính của doanh nghiệp, từ đó đưa ra các quyết định quản lý hiệu quả hơn.
Phân tích dòng tiền là quá trình đánh giá các tỷ lệ dòng tiền vào từ các hoạt động khác nhau của doanh nghiệp Đầu tiên, hệ số dòng tiền từ hoạt động kinh doanh so với tổng dòng tiền vào cho thấy hiệu quả hoạt động chính của doanh nghiệp Tiếp theo, hệ số dòng tiền từ hoạt động đầu tư so với tổng dòng tiền vào giúp đánh giá khả năng sinh lời từ các khoản đầu tư Cuối cùng, hệ số dòng tiền vào từ hoạt động tài chính so với tổng dòng tiền vào phản ánh tình hình tài chính và khả năng huy động vốn của doanh nghiệp.
- Căn cứ vào nhu cầu đề xuất của khách hàng Chuyên viên QHKH xác định cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng của khoản cấp tín dụng đề xuất.
B3: Thẩm định rủi ro và ra quyết định tín dụng
- Neu khách hàng thuộc phân khúc bán lẻ chuyên viên QHKH trình hồ sơ lên TTBL trung tâm bảo lãnh.
- Nếu khách hàng thuộc phân khúc doanh nghiệp, chuyên viên QHKH trình hồ sơ lên TTDN trung tâm doanh nghiệp.
- Mỗi hồ sơ của khách hàng đều có các cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng khác nhau và được xác định theo thứ tự các cấp:
+ Giám đốc trung tâm bảo lãnh/ giám đốc trung tâm doanh nghiệp nếu trực tiếp quản lý khoản vay.
+ Chuyên gia phê duyệt tín dụng có thẩm quyền không phải giám đốc.
Trung tâm thẩm định tín dụng thực hiện rà soát và tái thẩm định khi có yêu cầu từ các cấp HĐTD hoặc ủy ban tín dụng và đầu tư Sau khi hoàn tất quá trình thẩm định, kết quả sẽ được trình lên cấp có thẩm quyền để phê duyệt.
+ Cấp phê duyệt là HĐTD các cấp hội sở, miền, vùng.
+ Cấp phê duyện tín dụng là ủy ban tín dụng và Đầu tư/ thường trực HĐQT/HĐQT.
CV QHKH nhận thông báo cấp tín dụng từ cơ quan có thẩm quyền và thực hiện việc hoàn thiện, bổ sung hồ sơ cùng các thủ tục cần thiết Sau đó, hồ sơ tín dụng sẽ được chuyển giao cho bộ phận tác nghiệp tín dụng của đơn vị kinh doanh liên quan.
+ Soạn thảo, kiểm soát và ký kết các hợp đồng, văn bản, hồ sơ nghiệp vụ theo quy định.
+ Nhận tài sản bảo đảm, ký công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm.
+ Nhập kho tài sản bảo đảm, tạo thông tin tài sản bảo đảm trên hệ thống.
- Chuyển tiền vào tk tiền gửi của KH hoặc chuyển nhà cung cấp theo yêu cầu của khách hàng.
Thực trạng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cố phần Quốc dân
2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn
- Vốn điều lệ: Vốn điều lệ hiện tại của NCB đặt 3.010,2 tỷ đồngthuộc nhóm
NCB hiện đang đa dạng hóa các nguồn huy động vốn, tập trung chủ yếu vào hai kênh chính: huy động từ khu vực dân cư và các tổ chức kinh tế (thị trường 1) cùng với huy động từ các tổ chức tín dụng khác (thị trường 2).
NCB, giống như nhiều tổ chức tín dụng khác trên thị trường, chủ yếu huy động vốn từ thị trường 1, với tỷ lệ tiền gửi của khách hàng chiếm từ 65% đến 69% tổng nguồn vốn huy động hàng năm Mục tiêu của NCB là tăng cường giá trị và duy trì sự ổn định giữa hai thị trường, giúp ngân hàng ổn định dòng vốn cho các hoạt động kinh doanh.
Trong những năm 2016, 2017 và 2018, NCB đã đạt được kết quả tốt trong việc huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư nhờ vào các sản phẩm dịch vụ đa dạng và tiện lợi Sự cải thiện uy tín thương hiệu NCB sau khi đổi tên và tái cơ cấu đã giúp ngân hàng được biết đến rộng rãi hơn và ngày càng vững mạnh, dẫn đến nguồn vốn huy động từ khách hàng gia tăng đáng kể.
Trong cơ cấu tiền gửi của khách hàng, nhóm tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất, luôn duy trì trên 90% Tiếp theo là nhóm tiền gửi không kỳ hạn, trong khi tiền gửi vốn chuyên dùng và ký quỹ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ không đáng kể.
Cơ cấu tiền gửi không kỳ hạn của NCB đã gia tăng cả về giá trị lẫn tỷ trọng nhờ vào việc phát triển các dịch vụ Ngân hàng giao dịch Khách hàng ngày càng sử dụng nhiều kênh giao dịch như Thẻ và Ngân hàng số (NCB Smart), tạo điều kiện thuận lợi cho NCB trong việc giảm chi phí huy động và cải thiện biên lãi ròng (NIM) trong giai đoạn phát triển sắp tới.
Trong thời gian gần đây, NCB đã thành công trong việc thiết lập giao dịch với nhiều tổ chức và doanh nghiệp lớn, nhằm thu hút nguồn tiền gửi không kỳ hạn và tạo vốn chiến lược cho nhu cầu dự trữ thanh khoản Ngân hàng cũng chú trọng vào việc huy động các nguồn vốn giá tốt, đặc biệt là ngoại tệ (USD), tiền gửi từ các công ty bảo hiểm và mô hình Bancasurance, đồng thời tăng cường huy động từ sản phẩm chứng chỉ tiền gửi.
Bảng 2.1 Cơ cấu huy động của NCB tại báo cáo tài chính hợp nhất
Tiền gửi và vay của các tổ chức tín dụng khác
1 Tiền gửi không kỳ hạn
- Tiền gửi không kỳ hạn bằng VND
- Tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ
2 Tiền gửi có kỳ hạn
- Tiền gửi có kỳ hạn bằng VND
- Tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ - 0,00
1 Tiền gửi không kỳ hạn
- Tiền gửi không kỳ hạn bằng VND
- Tiền gửi không kỳ hạn bằng ngoại tệ
2 Tiền gửi có kỳ hạn
- Tiền gửi có kỳ hạn bằng VND
- Tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ
3 Tiền gửi vốn chuyên dùng
IV Phát hành giấy tờ có giá
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro
2.1.4.2 Hoạt động cho vay và đầu tư Nhu cầu vốn đầu tư ngày càng tăng đi cùng với sự phát triển của kinh tế trong các năm gần đây Vì thế hoạt động tín dụng của các Ngân hàng diễn ra rất sôi động. Đến thời điểm 31/12/2017, dư nợ cho vay khách hàng của NCB đạt 32.110 tỷ đồng, tăng 26,66% so với cùng kỳ năm 2016 Tại thời điểm 31/12/2018, tổng dự nợ cho vay khách hàng của NCB là 35.674 tỷ đồng, tăng 11,10% so với cùng kỳ năm 2017.
NCB luôn ưu tiên phát triển bền vững trong việc sử dụng vốn, đặc biệt trong hoạt động cho vay khách hàng Ngân hàng đã nâng cao chất lượng sản phẩm chiến lược Nhà - Xe trong phân khúc bán lẻ và tái cấu trúc danh mục cho vay, tập trung vào khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) NCB chú trọng vào các khoản vay ngắn hạn và sản phẩm cho vay có margin cao, đồng thời cải thiện cơ cấu cho vay theo kỳ hạn Tỷ lệ nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ đã tăng từ 31,87% vào 31/12/2016 lên 41,78% vào 31/12/2017 và 41,65% vào 31/12/2018, trong khi tỷ lệ cho vay dài hạn giảm từ 33,20% xuống 30,85% và 30,93% trong cùng kỳ.
NCB đã thực hiện cơ cấu lại danh mục cho vay bằng cách giảm dần các khoản cho vay và đầu tư không hiệu quả, đồng thời tăng cường cho vay theo các sản phẩm đặc thù tại các vùng miền Ngân hàng này nhắm đến việc khai thác hiệu quả thị trường ngách địa phương thông qua các chương trình cho vay như cho vay làng nghề tại Bắc Ninh, Bắc Giang, cho vay tiểu thương tại Huế, cho vay nông nghiệp nông thôn ở miền Tây Nam Bộ, và hợp tác cho vay với ViettelPost tại Sài Gòn NCB cũng chú trọng vào việc phát triển nhóm khách hàng trong Hệ sinh thái và các hình thức cho vay thông qua đối tác liên kết.
Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn vay tại báo cáo tài chính hợp nhất Đơn vị: Triệu đồng
LNST của CĐ Ngân Hàng mẹ 6,490 10,838 21,955 39,249
Cơ cấu nợ vay của NCB có sự hài hòa về kỳ hạn nhưng lại phân hóa theo ngành nghề kinh doanh Trong năm 2016 và 2017, các khoản cho vay chủ yếu tập trung vào ngành xây dựng, sản xuất sản phẩm và dịch vụ tiêu dùng gia đình, trong khi nhóm ngành vận tải kho bãi, tài chính, ngân hàng và bảo hiểm cũng chiếm tỷ trọng cao nhưng không ổn định Đến năm 2018, NCB tiếp tục duy trì các khoản cho vay cũ và mở rộng cho vay cho một số khách hàng mới.
Trong bối cảnh nền kinh tế đang chuyển biến tích cực, hoạt động kinh doanh của NCB cũng đã đạt được những kết quả khả quan trong giai đoạn 2016 - 2018.
2.1.4.3 Đánh giá kết quả kinh doanh Tổng giá trị tài sản, tổng vốn huy động và dư nợ cho vay của NCB có xu hướng tăng từ cuối năm 2016 đến cuối năm 2018 Năm 2017, thu nhập lãi thuần tăng 17,28% so với năm 2016, trong khi đó chi phí hoạt động tăng thấp hơn và chi phí dự phòng rủi ro tín dụng vẫn giữ ở mức ổn định giúp cho khả năng sinh lời có xu hướng tăng tích cực Khả năng sinh lời của NCB nói riêng và hệ thống ngân hàng giai đoạn này nói chung vẫn giữ được xu hướng tăng nhờ tăng trưởng tín dụng hồi phục trở lại, mặt bằng lãi suất và chi phí dự phòng ổn định Tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng đang có xu hướng giảm xuống giúp thanh khoản toàn hệ thống được cải thiện, theo tính toán, nợ xấu trung bình ngành ngân hàng đã giảm từ 3,61% cuối năm 2013 xuống chỉ còn 2,7% cho đến cuối năm 2017 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng năm 2018 giảm 14,48% so với năm 2017 Chi phí các khoản xử lý theo đề án tái cấu trúc ngân hàng giảm đáng kể, giúp lợi nhuận trước thuế năm 2018 tăng 195,47% so với năm 2017.
Bảng 2.3 Ket quả hoạt động kinh doanh Đơn vị: Triệu đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 1.48 1.53 1.6
Cơ cấu nợ quá hạn 375 493 7 596
Nợ quá hạn ngắn hạn 17.37 23.1
Tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn (%) 4.63 4.69 2 6.9
Nợ quá hạn trung dài hạn 357.84 471 1
Tỷ trọng nợ quá hạn trung dài hạn 95.37 95.3 8
Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Dân
Dân 2.2.1 Đánh giá theo chỉ tiêu định lượng
2.2.1.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 2.4 Bảng tổng hợp tỷ lệ nợ quá hạn 2016-2018
5 Nợ có khả năng mất vốn
Thu nhập từ hoạt động tín dụng 2,727,173 3,456,136 3,754,135 Đơn vị: Triệu đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn tại NCB đã có xu hướng tăng nhẹ qua các năm, đạt 1.67% vào năm 2018 Nợ quá hạn chủ yếu tập trung vào các khoản nợ trung và dài hạn, chiếm hơn 90% tổng số nợ quá hạn Mặc dù NCB vẫn duy trì được cơ cấu nợ quá hạn ổn định và không bị mất kiểm soát, nhưng sự gia tăng dần này cần được chú ý.
Nợ xấu đã giảm sau khi được tái cơ cấu nhờ vào sự chủ động của ngân hàng trong việc bán các khoản nợ xấu cho Công ty quản lý tài sản VAMC, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu của NCB hiện đã ổn định Các ngân hàng thương mại luôn hướng tới việc cải thiện chất lượng tín dụng để phát triển và mở rộng quy mô tín dụng Do đó, NCB thực hiện việc xem xét và quản lý chặt chẽ danh mục tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
Đến cuối năm 2018, Ngân hàng NCB đã duy trì chất lượng danh mục tín dụng ổn định với tỷ lệ nợ xấu tự phân loại tăng nhẹ lên 1,67%, so với 1,53% vào cuối năm 2017 NCB áp dụng phương pháp phân chia định lượng để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
Bảng 2.5Phân loại nợ và tỷ lệ nợ xấu theo báo cáo tài chính hợp nhất Đơn vị: Triệu đồng
2.2.1.3 Thu nhập từ hoạt động tín dụng Qua bảng số liệu có thể thấy được thu nhập của ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư, kinh doanh khác vẫn chiếm phần nhỏ Trong năm
Từ năm 2016 đến 2018, thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng tăng trưởng ổn định, chiếm 76,6% tổng thu nhập vào năm 2016 và tiếp tục tăng hơn 37,8% vào năm 2018 Điều này phản ánh sự phục hồi tích cực của nền kinh tế và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Bảng 2.6Thu nhập từ hoạt động tín dụng
2 Dự phòng cho vay khách hàng 290.310 359.247 392.58
3 Dự phòng rủi ro hoạt động mua nợ - - 2 75
4 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư 20.000 92.964 85.487
5 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 6.918 9.918 9.918
2.2.1.4 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Trích lập dự phòng rủi ro của NCB vẫn tuân thủ theo quy định của NHNN và được tăng dần theo các năm, đặc biệt năm 2018 dự phòng rủi ro hoạt động mua nợ đã được thêm vào quỹ trích lập dự phòng của Ngân hàng Dự phòng cho vay khách hàng tăng khá cao năm 2017 tăng 20% và năm 2018 tiếp tực tăng gần 10% lên 392,582 tỷ.
Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư đã giảm khi khủng hoảng sau thua lỗ dần được khắc phục Tổng dự phòng năm 2018 đạt 488,062 tỷ đồng, tăng 5,6% so với năm 2017.
Bảng 2.7 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Đơn vị: Triệu đồng
Dịch vụ của NCB được đánh giá cao với nhiều tiện ích thanh toán nội địa tự động hóa, thời gian giao dịch nhanh và hỗ trợ trực tuyến qua kênh "Live chat" Ngân hàng cung cấp các sản phẩm ưu đãi cho khách hàng mới và gói tri ân cho khách hàng lâu năm NCB cũng tối ưu hóa lợi ích khách hàng bằng cách chuyển đổi số điện thoại từ 11 số sang 10 số cho hệ thống sms banking và mobile banking Hoạt động thanh toán quốc tế được nâng cao với chất lượng dịch vụ đa dạng và hiệu quả, đảm bảo an toàn qua việc chuẩn hóa quy trình và tổ chức đào tạo cho nhân viên nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Hình ảnh NCB đã khẳng định vị trí vững chắc trong lòng khách hàng thông qua những bước đi mạnh mẽ, tạo dựng một ngân hàng mới với vị thế cao hơn trên thị trường tài chính Thương hiệu mới của Ngân hàng Quốc dân nổi bật với màu xanh đậm làm nền cho logo trắng đỏ, cùng với khẩu hiệu thể hiện sự đổi mới và sức sống.
Ngân hàng NCB cam kết phát triển bền vững, mang đến sự an toàn tuyệt đối cho người gửi tiền và các đối tác, khẳng định vị thế là đối tác tin cậy trong lĩnh vực tài chính.
Mức độ hài lòng của khách hàng đối với cán bộ công nhân viên tại NCB đang ở mức cao, với chỉ một số ít phản hồi không hài lòng NCB xác định con người là yếu tố quyết định cho sự thành công, vì vậy HĐQT và Ban điều hành luôn nỗ lực cải thiện công tác tuyển dụng để xây dựng đội ngũ nhân viên có năng lực và đạo đức tốt Đội ngũ này được đào tạo kỹ lưỡng trong các lĩnh vực ngân hàng, tài chính, kế toán, nhân sự và luật, nhằm đảm bảo hiểu biết sâu sắc về nghiệp vụ và khả năng đáp ứng nhu cầu công việc Đào tạo được coi là mục tiêu quan trọng trong việc nâng cao chất lượng nhân sự, với các chương trình tổ chức định kỳ và đa dạng về nội dung cũng như cấp độ.
Giải thưởng "Ngân hàng tư vấn tài chính tốt nhất Việt Nam năm 2016" khẳng định nỗ lực không ngừng của NCB trong việc đổi mới và sáng tạo, nhằm mang đến cho khách hàng những sản phẩm và giải pháp tư vấn tài chính phù hợp, đồng thời cam kết đồng hành cùng khách hàng trong mọi hoạt động tài chính.
Giải thưởng “Ngân hàng có môi trường làm việc tốt nhất Việt Nam năm 2016” vinh danh những doanh nghiệp có môi trường làm việc sáng tạo và thân thiện Tại NCB, với quan điểm “Một tổ chức bền vững phải là một tổ chức xuất sắc có văn hóa mạnh”, mỗi cá nhân được khuyến khích phát triển tối đa năng lực của mình Ban lãnh đạo NCB cam kết xây dựng NCB thành ngôi nhà thứ hai và là môi trường học tập cho sự trưởng thành và phát triển của nhân viên.
- Đóng góp tới quá trình phát triển kinh tế xã hội:
Mặc dù NCB thuộc phân khúc ngân hàng nhỏ với dư nợ tín dụng còn thấp, nhưng ngân hàng này đang nắm giữ thị phần đáng kể trong lĩnh vực cho vay mua ô tô.
Trong bối cảnh các ngân hàng đang tìm kiếm lợi nhuận cao với rủi ro thấp, NCB đã chủ động triển khai nhiều chương trình kích cầu và thi đua doanh số, đặc biệt tập trung vào các thị trường ngách tại các tỉnh thành còn ít được khai thác Để thúc đẩy sự phát triển chung của thị trường, NCB cũng đã cho ra mắt các sản phẩm mới, tối ưu hóa dịch vụ cho cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.
Kết quả tăng trưởng kinh doanh với nhiều điểm khởi sắc và bền vững trong năm
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN
Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc dân 60 1 Định hướng phát triển chung
3.1.1 Định hướng phát triển chung Định hướng phát triển của NCB hoàn toàn phù hợp với chính sách điều hành của Chính phủ và định hướng tái cơ cấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng như xu hướng chung của thế giới Trên cơ sở đó, NCB không ngừng đổi mới về hình thức, đa dạng hóa sản phẩm và không ngừng cập nhật, ứng dụng công nghệ hiện đại trên thế giới, cụ thể:
Trong những năm gần đây, xu hướng Fintech đã cách mạng hóa ngành tài chính và ảnh hưởng sâu sắc đến các yếu tố cốt lõi trong lĩnh vực ngân hàng toàn cầu Để bắt kịp xu thế này, NCB đã xác định việc tăng cường số hóa ngân hàng là một trong những chiến lược then chốt, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững trong tương lai.
NCB chuyểnđổi mạnh mẽ, hướng tới tầm nhìn trở thành ngân hàng dẫn đầu về tăng trưởng khách hàng và hiệu quả hoạt động.
Năm 2016, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành Thông tư số 06, điều chỉnh và bổ sung một số điều của Thông tư 36 liên quan đến các giới hạn và tỷ lệ an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng Đồng thời, Thông tư 41/2016/TT-NHNN cũng được ban hành, trong đó quy định cách tính hệ số CAR (hệ số an toàn vốn).
Vào năm 2018, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành Thông tư 13, quy định các yêu cầu chi tiết về hệ thống kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro cho các ngân hàng thương mại (NHTM) và chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam Thông tư này nhằm đảm bảo rằng hệ thống tín dụng nội bộ của các NHTM có khả năng lượng hóa và tính toán xác suất vỡ nợ của khách hàng, cũng như đánh giá khẩu vị rủi ro và kiểm tra sức chịu đựng của mình Với thời hạn có hiệu lực từ 01/01/2021, Ngân hàng NCB cần khẩn trương thực hiện các yêu cầu này, mặc dù sẽ phải đối mặt với nhiều thách thức như thiếu kinh nghiệm, nguồn nhân lực hạn chế và ngân sách thực hiện.
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc dân
Định hướng chiến lược của NCB đến năm 2020 là nâng cao giá trị thương hiệu và tạo ra trải nghiệm khác biệt cho khách hàng Ngân hàng cam kết đồng hành cùng khách hàng trong mọi lĩnh vực, từ cuộc sống hàng ngày đến các hoạt động kinh doanh.
- 3 sản phẩm cốt lõi NCB hướng tới là:
Ngân hàng đã cải thiện đội ngũ kinh doanh để hiểu rõ hơn nhu cầu của khách hàng trong sản phẩm cho vay ô tô Bằng cách xây dựng mối quan hệ bền vững với các đại lý tại từng khu vực và hợp nhất các mô hình kinh doanh, ngân hàng tạo ra sự khác biệt so với các đối thủ cạnh tranh.
Sản phẩm cho vay nhà của chúng tôi cam kết bền vững và lâu dài, nhằm phục vụ nhu cầu của doanh nghiệp bất động sản và khách hàng mua nhà Chúng tôi tập trung vào các phân khúc chiến lược để đáp ứng tốt nhất yêu cầu của khách hàng.
Dịch vụ tư vấn tài chính chuyên nghiệp cung cấp nền tảng cho vay nhanh chóng cho các doanh nghiệp SME, với các sản phẩm được thiết kế riêng biệt nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính đa dạng của từng khách hàng.
NCB đang tiến hành tái cấu trúc bằng cách nâng cao quản trị rủi ro và phát triển khai thác tài sản Ngân hàng tiếp tục xử lý các khoản nợ tồn đọng, giao chỉ tiêu xử lý nợ cụ thể và gắn trách nhiệm cho từng cán bộ tín dụng trong việc quản lý khoản vay.
+ Đẩy mạnh công tác đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là công tác thẩm định chất lượng tín dụng.
Đến năm 2020, NCB đặt mục tiêu duy trì tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn trên 90% tổng dư nợ, đồng thời giữ tỷ lệ nợ xấu ở mức 0,9%, thấp hơn giới hạn cho phép dưới 2%.
NCB quyết tâm vươn lên thành ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực bán lẻ, với mục tiêu phục vụ 3 triệu khách hàng và tối ưu hóa lợi nhuận thông qua dịch vụ và bán chéo sản phẩm Ngân hàng đặt mục tiêu này sau khi hoàn tất chuyển đổi mô hình sang Ngân hàng số, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động.
Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc dân
Thương mại cổ phần Quốc dân
3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
NCB cần bố trí cán bộ thẩm định cho từng dự án một cách hợp lý và chuyên môn, nhằm tránh sự chồng chéo và kiêm nhiệm nhiều công việc Ngân hàng nên phân công cán bộ thẩm định theo từng ngành nghề để tăng cường chuyên môn hóa, thay vì phân chia theo khối doanh nghiệp và ngoài quốc doanh.
Để nâng cao trình độ thẩm định của đội ngũ cán bộ nhân viên, NCB cần tổ chức các đợt thi nghiệp vụ hàng năm nhằm khuyến khích nhân viên tín dụng nâng cao kiến thức chuyên môn Đồng thời, ngân hàng cũng cần chú trọng rèn luyện đạo đức và tinh thần cống hiến cho xã hội Ngoài ra, NCB có thể xác minh độ trung thực của thông tin khách hàng thông qua việc tìm kiếm nguồn từ các tổ chức tín dụng đã từng hợp tác và từ các đối tác của khách hàng.
Kiểm tra và phân tích kỹ lưỡng hình tài chính của khách hàng là rất quan trọng, nhằm phát hiện những vấn đề tiêu cực mà khách hàng có thể giấu diếm hoặc không thông báo Báo cáo tài chính cần được rà soát nhiều lần để đảm bảo tính chính xác, và ngân hàng có thể hợp tác với các công ty kiểm toán để thực hiện quy trình kiểm tra này một cách hiệu quả.
Đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng là yếu tố quyết định khả năng cấp tín dụng của ngân hàng Các cán bộ thẩm định cần kiểm tra tính pháp lý của phương án ngay từ đầu, đồng thời đánh giá khả năng thành công dựa trên các tiêu chí như thông tin sản phẩm, thị trường sản phẩm và dây chuyền sản xuất Việc áp dụng nhiều phương pháp thẩm định khác nhau là cần thiết để đảm bảo tính chính xác và toàn diện trong quá trình đánh giá.
Ngân hàng cần đánh giá nguồn thu của khách hàng để xác định tính khả thi của giao dịch tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng phải xem xét các phương án xấu nhất liên quan đến khả năng thu hồi vốn Do đó, ngân hàng yêu cầu người vay lập kế hoạch dự phòng cho việc trả nợ.
Thẩm định tài sản đảm bảo khoản vay là một bước quan trọng, thường sử dụng bất động sản và máy móc thiết bị có giá trị lớn Tài sản này không chỉ là phương án dự phòng để ngân hàng thu hồi vốn mà còn giúp đảm bảo lãi suất cho vay hợp lý, mang lại lợi nhuận Ngân hàng có thể áp dụng các chương trình khuyến mãi như gửi tiền trúng vàng hay rút thăm trúng thưởng để thu hút khách hàng Đồng thời, việc đẩy mạnh hoạt động chuyển tiền kiều hối cũng là một cách hiệu quả để huy động nguồn ngoại tệ.
NCB cần tăng cường tiếp thị thương hiệu để dễ dàng tiếp cận khách hàng mới, từ đó kích thích nhu cầu vay vốn Việc quảng bá thương hiệu với các ý tưởng sáng tạo và dễ nhớ sẽ tạo ấn tượng tốt với khách hàng Đồng thời, NCB nên định kỳ khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng về dịch vụ, nhằm nắm bắt và xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh.
NCB cần mở rộng mạng lưới kinh doanh trong khi vẫn duy trì chất lượng phục vụ, từ đó xây dựng lòng tin và sự thoải mái cho khách hàng Điều này sẽ giúp NCB thu hút hiệu quả các khoản tiền nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi.
Để nâng cao hiệu suất sử dụng vốn và chuyển dịch cơ cấu dư nợ hợp lý, ngân hàng cần chú trọng đến việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động Việc mở rộng hoạt động cho vay thông qua các biện pháp linh hoạt sẽ giúp ngân hàng tối ưu hóa hiệu suất và tạo ra một cơ cấu dư nợ hợp lý hơn.
Để phát triển cho vay theo đầu tư của thành phố và Nhà nước, cần xây dựng danh mục tín dụng linh hoạt, phù hợp, từ đó xác định các quyết định đầu tư hợp lý nhằm đạt hiệu quả cao nhất.
Ngân hàng chủ động đánh giá và lựa chọn khách hàng mục tiêu, tập trung vào các loại hình khách hàng chiến lược để phục vụ Định hướng đến năm 2020, ngân hàng cam kết tạo điều kiện tốt nhất cho khách hàng, nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng.
Để duy trì mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng lâu năm, NCB cần áp dụng mức lãi suất ưu đãi và triển khai các chương trình tri ân, hỗ trợ tối đa nhu cầu của khách hàng Điều này không chỉ giúp giữ chân khách hàng mà còn đảm bảo nguồn huy động vốn ổn định và bền vững cho ngân hàng.
3.2.3 Nhóm giải pháp quản trị rủi ro tín dụng
Ngân hàng cần chú trọng kiểm soát nội bộ để nhanh chóng thiết lập hệ thống tìm kiếm và dự báo các xu hướng tiêu cực, bất ổn cũng như lỗ hổng trong hoạt động Điều này giúp nhận diện các tiềm ẩn rủi ro trong tương lai, từ đó đưa ra biện pháp khắc phục và phòng hộ hiệu quả.
Khi xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh cho ngân hàng, cần phân tích và tính toán chi tiết các điều kiện kinh tế vĩ mô, thị trường vốn và xu hướng phát triển của thị trường dịch vụ Đặc biệt, việc xem xét tình hình quốc tế là rất quan trọng để hạn chế rủi ro trong bối cảnh có thể xảy ra khủng hoảng tài chính toàn cầu.
Ngân hàng cần phân bổ nguồn vốn một cách hợp lý, tương xứng với mức độ rủi ro chấp nhận được trong mọi hoạt động kinh doanh Việc trích lập dự phòng phải được thực hiện liên tục và tuân thủ quy định, nhằm kịp thời phòng ngừa các rủi ro có thể xảy ra.