Chất lượng thẩm định khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh chương dương,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^^^Q^^ - QUÁCH QUANG ANH CHẤT LƯỢNG THẢM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2020 E _ Iffl NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -^^|Q^^ - QUÁCH QUANG ANH CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM QUỐC KHÁNH HÀ NỘI - 2020 Ì1 ' íf LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn: ““Chất lượng thẩm định khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương” cơng trình nghiên cứu độc lập Các số liệu, kết nêu Luận văn thân tơi tổng hợp từ báo cáo tài hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại công bố báo cáo thường niên website thức Các số liệu hồn tồn trung thực, xác Tơi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Quách Quang Anh ii LỜI CẢM ƠN Tôi chân thành cảm ơn ban lãnh đạo cán bộ, khách hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương nhiệt tình hỗ trợ tơi q trình nghiên cứu tài liệu để bổ sung hồn thiện luận văn này, người thân ln bên cạnh giúp đỡ hỗ trợ mặt vật chất lẫn tinh thần suốt trình học tập hồn thành luận văn tốt nghiệp Và xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới hướng dẫn tận tình PGS TS Phạm Quốc Khánh, định hướng có tính định tới thành công luận văn Đề tài tơi hồn thành sở nỗ lực nghiên cứu thân cịn có kế thừa, tổng hợp tài liệu nhà nghiên cứu trước Nhưng tính chất phức tạp đề tài, trình độ thân cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận giúp đỡ góp ý nhà khoa học, thầy bạn để luận văn hồn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Quách Quang Anh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm loại hình doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 11 1.2 Vai trị tầm quan trọng thẩm định tín dụng KHDNNVV NHTM 13 1.2.1 Khái niệm tín dụng thẩm định tín dụng 13 1.2.2 Vai trị tầm quan trọng thẩm định tín dụng 15 1.3 Nội dung công tác thẩm định hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 18 1.3.1 Nguồn thông tin sử dụng làm sở cho công tác thẩm định 19 1.3.2 Nội dung công tác thẩm định khách hàng 20 1.4 Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động thẩm định 30 1.4.1 Tỷ lệ nợ hạn 30 1.4.2 Tỷ lệ nợ xấu 31 1.4.3 Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 32 1.5 Các yếu tố tác độngđếnhoạt độngthẩm định tín dụng 32 1.5.1 Nhân tố chủ quan 32 ιv CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 38 2.1Giới thiệu khái quát hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương .38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 38 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 42 2.2Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương 49 2.2.1 Tình hình thực quy trình thẩm định Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương 49 2.2.2 Ví dụ minh họa công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 55 2.3 Đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương 57 2.3.1 Kết đạt 57 2.3.2 Tồn nguyên nhân 60 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 66 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 66 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 66 3.1.2 Định hướng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương 68 3.1.2 Định hướng cơng tác thẩm định nói chung Ngân hàng vi v 3.1.3 Xu hướng đầu tư,MỤC chi tiêu VIET doanh nghiệp DANH CHỮ TẮT tương lai định hướng công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp 72 3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương 72 3.2.1 Nâng cao trình độ số lượng đội ngũ cán thẩm định 73 3.2.2 Tổ chức điều hành công tác thẩm định hợp lý khoa học 75 3.2.3 Cải tiến phương pháp, quy trình thẩm định 76 3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời 77 3.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thơng tin vào q trình thẩm định máy tính đại phần mềm chuyên dụng 81 3.2.6 Các giải pháp khác 83 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 85 3.3.1 Đối với phủ 85 3.3.2 Đối với bộ, ngành quan liên quan 88 3.3.3 Đối với NHNN 89 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 90 KẾT LUẬN 93 CBTDTÀI LIỆU THAM KHẢO Cán tín dụng PHỤ LỤC PASXKD Phương án sản xuất kinh doah DAĐT Dự án đầu tư KHDN Khách hàng doanh nghiệp DN NVV Doanh nghiệp nhỏ vừa NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSLĐ Tài sản lưu động TSCĐ Tài sản cố định ĐTNH Đầu tư ngắn hạn TSĐB Tài sản đảm bảo VNĐ Việt Nam Đồng VietinBank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam NHTMCPCTVN ROA Tỷ suất sinh lời tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu khả n ăng sinh lời Năm 2018 Năm 2017 Hệ số vòng quay TTS 2.15 2.03 Hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh công ty năm 2018 tăng so với năm 2017, thông qua số doanh thu thuần, lợi nhuần từ hoạt động kinh doanh, cụ thể sau: Tong doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ năm 2018 Công ty đạt 32,947 triệu đồng, tăng 6,885 triệu đồng (tương đương tăng 26.42%) so với kỳ năm 2017 Tiếp đà tăng trưởng năm 2017 công ty cố gắng tận dụng ưu sẵn có, tập trung nguồn lực để phát triển thêm năm 2018 Với việc tổ chức thành công kiện Xuân Quê Hương đầu năm 2018, đầu năm 2019 công ty lại tiếp tục tin tưởng để tổ chức Xuân quê hương Đây chương trình đem lại nguồn thu cơng ty năm 2018, ngồi cơng ty cịn tổ chức thành công kiện khác lễ trao giải thưởng hội điện ảnh Việt Nam năm 2018, Giá vốn hàng bán năm 2018 có giá trị 24,062 triệu đồng, tăng 4,871 trđ so với kỳ năm ngoái (tương ứng tăng 25.38%) Tỉ trọng GVHB/DTT 2017; 2018 đạt 73.6%, 73.0%, tỉ trọng có xu hướng giữ ổn định năm Chi phí tài chính: khoản mục có giá trị 183 tỷ đồng năm 2018, tăng 92 triệu đồng so với 2017 tương ứng 101.87% Đây khoản chi phí lãi vay khoản vay ngắn hạn công ty có quan hệ tín dụng Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2017, 2018 có giá trị 3.28 tỷ đồng 4.94 tỷ đồng, tăng 1,662 triệu đồng tương đương 50.82% Đây nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận công ty năm 2018 tăng nhẹ so với năm 2017 dù doanh thu tăng, giá vốn hàng bán kiểm soát Lợi nhuận sau thuế năm 2018 Công ty đạt 3,009 triệu đồng, tăng 205 triệu đồng (tương đương tăng 7.31%) so với năm 2017 Tỉ suất LNST/DTT năm 2018, 2017 9.1%, 10.8% Lợi nhuận tăng đạt giá trị tuyệt đối cao chứng tỏ công ty hoạt đông kinh doanh hiệu Lợi nhuận từ HĐKD (loại trừ hoạt động tài chính) 11.97% 13.79% Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) 19.6% 21.85% Tỷ suất sinh lời VCSH (ROE) 27.51% 25.10% 2018 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng 2017 Số tiền T ă ng/Giảm Tỷ Số trọng tiền Tỷ lệ A.TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền 13,084 77.5% 9,622 69.6% 3,461 36.0% 1,245 -82.0% 7.4% 6,924 50.1% (5,67 9) Tỷ suất ROA ROE công ty năm 2018 19.6% 27.51%, ROA giảm ROE tăng so với kì năm ngối mức cao chứng tỏ hoạt động kinh doanh cơng ty tăng trưởng có hiệu → Nhân xét chung: Nhìn chung, tình hình sản xuất kinh doanh năm 2018 Cơng ty có tăng trưởng mạnh so với năm 2017 Có thể kết luận, năm mà bối cảnh chung kinh tế đánh giá tăng trưởng, sức mua mặt hàng tăng, việc Cơng ty trì phát triển hoạt động kinh doanh hiệu quả, tăng trưởng, có lãi tín hiệu tích cực, đáng ghi nhận, đảm bảo cho ổn định phát triển Cơng ty tương lai Tình hình tài khách hàng: Bảng 2.6 Bảng cân đối kế toán Công ty cổ phần truyển thông VietArt (Đơn vị tính: VND) III Các khoản phải thu ngắn hạn IV Hàng tôn kho 4,707 27.9% 2,604 18.8% 2,103 6,760 40.1% 0.0% 6,756 371 2.2% 90 0.6% 281 V Tài sản ngắn hạn khác B.TÀI SẢN DÀI HẠN 3,791 22.5% 4,206 30.4% (414) 312.8% -9.9% 626 3.7% 789 II.Tài sản cố định 3,166 18.8% 3,417 24.7% (251) -7.4% 16,875 100.0 % 13,82 100.0 % 22.0% 6,572 38.9% 2,252 16.3% 4,320 5,944 35.2% 1,403 191.8 % 10.1% 4,541 323.7% 312 1.9% 1,086 7.9% 5,632 33.4% 627 3.7% 849 6.1% (221) -26.1% 627 3.7% 849 6.1% (221) -26.1% 83.7% (1,27 3) 83.7% (1,27 3) 72.3% - -11.0% SẢN C NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn (163) 167484.7 % I Phải thu dài hạn TỔNG CỘNG TÀI 5.7% 80.8% 3,047 -20.7% Phải trả người bán ngắn (773) -71.2% hạn nợ thuê tài Vay ngắn II hạn Nợ dài hạn 5,632 Vay nợ thuê tài dài hạn CHỦ SỞ D.VỐN HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa 10,303 61.1% 11,57 10,303 61.1% 11,57 10,000 59.3% 10,00 303 1.8% 1,576 11.4% (1,27 3) -80.8% 16,875 100.0 % 13,82 100.0 % 3,047 22.0% phân phối TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN -11.0% STT Tên 31/12/2018 Trung tâm hội nghị quốc gia 2,175 ~2 Công ty TNHH Hoa Đăng Entertainment 110 Tổng giá trị tài sản Công ty tính đến 31/12/2018 16,875 triệu đồng, tăng 3,047 triệu đồng (tương đương tăng 22%) so với thời điểm 31/12/2017 Công ty đơn vị hoạt động kinh doanh dịch vụ túy, tài sản ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu cấu Tổng tài sản hồn tồn phù hợp • Tài sản ngắn hạn Công ty thời điểm 31/12/2018 13,084 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 77.5% tổng giá trị tài sản, tăng 3,461 triệu đồng (tương đương tăng 36%) so với kỳ năm ngoái Trong cấu Tài sản ngắn hạn Công ty, chiếm tỷ trọng chủ yếu Khoản mục: Tiền khoản tương đương tiền, Trả trước cho người bán Khoản mục Hàng tồn kho, cụ thể sau: + Tiền khoản tương đương tiền: Năm 2018, tiêu có giá trị 1,245 triệu đồng chiếm tỷ trọng 7.4% so với tổng giá trị tài sản, giảm 3,461 triệu đồng so với thời điểm 31/12/2017 tương ứng tỷ lệ giảm 82% Việc tăng giảm tiền tương đương tiền mang tính thời điểm, thời điểm 31/12/2018 ti ền tương đương tiền khoản để công ty chi trả cho đơn vị thầu phụ để thực kiện thời điểm cuối năm âm lịch + Trả trước cho người bán ngắn hạn Công ty thời điểm cuối năm 2018 4,707 triệu đồng, chiếm 27.9% tổng giá trị tài sản, tăng 3,809 triệu đồng (tương đương 424%) so với 31/12/2017 Sở dĩ khoản trả trước người bán tăng đột biến công ty phải trả trước cho phía trung tâm hội nghị quốc gia, Cơng ty TNHH TM Ứng dụng CN TT Tân Thanh để chuẩn bị tổ chức đêm Xuân Quê Hương 2019 diễn vào 26/01/2019 số kiện khác Tại thời điểm 31/12/2018 số khoản trả trước người bán giá trị lớn sau: ~3 CTCP DL XD Nam Thanh ^533 “4 Công ty TNHH TM Ứng dụng CN TT Tân Thanh 1,200 ^5 Các đơn vị khác ^689 Tổng cộng 19,659 + Khoản mục Hàng tồn kho Công ty thời điểm cuối 2018 đạt 6,760 triệu đồng, chiếm 40.1% tổng giá trị tài sản, mức giá trị biến động lớn so với cuối năm 2017 Hàng tồn kho cơng ty chi phí tập hợp dở dang để thực kiện chương trình Tại thời điểm 31/12/2018 khoản mục hàng tồn kho tập trung hạng mục lớn chương trình Xuân Quê Hương 2019 giá trị 4,574 triệu đồng Đêm Việt Nam giá trị 2,186 triệu đồng Đầu năm 2019, chương trình phía Vietart tổ chức thành công gây tiếng vang ngồi nước • Tài sản dài hạn Cơng ty tính đến thời điểm kết thúc năm tài 2018 3,166 triệu đồng, chiếm 18.8% Tổng giá trị tài sản So với kỳ năm 2017, Khoản mục Tài sản dài hạn giảm 251 triệu đồng (tương đương giảm 7.4%) năm công ty không đầu tư thêm vào tài sản cố định, phần giảm chi phí khấu hao hàng năm Tài sản cố định cơng ty gồm Quyền sử dụng văn phịng tầng tịa ICON4 (2,363 triệu đồng); xe tơ Honda CRV (770 triệu đồng) số máy móc thiết bị văn phòng TÊN CHỈ TIÊU Đơn vị Năm 2017 Năm 2016 Phân Trongtích cấu khả Nợ năngphải trả tốn Cơng cácty,hệchiếm số khác: chủ yếu nợ ngắn hạn khoản trị lớn trongtoán nợ phải trả hệ cụ số thểkhác là: Công ty cổ Bảng 2.9.mục Hệ chiếm số khảgiá n ăng + Giá trị khoản mục vay nợthông th VietArt tài ngắn hạn Cơng ty phần truyển 31/12/2018 5,632 triệu đồng chiếm tỷ lệ 33.4% tổng giá trị nguồn vốn Các năm trước công ty không sử dụng vốn vay mà sử dụng vốn tự có, nhiên sang năm 2018 nhận thấy việc sử dụng vốn vay khiến cơng ty có địn bẩy tài chính, tận dụng hiệu nguồn lực Chính cơng ty tăng vay nợ ngắn hạn Tuy nhiên tổng số nợ vay ngắn hạn chiếm 40% tổng ngồn vốn mức an toàn Khoản nợ ngắn hạn tập trung BIDV 3,919 triệu đồng TP Bank 1,712 triệu Tất nợ nhóm 1, chưa xảy nợ xấu nợ hạn năm gần + Vay nợ dài hạn: cuối năm 2018 giá trị 627 triệu đồng khoản vay trung dài hạn mua ô tô ngân hàng MB + Vốn chiếm dụng người bán Công ty vào thời điểm 31/12/2018 đạt 312 triệu đồng chiếm 1.9% tổng nguồn vốn, giảm 773 triệu đồng so với kỳ năm 2017 (tương đương giảm 71.2%) Theo bảng tổng hợp TK 331 Công ty cung cấp, giá trị khoản phải trả Công ty tập trung chủ yếu đối tác nhà cung cấp dịch vụ cho chương trình cơng ty tổ chức Công ty TNHH Đầu tư Ứng dụng Công nghệ Thăng Long (80 triệu đồng), Công ty TNHH Thịnh Anh (100 triệu đồng), Công ty TNHH TM & DV Công nghệ ảnh Quang Minh (30 triệu đồng) Vốn chủ sở hữu: Giá trị Nguồn vốn chủ sở hữu thời điểm 31/12/2018 10,303 triệu đồng, chiếm 61.1% tổng giá trị nguồn vốn, chiếm phần lớn vốn góp chủ sở hữu (10,000 triệu đồng) Có thể thấy, năm 2018, Nguồn vốn chủ sở hữu Công ty không bổ sung từ vốn đầu tư Chủ sở hữu rút phần nguồn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tuy nhiên nhìn chung ngồn vốn chủ sở hữu chiếm 60% tổng nguồn vốn cho thấy khả tài cơng ty đảm bảo Nhóm tiêu khả toán Hệ số toán ngắn hạn Lần 2.20 6.86 Hệ số toán nhanh Lần 1ÕÕ 679 Hệ số toán tức thời Lần 021 -1.9-1 Vốn lưu chuyển Trđ 7139.39 8219.34 Hệ số tự tài trợ Lần Õ61 084 Hệ số nợ Lần 039 016 Hệ số đòn bầy tài Lần 164 L19 Hệ số TSCĐ Lần ÕÕ6 ÕÕ7 Hệ số thích ứng dài hạn Lần Õ31 Õ3Õ Hệ số vòng quay TTS Vòng 2Ã5 2.03 Vòng quay vốn lưu động Vòng 2.90 237 Hiệu suất sử dụng TSCĐ Lần 1ÕÕ1 11.64 Chu kỳ HTK Ngày 5Õ.6Õ ÕÕ4 Vịng quay hàng tơn kho Vịng 7Ĩ1 9514.61 Thời gian thu hôi công nợ khách hàng Ngày 9.32 12.82 Vịng quay khoản phải thu Thời gian tốn cơng nợ Vịng Ngày 9.Õ1 1Õ.46 18.19 1Õ.18 Vịng quay tiền Ngày 49.46 237 Nhóm cấu vốn địn bẩy tài Nhóm tiêu khả hoạt động Kỳ chấm điểm Điểm Hạng tín dụng T4/2019 81.81 AA Ghi Qua nhóm tiêu khả tốn Có thể thấy, hệ số tốn ngắn hạn Công ty 02 năm 2018, 2017 2.2 6.86, đạt mức an tồn Hệ số tốn nhanh Cơng ty đạt lần, 6.79 lần năm 2018 2017, chứng tỏ cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn tiền mặt Hệ số tự tài trợ Công ty qua năm 2018 2017 0.61 0.84 cao so với doanh nghiệp ngành Có thể thấy cơng ty chủ động tình hình tài khơng bị phụ thuộc vốn vay bên ngồi Về nhóm tiêu khả hoạt động, Vòng quay tổng tài sản Vịng quay vốn lưu động Cơng ty có xu hướng tăng qua năm 2017 2018 Các số vòng quay phải thu, phải trả, tồn kho mức hợp lý Vòng quay VLĐ cơng ty năm 2018 2.9 vịng, tăng so với năm 2017 cho thấy tốc độ luân chuyển vốn cơng ty nhanh hơn, cơng Nhân xét: Nhìn chung, Cơng ty có tình hình tài tương đối lành mạnh, đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh Trong năm 2019, Cơng ty cần có phương hướng, kế hoạch kinh doanh hợp lý, bước đưa Công ty qua khó khăn kinh tế, phát triển ổn định vững mạnh năm VI Chấm điểm tín dụng đánh giá rủi ro khách hàng Chấm điểm tín dụng: Bảng 2.10 Chấm điểm tín dụng Cơng ty cổ phần truyển thông VietArt Dự kiến So sánh kế hoạch năm 2019 KD năm 2019/So Chỉ tiêu (thẩm với kết thực định 2018 CN)soát rủi Tuyệt % Rủi ro biện pháp quản lýcủa kiểm ro: đối Tổng doanh thu 39,537 32,947 39,537 20.00 Rủi ro tư cách khách hàng 6,589 biện pháp giảm thiểu: Thấp % Tổng chi phí 35,612 29,186 35,612 6,426 22.02 Dự kiến năm 2019 Thực năm 2018 Lãnh đạo Cơng ty có đầy đủ lực pháp luật, lực%hành vi dân Là - Giá vốn hàng bán 29,356 24,062 29,356 5,294 22.00 người cónghiệp tư cách đạo đức tốt, chưa có tiền án1,087 tiền sự22.00 % - Chi phí quản lý doanh 6,029 4,942 6,029 - Chi phí tài % biện pháp giảm Rủi ro trong228 hoạt động khách 46 hàng và25.00 183SXKD 228 % - Doanh thu từ thiểu: HĐTC Trung bình Hoạt kinh doanh 20.00 động khách hàng có móng, % Lợi nhuận trước thuế 3,925 3,762 3,925 163 4.34% khách hàng đầu đầu vào có tin tưởng định Lợi nhuận sau thuế 3,140 3,009 3,140 Ĩ30 4.34 Rủi ro phương án SXKD khách hàng và%các biện pháp giảm thiểu: Trung bình Cơng ty có nguồn lực tương đối ổn định để đáp ứng yêu cầu phương án Rủi ro việc nhận TSBĐ khách hàng biện pháp giảm thiểu: Thấp Hồ sơ TSBĐ đầy đủ, đáp ứng đủ điều kiện bảo đảm tiền vay Tài sản bảo đảm nhận Công ty xe ô tô phổ thông, mua bảo hiểm chuyển quyền thụ hưởng NHCT VII Đánh giá phương án kinh doanh - Nhu cầu vốn lưu động: Phương án kinh doanh 2019-2020 Kết xếp loại khách hàng: AA Chỉ tiêu Đơn vị Giá trị Ghi Đánh Nhugiá cầukhả vốnnăng công thực ty: kế hoạch/phương án SXKD Khách hàng: Năm 2019 công ty tiếp tục trì hoạt động kinh doanh năm 2018, cơng Đánhtygiádựtính kiến khả thitiếp tục Kế tổ hoạch/phương chức đêm Xuân án SXKD Quê Hương Khách 2020 hàng Việt lập; Nam Có tính 8, khả cùngthicác vàsự sátkiện với thực khác.tếVới việc tạo dựng uy tín cơng ty tin tưởng + Khả tiếp tụcđáp tăngứng trưởng lực nămSXKD 2019 cho Do đó, Kế hoạch nhu cầuSXKD: vốn đểđược mua hàng đảm hóa bảo đầu Cơng vàotyphục với 12 vụ năm kinh hoạt doanh động ngàytrên thịtăng trường, Cụ thể: tạo dựng uy tín, đội ngũ cán nhân viên động nhiệt tình, máy quản trị kiện tồn Qua thẩm định, Cơng ty ln trì mối quan hệ hợp tác bền vững với đối tác đầu vào đầu lớn, uy tín Chất lượng sản phẩm Cơng ty ln đạt yêu cầu, gây uy tín lớn thị trường Có thể kết luận, lực sản xuất kinh doanh hồn tồn đáp ứng Kế hoạch SXKD năm 2019 Công ty + Khả đáp ứng thị trường đầu vào, đầu cho Kế hoạch SXKD: Với việc ngành truyền thông bùng nổ Việt Nam năm gần đây, nhu cầu cách oạt động vui chơi giải trí ngày tăng khiến thị trường đầu vào đầu công ty đảm bảo Với kết đạt thời gian 12 năm hoạt động công ty tự tin thực kế hoạch kinh doanh đề + Khả cân đối vốn để thực Kế hoạch SXKD: Kế hoạch/phương án SXKD có khả trả nợ vay đầy đủ hay không: Theo số liệu BCTC mà Công ty cung cấp, Doanh thu Cơng ty ln có tăng trưởng Với tình hình hoạt động kinh doanh ổn định, cơng ty có để hồn thành kế hoạch kinh doanh năm 2018 Bên cạnh đó, Lịch sử quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng, Cơng ty trả nợ gốc, lãi vay hạn Kế hoạch vay vốn sát với kế hoạch sản xuất kinh doanh Bình qn Dịng tiền chuyển tài khoản mở ngân hàng quan hệ Tổng Chi phí SXKD cần thiết để thực phương án Khấu hao dự Triệu đồng 35,361 (đã loại trừ khấu hao) kiến 251 triệu năm 2018 Vòng quay vốn lưu động dự Vòng/năm kiến Nhu cầu VLĐ cần thiết 17,680 Nguồn vốn tham gia Giá trị (Triệu đồng) Vốn thuộc sở hữu khách hàng 7,139 Vốn chiếm dụng 1,541 Vốn vay TCTD khác 6,000 Vốn vay Chi nhánh 3,000 - Cơ cấu vốn thực kế hoạch: + Đánh giá tính khả thi nguồn vốn tham gia thực Kế hoạch SXKD: Các nguồn vốn tham gia thực kế hoạch SXKD có tính khả thi cao ổn định Cơng ty có Tình hình tài tốt, HĐKD có lãi Kế hoạch kinh doanh năm 2019 xây dựng mang tính khả thi cao nên nhìn nhận doanh thu, dịng tiền từ phương án 2019 hữu Vốn tự có tính vốn tực có năm 2018, vốn vay khác dựa hạn mức cơng ty có ngân hàng khác Phương thức cho vay: Hạn mức tín dụng Nguồn trả nợ: - Lãi gốc trả từ kết hoạt động kinh doanh Công ty nguồn khác VIII Tài sản đảm bảo: • Bất động sản bên thứ • Xe ô tô Honda CRV thuộc quyền sở hữu công ty Biện pháp quản lý: Theo dõi kiểm tra tài sảm bảo đảm đột xuất định kỳ => Tỷ lệ cho vay/ Tổng giá trị tài sản đảm bảo: 70 + Cơ sở xác định Vòng quay vốn lưu động dự kiến: Trong năm 2019, VietinBank Chương Dương cấp tín dụng bổ sung nhu cầu vốn lưu động, với dự kiến chương trình tổ chức năm 2019 công ty dự kiến có lượng hàng tồn kho phải thu khách hàng tăng cao so với năm 2018 Việc tài sản ngắn hạn tăng cao tốc độ tăng doanh thu khiến vịng quay VLĐ giảm Do đó, cơng ty dự kiến vòng quay vốn lưu động năm 2019 Cơng ty đạt 2.38 vịng tương ứng 5.04 tháng/vịng quay => thời gian cho vay dự kiến tối đa tháng/vòng quay ... việc thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại, lựa chọn đề tài: ? ?Chất lượng thẩm định khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Chương. .. ANH CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC... họa công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 55 2.3 Đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Chương