Quản lý danh mục cho vay tại NHTMCP quân đội giai đoạn 2014 2017 khoá luận tốt nghiệp 607

Họvàtênsinhviên Lớp Chuyênngành Khoa : LƯU THU HIỀN : K17NHD : QUẢN LÝ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM : NGÂN HÀNG Giáoviênhướngdẫn : BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Ths ĐẶNG THẾ TÙNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —^^^Λ £3 ^^^Λ— KHỐ LUẬN TĨT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN 2014 - 2017 HàNội, tháng năm 2018 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp trước hết em xin gửi đến quý thầy, cô giáo Khoa Ngân hàng - trường Học viện Ngân hàng lời cảm ơn chân thành Đặc biệt, em xin gửi đến thầy giáo - Thạcsĩ Đặng Thế Tùng, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành khóa luận lời cảm ơn sâu sắc Do kiến thức hạn hẹp nên viết em chắn nhiều thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp q báu q thầy để kiến thức em lĩnh vực hoàn thiện Cuốicùng, em xin kính chúc thầy ln dồi sức khỏe thành công nghiệp sống Em xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu sử dụng phân tích khóa luận có nguồn gốc rõ ràng, công bố theo quy định Các kết nghiên cứu khóa luận tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Việt Nam Các kết chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Sinhviên Lưu Thu Hiền BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng DPRR: Dự phịng rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo H.O: Hội sở NHNN: Ngân hàng Nhà nước HĐQT: Hội đồng Quản trị NH TMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Cơ cấu loại rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 12 Hình 1.2 Mơ hình tổ chức quản trị danh mục cho vay 18 Hình 2.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng MB giai đoạn 2014-2017 50 Hình 2.2 Tỷ lệ nợ xấu nội bảng MB toàn ngành ngân hàng giai đoạn 2014-2017 .58 Hình 2.3 Mơ hình tổ chức quản lý danh mục cho vay MB 64 DANH MỤC BANG Bảng 1.1 Mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay 25 Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 20142017 46 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng tồn ngành ngân hàng NHTM CP Quân đội giai đoạn 2014-2017 .49 Bảng 2.3 Tỷ trọng cấu danh mục cho vay theo kỳ hạn MB giai đoạn 20142017 .51 Bảng 2.4 Tỷ trọng cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế MB giai đoạn 2014-2017 .53 Bảng 2.5 Tỷ trọng cấu danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng MB giai đoạn 2014-2017 56 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Cơ sở lý luận danh mục cho vay ngân hàng thương mại .8 1.1.2.1 Khái niệm danh mục cho vay .8 1.1.2.2 Đặc điểm danh mục cho vay 1.1.2.3 Cấu trúc danh mục cho vay 1.1.3 Rủi ro danh mục cho vay ngân hàng thương mại 11 1.1.4 Hậu rủi ro danh mục cho vay 13 1.2 QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm ý nghĩa quản lý danh mục cho vay ngân hàng thương mại 14 1.2.1.1 Khái niệm quản lý danh mục cho vay 14 1.2.1.2 Ý nghĩa quản lý danh mục cho vay .15 1.2.2 Các phương pháp quản lý danh mục cho vay 16 1.2.2.1 Phương pháp thụ động 16 1.2.2.2 Phương pháp chủ động .17 1.2.3 Nội dung quản lý danh mục cho vay theo phương pháp chủ động 18 1.2.3.1 Mơ hình tổ chức quản lý danh mục cho vay .18 1.2.3.2 Hoạch định mục tiêu quản lý danh mục cho vay 19 1.2.3.3 Thiết lập mơ hình quản lý danh mục cho vay phù hợp với mục tiêu hoạch định 20 1.2.3.4 Tổ chức thực quản lý danh mục cho vay 22 1.2.3.5 Giám sát thực danh mục cho vay 27 1.2.3.6 1.2.4 Điều chỉnh danh mục cho vay .28 Các công cụ điều chỉnh cấu danh mục cho vay 29 1.2.4.1 Hốn đổi rủi ro tín dụng - Credit Default Swaps - CDS 29 1.2.4.2 Chứng khốn hóa khoản nợ - Securitization .31 1.2.4.3 Giá chuyển vốn nội - Fund Tranfer Pricing - FTP 32 1.2.4.4 Mua bán nợ - Loans Sale and Trading 32 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý danh mục cho vay 33 1.2.5.1 Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng 33 1.2.5.2 Các nhân tố khách quan tác động đến quản lý danh mục cho vay .36 1.2.6 Quản lý danh mục cho vay kinh tế đại .38 1.2.6.1 Kinh nghiệm nước giới 38 1.2.6.2 Bài học rút cho Việt Nam .42 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠINGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 45 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 45 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 45 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh từ 2014-2017 46 2.2 THỰC TRẠNG DANH MỤC CHO VAY CỦA MB 49 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay MB 49 2.2.2 Phân tích cấu danh mục cho vay 51 2.2.2.1 kỳ hạn Cơ cấu danh mục cho vay theo 51 2.2.2.2 ngành kinh tế Cơ cấu danh mục cho vay theo 53 2.2.2.3 Cơ cấu danh mục cho vay 2.3.2 Mơ hình tổ chức quản lý danh mục cho vay MB 64 2.3.3 Chính sách quản lý danh mục cho vay MB 69 2.3.3.1 .Theo kỳ hạn 69 2.3.3.2 .Theo loại tiền 70 2.3.3.3 .Theo khu vực 70 2.3.3.4 .Văn hóa quản trị rủi ro 72 2.3.3.5 Chất lượng danh mục cho vay 73 2.3.3.6 .Hệ thống chấm điểm khách hàng 74 2.3.3.7 76 Khung quản trị rủi ro danh mục cho vay 2.3.3.8 Đo lường rủi ro tín dụng 77 2.3.3.9 cho vay Tổ chức thực giám sát dánh mục 79 2.3.3.10 Điều chỉnh danh mục cho vay 80 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NH TMCP QUÂN ĐỘI .82 2.4.1 Kết đạt dược 82 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân tồn 87 2.4.2.1 Hạn chế tồn đọng 87 2.5 NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG TỒN TẠI TRÊN 89 2.5.1 Nguyên nhân khách quan tiêu phân tích khách hàng tiến hành phân tích ngành nghề kinh tế giai đoạn, cơng tác phân tích cịn mang tính cảm tính Để hiệu việc phân tích đánh giá triển vọng ngành kinh tế, từ đưa định đầu tư phù hợp, MB càn xây dựng hệ thống phân tích ngành nghề với nội dung đánh giá Áp lực cạnh tranh nhà cung cấp (yếu tố đầu vào) Áp lực cạnh tranh từ khách hàng tiêu thụ sản phẩm (yếu tố đầu ra) Áp lực cạnh tranh từ đối thủ tiềm ẩn Áp lực cạnh tranh từ sản phẩm thay Áp lực cạnh tranh từ nội ngành Điều chỉnh mặt pháp lý Trên sở phân tích đầy đủ đó, hệ thống đưa kết đánh giá ngành, hỗ trợ cho cán tín dụng việc đánh giá hoạt động lĩnh vực đó, đồng thời công cụ giúp Ban điều hành phận sách ngân hàng đưa định đầu tư xác 3.2.3.4 Xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay Sử dụng mơ hình đo lường rủi ro nội đặc trưng hoạt động quản lý danh mục cho vay kinh tế đại áp dụng từ cuối thập niên 90 trở lại Căn vào quy mơ vốn tự có thực tế ngân hàng sử dụng mơ hình đo lường rủi ro giúp ngân hàng đưa phương án danh mục khác nhau, thỏa mãn yêu cầu lợi nhuận rủi ro mục tiêu hoạch định Mơ hình đo lường rủi ro giúp ngân hàng tính tốn mức độ rủi ro diễn danh mục, từ làm cho định điều hành Cơ sở liệu cần thiết cho việc chạy mơ hình vấn đề đáng quan tâm Dữ liệu cần thiết cho mơ hình đo lường rủi ro tín dụng hạn chế, mơ hình khác 104 3.3 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHNN VÀ CÁC CƠ QUAN NHÀ NƯỚC CÓ THẨM QUYỀN 3.3.1 Xây dựng hành lang pháp lý Thực tế năm qua cho thấy, hành lang pháp lý cho hoạt động quản lý danh mục cho vay NHTM cần thiết Các NHTM nhóm ngân hàng khơng có vốn sở hữu NHNN thường có xu hướng tìm kiếm lợi nhuận cao tốt nên việc chạy theo nhu cầu thị trường dễ xảy Ở góc độ quản lý nhà nước lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, NHNN cần phải dưa quy định để hạn chế nóng vội ngân hàng việc tìm kiếm lợi nhuận, ổn định tình hình chung Mặc dù thời gian qua, NHNN có nhiều nỗ lực đưa số văn nhằm giới hạn hoạt động cho vay số lĩnh vực ngành nghề Thơng tư 36/2014/TT-NHNN, quy định lại mức trích lập dự phịng rủi ro Thơng tư 02/2014/TT-NHNN hay để giải vướng mắc mua bán nợ có Thơng tư 09/2015/TT-NHNN Tuy nhiên nội dung quy định nhiều lỗ hổng, thời điểm ban hành chậm trẽ áp dụng thường có độ trễ định Vì vậy, thời gian tới NHNN nên sớm ban hành thông tư quy định yêu cầu hệ thống quản lý rủi ro danh mục cho vay hoạt động ngân hàng Sự đời sớm thông tư giúp cho NHTM có sở pháp lý hướng dẫn đầy đủ quy trình quản lý rủi ro Trong thơng tư cần quy định rõ trách nhiệm nghĩa vụ Hội đồng quản trị Ban Điều hành NHTM việc bảo đảm quản lý rủi ro xây dựng chiến lược, sách quy trình quản lý rủi ro ngân hàng xác định rõ trách nhiệm cấp quản lý rủi ro tín dụng, xác định rõ rủi ro tín dụng tổng thể danh mục cho vay, loại hình cho vay cho khoản vay ngân hàng Khi vượt giới hạn buộc thân ngân hàng phải rà sốt lại hoạt động tín dụng điều chỉnh sách tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng 105 hoạt động riêng rẽ quan giám sát tra ngân hàng trực thuộc NHNN, cục quản lý giám sát bảo hiểm thuộc Bộ tài chính, quan giám sát chứng khoán thuộc Ủy ban chứng khoán nhà nước thực giám sát tập trung trách nhiệm Ủy ban Giám sát quốc gia trực thuộc Thủ tướng Chính phủ NHNN đóng vai trị quan quản lý hoạt động NHTM thơng qua chức ban hành sách quy định, theo dõi hoạt động, xử lý vi phạm, hoạt động theo dõi kiểm tra giám sát nội dung quan trọng Thông qua hoạt động kiểm tra giám sát, NHNN nắm bắt dược hoạt động NHTM để kịp thời xử lý trường hợp vi phạm quy định, nắm bắt thực tế đưa sách điều chỉnh phù hợp Thực tế cho thấy thị trường công cụ điều chỉnh không liên quan đến ngân hàng mà cịn có hoạt động tổ chức tài phi ngân hàng chứng khốn, bảo hiểm Để tránh chồng chéo nội dung giám sát, chắn sâu sát hiệu cần phải có quan giám sát tập trung hợp hoạt động giám sát toàn lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm hoạt động thị trường tài nói chung Hai phương pháp giám sát mà Cơ quan Thanh tra ngân hàng áp dụng giám sát từ xa giám sát chỗ Thực tế cho thấy hoạt động tra giám sát ngân hàng chủ yếu kiểm tra tính thực thi pháp luật hoạt động đánh giá an toàn NHTM, chưa có tiêu chí để thực đánh giá chưa thực đánh giá tồn diện hệ thống kiểm sốt rủi ro ngân hàng Vì để nâng cao khả quản lý danh mục cho vay NHTM NHNN nên thiết lập hệ thống đáng giá NHTM, cụ thể đánh giá khả quản lý danh mục cho vay ngân hàng, giám sát tình hình hoạt đọng, tình hình tài chính, lực nội NHTM; yêu cầu NHTM báo cáo danh mục cho vay thường xuyên Trong thời đại cơng nghệ 4.0, NHNN nên tích cực đẩy mạnh áp dụng công nghệ tiên tiến để tiếp nhận xử lý thơng tin xác hiệu 3.3.4 Xây dựng quy định pháp lý hoạt dộng thị trường cho công cụ tài 106 diễn cách linh hoạt hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro ngân hàng Tuy nhiên Việt Nam, ngoại trừ thị trường mua bán nợ sử dụng mạnh mẽ cơng cụ cịn lại mẻ NHNN với chức hướng dẫn quản lý ngân hàng trình hoạt động, phải bước tạo điều kiện để đưa mơ hình tiên tiến đó, vào hệ thống NHTM thơng qua văn hướng dẫn chi tiết xây dựng sở pháp lý cho mơ hình phù hợp với hồn cảnh Việt Nam Cần xây dựng chế hoạt động cho loại sản phẩm phái sinh áp dụng Điều có ý nghĩa chuẩn hóa giao dịch thị trường thức, tránh tượng ngân hàng áp dụng kiểu khác giao dịch thị trường phi thức Mở rộng phạm vi áp dụng cơng cụ hốn đổi rủi ro tín dụng cho NHTM tham gia với tư cách người cung cấp sản phẩm, khơng nên áp dụng thí điểm cho vài ngân hàng Điều tránh tượng độc quyền giá bán, gây bất lợi cho chủ thể tham gia với vai trị người mua Mặt khác cần có ưu đãi nhằm khuyến khích chủ thể ngồi ngân hàng tham gia, công ty kinh doanh bảo hiểm với vai trò người bán bảo hiểm Tuy nhiên cần có quy định chặt chẽ người bán, người mua điều kiện khoản vay tham chiếu, tránh áp dụng cách đại trà, cứng nhắc làm giảm hiệu mơ gây khó cho hoạt động kiểm sốt Giới hạn mục đích tham gia NHTM nhằm bảo hiểm rủi ro tín dụng với mục đích phịng hộ, khơng nhằm mục đích đầu Do vậy, yêu cầu ngân hàng mua bảo hiểm phải thực sở hữu khoản vay, nghiêm cấm mội hành vi mua bán khống khoản vay không tồn danh mục cách giới hạn phạm vi hoạt động giao dịch phái sinh, khoanh vùng cho hoạt động để dễ đối 107 Kết hợp với Bộ tài hồn thiện quy định kế toán liên quan đến giao dịch phái sinh 3.3.5 Thành lập tổ chức dịch vụ tham gia điều tiết thị trường Kinh nghiệm nước phát triển cho thấy thành lập thị trường công cụ phái sinh thiếu vai trò Nhà nước việc định thành lập số tổ chức làm nhiệm vụ môi giới, bảo lãnh phát hành, tư vấn, tham gia vào thị trường với vai trò định hướng tổ chức giao dịch Nhiệm vụ tổ chức cần quy định cụ thể văn pháp lý tránh chồng chéo trách nhiệm với Tổ chức môi giới với vai trò cầu nối bên mua bên bán nợ từ hưởng hoa hồng mơi giới Hiện thị trường mua bán nợ chưa thực chức kết nối người mua người bán thông tin bất cân xứng Thông tin khoản nợ xấu để thực giao dịch thị trường thiếu minh bạch, đặc biệt thông tin liên quan đến tài sản bảo đảm Bên cạnh đó, cam kết hoạt động chấp tổ chức tín dụng chưa đủ chặt chẽ để tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức mua bán nợ việc xử lý tài sản bảo đảm Có nhiều nhà đầu tư tìm đến VAMC để tìm thông tin dự án thủy điện, xăng sinh học, điện mặt trời Tuy nhiên, nguồn lực VAMC chưa đủ để xây dựng kho liệu cung cấp cho nhà đầu tư buộc họ phải thu thập thơng tin từ tổ chức tín dụng nhiều thời gian Tổ chức trung gian đặc biệt chứng khốn hóa Đây tổ chức có vai trị quan trọng khơng thể thiếu q trình thực chứng khốn hóa Nhiệm vụ tổ chức tập hợp khoản vay từ phía ngân hàng khởi tạo, định giá khoản vay để thu xếp phát hành chứng khốn tương thích thị trường cho nhà đầu tư, chuyển dòng tiền thu bán chứng khoán cho ngân hàng cho vay Đây nơi toán gốc lãi chứng khoán cho nhà đầu tư từ số tiền ngân hàng cho vay chuyển giao thu nợ từ người vay ban đầu Định giá khoản nợ giao dịch 108 tài sản khó xác có nhiều phương pháp Việc chứng khốn hóa cần thiết để phát triển thị trường mua bán nợ Qua đó, thúc đẩy thị trường mua bán nợ thông qua thị trường sơ cấp thứ cấp để tăng tính khoản cho thị trường Đặc biệt, cần đẩy nhanh tiến độ hướng dẫn thực Nghị 42 giao dịch bảo đảm, thủ tục rút gọn, định giá nợ tài sản bảo đảm Để phát triển thị trường mua bán nợ cần đề xuất với Chính phủ sớm có giải pháp mở rộng phương thức mua bán nợ, bao gồm cho phép chứng khốn hóa Bổ sung chủ thể tham gia thị trường thúc đẩy phát triển chủ thể bao gồm như: Cho phép thành lập Hiệp hội doanh nghiệp mua bán nợ (như LSTA Mỹ); công ty nhận ủy thác (trustees) cho nhà đầu tư nước ngồi, cơng ty định giá, tổ chức xếp hạng tín nhiệm Nghiên cứu thành lập sàn giao dịch mua bán nợ tập trung Phát triển thị trường thứ cấp, tăng tính khoản, nghiên cứu thành lập công ty tái cho vay chấp Tổ chức bảo lãnh phát hành có vai trị đảm bảo toán cho nhà đầu tư trường hợp tổ chức trung gian khả toán Do hoạt động bảo lãnh xuất phát từ uy tín nên tổ chức thường ngân hàng lớn, cơng ty bảo hiểm, kể Chính phủ thực Từng coi nghiệp vụ chủ đạo cho phát triển cơng ty chứng khốn, nghiệp vụ bảo lãnh phát hành dường “mất hút” vào thời điểm Số công ty chứng khốn có doanh thu tốt từ nghiệp vụ đếm đầu ngón tay Đặc biệt việc bảo lãnh cho khoản nợ xấu đem lại nhiều rủi ro gấp vạn lần Chính lẽ đó, Chính phủ cần tạo điều kiện kèm với việc không buông lỏng quản lý để vừa đem lại hiệu vừa tránh xảy tổn thất lớn Cụ thể, quan quản lý cần sớm nghiên cứu xem xét đưa hành lang pháp lý cho phương thức phát hành mới, ví dụ phương thức dựng sổ (book building) mà nhiều thị trường phát triển áp dụng.Cụ thể, theo phương thức này, có yêu cầu bảo lãnh phát hành cho doanh nghiệp đó, nhà bảo lãnh đề nghị nhà đầu tư danh sách cổ đơng hành đăng ký số cổ phiếu mua muốn mua (có thể hủy trước 109 đánh giá xác tính khả thi thương vụ phát hành giảm nhiều, giúp hạn chế việc phân phối cổ phiếu phát hành thêm thiếu kiểm sốt Ngồi tổ chức kể trên, xuất tổ chức xếp hạng tín nhiệm, tổ chức quản lý tài sản (giúp giảm gánh nặng cho Công ty quản lý tài sản VAMC) để góp phần làm cho thị trường hoạt động cách hiệu 3.3.6 Nghiên cứu sử dụng cơng cụ danh mục cho vay Cơng cụ hốn đổi rủi ro tín dụng Bước đầu nên áp dụng hốn đổi rủi ro tín dụng cho khoản vay có giá trị lớn danh mục (chỉ liên quan đến chủ thể vay có tài sản đảm bảo), sau tiến tới áp dụng cho danh mục khoản vay tiêu dùng (thơng qua trả góp chấp tín dụng nhiều chủ thể vay khác khơng có tài sản đảm bảo) Hợp đồng giao dịch cần chuẩn hóa, quy định phải cụ thể chặt chẽ, kiện rủi ro có liên quan đến biến cố chi trả bảo hiểm cần phải xác định rõ phạm vi, giới hạn trả tiền trường hợp loại trừ Tránh trường hợp quy định không rõ ràng dẫn đên tranh chấp nguời tham gia bảo hiểm công ty chi trả tiền bảo hiểm Chứng khốn hóa khoản vay Thực chất chuyển giáo rủi ro tín dụng từ ngân hàng cho vay sang loạt nhà đầu tư, người bỏ tiền mua chứng khốn Hoạt động chuyển giao thơng qua tổ chức trung gian phát hành chứng khoán thị trường sở khoản cho vay ngân hàng Ở Mỹ thường hình thành mọt tổ chuyên đảm nhận vai trò gọi SPV- The Special Purpose Vehicle Trong điều kiện Việt Nam, chưa thiết phải thành lập tổ chức mà cơng ty chúng khốn công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHNN thực Bước đầu nên áp dụng theo chế truyền thống, tức chứng khoán hóa theo chế chuyển giao Khi cơng ty chứng khoán nhận chuyển giao quyền sở hữu khoán vay từ ngân hàng thực phát hành thị trường loại chứng khốn, trái phiếu có hạng, khơng nên phát hành theo kiểu CMO có thứ hạng khác (để giảm bớt cơng việc xếp hạng tín nhiệm làm phân hạng chứng khoán phát hành) Tuy nhiên, để phát hành trái phiếu dựa khoản vay, ngồi việc 110 khơng nên áp dụng loại chứng khốn bán khơng ký quỹ Tương tự hốn đổi rủi ro tín dụng, cần phải có quy định chuẩn hóa khoản vay chứng khốn hóa, chẳng hạn quy mô, thời hạn, lãi suất cho vay ban đầu, điều kiện đảm bảo, chất lượng khoản vay 3.3.7 Củng cố hoạt động trung tâm CIC Để cho giao dịch thị trường thuận lợi vai trị tổ chức xếp hạng tín nhiệm không nhỏ Việc đánh giá xếp hạng độc lập chứng khoán thị trường cung cấp thêm thơng tin, giúp tạo dựng lịng tin cho nhà đầu tư họ có ý định mua chứng khốn Trong năm 2017, CIC cịn khó khăn phải đối mặt như: hệ thống cơng nghệ thơng tin cịn lạc hậu, chưa đáp ứng yêu cầu công tác dự phịng thơng tin Kho liệu nâng cao song phần liệu chưa tốt, chậm, chất lượng báo cáo tín dụng chưa đồng Cơ sở vật chất hạn chế Định hướng năm 2018, CIC nâng cao chất lượng sản phẩm cung cấp thông tin cho đơn vị, mở rộng kênh thông tin trực tiếp, giảm thiểu trình tác động người hoạt động cấp tin CIC tiếp tục giảm phí để hỗ trợ khách hàng, người vay với mức giảm khoảng 12% cho sản phẩm dịch vụ cũ Cùng với đó, tiếp tục rà sốt, kiểm định lại q trình xếp hạng tín dụng DN, thể nhân Để hồn thành mục tiêu đó, CIC cần chủ động phối hợp để xây dựng chế đơn vị nghiệp công lập Tiếp tục nghiên cứu giảm giá dòng sản phẩm để hỗ trợ cho tổ chức tín dụng kinh tế Khai thác sử dụng hiệu hệ thống FSMIMS mở rộng thêm sản phẩm dịch vụ Tiếp tục đa dạng loại hình dịch vụ kết nối trực tiếp với hệ thống thông tin để giảm thiểu tác động người vào báo cáo CIC cần rút ngắn thời gian tổng hợp báo cáo TCTD gửi Ngồi ra, CIC cần chuẩn hố danh mục thơng tin mà CIC cung cấp NHNN đóng vai trò quan quản lý, định hướng hoạt động NHTM thơng qua việc phân tích đánh giá tình hình kinh tế vĩ mơ để đưa sách, quy định phù 111 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ sở lý luận chương kết hợp với sở thực tiễn chương 2, chương khóa luận nêu số giải pháp cho việc hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay MB Những nội dung giải chương gồm: Thứ nhất, đề xuất định hướng hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay MB Trên sở chiến lược phát triển ngành ngân hàng Chính phủ đưa ra, khóa luận đề xuất mục tiêu định hướng cụ thể cho việc hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay MB nhằm đạt mục tiêu dến năm 2021 Thứ hai, khóa luận đề xuất giải pháp hồn thiện hoạt dộng quản lý danh mục cho vay gồm nhóm: nhóm giải pháp chiến lược, nhóm giải pháp xây dựng kỹ thuật ứng dụng vào thực tiễn, nhóm giải pháp tổ chức hoạt động quản lý nhóm hỗ trợ khác Trong nhóm này, khóa luận đặc biệt lưu tâm đến nhóm giải pháp xây dựng ứng dụng kỹ thuật vào quản lý danh mục cho vay theo hướng đại, mơ hình đo lường rủi ro danh mục, vận dụng công cụ điều chỉnh danh mục hốn đổi tín dụng, chứng khốn hóa, Đây nội dung đặc trưng quản lý danh mục cho vay địa xem đề xuất điều kiện nước ta nay, mang tính đột phá để hướng tới nần cao lực quản lý danh mục cho vay 112 KẾT LUẬN CHUNG Quản trị danh mục cho vay theo xu hướng đại xem công cụ quản trị kinh doanh hữu hiệu để nhà quản trị ngân hàng đạt đuợc lợi nhuận kì vọng với mức rủi ro xác định Tuy nhiên, công cụ đại, để áp dụng ngân hàng cần có mơ hình tổ chức hợp lý, chặt chẽ, sở hạ tầng đại phục vụ cung cấp hệ thống liệu cần thiết cho công tác quảnlý danh mục theo phương pháp chủ động, thị trường tài phát triển thúc đẩy vận dụng cơng cụ điều chỉnh danh mục Chính vậy, để áp dụng công cụ quản trị danh mục cho vay hệ thống ngân hàngViệt Nam nói chung MB nói riêng cần có lộ trình phù hợp quan tâm đầu tư nhà quản trị ngân hàng quan quản lý Với mong muốn góp phần vào phát triển hoạt động quản trị danh mục cho vay MB, để tài tập trung giải vấn đề: Hệ thống hóa lý luận quản lý danh mục cho vay NHTM; Phản ánh thực trạng danh mục cho vay quản lý danh mục cho vay MB từ năm 2014-2017 Đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản lý danh mục cho vay MB định hướng cho chiến lược đến năm 2021 Đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản lý danh mục cho vay MB định hướng đến năm 2021 Do gặp nhiều hạn chế tài liệu tham khảo khó khăn việc tìm kiếm số liệu phục vụ cho việc thực khóa luận hạn chế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học nên khóa luận khó tránh khỏi thiếusót định Chính lẽ mong nhận góp ý thầy cơ, bạn bè cá nhân, tập thể có quan tâm đến lĩnh vực quản lý danh mục cho vay NHTM để nghiên cứu 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2012) Giáo trình Tiền tệ Ngân hàng, Nhà xuất Dân trí GS.TS.Nguyễn Văn Tiến (2013) Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Học viện Ngân hàng (2013) Giáo trình Quản trị rủi ro tín dụng Học viện Ngân hàng (2013) Giáo trình Quản trị Ngân hàng Basel commitee on banking supervision (2005) International convergence of capital measurement and capital standard Peter Rose (2008) Bank management and financial service, McGraw-Hill Education Eric A Ross (1999), Biometrics journal of the international biometric society Greg N Gregoriou&Christian Hoppe (2009), The Handbook of Credit Portfolio Management,McGraw-Hill Finance & Investing Andrews et al (1999) 10 Song Nhi MB sẵn sàng chuẩn hóa Basel 2, https://baomoi.com/mb-sansang-chuan-hoa-basel-ii 11 Tùng Lâm Ngân hàng Quân đội: Lãi lớn đậm cho nhân viên, theo Trí thức trẻ, http://cafef.vn/ngan-hang-quan-doi-lai-lon-nen-chi-dam-chonhan-vien 12 Loan Trần, MB kiểm soát nợ xấu thành công mức 1,33%, http://kinhtevadubao.vn/chi-tiet/101-8115-mb-kiem-soat-no-xau-thanhcong-o-muc-133 13 Lương Giang, Ngân hàng Quân đội chọn cách nhanh vững, http://vneconomy.vn/ngan-hang-quan-doi-chon-cach-di-nhanh-nhung-vung 14 Trần Giang, Tín dụng tăng sốc nợ xấu MB cao, https://baomoi.com/tin-dung-tang-soc-nhung-no-xau-mb-van-cao 15 Hoàng Việt, Tắc nghẽn thị trường mua bán nợ, http://baodauthau.vn/taichinh/tac-nghen-tren-thi-truong-mua-ban-no 114 16 H.Y, Chứng khốn hóa nợ xấuLỤC để phát PHỤ 01 triển thị trường mua bán nợ, http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2017-11BẢNG THANG ĐIỂM XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG VÀ HẠNG RỦI RO 29/chung-khoan-hoa-no-xau-de-phat-trien-thi-truong-mua-ban-no KHÁCH HÀNG CỦA MB 17 Dư nợ tín dụng kinh tế, https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/mZmenu/trangchu/tk 18 Hà Minh, Một năm ngân hàng làm chuẩn quốc http://thoibaonganhang vn/mot-nam-ngan-hang-lam-chuan-quoc-te Điểm đạt ~95- Xếp Đặc điểm hạng AAA - 100 - Mức độ rủi ro Phân loại nợ Tình hình tài Thấp Nợ lành tiêu mạnh; chuẩn đủ Năng lực cao quản trị; - Hoạt động đạt hiệu cao; - Triển vọng phát triển lâu dài; 90-94 ~ÃÃ - Rất vữngsinhvàng Khả lời tốt; - Hoạt động Thấp dài hạn Nợ cao tiêu đủ hiệu khách hàng loại AAA chuẩn ổn định; 85-89 ~Ã - Quản trị tốt; - Triển vọng phát - Tình triển hình tài lâu ổn địng có hạn chế định; Thấp 115 Nợ tiêu chuẩn đủ tế, - Hoạt động hiệu không ổn định 75-84 BBB khách hàng loại AA - Hoạt động hiệu Trung bình có Nợ cần ý triển vọng ngắn hạn; - Tình hình tài ổn định ngắn hạn có số hạn chế tài 70-74 ^BB - quản Trung bình, khả trả Nợ cần Tiềm lực lực tài trung nợ gốc lãi tương ý bình, có lai đảm bảo hơ nguy khách hàng loại BBB tiềm ẩn; - Hoạt động doanh tốt dễ bị thương tổn 65-69 ^B - Khả tự biến chủ Cao khả tự chủ Nợ tài thấp, tài dịng biến động; - kinh Hiệu động tiêu tiền thấp Ngân hàng chuẩn chưa có nguy vốn hoạt lâu dài kinh khó khăn tình hình doanh khơng cao, hoạt động kinh doanh cúa 116 động lớn từ biến khách hàng không động kinh tế nhỏ 60-64 CCC - Hiệu động cải thiện hoạt Cao, mức cao có Nợ thấp, thể chấp nhận, xác suất vi tiêu kết kinh doanh phạm hợp động tín dụng chuẩn - nhiều cao, khơng có biến động; biện pháp kịp thời, ngân Năng lực tài hàng có nguy vốn yếu, bị ngắn hạn thua lỗ 55-59 ^CC - hay Hiệu động thấp; - Rất cao, khả trả nợ Nợ nghi hoạt ngân hàng kém, ngờ Năng lực tài khơng yếu có biện pháp kip kém, có nợ thời, ngân hàng nguy 45-54 ^C - hạn Hiệu động vốn ngắn hạn Nợ nghi hoạt Rất cao,trong ngân hàng phải ngờ thấp, bị thua lỗ, nhiều thời gian khơng triển có cơng sức để thu hồi vốn vọng phục cho vay hồi; Ít ^D - Hoạt động thua lỗ kéo Đặc biệt cao, ngân hàng Nợ 45 dài, tài yếu kém, có khơng thể thu khả có nợ khó địi, lực quản hồi vốn cho vay lý vốn 117 Điểm xếp loại Đánh giá > 400 A Mạnh 300-400 < 300 PHỤ LỤC 02 B Trung bình BẢNG ĐÁNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO CỦA MB C Thấp 118 119 ... 1.2.1.2 Ý nghĩa quản lý danh mục cho vay Quản lý danh mục cho vay giúp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng: Mục tiêu cụ thể mà quản lý danh mục cho vay hướng đến xây dựng danh mục cho vay tối ưu tối... LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm ý nghĩa quản lý danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1.1Khái niệm quản lý danh mục cho vay Trong hoạt động cho vay ngân hàng, quản. .. kinh tế Cơ cấu danh mục cho vay theo 53 2.2.2.3 Cơ cấu danh mục cho vay 2.3.2 Mơ hình tổ chức quản lý danh mục cho vay MB 64 2.3.3 Chính sách quản lý danh mục cho vay MB