Hoàn thiện hệ thống quản lý vốn tập trung tại NHTMCP kỹ thương việt nam khoá luận tốt nghiệp 223

i NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ***** KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Giáo viên hướng dẫn: Thạc sỹ Nguyến Tiến Hưng Họ tên sinh viên: Đặng Văn Quang Lớp: Ngân hàng thương mại H - Khóa 14 Chuyên ngành: Ngân hàng thương mại Khoa: Ngân hàng Hà Nội, tháng năm 2015 ^jl Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — ii NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ***** KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Giáo viên hướng dẫn: Thạc sỹ Nguyến Tiến Hưng Họ tên sinh viên: Đặng Văn Quang Lớp: Ngân hàng thương mại H - Khóa 14 Chuyên ngành: Ngân hàng thương mại Khoa: Ngân hàng Hà Nội, tháng năm 2015 ^jl Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — iii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em, số liệu, kết Khóa luận có nguồn gốc rõ ràng, trung thực cập nhập với tình hình thực tế Sinh viên thực Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 ivv KÝ LỜI TỰCẢM VIẾTƠN TẮT Em xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè ln giúp đỡ, ủng hộ khích lệ em để em hồn thành Khóa luận cách tốt Em xin gửi lời cảm ơn trân trọng sâu sắc tới Thạc sỹ Nguyễn Tiến Hưng dành thời gian hướng dẫn, định hướng giúp đỡ em trình thực Khóa luận Ngồi ra, em xin gửi lời biết ơn tới thầy, cô giáo giảng dạy Học viện Ngân Hàng nói chung thầy, giáo khoa Ngân hàng nói riêng truyền đạt cho em kiến thức vô quý giá suốt bốn năm qua để em có đủ khả hồn thành tốt Khóa luận sử dụng cơng việc sau Sinh viên thực ALCO Ủy ban quản lý tài sản Nợ - Có BA-IT Phịng phân tích kinh doanh - nhóm cơng nghệ thơng tin BB Khối khách hàng doanh nghiệp BI Trung tâm thông tin tài BSM Trung tâm mua bán vốn nội COF Chi phí vốn LSĐCV Lãi suất điều chuyển vốn Markets Khối Nguồn vốn thị trường tài MIS Hệ thống thông tin quản trị NHTW Ngân hàng trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NII Thu nhập ròng từ lãi Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên PFS Khối ngân hàng bán lẻ Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam WB Khối ngân hàng bán buôn VOF Thu nhập từ vốn Ký hiệu Ý nghĩa Trang vi Hình 1.1 Cơ chế mua bán vốn Hội sở Chi nhánh Hình 2.1 Sơ đồ luân chuyển vốn theo chế quản lý vốn tập trung 25 HỆ THỐNG BẢNG BIỂU ĐỒ THỊ Hình 2.2 Tỷ lệ trự bắt buộc đồng VND USD 27 Hình 2.3 Phần bù rủi ro lãi suất cho VND 28 Hình 2.4 Phần bù rủi ro nguồn vốn 28 Hình 2.5 Sơ đồ quy trình ban hành, nhập lãi suất FTP 32 Hình 2.6 Sơ đồ quy trình thực phát triển hệ thống 36 Hình 2.7 Hình 2.8 17 Sơ đồ luân chuyển vốn theo chế FTP (Xét vị BSM) Loại hình sản phẩm thứ tự ưu tiên quy tắc FTP hệ thống 39 40 Hình 2.9 Quy trình thực báo cáo FTP BI 48 Hình 3.1 Thu nhập lãi Chi nhánh 65 Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN iv KÝ TỰ VIẾT TĂT v HỆ THỐNG BẢNG BIỂU ĐỒ THỊ vv LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG: 1.1.1: Sự đời định chế tài chính: 1.1.2: Khái niệm Ngân hàng: 1.1.3: Chức Ngân hàng thương mại: 1.1.4: Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng: 1.2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.2.1: Khái niệm phân loại chế quản lý vốn nội bộ: 1.2.2: Cơ chế quản lý vốn tập trung ngân hàng thương mại: .9 1.2.2.1: Khái niệm chế quản lý vốn tập trung: 1.2.2.2: Nội dung chế quản lý vốn tập trung: 1.2.2.3: Đặc điểm chế quản lý vốn tập trung: 15 1.2.2.4: Đánh giá ưu - nhược điểm chế quản lý vốn tập trung: 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1: 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUÁ TRÌNH XÂY DỰNG VÀ TRIỂN KHAI CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 22 Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 viii 2.1: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM: 22 2.1.1: Lịch sử hình thành: 22 2.1.2: Định hướng phát triển: 22 2.2: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM: 23 2.2.1: Khái quát chế: 23 2.2.2: Quá trình chuyển đổi hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội Techcombank: 26 2.2.3: Mục địch hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ: 27 2.3: QUY TRÌNH VẬN HÀNH HỆ THỐNG TÍNH GIÁ ĐIỀU CHUYỂN VỐN NỘI BỘ TẠI TECHCOMBANK: 28 2.3.1: Các phận chịu trách nhiệm vận hành hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ: 28 2.3.2: Quy trình vận hành hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ: 30 2.3.2.1: Quy trình ban hành nhập lãi suất tính giá điều chuyển vốn nội bộ:30 2.3.2.2: Quy trình thực phát triển hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ: 34 2.3.3: Chính sách giá FTP cho sản phẩm phương pháp triển khai hệ thống: 36 2.3.3.1 Các loại hình sản phẩm, chương trình thứ tự ưu tiên quy tắc FTP hệ thống: 37 2.3.3.2 Quy tắc FTP cho sản phẩm thuộc danh mục sổ ngân hàng: 38 2.3.3.3 Một vài điểm khác biệt hệ thống tính giá điều chuyển vốn hệ thống liệu cũ hệ thống phát triển: 42 2.3.4: Quy trình thực báo cáo tính giá điều chuyển vốn 45 2.3.5: Danh sách báo cáo giá điều chuyển vốn: .45 2.3.6: Thời gian vận hành hàng ngày 46 Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương Khóa luận trình bày thực trạng q trình triển xây dựng triển khai áp dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung NHTMCP Techcombank Qua năm triển khai áp dụng chế quản lý vốn mới, Techcombank đạt nhiều thành tựu đáng kể hiệu kinh doanh toàn hệ thống hoạt động quản trị rủi ro Bằng việc quản lý tập trung nguồn vốn rủi ro khoản, rủi ro lãi suất; Techcombank điều hành thống hiệu sách phát triển kinh doanh quản lý Tài sản Nợ - Có tồn hệ thống Tuy nhiên, giai đoạn đầu áp dụng, chế quản lý vốn tập trung Techcombank cịn nhiều hạn chế tồn tính chưa đồng bộ, hạn mức áp dụng cho Chi nhánh chưa hợp lý hiệu quả, mức lãi suất điều chuyển vốn chưa linh hoạt Trên sở thực trạng Chương 2, Chương Khóa luận đề xuất kiến nghị giải pháp để hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NHTMCP Techcombank thời gian tới Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 3.1: Định hướng phát triển kinh doanh tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro ngân hàng kỹ thương Việt Nam: Định hướng kinh doanh Mang khát vọng dẫn đầu hướng tới kinh doanh bền vững, Techcombank hoạch định kế hoạch phát triển dựa tầm nhìn, sứ mệnh chiến lược phát triển kinh doanh dài hạn Chúng tơi tin động ln trọng hồn thiện kế hoạch hành động chìa khóa quan trọng cho thành công Nhờ vậy, yếu tố tảng liên tục củng cố để làm bàn đạp vững cho hoạt động kinh doanh động sáng tạo Chúng xác định việc đào tạo phát triển nguồn nhân lực, song hành hoạt động phát triển văn hóa doanh nghiệp yếu tố tiên để xây dựng mạnh kinh doanh, thúc đẩy suất làm việc mức độ hài lòng nhân viên tồn hệ thống Bên cạnh đó, việc đầu tư hệ thống công nghệ tiên tiến, liên tục áp dụng tiêu chuẩn quốc tế vào quy trình hoạt động không ngừng củng cố quản trị rủi ro tồn ngân hàng hoạt động trọng tâm nhằm tạo nên móng vững để phát triển Với việc yếu tố tảng khơng ngừng củng cố để hỗ trợ tích cực cho đơn vị tuyến đầu, hoạt động kinh doanh hướng tới tăng trưởng bền vững chất lượng lẫn số lượng, thể qua kết kinh doanh khả quan hài lòng khách hàng dịch vụ tận tâm, sản phẩm ưu việt giải pháp tài sáng tạo, hiệu Không vậy, nỗ lực để xây dựng trì mối quan hệ gắn bó với cộng đồng, mang lại lợi ích cho xã hội, đặc biệt hướng tới phát triển người phát triển kinh tế xã hội khu vực Techcombank phục vụ Cũng quan điểm hỗ trợ không nhỏ Techcombank việc sâu vào đặc thù địa phương, am hiểu nhu cầu khác biệt địa bàn phục vụ, từ đưa sản phẩm phù hợp với nhu cầu đặc thù khách hàng Chúng tin tảng vững từ người, hệ thống công nghệ kết hợp với tinh thần liên tục cải tiến, động sáng tạo Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 57 tuyến kinh doanh phương châm hướng tới kinh doanh bền vững, Techcombank sẵn sàng bứt phá để hướng tới tầm nhìn trở thành Ngân hàng Tốt Doanh nghiệp Hàng đầu Việt Nam, mang lại giá trị to lớn cho khách hàng, nhân viên nhà đầu tư Quản trị rủi ro Tiếp tục đẩy mạnh xây dựng văn hóa rủi ro, nhận thức quản trị rủi ro sâu rộng tồn Ngân hàng thơng qua hoạt động đào tạo phát triển nguồn nhân lực đặn liên tục Nhận thức vai trò thiết yếu quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại, Techcombank xây dựng chiến lược quản trị rủi ro dựa nguyên tắc sau: An toàn hoạt động cho vay, đa dạng danh mục cho vay, đơn giản, thuận tiện quy trình cam kết đầu tư vào phát triển người hệ thống Các sách thận trọng có tầm nhìn dài hạn Chiến lược Techcombank xây dựng dựa tảng hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với yêu cầu phát triển kinh doanh mức độ rủi ro ngân hàng thời kỳ, qua nâng cao việc phịng ngừa, giảm thiểu kiểm soát rủi ro, đồng thời gắn chặt chiến lược quản trị rủi ro với chiến lược kinh doanh chủ chốt ngân hàng đảm bảo tính thích ứng chiến lược với thay đổi mơi trường bên ngồi Cùng với việc áp dụng công cụ tiên tiến chuẩn mực quốc tế, công tác quản trị rủi ro Techcombank áp dụng khía cạnh hoạt động ngân hàng với mục tiêu cuối đảm bảo tính an tồn giao dịch ngân hàng khách hàng đảm bảo tính bền vững kinh doanh Techcombank Năm 2015, Techcombank tiếp tục củng cố phần tảng vững Ngân hàng đồng thời đảm bảo chiến lược tăng trưởng triển khai phù hợp với biên độ chịu rủi ro Với mục tiêu hoàn thành Phương pháp Tiêu chuẩn vào cuối năm, nội dung triển khai Basel II năm 2015 xoay quanh việc triển khai yếu tố định tính, định lượng, triển khai hệ thống tăng cường văn hóa rủi ro Ngồi để hướng tới chuẩn Basel II tiên tiến vào năm 2018, Techcombank tiến hành thuê tư vấn kiểm định nâng cấp mơ hình tín dụng, nâng cấp mơ hình VaR mơ động cho ALM kèm với phân tích hành vi khách hàng Các công cụ quản lý rủi ro hoạt động thu thập liệu tổn thất (LED), tự đánh giá rủi ro kiểm Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 58 soát (RCSA) số rủi ro (KRI) hồn thiện, bên cạnh việc nâng cấp quản trị chất lượng liệu năm 2015.Techcombank tiếp tục tăng cường Khung quản trị rủi ro năm 2015 thông qua việc tăng cường phạm vi hoạt động hiệu diễn đàn quản trị rủi ro bao gồm Nhóm công tác Quản trị rủi ro (RWG), Khung quản trị rủi ro vận hành tăng cường hoạt động ARCO Các nghiên cứu phân tích Gap Basel tiến hành nhằm xây dựng kế hoạch tổng thể lộ trình để hệ thống khung QTRR đạt chuẩn mực.Phát huy thành tựu đạt công tác xây dựng Khung quản trị rủi ro tiến khả quan việc xây dựng văn hóa quản trị rủi ro toàn Ngân hàng, Techcombank tiếp tục đẩy mạnh việc nâng cao nhận thức quản trị rủi ro tới cấp, đơn vị toàn ngân hàng thông qua hoạt động đào tạo phát triển nguồn nhân lực.Techcombank tiếp tục xây dựng cải thiện công tác quản trị danh mục nhận diện rủi ro thông qua việc nâng cấp Hệ thống cảnh báo sớm (EWS) nhằm đảm bảo vấn đề tín dụng tiềm tàng khách hàng nhận diện giai đoạn sớm nhất, xây dựng kho liệu để cải thiện tính tồn vẹn chất lượng thông tin, đặc biệt thông tin tín dụng, làm tảng vững để xây dựng mơ hình tín dụng Techcombank tiếp tục phát triển hoàn thiện hệ thống phân loại nợ xếp hạng khách hàng, bao gồm việc xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng phân khúc, tạo tiền đề cho mơ hình đánh giá tín dụng tiên tiến phù hợp với yêu cầu Basel II, đồng thời giúp ngân hàng lượng hóa rủi ro gặp phải Đầu tư vào sở hạ tầng rủi ro.Năm 2015, Techcombank tiếp tục trọng đầu tư hệ thống công nghệ để hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro mình, bao gồm việc triển khai Hệ thống quản lý hạn mức tín dụng tài sản bảo đảm, cải tiến Hệ thống Khởi tạo Khoản vay cho khách hàng doanh nghiệp, nâng cấp hệ thống theo dõi giao dịch Treasury, xây dựng Hệ thống 3.2: Hệ thống giải pháp: Xuất phát từ định hướng sâu sắc cụ thể hoạt động kinh doanh nói chung tôn công tác quản trị rủi ro mà ban lãnh đạo ngân hàng đặt ra, hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội cần nhanh chóng Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 59 có biện pháp hồn thiện mặt hạn chế gặp phải để góp phần vào thành cơng chung tồn ngân hàng 3.2.1: Nhóm giải pháp mặt hệ thống trình xây dựng: Sử dụng hiệu hệ thống báo cáo giá điều chuyển vốn nội Đội ngũ chuyên gia công nghệ thông tin Techcombank nên nhanh chóng triển khai dự án phối hợp với phòng ban chức liên quan đến việc sử dụng báo cáo giá điều chuyển vốn nội để tìm nguyên nhân dẫn đến sai sót số liệu xuất báo cáo, đảm bảo chất lượng thông tin liệu đầu hệ thống báo cáo Thực khắc phục cố mang lại lợi ích to lớn việc ứng dụng công nghệ công tác phân tích quản lý sử dụng vốn ngân hàng kỹ thương Thứ nhất, tiết kiệm thời gian cho đội ngũ chuyên gia phòng ban thuộc ALM, giúp họ giảm thời gian dành cho công tác tổng hợp, thống kê liệu hàng ngày, hàng tuần hàng tháng để cung cấp liệu hoàn thiện báo cáo chi phí, thu nhập để trình lên hội đồng chi phí Tiết kiệm khoản thời gian này, chuyên viên có điều kiện tập trung vào q trình phân tích chun sâu thay đổi tác động sách giá tới hiệu hoạt động kinh doanh toàn ngân hàng Bên cạnh đó, khai thác hiệu tối đa tính từ hệ thống giúp cho việc đầu tư dự án với ngân sách chi phí có hiệu hơn, tạo tiền đề kinh nghiệm quý báu cho việc triển khai thực dự án cao cấp quy mô lớn tương lai Giảm thiểu tối đa điều chỉnh thủ cơng Đội ngũ chun gia phân tích liệu khách hàng Techcombank cần đẩy mạnh trọng công tác thông kê liệu lịch sử giao dịch thuộc nhóm giao dịch đặc biệt khoảng thời gian định (có thể năm gần nhất) để từ có bảng kê chi tiết giao dịch đặc biệt Trên sở liệu tổng hợp, với kinh nghiệm làm việc, đội ngũ chuyên gia đề xuất mơ hình hay cơng thức tính giá theo nhóm khách hàng có đặc điểm chung phát sinh với tần suất phổ biến Những cơng thức tính giá mơ hình tham khảo tạo tiền đề định hướng cho trường hợp giao dịch đặc biệt phát sinh thời gian tới Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 60 Một số biện pháp khác Tiến hành làm việc, đàm phán tích cực với bên đối tác tư vấn để nhanh chóng nhận bàn giao chức thiếu hệ thống, đẩy nhanh tiến độ nhận chuyển giao công nghệ cho chuyên viên xử lý, từ đội ngũ chuyên viên đơn vị chủ động vận hành sử dụng hệ thống cách linh hoạt, hiệu phù hợp với đặc thù nhóm cơng việc khối, phòng ban đơn vị Đơn vị quản trị hệ thống thơng tin tài phối hợp với phòng ban liên quan để cập nhật bảng giá điều chuyển trái phiếu để khắc phục điều chỉnh vấn đề tồn đọng nêu liên quan đến việc tính tốn, đánh giá khả khoản vấn đề liên quan đến trái phiếu Đơn vị quản trị hệ thống thông tin tài cần tạo danh sách báo cáo hệ thống ngân hàng lõi tiến hành thay đổi cấp báo cáo hệ thống Trung tâm quản trị tài sản - nợ, thời gian tới, cần xây dựng hoàn thiện nâng cấp hệ thống định giá điều chuyển vốn nội khớp kỳ hạn theo giao dịch mảng kinh doanh khác kinh doanh ngoại tệ, tài trợ thương mại Bên cạnh đó, chế cần phát triển đồng trung tâm mua bán vốn (BSM) tới khơi kinh doanh trực thuộc hội sở như: Khối khách hàng doanh nghiệp (BB), khối bán buôn (WB) 3.2.2: Nhóm giải pháp mặt vận hành kinh doanh: Xây dựng quy định, chế tài chặt chẽ việc giám sát thực chế quản lý vốn tập trung chi nhánh đơn vị kinh doanh hội sở Thơng qua chế giám sát này, Techcombank đảm bảo việc thực thống theo chế chung từ tất đơn vị kinh doanh liên quan, đồng thời, công cụ đắc lực để xử lý vi phạm phát sinh từ tình trạng sử dụng vốn với giá chênh lệch so với toàn hệ thống, dẫn tới hệ lụy khó lường cho hệ thống Xây dựng hệ thống mua bán vốn linh hoạt, phù hợp với đặc thù chi nhánh tập khách hàng riêng biệt Hệ thống xem xét áp dụng mức giá vốn ưu tiên với chi nhánh thuộc thành phố lớn, có sức cạnh tranh tốc độ phát triển kinh tế cao Hà nội, Thành phố Hồ Chí Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 61 Minh, Đã Nằng, Hải Phòng Bên cạnh đó, nhóm đối tượng khách hàng ưu tiên khu vực kinh tế mà Techcombank có định hướng phát triển mạnh, cần chế mua bán vốn đặc thù riêng nhằm thu hút, tạo điều kiện tốt nhằm đạt mục tiêu phát triển chung ngân hàng Để thực giải pháp đó, thách thức đặt với đơn vị quản lý am hiểu sâu sắc đặc thù phát triển kinh tế xã hội địa bàn, đặc tính dân cư khu vực Techcombank đặt chi nhánh, đặc tính tập khách hàng nhóm ngành kinh tế có chủ trương phát triển Xây dựng quản lý hệ thống hạn mức mua bán vốn với chi nhánh cần theo sát quy định Ngân hàng nhà nước, song cần phải có linh hoạt phù hợp Cơng tác xác định hạn mức mua bán vốn với trung tâm mua bán vốn chi nhánh Techcombank tính toán chủ yếu dựa vào thống kê kết kinh doanh chi nhánh dựa vào dự báo tăng trưởng hệ thống mà không theo sát tiêu, quy định pháp luật hế số giới hạn huy động vốn H1 >= 5% Ngân hàng nhà nước, vậy, tồn bất hợp lý phát sinh tiêu cực chi nhánh Giám đốc chi nhánh cần hoạch định chiến lược kinh doanh cho đơn vị dựa mơ hình hóa mối quan hệ lãi suất mua bán vốn, lãi suất huy động lãi suất cho vay sau: I0b, I1b lãi suất Chi nhánh huy động tiền gửi khách hàng, lãi suất Chi nhánh mua vốn từ Hội sở vay IOS, I1s lãi suất Chi nhánh cho vay khách hàng, lãi suất Chi nhánh bán vốn tiền gửi huy động cho Hội sở Thu nhập lãi Chi nhánh tính bằng: ∆ = (11s - I0b) + (I0s - I1b) Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 62 Hình 3.1: Thu nhập lãi Chi nhánh Lãi suất cho vay khách hàng TT Chênh lệch Lãi suất chuyển vốn cùa HSC Lãi suất nhận vốn Ciia HSC Lãi suất nhận tiền gửi cùa khách hàng £ chi nhánh cho vay 7∖ Chcnh lệch chi nhánh đoi với nhận tiền ▼ g⅛i Có hai vấn đề Chi nhánh cần lưu tâm quản trị chiến lược vốn kinh doanh FTP: Thứ nhất: với quy mô tài sản, Chi nhánh biết quản trị cấu nguồn vốn tốt, sử dụng vốn dựa biểu lãi suất FTP hiệu mang lại lợi nhuận cao Nếu Chi nhánh gia tăng mức chênh lêch lãi suất bán vốn cho Hội sở lãi suất huy động, lãi suất cho vay khách hàng với lãi suất mua vốn từ Hội sở đạt mứ thu nhập lãi suất cao Thứ hai là, chế quản lý vốn tập trung, biểu lãi suất FTP thể rõ nhiều lợi ích dành cho Chi nhánh sở hữu quy mô nguồn vốn có số dư bình qn lớn Nguồn vốn huy động chỗ chiếm tỷ trọng Tài sản Nợ lớn giúp Chi nhánh chủ động tính tồn mức lãi suất huy động bình quân đầu vào (∑I 0bi bình quân) thấp lãi suất Chi nhánh bán vốn Trụ sở (∑I 1si) cho dù cấu nguồn vốn tiền gửi dân cư Chi nhánh với lãi suất cao chiếm tỷ trọng cao Đồng thời, điều kiện kinh doanh tín dụng Ngân hàng thương mại tuân theo quy luật lãi suất huy động nhỏ lãi suất cho vay khơng có đột biến thị trường Chi nhánh có quy mơ nguồn vốn lớn ln có lợi kinh doanh vốn FTP lẽ: lãi suất huy động bình quân Chi nhánh (∑I 0bi bình quân) < Lãi suất bình quân bán vốn Trụ sở (∑I 1si bình qn) < lãi suất cho vay bình quân Chi Ginhánh (∑I0si bình quân) Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 63 Như với điều tiết lãi suất FTP Trụ sở chính, Chi nhánh có quy mơ nguồn vốn huy động lớn dễ mang lại lợi nhuận kinh doanh mà lại giảm thiểu rủi ro cho vay đầu tư Từ phân tích trên, giải pháp cụ thể đề xuất với Chi nhánh để quản trị cấu nguồn vốn tốt gia tăng thu nhập lãi suất chế quản lý vốn tập trung là: Tìm kiếm giá bán vốn cực đại từ việc khai thác sản phẩm tiền gửi mà Trụ sở định hướng, cho vay với lãi suất thả cá biệt cực đại (làm biến I1s, IOS lớn nhất) Để đạt trạng thái này, Chi nhánh cần phải: Tích cực gia tăng nguồn vốn huy động Chi nhánh nhằm vào sản phẩm tiền gửi mà Trụ sở khuyến khích như: tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn 12 tháng, tiền gửi tiết kiệm lãi suất thả nổi, tiền gửi kỳ phiếu trung - dài hạn Quản trị tốt cấu dư nợ có sinh lời thời kỳ theo tín hiệu lãi suất FTP như: điều chỉnh cấu cho vay ngắn, trung dài hạn tùy theo trạng thái khoản nguồn vốn ngắn - trung dài hạn Techcombank thời kỳ; rút ngắn tần suất điều chỉnh lãi suất lãi suất có xu hướng tăng ngược lại; tăng cường sản phẩm tín dụng tiêu dùng có lãi suất cá biệt cao; hạn chế khoản nợ không sinh lời, nợ hạn Cực tiểu lãi suất mua vốn FTP từ Trụ sở chính, cực tiểu lãi suất huy động tiền gửi khách hàng (làm biến I0b, I1b nhỏ nhất) Hướng đến trạng thái này, Chi nhánh cần: Tìm kiếm sản phẩm tín dụng có giá mua FTP rẻ như: Cho vay từ nguồn vốn ủy thác JBIC, JICA, cho vay phục vụ xuất khẩu, cho vay phương chương trình phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Tích cực huy động nguồn vốn đồng thời tăng cấu nguồn vốn có giá rẻ như: tiền gửi khơng kỳ hạn tổ chức doanh nghiệp, tiền gửi ký quỹ, tiền gửi lãi suất thỏa thuận, tiền gửi đầu tư ba bên, Tiết kiệm khoản dự trữ phương tiện toán (tồn quỹ tiền mặt, tiền gửi tịa NHNN) để giảm chi phí mua vốn Trụ sở bù đắp khoản.Như vậy, với quy mô tài sản (nguồn vốn sử dụng vốn), Chi nhánh biết khéo léo quản trị cấu Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 64 nguồn vốn, sử dụng theo tín hiệu lãi suất mua bán FTP Trụ sở thời kỳ Chi nhánh có mức thặng dư lãi suất kinh doanh tín dụng cao Các Chi nhánh cần thực tốt hoạt động marketing sản phẩm dịch vụ, tạo giá trị gia tăng cho khách hàng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ để tăng quy mô nguồn vốn huy động dư nợ cho vay Các Chi nhánh cần tuân thủ quy định chế quản lý vốn tập trung, tuyệt đối không điều chuyển vốn không thông qua Hội sở Đồng thời, Chi nhánh cần cập nhập tình hình hoạt động địa bàn để đề xuất với Hội sở hỗ trợ cho mức lãi suất điều chuyển vốn linh hoạt nhằm nâng cao tính cạnh tranh hiệu kinh doanh Cán tác nghiệp điều chuyển vốn Chi nhánh cần nâng cao nhận thức rủi ro tác nghiệp, cẩn thận trọng vận hành hệ thống phần mềm điều chuyển vốn nội bộ, tích cực đề xuất, tư vấn cho lãnh đạo Chi nhánh chiến lược điều chuyển vốn mang lại lợi nhuận cao Đẩy mạnh công tác đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao chi nhánh lẫn hội sở Với việc ứng dụng hàng loạt công nghệ tiên tiến phức tạp, đội ngũ cán cần trang bị kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để đáp ứng đòi hỏi mà hệ thống đặt Các đơn vị chủ quản có liên quan cần cử nhân viên học tập, tập huấn theo chương trình định kỳ cập nhật quy trình mới, sách nghiệp vụ quản lý vốn tập trung Techcombank cần đào tạo tổng thể mặt kiến thức nghiệp vụ chuyên môn lẫn trang bị kỹ thiết yếu khác trình độ ngoại ngữ để nhanh chóng tiếp nhận chuyển giao mặt công nghệ từ đối tác tư vấn nước ngồi, kỹ tin học để nhanh chóng vận hành công nghệ chủ động việc khắc phục, phản ứng nhanh với lỗi hệ thống xảy q trình vận hành Ngồi ra, Về hoạt động phát triển cán Hội sở Chi nhánh: Techcombank nên có sách để phát triển chuyên môn cho cán thông qua hoạt động tham gia khóa đào tạo NHNN tổ chức quốc tế IMF, World Bank quản trị Tài sản Nợ - Có quản lý vốn tập trung, tham gia đào tạo kiểm tra nghiệp vụ trực tuyến Đối với nguồn nhân tuyển mới, Techcombank nên ưu tiên ứng viên có kinh nghiệm công tác Tổ chức Tài Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 65 lớn nước quốc tế, ứng viên có trình độ Thạc sĩ chứng hành nghề quốc tế trung dài hạn, Techcombank cần xây dựng tiêu chuẩn nghề nghiệp ứng với chức danh, vị trí cơng tác làm sở cho việc hướng đến tiêu chuẩn hóa cán theo cấp khác Ngân hàng nên thực sách khen thưởng hợp lý, tuyển dụng cán nội vào vị trí tác nghiệp điều chuyển vốn có mong muốn để khuyến khích cán nhân viên hệ thống Techcombank kết hợp với Trường Đại học nước để xây dựng chương trình đào tạo phù hợp với tính chất công việc, lựa chọn bạn sinh viên tiềm để đào tạo thành nguồn nhân chất lượng cao cho Ngân hàng tương lai 3.3: Các kiến nghị quan hữu quan: 3.3.1: Kiến nghị với Nhà nước quan pháp luật: Kiểm soát chặt chẽ đề chế tài nghiêm ngặt Ngân hàng thương mại không tuân thủ lãi suất trần huy động vốn Ngân hàng Nhà nước giảm chênh lệch trần lãi suất Ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng thương mại cổ phần, tạo cạnh tranh lành mạnh bình đẳng hệ thống Ngân hàng thương mại Hồn thiện thể chế, hành lang pháp lý nhằm nâng cao hiệu phối hợp điều hành Chính sách tài khóa - tiền tệ Hiện nay, lĩnh vực ngân hàng nhiều bất cập, bất ổn thực thi quy định pháp luật đăng ký thành lập hoạt động ngân hàng, tiến độ tăng vốn điều lệ, sát giám sát rủi ro hệ thống, quản trị nhân lực, trình độ lực cơng nghệ ngân hàng tối thiểu Q trình hồn thiện thể chế nên xem xét kỹ mặt: đánh giá thực trạng, định hướng sửa đổi, bổ sụng; cập nhập mức độ thích nghi hồn cảnh đưa giải pháp then chốt nhằm nâng cao hiệu lực thực thi Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật hoạt động hệ thống ngân hàng theo hướng đảm bảo tính đồng thống Đảm bảo khung pháp lý hoạt động Ngân hàng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, phù hợp nhu cầu thực tiễn tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng phát triển Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 66 3.3.2: Kiến nghị Ngân hàng nhà nước: Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục đẩy mạnh hoạt động hợp tác quốc tế, tạo tiền đề cho hợp tác phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần chủ động việc tham gia vào hiệp hội, diễn đàn nhằm ký kết hiệp định hợp tác định chế tài khu vực tồn giới Qua đó, hệ thống ngân hàng thương mại có hỗ trợ tích cực việc hội nhập vào thị trường tài quốc tế cách động chủ động Bên cạnh đó, Ngân hàng nhà nước cần đề sách hỗ trợ khuyến khích cách hợp lý để Tổ chức Tài nước mạnh dạn mở rộng hoạt động thị trường nước tận dụng nguồn vốn, công nghệ từ nước tổ chức quốc tế, trao đổi thông tin lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt đào tạo, phổ biến kiến thức kinh nghiệm hội nhập cho cán Ngân hàng nhà nước số Ngân hàng thương mại, tận dụng hỗ trợ kỹ thuật, công nghệ tra, giám sát tiên tiến giới Ngân hàng nhà nước cần nâng cao lức điều hành sách tiền tệ Biến động kinh tế giới nước có thay đổi thường xuyên khó để dự báo được, vậy, sách điều hành ngân hàng nhà nước đề cần có linh hoạt sở đảm báo tính xác cao, tránh tình trạng lúng túng, bị động việc phản ứng xử lý biến động bất thường trường tài quốc tế Hồn thiện hệ thống văn pháp luật, thơng thoáng hành lang pháp lý theo hướng hội nhập với nên kinh tế, tài ngân hàng thị trường quốc tế Cơng tác rà sốt Luật ngân hàng nhà nước cần tiếp tục trọng đẩy mạnh nhằm bổ sung, chỉnh sửa số quy định bất hợp lý, quy định lỗi thời, lạc hậu không theo kịp biến đổi, phát triển hệ thống ngân hàng thương mại tổ chức tài chính, tổ c hức tín dụng hoạt động Khơng có vậy, u cầu thách thức từ việc hội nhập ngày sâu sắc đặt thách thức không nhỏ pháp lý hệ thống Ngân hàng Hệ thống luật ban hành phải đạt đòi hỏi hội nhập, song bên cạnh cần có hỗ trợ phù hợp tích cực cho ngân hàng nội công cạnh tranh gay gắt với tổ chức tài hùng mạnh đến từ kinh tế có hệ thống tài lâu đời phát triển cao Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: Chương Khóa luận trình bày định hướng phát triển kinh doanh tôn công tác quản trị rủi ro ngân hàng kỹ thương Việt Nam, qua thấy tầm quan trọng việc nâng cao lực Quản trị Tài sản Nợ - Có quản trị rủi ro hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Techcombank năm tới Khóa luận đồng thời đề giải pháp Hội sở Chi nhánh Techcombank để hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung từ mặt bổ sung lỗ hổng hệ thống tính giá FTP, đến hồn thiện q trình vận hành đưa hệ thống áp dụng tới đơn vị kinh doanh cách có hiệu Bên cạnh khuyến nghị quan quản lý Nhà nước để tăng hiệu sách điều hành thị trường Tài chính, tiền tệ phát triển hoạt động hệ thống Ngân hàng Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 68 KẾT LUẬN Cơ chế quản lý vốn trung chế đại góp phần quản lý rủi ro nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việc áp dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam bước phát triển vượt bậc, theo sát với thông lệ quốc tế giúp Techcombank đạt nhiều thành tựu đáng kể hoạt động kinh doanh Trong thời gian tới, Ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện nâng cao hiệu Cơ chế quản lý vốn tập trung để hướng tới mục tiêu trở thành Tập đồn Tài vững mạnh, đại Khóa luận với đề tài: “Hồn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” gồm có chương tập trung nghiên cứu, giải số vấn đề chế quản lý vốn tập trung Techcombank Khóa luận hồn thành mục tiêu sau: Thứ nhất, Khóa luận hệ thống hóa số lý luận chung chế quản lý vốn nội chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng thương mại Khóa luận trình bày nguyên tắc, nội dung Cơ chế quản lý vốn tập trung hệ thống định giá điều chuyển vốn FTP Thứ hai, Khóa luận nghiên cứu thực trạng áp dụng chế quản lý vốn tập trung hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội Techcombank từ năm 2013 đến nay, để từ đánh giá thành tựu hạn chế cần hoàn thiện chế Thứ ba, Khóa luận đề giải pháp ngân hàng hai phương diện hoàn thiện hệ thống nâng cao hiệu vận hành hoạt động kinh doanh, kiến nghị quan quản lý Nhà nước nhằm hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Techcombank Do kiến thức hạn hẹp kinh nghiệm cịn hạn chế nên Khóa luận tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong quan tâm, góp ý thầy, giáo, nhà nghiên cứu để khóa luận hồn thiện Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 69 70 DANH TÀI LIỆU THAM 13 Báo cáo thường niên, báoMỤC cáo Tài Ngân hàngKHẢO TMCP Kỹ thương năm Học viện Ngân hàng (2013), giáo trình Quản trị Ngân hàng 2014 Học viện Ngân hàng (2013), giáo Funds trình Tiền tệ Ngân hàng.Model for a 14 Nataliya Pushkima, “An Simple Transfer Pricing Peter S Rose (2013), giáo trình trị Ngân hàngWitwatersrand thương mại Commercial Bank”, February 2013,Quản University of The David Cook (2011), giáo trình Pricing Nghiệp for vụ Deposits Ngân hàng đại,Foundation NXB Chính 15 Jean Dermine, “Fund Transfer andhiện Loans, andtrị Quốc gia Hà2012, Nội.INSEAD the Business School for the World Advanced, Ngân hàng Nhà “Fund Nước Transfer Việt Nam, Quyết số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 16 Lukasz Kugiel, Pricing in ađịnh Commercial Bank”, 2009, Aathus 19/04/2005 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ chức School of Business Tín dụng 17 Các trang web điện tử: www.techcombank.com.vn,www.vnba.org.vn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN ngày sbv.gov.vn/ , www.thoibaonganhang.vn 19/1/2007 sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ chức Tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 34/2008/QĐ-NHNN ngày 5/12/2008 sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ chức Tín dụng Ths Trương Võ Kim Ngân, Luận văn Thạc sĩ “Cơ chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” năm 2008, trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Ths Đồn Thanh Huệ, Luận văn Thạc sĩ “Cơ chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam” năm 2010, trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 10 Ths Nguyễn Thị Hằng, Luận văn Thạc sĩ “Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình” năm 2013, Học viện Ngân hàng 11 Ths Lại Văn Hải, Luận văn Thạc sĩ “Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng thương mại cổ phần Bảo Việt” năm 2013, Học viện Ngân hàng 12 Cử nhân Chu Đức Dũng, Khóa luận tốt nghiệp “Các giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam” năm 2014 Đặng Văn Quang Ngân hàng thương mại H — K14 ... Ngân hàng thương mại H — K14 ngân hàng, chế quản lý vốn phân tán chế quản lý vốn tập trung 1.2.2: Cơ chế quản lý vốn tập trung ngân hàng thương mại: 1.2.2.1: Khái niệm chế quản lý vốn tập trung: ... chương trình bày cụ thể chi tiết lý luận chế quản lý vốn tập trung So với chế quản lý vốn phân tán, chế quản lý vốn tập trung có ưu điểm giúp Ngân hàng quản lý tập trung rủi ro khoản rủi ro lãi... KHAI CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM: 2.1.1: Lịch sử hình thành: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, thường