Luận văn thạc sĩ hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẶNG QUANG THÙY HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẶNG QUANG THÙY HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS HỒNG ĐỨC Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu, phân tích thực riêng Các nội dung, số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Tác giả luận văn Đặng Quang Thùy năm 2015 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, MƠ HÌNH DANH MỤC CÁC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI CÁC NHTM 1.1 Tổng quan quản trị tài sản 1.1.1 Tài sản nợ quản trị tài sản nợ 1.1.2 Tài sản Có quản trị tài sản Có 1.2 Tổng quan chế quản lý vốn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Cơ chế quản lý vốn phân tán 1.2.2 Cơ chế quản lý vốn tập trung 1.3 Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NHTM 14 1.4 Kinh nghiệm thực chế quản lý vốn tập trung số NHTM kinh tế 15 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) 15 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) 17 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho NHTMCP Công Thương Việt Nam 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tổng quan NH TMCP Công Thương Việt Nam 21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam 21 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank (2011 – 2014) 22 2.2 Thực trạng thực chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công Thương Việt Nam 24 2.2.1 Thực trạng chế quản lý vốn trước 24 2.2.2 Cơ chế quản lý vốn tập trung (FTP) NH TMCP Công Thương Việt Nam 25 2.3 Đánh giá chung thành tựu đạt tồn việc thực FTP NH TMCP Công Thương Việt Nam 44 2.3.1 Kết đạt 44 2.3.2 Những ưu điểm FTP 46 2.3.3 Những tồn FTP 47 2.3.4 Nguyên nhân tồn 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam 54 3.1.1 Định hướng phát triển chung đến năm 2020 54 3.1.2 Định hướng hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung 55 3.2 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công Thương Việt Nam 56 3.2.1 Nhóm giải pháp NH TMCP Công Thương Việt Nam thực 56 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ALCO Ủy ban Quản lý tài sản nợ - tài sản có CKH Có kỳ hạn CN Chi nhánh FTP Cơ chế quản lý vốn tập trung HSC Hội sở KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp LN Lợi nhuận LSBQ Lãi suất bình qn KKH Khơng kỳ hạn Margin Chênh lệch Netting Cơ chế lãi điều hòa giá NI Thu nhập ròng NII Thu nhập ròng từ lãi NIM Lãi cận biên ròng NHCT Ngân hàng Công thương NHTM Ngân hàng thương mại OMO Thị trường mở TNHH Trách nhiệm hữu hạn TS Tài sản TSC Tài sản Có TSN Tài sản Nợ DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, MƠ HÌNH Mơ hình 2.1: Cơ chế định giá điều chuyển vốn nội Vietinbank 26 Mơ hình 2.2: Tập trung rủi ro Hội sở 27 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank (2011-2014) 23 Bảng 2.2: Thu nhập chi phí CN 33 Bảng 2.3 Xác định thu nhập chi phí chi nhánh 36 Bảng 2.4: Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh khơng có mơ hình FTP 37 Bảng 2.5: Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh có sử dụng cơng cụ FTP 38 Bảng 2.6: Tác động cấu vốn huy động đến lợi nhuận chế FTP 40 Bảng 2.7: Tác động cấu vốn huy động đến LN chế Netting 40 Bảng 2.8: Số dư bình quân huy động vốn chi nhánh 41 Bảng 2.9: Biểu lãi suất HĐV công bố vào tháng 01/2015 Ngân hàng 41 Bảng 2.10: So sánh margin lãi suất huy động – giá mua vốn Hội sở chế 42 Bảng 2.11: Cơ cấu huy động vốn chi nhánh 42 Bảng 2.12: Lợi nhuận từ huy động bán vốn cho Hội sở 43 LỜI MỞ ĐẦU Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Thực chủ trương tái cấu lại hoạt động ngân hàng theo mơ hình ngân hàng đại, đáp ứng u cầu hội nhập phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời tiến tới trở thành tập đoàn tài ngân hàng đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế Một vấn đề Vietinbank cần phải thực cơng tác quản trị rủi ro, quản trị tài sản, quản lý vốn, mà trọng tâm giải công tác điều hành vốn nội ngân hàng Nhận thức vấn đề này, năm 2007, Vietinbank thức triển khai Cơ chế quản lý vốn tập trung (FTP) Cơ chế quản lý vốn tập trung chuyển chế quản lý vốn nội trước Vietinbank từ chế “nhận-gửi” sang chế “mua-bán” Hiện nay, có nhiều ngân hàng áp dụng chế quản lý vốn tập trung, tơi định chọn đề tài: “Hồn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam” để nghiên cứu mơ hình Vietinbank MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Đưa sở lý luận chế quản lý vốn tập trung So sánh hiệu thành tựu đạt thực theo chế quản lý vốn tập trung Đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện việc áp dụng chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công Thương Việt Nam ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu phạm vi hoạt động Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, Hội sở với chi nhánh Bên cạnh nghiên cứu thêm chế quản lý vốn tập trung số ngân hàng khác thực chế Dữ liệu nghiên cứu thu thập xử lý khoảng thời gian từ năm 2010-2014 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Phương pháp thống kê: xác định tiêu chí liên quan đến quản lý vốn áp dụng mơ hình quản lý vốn tập trung đồng thời tính tốn thu nhập, chi phí liên quan - Phương pháp mơ tả: trình bày đặc điểm chế quản lý vốn Trên sở so sánh hiệu vận dụng chế trước chế - Phương pháp khảo sát: khảo sát thực trạng chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công Thương Việt Nam KẾT CẤU ĐỀ TÀI Luận văn Chia làm chương: Chương 1: Tổng quan chế quản lý vốn tập trung NHTM Chương 2: Thực trạng hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công thương Việt Nam CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẠI CÁC NHTM 1.1 Tổng quan quản trị tài sản 1.1.1 Tài sản nợ quản trị tài sản nợ 1.1.1.1 Khái niệm Tài sản nợ nguồn vốn chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn kết huy động từ tầng lớp dân cư thành phần kinh tế Quản trị nợ quản trị nguồn vốn phải trả (bao gồm vốn huy động vay…) ngân hàng nhằm đảm bảo cho ngân hàng có đủ nguồn vốn để trì phát triển cách hiệu hoạt động kinh doanh mình, đồng thời đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản mức độ chi phí thấp 1.1.1.2 Phương pháp quản trị tài sản nợ Thực sách biện pháp đồng để khơi tăng nguồn vốn ngân hàng Các biện pháp nhằm nâng cao khả huy động nguồn tiền gửi ngân hàng bao gồm: - Biện pháp kinh tế: Là việc ngân hàng sử dụng đòn bẫy kinh tế (lãi suất công cụ khác) để giúp ngân hàng khai thác huy động nguồn vốn cần thiết Ưu điểm biện pháp linh hoạt, nhạy bén giúp ngân hàng đáp ứng nhanh nhu cầu vốn trường hợp cần thiết cấp bách Tuy nhiên, năm gần đây, tình trạng ngân hàng cạnh tranh thu hút nhiều nguồn tiền gửi cách gia tăng lãi suất làm gia tăng chi phí huy động vốn, ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế - Biện pháp kĩ thuật: Đây biện pháp bản, lâu dài, chủ lực mang tính chất chiến lược ngân hàng Biện pháp không mang lại hiệu ngắn hạn mà dài hạn Các biện pháp bao gồm: Cải tiến, nâng cấp thiết bị, phương tiện công tác huy động vốn, thay máy móc thiết bị cũ máy móc tiên tiến, 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam 3.1.1 Định hướng phát triển chung đến năm 2020 Chiến lược phát triển Vietinbank tập trung vào mục tiêu xây dựng ngân hàng đa đại, với hai trụ cột ngân hàng thương mại ngân hàng đầu tư với mục tiêu cụ thể: Vietinbank tiếp tục quán triệt thực nghiêm túc đường lối, chủ trương, sách Đảng; giữ vững vị chủ lực, đầu thực thi sách đạo Nhà nước, Chính phủ NHNN, tuân thủ pháp luật Tiếp tục đóng góp vào ngân sách Nhà nước thông qua kết Là ngân hàng thương mại không trọng vào kinh doanh mà chia sẻ trách nhiệm với cộng đồng, xã hội thông qua chương trình an sinh xã hội, đền ơn đáp nghĩa, uống nước nhớ nguồn… Vietinbank đẩy mạnh tái cấu trúc, hồn thiện, chuẩn hóa mơ hình tổ chức Tái cấu tổ chức ngân hàng thông qua việc thành lập khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro, khối vận hành, khối tài chính… nhằm tập trung chức quản lý xuyên suốt lĩnh vực hoạt động kinh doanh quản trị điều hành từ Trụ sở đến chi nhánh, phù hợp với thông lệ NHTM đại giới Vietinbank đổi chế quản trị điều hành, quản trị rủi ro hướng tới chuẩn mực quốc tế, đảm bảo minh bạch, hiệu đại Chuẩn hóa lại quy trình, quy định, chế sách đảm bảo linh hoạt theo đặc điểm thị trường Việt Nam phù hợp thông lệ quốc tế, sở tăng trưởng đơi với kiểm sốt rủi ro Nâng cao lực quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế (chuẩn mực Basel II) Vietinbank trọng phát triển nguồn nhân lực, coi tảng định thành công ngân hàng Tiếp tục đổi công tác tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng, quy hoạch, đặt lộ trình chức danh đảm bảo thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao, tạo nguồn cho vị trí chủ chốt tương lai ngân hàng 55 Áp dụng chế trả lương theo KPI nhằm tạo động lực tài phù hợp, khuyến khích người lao động tập trung cống hiến cho phát triển Vietinbank Vietinbank phát triển ứng dụng công nghệ thông tin phục vụ phát triển kinh doanh quản trị điều hành, trọng đại hóa sở vật chất, đảm bảo mơi trường làm việc, tạo hình ảnh ngân hàng chuyên nghiệp, đại Đổi toàn diện hoạt động ngân hàng thơng qua việc hồn thành chiến lược tổng thể CNTT đến năm 2020, đảm bảo ứng dụng thành công công nghệ phục vụ kinh doanh tạo lập sở liệu, thông tin hệ thống phục vụ công tác quản trị rủi ro, quản trị điều hành hiệu quả, đại Cơ sở vật chất nước kiện toàn, nâng cấp đảm bảo đồng với hạ tầng công nghệ hệ thống nhận diện thương hiệu Vietinbank Vietinbank phát triển hoạt động kinh doanh tăng trưởng bền vững Lấy khách hàng làm trọng tâm, liên tục cải tiến sản phẩm kênh phân phối, nâng cao chất lượng dịch vụ với mục tiêu trở thành ngân hàng dẫn đầu mặt thị phần hoạt động nước ngang tầm với ngân hàng khu vực Tiếp tục hội nhập thị trường tài quốc tế thơng qua việc mở rộng mạng lưới Anh, Cộng hòa Séc, Ba Lan…phục vụ nhu cầu kiều bào vùng lãnh thổ Mở rộng quan hệ đại lý, tiếp tục tham gia thành viên tổ chức/hiệp hội tài ngân hàng giới Nâng cao lực tài thơng qua kết kinh doanh hiệu quả, tăng cường quy mô vốn chủ sở hữu đảm bảo tương xứng với tăng trưởng quy mơ hoạt động 3.1.2 Định hướng hồn thiện chế quản lý vốn tập trung - Tiếp tục thực quy trình điều chuyển vốn sở mua – bán vốn, khoản mua bán vốn hạch toán kế toán hệ thống - Hội sở chịu trách nhiệm quản lý hoàn toàn rủi ro lãi suất rủi ro khoản hệ thống, giá mua bán vốn FTP bao gồm chi phí cho rủi ro lãi suất rủi ro khoản - Các chi nhánh phòng kinh doanh Hội sở tiếp tục tập trung vào việc phát triển khách hàng bán sản phẩm dịch vụ 56 - Mở rộng phạm vi áp dụng chế: tính giá FTP (phí lãi điều chuyển vốn) cho toàn tài sản nợ tài sản có Bảng cân đối tồn ngân hàng, bao gồm: huy động vốn liên ngân hàng, kinh doanh ngoại tệ, vàng, đầu tư tài chính, vốn chủ sở hữu, ngân quỹ, tài sản cố định, khoản phải thu, phải trả khác - Đầu tư ngân sách cho hệ thống thông tin phục vụ cho chế FTP 3.2 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Cơng Thương Việt Nam 3.2.1 Nhóm giải pháp NH TMCP Công Thương Việt Nam thực 3.2.1.1 Đánh giá mức cơng sức đóng góp phận nghiệp vụ Để CN hệ thống ngân hàng làm việc cạnh tranh hiệu quả, đòi hỏi quản lý tốt đặc biệt cần đánh giá đắn lợi nhuận mà chi nhánh HSC tạo Không nên để xảy bất mãn nội ngân hàng: HSC hay CN tạo lãi phải đánh giá lực ảnh hưởng Thực chế độ lương thưởng phạt theo quy định, nhằm tạo nên cạnh tranh lành mạnh tránh gây đoàn kết hệ thống Vietinbank Hiện nay, VietinBank thức triển khai công tác đánh giá cán theo KPI (Thẻ điểm cân bằng) toàn hệ thống, song song với việc thực triển khai chế tiền lương theo chuẩn mực thông lệ quốc tế Để việc đánh giá cống hiến người lao động khách quan hệ thống chi nhánh/đơn vị có hiệu cơng Đối với việc phân định mức đóng góp thành viên: Vietinbank cần điều chỉnh lại mức lương hợp lý cho người có mức đóng góp tốt vào lợi nhuận đơn vị, loại bỏ việc khống chế lương trần nhằm tạo động lực cố gắng cho nhân viên Ngồi ra, phận khơng trực tiếp tạo lợi nhuận đặc thù cơng việc phịng hành chính, kho quỹ, kiểm tra kiểm sốt nội … phận quan trọng khâu điều hành nhằm giảm chi phí góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng, cần phải có chế độ đãi ngộ hợp lý 57 3.2.1.2 Phân bổ hợp lý nguồn lực mảng kinh doanh chi nhánh Mặc dù Hội sở chủ trương hỗ trợ chi nhánh hoạt động huy động cho vay như: khơng tính lãi phạt khoản nợ hạn, không điều chỉnh tăng/giảm thu nhập chi phí kế hoạch nguồn vốn bị ảnh hưởng…tuy nhiên, sách mang tính chất tạm thời q trình triển khai Do đó, thân chi nhánh phải phân bổ nguồn lực hợp lý mảng huy động, cho vay hoạt động kinh doanh khác nhằm tránh thay đổi đột ngột có tương lai Hiện nay, Vietinbank đẩy mạnh hoạt động bán lẻ thông qua việc thành lập Khối bán lẻ, tăng cường nâng cao số lượng khách hàng cá nhân thông qua việc triển khai thường xuyên chương trình khuyến mãi, dự thưởng, chi nhánh nên tập trung nguồn nhân lực theo định hướng Hội sở vào mảng khách hàng cá nhân, gia tăng số lượng chương trình khuyến ưu đãi để tối ưu mức thu nhập từ bán/mua vốn Tuy nhiên, bên cạnh đó, cần trì nguồn nhân lực phục vụ lượng khách hàng doanh nghiệp truyền thống, nguồn khách hàng có doanh số huy động, cho vay cao ổn định nhân lực phục vụ công tác theo dõi, xử lý nợ để tránh lãi phạt cao từ Hội sở Tóm lại, để phân bổ nguồn nhân lực cách hợp lý, chi nhánh nên nghiên cứu nắm bắt định hướng Hội sở lợi thân 3.2.1.3 Điều chỉnh mạng lưới CN toàn hệ thống Để chế FTP phát huy ưu điểm mong đợi, Vietinbank cần phải đánh giá hiệu kinh doanh CN, sở giao dịch, phòng giao dịch, biết đơn vị hoạt động tốt, đạt lợi nhuận tốt Từ đó, HSC có hướng khắc phục hạn chế phận kinh doanh đơn vị hoạt động thiếu hiệu cần phải thay đổi, tập trung mở rộng mạng lưới cho chi nhánh, vùng, miền hoạt động tốt Đặc điểm chế FTP tính hệ thống cao áp dụng giá mua/bán vốn thống Đặc điểm Vietinbank hệ thống CN phòng giao dịch 58 trải dọc theo suốt chiều dài đất nước qua nhiều vùng miền với nhiều phân khúc thị trường khác nhau, khó thống giá chung Khi nhiều CN đề xuất mức giá mua/bán vốn riêng, tính hệ thống chế FTP bị phá tan Ví dụ tập đồn HSBC vận dụng chế FTP, chắn khơng thể có mức giá vốn chung cho vùng lãnh thổ, lục địa Trong thực tế chẳng cần làm đại đa số chi nhánh họ hạch toán độc lập nghĩa Để chế FTP phát huy hết tác dụng, Vietinbank nên chấm dứt chế độ hạch tốn tồn ngành Nước Đức chắn không chấp nhận cho Vietinbank mở hai chi nhánh hải ngoại hạch toán toàn ngành HSC Hà Nội Quan hệ quốc tế khiến Vietinbank nhìn lại khâu tổ chức CN phù hợp với giới Trong chờ đợi, chia tồn hệ thống thành số cụm cụm Hà Nội khu vực miền Bắc, miền Trung Tây Nguyên, TP.HCM khu vực miền Nam Các nước giới thường sử dụng hệ thống nhiều tầng hình kim tự tháp với HSC đỉnh chóp NH nên có sách giá FTP riêng cho khu vực, địa bàn, đặc biệt địa bàn có tính cạnh tranh cao lĩnh vực huy động vốn như: Hà Nội, TP.HCM… nơi có tốc độ phát triển khả tăng trưởng cao, mặt chung kinh tế hệ thống tài địa bàn ln có biến đổi khơng ngừng Vì vậy, Hội sở xem xét xây dựng mức giá “mua vốn” ưu tiên cho Chi nhánh hoạt động địa bàn nhằm tăng tính cạnh tranh linh động Chi nhánh Ứng với mức giá “mua vốn” tại, giá “mua vốn” đề xuất điều chỉnh tăng lên 0,5 – 1% tập trung vào kỳ hạn ngắn (1 – tháng) đồng thời giá “bán vốn” có phần tăng theo nhằm kích thích khả cạnh tranh phát triển chi nhánh 3.2.1.4 Tăng cường quản lý Hội sở chính, song song với việc phát triển ngân hàng bán lẻ Hội sở máy quản lý mặt hoạt động ngân hàng Trong có việc nghiên cứu, thiết kế, vận hành chế quản lý vốn phù hợp với tình hình Ngân hàng thời kỳ Vietinbank triển khai thành công chế quản 59 lý vốn tập trung từ năm 2011 Theo mơ hình rủi ro khoản rủi ro lãi suất tập trung Hội sở Vì hàng năm ngồi việc lập kế hoạch chịu trách nhiệm quản lý rủi ro khoản rủi ro lãi suất, Hội sở phận nguồn vốn kinh doanh tiền tệ đảm nhiệm vai trò Điều tạo áp lực cho Hội sở rủi ro tập trung Tuy nhiên việc chuyên mơn hóa cơng việc nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro cho ngân hàng Các chi nhánh đóng vai trị phận tiếp xúc khách hàng, nơi tiếp nhận nhu cầu khách hàng đưa trung tâm xử lý, giao dịch tiền tệ, quản trị rủi ro tập trung Hội sở Chính tập trung chun mơn hóa làm cho hệ thống ngân hàng xử lý liệu hiệu quả, sở tăng nguồn lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Tuy triển khai thành công áp dụng thức chế quản lý vốn tập trung từ năm 2011 khơng có mơ hình hồn hảo Do Hội sở nên khuyến khích chi nhánh phản hồi thơng tin chương trình huy động, cho vay để bổ sung cho phù hợp với tình hình thực tế chi nhánh để đảm bảo chương trình đưa tiếp thị nhiều khách hàng mang lợi nhuận cho ngân hàng Ngoài ra, Hội sở cịn tiếp nhận thơng tin phản hồi liên quan đến chương trình FTP để có điều chỉnh hệ thống nhằm đảm bảo chi nhánh dễ dàng thực nghiệp vụ mình, dễ dàng theo dõi lợi nhuận khách hàng, lợi nhuận sản phầm mang lại Các phòng ban nghiệp vụ phòng khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp chịu trách nhiệm thiết kế chương trình phù hợp với hoạt động ngân hàng để tăng doanh số huy động cho vay Hội sở chịu trách nhiệm đào tạo nhân viên phòng ban Hội sở nhân viên chi nhánh để hiểu chế quản lý vốn tập trung đảm bảo vận hành hệ thống quản lý vốn hiệu từ Hội sở đến chi nhánh Định hướng Vieinbank phát triển thành ngân hàng bán lẻ đại Hội sở cần tích cực triển khai bước cụ thể hoạt động tìm hiểu, xúc tiến, nghiên cứu, thử nghiệm, phát phát triển kênh phân phối đại, phát triển mạng lưới theo quy định NHNN, đồng thời phát 60 triển dịch vụ ngân hàng dựa công nghệ Internet banking, Mobile banking … nhằm phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng để gia tăng số lượng khách hàng số lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Việc trở thành ngân hàng bán lẻ giống việc chun mơn hóa cơng việc Hội sở chi nhánh Chi nhánh đóng vai trị đại lý tiếp thị chương trình tới khách hàng huy động vốn cho vay Đó cách để phát huy ưu điểm chế quản lý vốn tập trung Cuối năm 2014, Vietinbank thành lập Trung tâm Quản lý tiền mặt Với mơ hình Trung tâm Quản lý tiền mặt cơng tác điều hịa tiền mặt, tiếp quỹ thực chuyên nghiệp, đảm bảo kịp thời, xác, an toàn; giảm đáng kể tồn quỹ Theo chế quản lý vốn tập trung tồn vốn chi nhánh huy động bán Hội sở nên lượng tiền mặt quỹ tiền gửi toán chi nhánh Hội sở Trung tâm tiền mặt điều phối Điều tránh trường hợp chi nhánh để tồn quỹ tiền mặt nhiều gây lãng phí rủi ro khoản Hội sở nên quy định đảm bảo an toàn khoản, đưa quy định số tiền tối thiểu tối đa chi nhánh tồn lại để đảm bảo an toàn khoản chi trả 3.2.1.5 Cơ chế quản lý hợp lý với nguồn vốn giá rẻ Hội sở nghiên cứu áp dụng mức lãi suất mua vốn hợp lý, đảm bảo hiệu cho nguồn vốn không kỳ hạn kinh doanh mang lại lợi nhuận cao thị trường Hội sở nên áp dụng sách giá nguồn vốn không kỳ hạn Cụ thể: Yêu cầu chi nhánh đăng ký hàng tháng/quý/năm nguồn vốn không kỳ hạn ổn định chi nhánh Căn đăng ký này, Hội sở có điều chỉnh kế hoạch kinh doanh thị trường sử dụng vốn hiệu áp dụng lãi suất mua vốn cao lãi suất mua vốn bảng quy định cho chi nhánh để đảm bảo hiệu kinh doanh tính đúng, tính đủ cho chi nhánh Do đó, tạo động lực cho chi nhánh phát nguồn vốn huy động Nhằm nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh phải chủ động tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ Chi nhánh phải tăng chi phí tăng cường chất lượng 61 phục vụ để tăng doanh số nguồn vốn giá rẻ nhằm vừa đảm bảo nhu cầu khoản ngắn hạn, vừa giảm chi phí huy động vốn cho ngân hàng Nguồn vốn giá rẻ thường đến từ hai hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi qua đêm Một số trường hợp cịn khách hàng tất tốn trước hạn tiền gửi có kỳ hạn nhánh phải trả theo lãi suất không kỳ hạn Đối với nguồn vốn giá rẻ không kỳ hạn, qua đêm Hội sở nên sử dụng mức Margin cao tất Margin để đảm bảo chi nhánh có lời khuyến khích chi nhánh tăng thêm nguồn vốn giá rẻ 3.2.1.6 Dự tính xác thay đổi lãi suất thị trường Hiện toàn cầu diễn xu hướng tự hóa tài Nguồn vốn chu chuyển nhanh Và biến động nhỏ thay đổi lãi suất hay tỉ giá giới theo chế dẫn truyền tỉ giá ảnh hưởng tới kinh tế tồn cầu, có Việt Nam Do để giảm thiểu ảnh hưởng biến động lãi suất tới hoạt động hệ thống ngân hàng phụ thuộc vào nhận thức dự báo ngân hàng biến động lãi suất thị trường Ngân hàng cần nâng cao khả chất lượng dự báo biến động lãi suất ngân hàng Để làm điều này, trước hết NHNN cần có sách tiền tệ phù hợp, quán NHNN cần thông báo giải thích rõ định hướng áp dụng sách tiền tệ công cụ sử dụng Việc NHNN đưa sách lãi suất phù hợp có tính dẫn dắt thị trường quan trọng Định hướng sách lãi suất rõ ràng quán giúp ngân hàng thương mại dự báo xác biến động lãi suất thị trường để có kế hoạch tốt cho hoạt động quản lý rủi ro lãi suất NHNN cần đưa tín hiệu mạnh mẽ việc thực chiến lược kinh tế vĩ mô, điều tác động mạnh mẽ tới kỳ vọng thị trường biến số vĩ mô, đặc biệt kỳ vọng lạm phát Bên cạnh cần tăng cường công tác tra, kiểm tra việc tuân thủ quy định, sách lãi suất nói riêng sách tiền tệ nói chung cần tăng cường nhằm đảm bảo sách tiền tệ hướng phát huy hiệu 62 Các ngân hàng có phận dự báo riêng, nhiên chưa đánh giá hiệu hoạt động phận Vì NHNN cần phải có quan phận dự báo thay đổi lãi suất để NHTM có sở tham chiếu Cho đến Việt Nam chưa có quan chịu trách nhiệm thực dự báo xu hướng biến động biến số vĩ mô quan trọng, có lãi suất Đây trở ngại khơng nhỏ ngân hàng việc tính rủi ro lãi suất cách xác NHNN cần hoàn thiện văn pháp lý việc đo lường quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Cho đến nay, văn pháp luật hoạt động ngân hàng chưa có văn quy định việc quản lý, đo lường rủi ro lãi suất NHTM, kể quy chế giám sát tra NHNN chưa có u cầu cụ thể NHTM chưa thống cách thức thực việc quản lý rủi ro lãi suất khó khăn cho việc lượng hóa rủi ro lãi suất cho NHTM Các ngân hàng cần nâng cao lực nhân viên việc định giá chuyển vốn phân bổ Margin Mặc dù biến động lãi suất phức tạp phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhiên ngân hàng dự báo trước vào liệu khứ Bộ phận dự báo cần phải cập nhật nhanh chóng thay đổi thị trường thay đổi sách phủ để có kết dự báo biến động lãi suất xác Trên sở định giá chuyển vốn thích hợp, tránh rủi ro lãi suất cho toàn hệ thống Ngoài vào biến động lãi suất mà Hội sở đưa chương trình, sản phẩm phù hợp 3.2.1.7 Áp dụng chế hỗ trợ Tùy điều kiện thị trường tình hình cân đối vốn ngân hàng, thời kỳ, Hội sở quy định lãi suất huy động vốn, cho vay cụ thể với kỳ hạn, khoản mục để phù hợp với tình hình thực tế ngân hàng Tuy nhiên, thị trường lãi suất diễn biến nhanh, mạnh, lãi suất tăng cao thấp, kết hợp với tình hình cân đối vốn dư thừa thiếu hụt, chế FTP, 63 hội sở nên sử dụng cơng cụ khác hỗ trợ điều hành vốn cấp bù lãi suất, giảm trừ FTP, chế khen thưởng… Khi tình hình vốn dư thừa, Hội sở giảm LS bán vốn để khuyến khích Chi nhánh cho vay Hay ngược lại, tình hình cân đối vốn thiếu hụt, Hội sở khuyến khích Chi nhánh gia tăng huy động vốn cách tăng LS mua vốn khoản huy động vốn sử dụng chế khen thưởng hợp lý Theo đó, ban hành điều kiện cách tính khen thưởng cho Chi nhánh có tăng trưởng huy động vốn bình qn, tăng trưởng huy động vốn dân cư, huy động vốn không kỳ hạn ổn định 3.2.1.8 Tăng cường công tác tuyên truyền, tập huấn Để tạo phối hợp đồng Hội sở Chi nhánh, chủ trương Hội sở chế FTP sách hỗ trợ chi nhánh, chi nhánh ln có lời hoạt động huy động cho vay, điều tạo nên khơng quan tâm đến tồn vận hành chế chi nhánh Do đó, cần thường xuyên phổ biến quy định, hướng dẫn thao tác nghiệp vụ Hội sở giúp chi nhánh kịp thời nắm bắt thông tin, chủ động hướng xử lý tránh tình trạng xảy sai sót, sử dụng sản phẩm dịch vụ, công cụ để điều chỉnh FTP kịp thời, linh hoạt Tổ chức việc lấy ý kiến, tổng hợp vướng mắc phản hồi chi nhánh triển khai thực tế chi nhánh nơi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để nắm bắt nhu cầu khách hàng, xây dựng hướng điều chỉnh kịp thời, phù hợp với thị hiếu mức cạnh tranh thị trường Hiện nay, Hội sở thường xuyên tổ chức buổi tập huấn lấy ý kiến từ chi nhánh, chi nhánh nên cử cán tham gia đầy đủ buổi tập huấn để phổ biến quy trình cụ thể Các cán tham gia phổ biến lại chi nhánh thông qua lớp học nội bộ, đảm bảo toàn cán chi nhánh thường xuyên cập nhật thực theo quy chế, hướng dẫn Hội sở vấn đề liên quan đến FTP Nắm vững quy trình nghiệp vụ, thao tác thực hiện, xử lý phần mềm nhằm hạn chế sai sót chủ quan thường gặp nhập sai số liệu, sai mã code sản phẩm…nhằm hỗ trợ xây dựng hệ thống liệu chuẩn hỗ trợ 64 cho cơng tác phân tích chi nhánh tồn hệ thống, không gây ảnh hưởng đến kết kinh doanh chi nhánh 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ 3.2.2.1 Từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần chủ động linh hoạt can thiệp thị trường liên ngân hàng để điều hành lãi suất NHNN phát huy hiệu quả, nâng cao khả truyền dẫn sách tiền tệ, tiếp tục hồn thiện chế điều hành mức lãi suất chủ đạo, cơng cụ điều hành sách tiền tệ tác động trực tiếp đến lãi suất nghiệp vụ thi trường mở, cho vay tái cấp vốn tái chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc… Trong đó, nghiệp vụ thị trường mở đóng vai trị chủ chốt để điều tiết lãi suất thị trường tiền tệ, lãi suất tái cấp vốn cần điều chỉnh sát với lãi suất thị trường để phục vụ cho tái cấp vốn, đảm bảo khả khoản tổ chức tín dụng NHNN cần khơng ngừng nâng cao vai trị quản lý, giám sát thị trường, điều hành lãi suất theo hướng thực thi hiệu mục tiêu kinh tế vĩ mô, thắt chặt kỷ luật, xử lý nghiêm trường hợp có dấu hiệu bất ổn hoạt động kinh doanh có thơng tin rõ ràng, minh bạch kết xử lý Định kỳ, tổ chức đánh giá mức độ hoạt động NHTM dựa quy mô vốn, quản trị rủi ro độ an tồn kinh doanh NHTM để có biện pháp điều chỉnh kịp thời, đảm bảo hoạt động hệ thống ngân hàng an tồn, thơng suốt, bền vững Ngoài ra, NHNN cần đẩy mạnh hỗ trợ kiểm sốt số ngân hàng thiếu tính khoản, quy định việc sử dụng vay theo mức độ an tồn ngân hàng 3.2.2.2 Từ Chính phủ Chính phủ cần liệt việc tái cấu hệ thống NHTM, có chế thúc đẩy việc sáp nhập tự nguyện NHTM với nhau, không nên để tồn nhiều NHTM, nhân tố gây cạnh tranh không lành mạnh, đẩy thị trường vào tình trạng hỗn loạn 65 Chính phủ cần xây dựng luật, thông tư hướng dẫn hoạt động ngân hàng, xác định rõ đâu ngân hàng thương mại yếu cần xử lý Tiến hành tra chỗ mời kiểm toán độc lập đến kiểm tra để đảm bảo tính khách quan Tạo nên tính minh bạch, cơng khai, rõ ràng quan quản lý Nhà nước Bộ, ban, ngành hệ thống ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa sở lý luận chế quản lý vốn tập trung chương 1; phân tích thực trạng áp dụng, số kết đạt được, tồn nguyên nhân chương 2; chương đưa giảo pháp cụ thể từ HSC tới chi nhánh nhằm hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung theo định hướng phát triển Vietinbank Quản lý vốn hiệu tổng hợp phát huy nội lực toàn hệ thống, đổi hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung nhằm đạt hiệu kinh doanh, tăng trưởng bền vững, tạo tính chủ động tối đa trách nhiệm thành chung tồn hệ thống Từ đó, góp phần đưa Vietinbank trở thành tập đồn tài ngân hàng đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế 66 KẾT LUẬN Việc chuyển đổi từ chế quản lý vốn phân tán sang chế quản lý vốn tập trung ngân hàng thương mại yêu cầu tất yếu xu đại hóa hội nhập với thị trường tài quốc tế Cơ chế quản lý vốn tập trung giúp nhà quản trị ngân hàng nâng cao lực quản trị hệ thống, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh theo chiều sâu, quản lý sản phẩm dịch vụ, phân bổ thu nhập hợp lý cho đơn vị kinh doanh sở giá trị giá tăng, góp phần phát triển đồng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận Đề tài “Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” phân tích nội dung chế quản lý vốn tập trung, so sánh nội dụng , nguyên tắc vận hành chế quản lý vốn cũ chế quản lý vốn mới, trình bày chế quản lý vốn tập trung thực Vietinbank Trên sở định hướng phát triển Vietinbank đánh giá tình hình thực chế quản lý vốn tập trung Vietinbank, đề tài nghiên cứu đề xuất giải pháp hoàn thiện Cơ chế quản lý vốn tập trung Vietinbank Tổ chức triển khai chế ảnh hưởng đến mặt hoạt động ngân hàng chế FTP địi hỏi q trình chuẩn bị nghiêm túc mặt nhằm phát huy tối đa lợi ưu điểm Cũng cần hiểu khơng có chế quản lý vốn toàn diện phù hợp cho tất ngân hàng mà khơng có hạn chế, bất cập Theo đó, cơng tác điều hạnh, sửa đổi hoàn thiện chế FTP phải coi trọng tiến hành thường xuyên, liên tục nhằm nâng cao hiệu tăng tính phù hợp với thực tiễn chế TÀI LIỆU THAM KHẢO Hứa Thị Thanh Tuyền, 2012 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Mã Thành Tân Bàn Hệ thống Định giá điều chuyển vốn FTP Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Quy trình sử dụng chương trình định giá điều chuyển vốn nội hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương VN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Quy định hệ thống định giá điều chuyển vốn nội hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương VN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Thử nghiệm chuyển đổi hệ thống FTP Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Triển khai thức hệ thống FTP Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Hướng dẫn sử dụng chấm liệu báo cáo hệ thống FTP Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2010 – 2014 Báo cáo thường niên qua năm Nguyễn Anh Tuấn, 2011 Công cụ định giá vốn điều chuyển 10 Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2009 Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Đại học Quốc Gia TP.HCM 11 Phạm Hoàng Thy, 2013 Cơ chế quản lý vốn tập trung ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 12 Trầm Thị Xuân Hương Hoàng Thị Minh Ngọc, 2011 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất kinh tế TP.Hồ Chí Minh 13 Trần Huy Hồng, 2011 Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động Xã hội ... hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công thương Việt Nam CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN... điều kiện ngân hàng 1.2 Tổng quan chế quản lý vốn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Cơ chế quản lý vốn phân tán 1.2.1.1 Khái niệm chế quản lý vốn phân tán Cơ chế quản lý vốn phân tán chế quản lý vốn từ... 1.2 Tổng quan chế quản lý vốn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Cơ chế quản lý vốn phân tán 1.2.2 Cơ chế quản lý vốn tập trung 1.3 Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NHTM