Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 96 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
96
Dung lượng
2,6 MB
Nội dung
B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN TH KHÁNH HOA HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN TH KHÁNH HOA HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính- Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS TRN HOÀNG NGÂN TP. H Chí Minh – Nm 2013 MC LC LI CAM OAN i DANH MC CÁC CH VIT TT ii DANH MC CÁC BNG iii DANH MC CÁC HÌNH V, S , BIU iv LI M U v CHNG 1 TNG QUAN V C CH QUN LÝ VN TI NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1 C ch qun lý vn ti NHTM 1 1.1.1 Khái nim qun lý vn và c ch qun lý vn ti NHTM 1 1.1.2 C ch qun lý vn phân tán 1 1.1.3 C ch qun lý vn tp trung 3 1.1.4 Tính cn thit phi chuyn t c ch qun lý vn phân tán sang c ch qun lý vn tp trung 7 1.2 Kinh nghim qun lý vn ca mt s NHTM 12 1.2.1 Kinh nghim ca hai NHTM ln ti Singapore 12 1.2.2 Ví d v c ch qun lý vn ti NH TMCP Công Thng Vit Nam (áp dng c ch qun lý vn tp trung t nm 2011) 15 1.2.3 Bài hc kinh nghim rút ra 17 CHNG 2 THC TRNG C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 20 2.1 Gii thiu Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam (BIDV) 20 2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát trin 20 2.1.2 ánh giá chung tình hình hot đông kinh doanh 2012 21 2.2 Ni dung c ch qun lý vn tp trung ti BIDV 22 2.2.1 Qun lý hot đng theo k hoch kinh doanh, hn mc và gii hn 22 2.2.2 Qun lý ri ro thanh khon và ri ro lãi sut 22 2.2.3 nh giá chuyn vn ni b 23 2.2.4 nh giá cho các giao dch mua bán vn 26 2.2.5 iu chnh chi phí/thu nhp mua bán vn 27 2.2.6 Kt qu chi phí/thu nhp mua/bán vn 30 2.2.7 Hiu qu hot đng ca đn v kinh doanh 31 2.2.8 Xác đnh li nhun cho tng chi nhánh, tng sn phm, tng khu vc th trng hoc tng khách hàng 32 2.3 Quá trình thc hin c ch qun lý vn tp trung t 2007 đn 2012 34 2.3.1 Ban hành vn bn trin khai thc hin 34 2.3.2 Trách nhim thc hin gia Hi s chính và các chi nhánh 34 2.3.3 Xây dng Chng trình phn mm FTP 35 2.3.4 Tình hình thc hin c ch Qun lý vn tp trung ti BIDV t 2007-2012 37 2.4 ánh giá v nhng kt qu đt đc và nhng tn ti trong vic thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV trong thi gian qua 42 2.4.1 Nhng kt qu đt đc 42 2.4.2 Nhng tn ti cn hoàn thin 50 2.4.3 Mt s nguyên nhân 53 KT LUN CHNG 2 55 CHNG 3 GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 56 3.1 nh hng phát trin ca Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 56 3.1.1 nh hng chin lc phát trin đn nm 2020 56 3.1.2 Phng án tái c cu BIDV 2013- 2015 58 3.2 Gii pháp hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti BIDV 61 3.2.1 i vi Hi s chính BIDV 61 3.2.2 i vi các chi nhánh/đn v trc thuc 69 3.3 Mt s kin ngh vi Chính ph, Ngơn hƠng NhƠ nc 70 KT LUN CHNG 3 72 KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC 1: C cu t chc, b máy qun lý ti BIDV PH LC 2: nh ngha k hn PH LC 3: K hn FTP PH LC 4: Lãi sut điu chuyn vn ni b ti BIDV i LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn vi đ tài “Hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti BIDV” là công trình nghiên cu, phân tích và thc hin ca riêng tôi. Các ni dung, s liu, kt qu nghiên cu trong lun vn đu trung thc và có ngun gc trích dn rõ ràng. Tp H Chí Minh, ngày 19 tháng 9 nm 2013. Hc viên Nguyn Th Khánh Hoa ii DANH MC CÁC CH VIT TT ALCO (Asset/Liability Management Committee): Hi đng qun lý tài sn n - có. BIDV (Bank for Investment and Development of Vietnam): Ngân hàng (TMCP) u t và Phát trin Vit Nam. ACB (Asia commercial Bank): Ngân hàng thng mi c phn Á Châu. CAR (Capital Adequacy Ratio): T l an toàn vn ti thiu. FTP (Fund Transfer Pricing): Giá chuyn vn ni b. HSC: Hi s chính. NHNN: Ngân hàng Nhà nc. NHTM: Ngân hàng thng mi. NIM (Net Interest Margin): H s thu nhp lãi ròng cn biên. OLAP (Online Analytical Processing): Báo cáo phân tích trc tuyn. STB (Sacombank): Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín. TCB (Techcombank): Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. TA2: D án hin đi hoá ngân hàng trin khai ti BIDV giai đon 2007-2010. VBARD (Vietnam bank of Agriculture an Rual Development, Agribank): Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam. VCB (Joint Stock commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam, Vietcombank): Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam. VTB (Vietnam Bank for Industry and Trade, Vietinbank): Ngân hàng thng mi c phn Công thng Vit Nam. ROA (Return on total assets): T s li nhun ròng trên tng tài sn. ROE (Return on common equity): T s li nhun ròng trên vn ch s hu. iii DANH MC CÁC BNG Bng 1.1: So sánh c ch qun lý vn phân tán và c ch qun lý vn tp trung. 9 Bng 1.2: Mt s ni dung ch yu ca c ch FTP đư đc áp dng ti 2 ngân hàng DBS & OCBC (Singapore). 13 Bng 2.1: Tình hình hot đng kinh doanh ca BIDVnm 2012 21 Bng 2.2: Quy mô huy đng vn ca mt s NHTM ti Vit Nam t nm 2005 - 2012. 44 Bng 2.3: S liu huy đng vn dân c ca BIDV t nm 2005 - 2012. 46 Bng 2.4: Kt qu huy đng vn theo đa bàn BIDV t nm 2007 - 2012. 47 Bng 2.5: Mt s ch tiêu tài chính c bn BIDV t nm 2005 - 2012. 48 Bng 2.6: Thu nhp, chi phí huy đng vn BIDV t nm 2007 - 2012. 49 Bng 2.7: Ch s thanh khon ca BIDV so vi mt khác ngân hàng khác nm 2012. 50 iv DANH MC CÁC HÌNH V, S , BIU Hình v Hình 1.1: Minh ha c ch qun lý vn tp trung. 5 Hình 2.1: Minh ha phn thu nhp ca chi nhánh do chênh lch lãi sut. 23 Hình 2.2: Các yu t quyt đnh trong vic xác đnh giá điu chuyn vn. 26 Hình 2.3: Phân b li nhun gia HSC và chi nhánh. 33 Hình 2.4: Giao din chng trình phn mm FTP ti BIDV. 36 Hình 2.5: Giao din báo cáo FTP theo tun và tháng. 37 S đ S đ 3.1: Chin lc BIDV giai đon 2011 - 2015. 58 Biu đ Biu đ 2.1: Tng tài sn BIDV t nm 2005 - 2012. 43 Biu đ 2.2: Vn ch s hu BIDV t nm 2005 - 2012. 44 Biu đ 2.3: Tng quan huy đng vn ca BIDV vi mt s NHTM nm 2012. 45 Biu đ 2.4: C cu k hn huy đng vn BIDV t nm 2007 - 2012. 47 v LI M U Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam (BIDV) là NHTM thuc s hu Nhà nc, đc thành lp ngày 26/4/1957. Trc nm 2007, BIDV t chc và vn hành theo mô hình công ty m- công ty con, áp dng c ch qun lý vn phân tán, đt đc nhng kt qu nht đnh. Tuy nhiên, theo thi gian, c ch qun lý vn phân tán không còn phù hp vi s phát trin ca ngân hàng hin đi. Thc hin ch trng c cu li hot đng theo mô hình hin đi, đáp ng yêu cu hi nhp phù hp vi thông l quc t, trong đó công tác điu hành vn ni b trong ngân hàng gi vai trò trng tâm, cp thit, BIDV đư nghiên cu và trin khai c ch qun lý vn ni b tp trung t nm 2007. Theo đó, c ch qun lý vn vay- gi vn (phân tán) chuyn sang c ch mua- bán vn (tp trung), áp dng giá mua- bán vn thng nht cho toàn h thng, làm c s xác đnh thu nhp và chi phí chính xác cho tng chi nhánh, đng thi tp trung qun lý ri ro trong công tác qun tr vn v HSC. Hin nay, BIDV không phi là ngân hàng duy nht áp dng c ch qun lý vn ni b tp trung nhng là NHTM Nhà nc đu tiên áp dng c ch này. Sau 6 nm thc hin, trong bi cnh th trng din bin phc tp, c ch qun lý vn tp trung không ch phát huy tác dng mà còn bc l hn ch cn khc phc, điu chnh, b sung, đó là lí do tôi chn nghiên cu đ tài “Hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti BIDV”. Mc tiêu nghiên cu Tng hp mt s c s lý lun v qun tr vn ca các NHTM, phân tích, so sánh u và nhc đim ca mi c ch qun lý vn làm c s lý thuyt nghiên cu quá trình trin khai và ng dng c ch qun lý vn tp trung ti BIDV. T đó rút ra nhng thành tu và tn ti qua thc tin ng dng c ch qun lý vn tp trung, đng thi đ xut các gii pháp nhm hoàn thin c ch này ti BIDV. Phng pháp nghiên cu [...]... lý v n c t tr i c qu n lý v n t p trung Hai là, phân tích tình hình th c hi ng k t qu hoàn thi K tc - t qu n lý t p trung t c và nh ng t n t t xu t nh ng gi i pháp qu n lý v n t p trung t i BIDV tài: g ng quan v qu n lý v n t i vii - c tr qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng TMCP tri n Vi t Nam - i pháp hoàn thi Phát tri n Vi t Nam qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng 1 T NG QUAN V QU N LÝ V N T I NGÂN... N T I NGÂN HÀNG I 1.1 qu n lý v n t i NHTM 1.1.1 Khái ni m qu n lý v - qu n lý v n t i NHTM Qu n lý v n t i NHTM là qu n lý tài s n n và tài s n có t thu c và HSC ngân hàng nh c c l p, t ch tr c thu c và HSC tuân th tr c i ngu n v n- s d ng v n nh c a ngành và h th ng NHTM v qu n lý r i ro, qu n lý thanh kho n và d tr b t bu c t v qu n lý v n c a NHTM có th c hi u là h th ng k toán - qu n lý u chuy... càng phát tri ng phát sinh giao d ch v n n i b is ng thao tác cho nghi p v chuy n v n n i b ngày càng nhi u, m t th i gian cho x lý s v 1.1.3 qu n lý v n t p trung 1.1.3.1 Khái ni m ch qu n lý v n t qu n lý v n t p trung cg FTP (Fund Transfer Pricing), qu n lý v n t Trung tâm qu n lý v n (Trung tâm v hàng Các chi nhánh tr t t i HSC c a ngân kinh doanh, th c hi n mua bán v n v i HSC (thông qua trung. .. ng ph bi n nh qu n lý v n c a qu n lý v n phân tán qu n lý v n t mc ch này và tính c n thi t ph i chuy it qu n lý v qu n lý v n t p trung Bên c v nt t s mô hình áp d c hi n thành công t i hai NHTM l DBS và NHTM trong quá trình áp d i Vietinbank T qu n lý v n t p trung qu n lý u t i Singapore là c kinh nghi m cho các 20 TH C TR QU N LÝ V N T P TRUNG T I N VI T NAM 2.1 Gi i thi và Phát tri n Vi t Nam... th i k và so v i các ngân hàng khác Ch thu nh p, chi phí th hi n qua vi k t qu kinh doanh c a chi nhánh vào thu nh p chung c a toàn ngành 1.1.3.4 - mc mc qu n lý v n t p trung qu n lý v n t p trung: ng theo vùng 6 Qu n lý t p trung r i ro thanh kho n, r i ro ngo i h i và r i ro lãi su t: i ro trong các lo i r i ro chính trong ho c khi ng d ng kinh doanh ngân hàng qu n lý v n t p trung, các chi nhánh... n lý v n phân qu n lý v n t c n thi t ph i chuy mc am it - ,s qu n lý v n phân tán sang t p trung ng kê: S d ng các công th c toán h toán thu nh p, chi phí và các ch tiêu khác khi áp d u qu c nh cách tính qu n lý v n t p trung, t qu n lý v n t p trung - u qu c a công tác qu n tr ngu n v n t c và sau khi áp d qu n lý v n t th c, ti n hành so sánh k t qu s li u thu c và sau khi tri qu n lý v n t p trung, ... n sang áp d ng c ng m t s - qu n lý v n t p trung, m t NHTM c n u ki n Toàn h th ng ph i quán tri t nh n th c vi c chuy qu n lý v n t phân tán sang t p trung là phù h p v i xu th phát tri n c a ho công ngh thông tin ti n ti n và hi - Chuy ng ngân hàng và i trên th gi i c qu n lý ngu n v n t v , m i cán b c n nghiên c u, quán tri t nh im n gi ki n th c qu n lý ngân hàng hi , nh ng n th c rõ trách nhi... ho ng ch và 113 qu ti t ki mng th 3 trong h th ng NHTM v s các d ch v ngân hàng và v m mm i), v kh ng d ng công ngh ngân hàng hi p i trong giao d ch Quá trình hình thành và phát tri n c - Ngày 26/04/1957, Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam (tr c thu c B Tài chính), ti n thân c c thành l p theo quy nh 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th ng Chính ph - Ngày 24/06/1981, Ngân hàng Ki n Thi t Vi i tên thành Ngân ng... i b c a h th ng NHTM, thông qua b , nh - m b o ngu n v n uv n u chuy n v n n i nh, h p lý, hi u qu Hi n nay, các NHTM áp d ng ch y lý v qu n lý v qu n qu n lý v n t p trung 1.1.2 qu n lý v n phân tán 1.1.2.1 Khái ni m qu n lý v n phân tán qu n lý v qu n lý v n t qu n lý v t i tr s các chi nhánh c a h th ng ngân hàng Các chi nhánh ho c l p, t ch su t, r i ro thanh kho v t i ngu n v n - s d ng v n,... qu u qu n lý v n t p trung t i BIDV - S li u trong lu c thu th p và x lý t 2 ngu n: D li u n i b trong h th ng BIDV và d li u thu th p t Ph m vi nghiên c - ng niên c a các NHTM ng nghiên c u Ph m vi nghiên c u: M t s qu n lý v n c a các NHTM Th c tr ng qu n lý v n t p trung t i BIDV t 2007-2012 - ng nghiên c qu n lý v n t p trung t i BIDV c và th c ti n c tài nghiên c u M t là, h th ng hoá lý lu n v . vn tp trung ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. - Chng 3: Gii pháp hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. 1 CHNG. tn ti cn hoàn thin 50 2.4.3 Mt s nguyên nhân 53 KT LUN CHNG 2 55 CHNG 3 GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 56 . Committee): Hi đng qun lý tài sn n - có. BIDV (Bank for Investment and Development of Vietnam): Ngân hàng (TMCP) u t và Phát trin Vit Nam. ACB (Asia commercial Bank): Ngân hàng thng mi