Hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp. HCM ồn Trng Tín HỒN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. HCM – Nm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp. HCM ồn Trng Tín HỒN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chun ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS. TRN HUY HỒNG TP. HCM – Nm 2011 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu, phân tích và thc hin ca riêng tôi. Các s liu, kt qu nghiên cu trong lun vn là trung thc và có ngun gc trích dn rõ ràng. Tp H Chí Minh, ngày 10 tháng 09 nm 2011 Hc viên oàn Trng Tín i MC LC Trang Danh mc các t vit tt v Danh mc các bng vi Danh mc các biu đ, s đ, hình v vii LI M U 1 CHNG 1 - C S LÝ LUN V C CH QUN LÝ VN CA NGÂN HÀNG THNG MI 5 1.1. Vn huy đng và điu chuyn vn ni b 5 1.1.1. Vn huy đng ca ngân hàng thng mi 5 1.1.1.1. Khái ni m 5 1.1.1.2. Tm quan trng ca vn huy đng 6 1.1.1.3. Các hình thc huy đng vn ca NHTM 7 1.1.2. iu chuyn vn ni b 10 1.1.2.1. nh ngha 10 1.1.2.2. S cn thit phi tin hành điu chuyn vn ni b 10 1.1.2.3. Các nhân t nh hng đn vn điu chuyn ni b 11 1.2. Các c ch qun lý vn ca NHTM 12 1.2.1. Khái nim c ch qun lý vn 12 1.2.2. C ch qun lý vn phân tán 12 1.2.2.1. Khái nim 12 1.2.2.2. Nhng tn ti ca C ch qun lý vn phân tán 13 1.2.3. C ch qun lý vn tp trung 13 1.2.3.1. Khái nim 13 1.2.3.2. Mc đích thc hin C ch qun lý vn tp trung 14 1.2.3.3. Các nguyên tc thc hin C ch qun lý vn tp trung 14 1.2.3.4. u và nhc đim ca C ch qun lý vn tp trung 15 1.3. Bài hc kinh nghim cho BIDV khi chuyn sang áp dng C ch qun lý vn tp trung . 19 KT LUN CHNG 1 23 ii CHNG 2 - TÌNH HÌNH THC HIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 24 2.1. Gii thiu khái quát v Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca BIDV 24 2.1.2. C cu t chc, b máy qun lý ca BIDV 25 2.2. Ni dung C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 27 2.2.1. Ni dung c ch qun lý vn phân tán đc áp dng trc đây ti BIDV 27 2.2.1.1. Nguyên tc thc hin ca C ch qun lý vn phân tán 27 2.2.1.2. Nhng tn ti ca C ch qun lý vn phân tán 28 2.2.2. Ni dung c bn ca C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 29 2.2.2.1. Xây dng k hoch cân đi ngun vn và s dng vn 29 2.2.2.2. Qun lý ri ro 29 2.2.2.3. nh giá chuyn vn ni b 30 2.3. Tình hình thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 31 2.3.1. Quá trình trin khai thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 31 2.3.1.1. Ban hành vn bn trin khai thc hin 31 2.3.1.2. Trách nhim thc hin gia Hi s chính và chi nhánh 32 2.3.1.3. Xây dng Chng trình phn mm FTP 32 2.3.1.4. Tp trung ri ro v Hi s chính 35 2.3.2. nh giá chuyn vn ni b 37 2.3.2.1. Gii thiu v đnh giá chuyn vn ni b 37 2.3.2.2. Ni dung luân chuyn vn gia các chi nhánh 38 2.3.2.3. Công thc xác đnh giá chuyn vn 39 2.3.2.4. Các c ch h tr 40 2.3.2.5. nh giá cho các giao dch mua bán vn 41 2.3.2.6. iu chnh chi phí/thu nhp mua bán vn 45 2.3.2.7. Quy đi chi phí, thu nhp mua bán vn. 48 2.3.2.8. Kt qu chi phí/thu nhp mua bán vn 48 2.3.2.9. Hiu qu hot đng ca đn v kinh doanh 49 2.3.2.10. Công c điu hành ca Hi s chính 52 iii 2.4. ánh giá chung v nhng kt qu đt đc và nhng tn ti trong vic thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV trong thi gian qua 52 2.4.1. Nhng kt qu đt đc khi trin khai thc hin C ch qun lý vn tp trung 53 2.4.1.1. Mt s kt qu đt đc 53 2.4.1.2. ánh giá chung v nhng kt qu đt đc 56 2.4.2. Nhng tn ti cn hoàn thin trong thi gian ti 63 2.4.2.1.Cân bng gia các mc đích trong đnh giá FTP 64 2.4.2.2. Mc tiêu c cu li bng tng kt tài sn gp khó khn do bin đng ca th trng tài chính tin t 64 2.4.2.3. Vic quyt đnh lãi sut ti chi nhánh đ thc hin chính sách khách hàng 65 2.4.2.4. Các c ch h tr ch khc phc tm thi nhc đim ca C ch FTP trc bin đng th trng 65 2.4.2.5. Cha áp dng c ch giá linh hot cho tng đa bàn, đc bit là nhng đa bàn có tính cnh tranh cao trong vic huy đng ngun vn 66 2.4.2.6. nh hng ca yu t chính sách 67 KT LUN CHNG 2 68 CHNG 3 - GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 69 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 69 3.2. Gii pháp hoàn thin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV 70 3.2.1. i vi Hi s chính 70 3.2.1.1. Xây dng đnh hng, c ch hot đng và t chc thc hin 70 3.2.1.2. Chu trách nhim t chc qun lý ri ro trong toàn h thng BIDV 71 3.2.1.3. Áp dng giá mua-bán vn FTP linh hot cho tng đa bàn, đm bo chi nhánh va hot đng hiu qu song vn đm bo tính cnh tranh 71 3.2.1.4. Thc hin FTP lu tin đ phát huy th mnh ca tng chi nhánh 72 3.2.1.5. iu hành FTP theo hng khuyn khích huy đng vn 73 iv 3.2.1.6. Xây dng h thng ch tiêu phân tích hiu qu hot đng theo tng b phn kinh doanh 73 3.2.1.7. Tip tc hoàn thin các c ch h tr 75 3.2.1.8. V mc tiêu qun lý 76 3.2.1.9. Trách nhim phi hp vi Trung tâm vn 76 3.2.2. i vi Chi nhánh/đn v trc thuc 79 3.2.2.1. ào to ngun nhân lc là cán b làm công tác ngun vn ti các chi nhánh 79 3.2.2.2. T chc trin khai hot đng kinh doanh ti chi nhánh theo các ch tiêu, gii hn đc giao 79 3.2.2.3. Nhn và x lý các thông tin phn hi t th trng; báo cáo đ xut vi Hi s chính kp thi. 79 KT LUN CHNG 3 80 KT LUN 81 PH LC 01-C CH NG LC HUY NG VN NM 2010 82 PH LC 02-BNG K HN FTP 88 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 89 * v DANH MC CÁC CH VIT TT ALCO ( Asset/Liability Management Conmittee): Hi đng qun lý tài sn N - Có. BIDV (Bank for Investment and Development of Vietnam): Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam. AGRI (Vietnam bank of Agriculture an Rual Development, Agribank): Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit nam. ACB (Asia commercial Bank): Ngân hàng Thng mi C phn ÁChâu CAR (Capital Adequacy Ratio): T l an toàn vn ti thiu C ch FTP: C ch đnh giá chuyn vn ni b FTP (Fund Transfer Pricing) IFRS: International Financial Reporting Standards-Chun mc báo cáo tài chính Quc t FTP (Fund Transfer Pricing): Giá chuyn vn ni b FTP mua/bán vn: là lãi sut do Trung tâm vn quy đnh áp dng đi vi vic "mua/bán” vn gia Trung tâm vn vi chi nhánh (đn v kinh doanh). GL (General Ledger): Phân h K toán tng hp HSC: Hi s chính NHNN: Ngân hàng Nhà nc NHTM: Ngân hàng thng mi NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn. NIM (Net Interest Margin): H s thu nhp lãi ròng cn biên. OLAP ( On line Analytical Processing): Báo cáo phân tích trc tuyn STB (Sacombank): Ngân hàng Thng mi C phn Sài gòn Thng Tín TCB (Techcombank): Ngân hàng Thng mi C phn k thng Vit nam TSC: Tài sn c đnh. TSC: Tài sn có. TSN: Tài sn n. TA2: D án Hin đi hoá ngân hàng trin khai ti BIDV –Giai đon 2007-2010. VCB (Joint Stock commercial Bank for foreign Trade of Vietnam, Vietcombank): Ngân hàng Thng mi C phn Ngoi thng Vit nam. VTB (Vietnam Bank for Industry and Trade, Vietinbank): Ngân hàng Thng mi C phn Công thng Vit nam. vi DANH MC CÁC BNG Bng 1.1. Bng so sánh s khác bit gia 2 C ch qun lý vn. Bng 1.2. Mt s ni dung ch yu ca C ch FTP đã đc áp dng ti hai ngân hàng DBS và OCBC Bng 2.1. Minh ha phn thu nhp ca chi nhánh do chênh lch lãi sut. Bng 2.2. Tng hp chênh lch mua-bán vn ca chi nhánh. Bng 2.3. Quy mô huy đng vn ca mt s NHTM Vit nam (2005-2010). Bng 2.4. Kh nng thanh khon ca BIDV. Bng 2.5. Ch tiêu v kh nng sinh li, thu nhp, kh nng bù đp ri ro ca BIDV (2005-2010). Bng 2.6. Bng s liu huy đng vn dân c ca BIDV giai đon (2007-2010). Bng 2.7. Vai trò ca HSC trong vic điu hành C ch FTP trc bin đng ca th trng tài chính – tin t (2007-2010). Bng 2.8. Bng kt qu huy đng vn phân theo đa bàn ca BIDV giai đon (2007-2010) Bng 2.9. Bng thu nhp, chi phí huy đng vn ca BIDV giai đon (2007-2010). Bng 2.10. C cu k hn huy đng vn ca BIDV (2007-2010). Bng 2.11. So sánh lãi sut huy đng gia BIDV và mt s NHTM trên đa bàn TP HCM thi đim 31/12/2010. Bng 3.1. Gi ý bng giá FTP điu chnh cho các đa bàn có tính cnh tranh cao. trong lnh vc huy đng vn. Bng 3.2. Gi ý mc FTP lu tin (VND, USD). Bng 3.3. Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng. * vii DANH MC CÁC BIU , S  VÀ HÌNH V  BIU : Biu đ 2.1. Tng quan huy đng vn 2010 ca BIDV vi mt s NHTM  S  S đ 2.1. Mô hình c cu t chc, b máy h thng BIDV.  HÌNH V Hình 1.1. Minh ha c ch “mua – bán” vn Hình 2.1. C ch qun lý vn c. Hình 2.2. Giao din chng trình phn mm FTP ti BIDV Hình 2.3. H thng báo cáo đnh giá FTP ca BIDV Hình 2.4. Báo cáo FTP theo tun và tháng Hình 2.5. Tp trung ri ro thanh khon v HSC Hình 2.6. Tp trung ri ro lãi sut v HSC Hình 2.7. Luân chuyn vn gia các chi nhánh Hình 2.8. Các yu t quyt đnh trong vic xác đnh giá chuyn vn Hình 2.9. Phân b li nhun gia chi nhánh và HSC [...]... hàng UT CH QU N LÝ V N T P VÀ PHÁT TRI N VI T NAM c khi i vào tìm hi u C ch qu n lý v n t p trung ang u t và Phát tri n Vi t Nam, chúng ta s tìm hi u s l c th c hi n t i Ngân c v quá trình hình thành, phát tri n và c c u t ch c, b máy c a BIDV 2.1 Gi i thi u khái quát v Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam: 2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a BIDV: Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam (Tên ti... ch v ngân hàng và v m c ngh ngân hàng hi n ng d ng công i trong giao d ch Quá trình hình thành và phát tri n c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam nh sau: - Ngày 26/04/1957, Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam (tr c thu c B Tài chính)- ti n thân c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam - 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th t c thành l p theo quy t ng Chính ph - Ngày 24/06/1981, Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam. .. t và Xây d ng Vi t Nam tr c thu c Ngân hàng Nhà n s 259 – CP c a H i ng B tr i tên thành Ngân hàng c Vi t Nam theo Quy t u t và Xây d ng Vi t Nam u t và Phát tri n Vi t Nam theo Quy t nh c i tên thành nh s : 401-CT c a Ch t ch H i ng Hi n nay, BIDV ang hoàn t t th t c chuy n hàng ho t c ng Chính ph - Ngày 14/11/1990, Ngân hàng Ngân hàng nh: i thành T p oàn tài chính ngân ng trên 4 l nh v c: Ngân hàng. .. lý v n t p trung t i BIDV, ó, ánh giá chung v nh ng k t qua t c và nh ng t n t i trong vi c th c hi n C ch qu n lý v n này t i BIDV Ch ng 3: Trên c s nh h ng phát tri n c a BIDV và quan i m hoàn thi n C ch qu n lý v n t p trung, n i dung ch qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng ng 3 xu t các gi i pháp hoàn thi n C ch u t và Phát tri n Vi t Nam * - Trang 4 - CH NG 1 - C S LÝ LU N V C C A NGÂN HÀNG TH 1.1... s lý lu n v v n huy qu n lý v n c a các ngân hàng th ch qu n lý v n ng và i u chuy n v n n i b , các c ch ng m i, so sánh nh ng u và nh c i m c a t ng c làm c s nghiên c u cho quá trình tri n khai và ng d ng C ch qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng u t và Phát tri n V êt Nam T ó, rút ra nh ng thành t u và t n t i qua th c ti n ng d ng C ch qu n lý v n t p trung, ng th i, xu t các gi i pháp nh m hoàn. .. V n huy nh s t n t i, phát tri n u t , kinh doanh ngo i m b o cho s phát tri n v ng m nh cho NHTM ng là tài s n b ng ti n c a các ch s h u (bao g m c a pháp nhân và th nhân) g i vào ngân hàng, mà ngân hàng ang t m th i qu n lý và s d ng Quy mô huy ng v n càng l n thì kh n ng cho vay càng cao - Huy ng v n là c s nâng cao uy tín và th ngân hàng thu hút khách hàng ng hi u c a ngân hàng - Trang 6 - n giao... a m t ngân hàng V i C ch qu n lý v n t p trung, trung tâm v n th t s tr thành trung tâm i u hành v n trong h th ng ngân hàng, xoá b C ch qu n lý v n phân tán nh tr c ây, gi m thi u t i a chi phí s d ng v n và r i ro i u hành v n B ng 1.1 B ng so sánh s khác bi t gi a 2 c ch qu n lý v n: N i dung C ch qu n lý v n phân tán - Chi nhánh t cân v s l i v n c ng, k h n, ch giao C ch qu n lý v n t p trung. .. v t i các chi nhánh: C ch qu n lý v n t p trung là ti n công ngh hình thành t p oàn tài chính ngân hàng trên t t c giao d ch v ti n t , d ch v ngân hàng, qu n tr r i ro v h i s chính thông qua các trung tâm v n Trong t c t p trung ng lai, các chi nhánh ch trò là n i giao d ch, ti p xúc v i khách hàng, ti p nh n nhu c u khách hàng và - Trang 16 - óng vai av Trung tâm x lý Vì v y, các thao tác nghi p... and Development of Vietnam – BIDV), ti n thân là Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam, thành l p vào ngày 26/04/1957 Tính a i m t tr s chính: 35 hàng Vôi, Qu n Hoàn Ki m, Hà N i n 31/12/2010, BIDV là m t trong nh ng ngân hàng th Nam v quy mô v n (V n i u l c a BIDV là: 14.600 t ng m i hàng ng), v m ng l u c a Vi t i ho t ng (597 i m, trong ó có 113 chi nhánh và 349 phòng giao d ch và 135 qu ti t ki m trên...L IM Ngân hàng h u nhà n c, U u t và Phát tri n Vi t Nam (BIDV) là ngân hàng th c thành l p t ngày 26/04/1957 v i tên g i ban ng m i thu c s u là Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam K t khi thành l p cho o BIDV n nay, công tác i u hành v n n i b luôn c bi t quan tâm hàng u Giai o n tr c n m 2007, v i vi c áp d ng C ch qu n lý v n phân tán, công tác i u hành v n n i b . GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 69 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 69 3.2. Gii pháp hoàn thin. QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 24 2.1. Gii thiu khái quát v Ngân hàng u t và Phát trin Vit nam 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca BIDV. trin khai và ng dng C ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng u t và Phát trin Vêt Nam. T đó, rút ra nhng thành tu và tn ti qua thc tin ng dng C ch qun lý vn tp trung, đng