Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTMCP kỹ thương việt nam khoá luận tốt nghiệp 110

El NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên: Chu Thị Thu Trang Lớp: NHTMA Khóa: 13 Khoa: Ngân hàng Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 ⅞ Iffl BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên: Chu Thị Thu Trang Lớp: NHTMA Khóa: 13 Khoa: Ngân hàng GVHD: GS.TS Nguyễn Văn Tiến Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Bài khóa luận hình thành trình nghiên cứu với tinh thần nghiêm túc em với giúp đỡ tận tình thầy giáo GS TS Nguyễn Văn Tiến Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu, kết tính tốn trình bày khóa luận trung thực, xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2014 Sinh viên thực Chu Thị Thu Trang LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám đốc, thầy cô giảng viên Học viện Ngân hàng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam truyền đạt kiến thức, hướng dẫn, cung cấp tài liệu cần thiết giúp đỡ em suốt thời gian học tập q tình tìm hiểu kiến thức để thực khóa luận Đặc biệt, cho phép em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới GS TS Nguyễn Văn Tiến, người trực tiếp hướng dẫn, tận tình bảo, giúp đỡ em suốt q trình thực khóa luận tốt nghiệp Cuối cùng, em xin cảm ơn gia đình, bạn bè cổ vũ động viên tạo điều kiện giúp đỡ em suốt thời gian qua Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP Techcomban k DN : Thương mại cổ phần DNNN : Doanh nghiệp nhà nước Cty TNHH : Công ty trách nhiệm hữu hạn Cty CP : Công ty cổ phần BĐS : Bất động sản TTCK : Thị trường chứng khốn TTTC : Thị trường tài TSBĐ : Tài sản bảo đảm GTCG : Giấy tờ có giá TG : Tiền gửi : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam : Doanh nghiệp Chu Thị Thu Trang DPRRTD : Dự phịng rủi ro tín dụng BCTC : Báo cáo tài KQHĐKD : Ket hoạt động kinh doanh Bảng CĐKT : Bảng Cân đối kế toán KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân HỆ THỐNG BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 2.1: Tổng tiền gửi khách hàng Techcombank giai đoạn 2011-2013 25 Bảng 2.2: Sự thay đổi giá trị tổng tài sản giai đoạn 2011-2013 35 Bảng 2.3: Tổng dư nợ cho vay khách hàng giai đoạn 2011- 2013 38 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay phân theo ngành nghề kinh doanh 40 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn Techcombank giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ hạn theo thời gian Techcombank 2011-2013 42 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu Techcombank giai đoạn 2011-2013 44 Bảng 2.8: Tổng hợp tình hình nợ xấu theo nhóm, giai đoạn 2011-2013 45 Bảng 2.9: Tình hình trích lập DPRRTD Techcombank giai đoạn 2011-2013 .46 Bảng 2.10: Biến động dự phòng cụ thể khoản cho vay khách hàng 46 Bảng 2.11: Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng giai đoạn 2011-2013 .47 Bảng 2.12: Tỷ lệ sinh lời tín dụng Techcombank giai đoạn 2011-2013 47 Bảng 2.13: Chênh lệch đầu vào - đầu Techcombank giai đoạn 2011-2013 .48 Bảng 2.14: Hiệu suất sử dụng vốn (H1) Techcombank giai đoạn 2011-2013 .49 Bảng 2.15: Hiệu suất sử dụng vốn (H2) Techcombank giai đoạn 2011-2013 50 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013 27 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tiền gửi theo loại tiền giai đoạn 2011-2013 .27 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo loại hình TG giai đoạn 2011-2013 .28 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu lợi nhuận Techcombank 2011-2013 30 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ phân theo đối tượng khách hàng thành phần kinh tế 38 Biểu đồ 2.6: Dư nợ phân theo thời hạn cho vay giai đoạn 2011 -2013 39 Biểu đồ 2.7: Diễn biến tỷ lệ nợ xấu Techcombank giai đoạn 2009-2013 43 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN D ỤNG NGÂN HÀNG .3 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2 Những vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 10 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 12 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 17 1.3.1 Các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô: 17 1.3.2 Các yếu tố thuộc môi trường vi mô 19 1.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng .22 1.4.1 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng nềnkinh tế 22 1.4.2 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 23 TÓM TẮT CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ I C Ổ PH Ầ N KỸ THƯƠNG VIỆ T NAM .25 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2011-2013 25 2.1.1 Hoạt động huy động vốn 25 2.1.2 Hoạt động sử dụng vốn 28 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 30 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2011-2013 34 2.2.1 Chỉ tiêu định tính 34 2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 37 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2011-2013 52 2.3.1 Ket đạt 52 2.3.2 Những mặt hạn chế 54 2.3.3 Nguyên nhân mặt hạn chế 57 TÓM TẮT CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 3: GIẢ I PHÁP NÂNG CAO CH ẤT LƯỢNG TÍN D ỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ I C Ổ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 63 3.1 Mục tiêu, định hướng tầm nhìn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2014-2019 63 3.1.1 Mục tiêu, định hướng năm giai đoạn 2014-2019 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 63 3.1.2 Tầm nhìn Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 65 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 65 3.2.1 Thực tốt có hiệu quy trình cho vay đề 65 3.2.2 Ngăn ngừa xử lý nợ xấu 67 3.2.3 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng phân loại nợ Ngân hàng 68 3.2.4 Nâng cao tiềm lực tài uy tín Ngân hàng thị trường 69 3.2.5 Chương trình kết nối ngân hàng - doanh nghiệp 72 3.2.6 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng chất lượng cao choNgân hàng 73 3.2.7 Các biện pháp bổ sung khác 74 3.3 Một số kiến nghị 75 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 75 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành liên quan: 76 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 78 TÓM TẮT CHƯƠNG 79 KẾT LUẬN 80 PHỤ LỤC Câu chuyện vòng quay tín dụng trao đổi với nhiều cán làm cơng tác tín dụng lại ngân hàng thương mại, nhận câu trả lời với nội dung đáng để trao đồi sau: "Khi phan tích quy mơ mở rộng tín dụng tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ vịng quay tín dụng tiêu quan trọng Doanh số cho vay tiêu phàn ánh quy mơ cấp tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) kinh tế Đây tiêu phản ánh xác hoạt động cho vay thời gian dài, thấy khả hoạt động tín dụng qua năm ", Vậy, tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, vịng quay tín dụng dư nợ cho vay phản ánh mức độ hiệu quy mơ tín dụng nào? Trong phần phân tích sau đây, thuật ngữ tín dụng cho vay dùng đan xen với VMV quay vá y nghía cua veng quay kinh doanh • Hoc viện Ngan hang Trong kinh doanh nói chung (trừ kinh doanh ngân hàng), người ta sử dụng tiêu vòng quay dể đánh giá hiệu kinh doanh doanh nghiệp Khi phân tích tài doanh nghiệp, sử dụng nhiều tiêu vòng quay như: - Vòng quay tổng tài sản = Tổng doanh thu/Tổng tài sản bình quân Chỉ tiêu cho biết doanh nghiệp dã sử dụng tài sàn hiệu quà náo việc tao doanh thu Với nhân tô' khác nhau, vòng quay tổng lài sàn cáng cao, thi hiệu kinh doanh cang lớn Y nghĩa vòng quay tồng tài sin: Tổng doanh thu = Tổng tài sản binh quán * Vòng quay lổng tài sàn Vi dụ, doanh nghiệp A doanh nghiệp B cố quy mô tài sàn, với nhãn tố khác nhau, rõ ràng ràng doanh nghiệp có vịng quay cao tạo doanh thu cao hơn, doanh thu cao tạo lợi nhuận cao - Vòng quay khoản phải thu = Tổng doanh thu/Các khoản phải thu bình qn Vịng quay khoản phải thu phản ánh tốc độ biến đồi khoản phải thu thành tiền mặt Hệ số thước đo quan trọng để đánh giá hiệu quà hoạt động cùa doanh nghiệp Với nhân tô khác nhau, hệ số vòng quay khoản phải thu lớn chứng tỏ tốc độ thu hồi nợ cùa doanh nghiệp nhanh, khả chuyển đổi câc khoản nợ phải thu sang tiền mặt cao, điều giúp cho doanh nghiệp nâng cao luồng tiền mặt, tạo chủ động việc tài trợ nguồn vốn lưu động sản xuất Ngược lại, hệ số thấp số tiền doanh nghiệp bị chiếm dụng ngày nhiều, lượng tiền mặt ngày giảm, làm giảm chủ động doanh nghiệp việc tài trợ nguồn vốn lưu động sản xuất doanh nghiệp phải vay ngân hàng để tài trợ thêm cho nguồn vốn lưu động Ý nghĩa vịng quay khồn phải thu: Tổng doanh thu = Các khoản phải thu bình quân * Vòng quay khoản phải thu Vi dụ, doanh nghiệp A doanh nghiệp B có quy mơ khoản phải thu, với nhản tố khác nhau, rơ ràng ràng doanh nghiệp có vịng quay khoản phải thu cao tạo doanh thu cao hơn, doanh thu cao tạo lợi nhuận cao - Vòng quay hàng tồn kho = Giá vơn hàng bán/Hàng tốn kho bình qn Vịng quay hàng tồn kho sô TAP CHINGAN HANG I SO 14 I THANG 7,2013 D BO/* (1) Phtt tiến Vty (DSCV1) (2) 1/1 100 Ngty Thu hóĩ nợ (DSTN1) (3) Du nợ CUỐI ngty (DNCV1) (4) 100 So ngày dư nợ (í ) (5) 40 Tich »ó (4)∙(5) (6) 4.000 Ltt phit sinh (7) 1.111 CỒNG NGHf NGÀN HANG CÒNG NGHÉ NGAN HANG < I-I hay s∙∙∣n! lẩn mà hàng hóa tồn kho bình quăn ln chuyển kỳ.Sk Với ỉ OodfWi Ik ck∙ m OSMIk BHI IM VttM QU 4» IM OiSM Vt Bs M ClM vay nhàn tó khác hệ Sị sơ IiAn mã ngàn Iiang