Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu ACB chi nhánh hoàng cầu

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Tên đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ACB- CHI NHÁNH HOÀNG CẦU Sinh viên thực hiện: Lê Hải Anh Lớp: K20CLCA Khóa học: 2017-2021 Mã sinh viên: 20A4010023 Giảng viên hướng dẫn: TS Vũ Thị Kim Oanh Hà Nội, tháng năm 2021 LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất tổ chức, cá nhân tạo điều kiện hỗ trợ, giúp đỡ dạy em tồn q trình thực tập làm khóa luận tốt nghiệp vừa qua Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giảng viên Học viện Ngân Hàng ln nhiệt tình tận tụy truyền dạy cho sinh viên chúng em kiến thức kinh nghiệm cần thiết để chúng em áp dụng trình thực tập Em xin đặc biệt gửi lời cảm ơn đến cô Vũ Thị Kim Oanh, người trực tiếp hướng dẫn hỗ trợ em q trình làm khóa luận tốt nghiệp vừa qua Nhờ dẫn tận tình cơ, em hồn thiện khóa luận cách đầy đủ ưng ý Em xin chân thành cảm ơn Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến tập thể ban lãnh đạo, phòng ban, anh chị chuyên viên, cán bộ,, nhân viên công tác ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB – Chi nhánh Hoàng Cầu PGD Kim Liên, số chùa Bộc, Đống Đa, Hà Nội tạo điều kiện, giúp đỡ, cung cấp số liệu dạy em nhiều điều kiến thức chun mơn lẫn kinh nghiệm thực tiễn Nhờ có hỗ trợ anh chị, em khơng có thông tin, số liệu cần thiết dùng việc nghiên cứu mà cịn tích lũy nhiều kinh nghiệm thực tiễn hữu ích cho cơng việc tương lai em Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực ANH Lê Hải Anh i LỜI CAM ĐOAN Với tư cách sinh viên, đồn viên có đầy đủ nhận thức tư cách đạo đức, xin cam đoan việc viết khóa luận tốt nghiệp cách trung thực, khơng dối trá Khóa luận thực cơng sức thân với hỗ trợ giáo viên hướng dẫn, khơng chép, tài liệu trích dẫn có trích nguồn rõ ràng, đảm bảo tơn trọng vấn đề quyền cơng trình nghiên cứu người khác Tơi xin chịu trách nhiệm khóa luận tốt nghiệp lời cam đoan Sinh viên thực ANH Lê Hải Anh ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU………………………………………………………………… … 1 Lý chọn đề tài……………………………………………………………… Tổng quan nghiên cứu……………………………………………………… .2 Mục tiêu nghiên cứu………………………………………………… …… 4 Câu hỏi nghiên cứu……………………………………………………… … .5 Phạm vi đối tượng nghiên cứu………………………………………… ……… Phương pháp nghiên cứu…………………………………………… ………… Kết cấu khóa luận…………………………………………………… ………… NỘI DUNG CHÍNH Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NHTM…………………………………………………………………… 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng………………………………………… 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng……………………………… …………… 1.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng……………………………………… … 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng…………………………………… ……….8 1.2 Tổng quan chất lượng tín dụng ngân hàng………… …………………10 1.2.1 Khái nhiệm chất lượng tín dụng ngân hàng…………………………… ….10 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng…………………… 11 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng……………………………13 TĨM TẮT CHƯƠNG 1……………………………………………………………18 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU……………………… 19 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu….19 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Á Châu ACB………………….………… 19 2.1.2 Giới thiệu ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu… 21 2.2 Khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2020…………………………… ………… 23 2.2.1 Hoạt động huy động vốn………………….………… …………… …… 23 2.2.2 Hoạt động tín dụng……………………………………………………… 27 2.2.3 Một số hoạt động kinh doanh khác………………………….………………28 iii 2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh…………………….……………………… 30 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu…………………………………… ………………………….31 2.3.1 Các quy định ngân hàng tín dụng chất lượng tín dụng………… 31 2.3.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu……………………………………………… ……………… 35 2.3.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng…………….………………………52 TĨM TẮT CHƯƠNG 2………………………………….……………………… 56 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU……………… 57 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng ………… ………………57 3.1.1 Mục tiêu chung…………….…………………………………… …………57 3.1.2 Chỉ tiêu tổng quát………………………………….………………… ……58 3.1.3 Nhiệm vụ đặt ra………………………………………….………… …… 59 3.2 Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng …………… ………… 60 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách sản phẩm, sách tín dụng phù hợp…………………………………… ………………………………… …… 60 3.2.2 Tăng cường hoạt động quản trị, hạn chế rủi ro ………… ……………… 61 3.2.3 Nâng cao chất lượng sở vật chất áp dụng khoa học cơng nghệ vào q trình HĐKD………………………………………….………………….………….62 3.2.4 Khơng ngừng nâng cao chất lượng trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cán tín dụng đồng thời tăng cường công tác đào tạo nhân lực trẻ……………………………………………………………………………… 64 3.3 Kiến nghị…………………………………………………………………… 65 3.3.1 Đối với ACB…………………………………………………………… .65 3.3.2 Đối với quan Chính phủ cấp thành phố……………………… … 65 3.3.3 Đối với NHNN………………………………… ………………………….66 TÓM TẮT CHƯƠNG 3………………………………………………………… 67 KẾT LUẬN……………………………………………………………………… 68 iv DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa CBNV Cán nhân viên CSTD Chính sách tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro HĐDV Hoạt động dịch vụ HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTD Hoạt động tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KQHĐ Kết hoạt động LNST Lợi nhuận sau thuế LNTT Lợi nhuận trước thuế LS Lãi suất NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo VHĐ Vốn huy động v DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1 Tiền gửi khách hàng ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018 -2019 24 Bảng 2.2 Cho vay khách hàng ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2020 28 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh ACB Hoàng Cầu giai đoạn 30 2018-2020 Bảng 2.4 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ ACB Hoàng Cầu 2018- 37 2020 Bảng 2.5 Tổng dư nợ cho vay khách hàng ACB Hoàng Cầu giai đoạn 39 2018-2020 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2020 46 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ hạn ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2020 47 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ xấu ACB Hồng Cầu giai đoạn 2018-2020 48 Bảng 2.9 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ACB Hồng Cầu giai 49 đoạn 2018-2020 Bảng 2.10 Tỷ lệ dự phịng rủi ro ACB Hồng Cầu giai đoạn 2018-2020 vi 51 DANH MỤC HÌNH Hình Trang Hình 2.1 Bộ máy tổ chức ACB Hồng Cầu 22 Hình 2.2 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền tệ ACB Hoàng Cầu giai 25 đoạn 2018 -2020 Hình 2.3 Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng ACB 26 Hồng Cầu giai đoạn 2018 -2020 Hình 2.4 Doanh số cho vay ACB Hồng Cầu 2018-2020 37 Hình 2.5 Doanh số thu nợ ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2019 39 Hình 2.6 Tổng dư nợ cho vay khách hàng ACB Hồng Cầu 2018- 40 2020 Hình 2.7 Cơ cấu dư nợ vay theo đối tượng khách hàng ACB Hoàng 42 Cầu giai đoạn 2018-2020 Hình 2.8 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn vay vốn ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2020 vii 43 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Từ trước đến nay, hệ thống ngân hàng ln ví xương sống kinh tế Việt Nam, giúp định hình, làm tảng cho hoạt động, phát triển kinh tế Các NHTM đóng vai trị vơ quan trọng việc hỗ trợ Chính phủ NHNN điều hành thúc đẩy phát triển kinh tế nhờ vào chức mang tính đặc trưng NHTM chức trung gian tín dụng, chức trung gian tốn, chức tạo tiền,… Trong đó, chức đặc trưng mang tầm ảnh hưởng lớn kinh tế NHTM chức trung gian tín dụng Với nhiệm vụ điều hòa hoạt động dòng tiền xã hội, NHTM đóng vai trị “cầu nối” trung gian chủ thể kinh tế, đưa nguồn tiền nhàn rỗi từ chủ thể dư thừa vốn đến chủ thể có nhu cầu vốn Bằng nghiệp vụ huy động nguồn tiền nhàn rỗi thị trường thông qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm ngắn dài hạn, tài khoản toán dành cho khách hàng cá nhân doanh nghiệp, NHTM xây dựng cho nguồn tài nguyên VHĐ, sẵn sàng hỗ trợ cho HĐKD sinh lời, sử dụng vốn mình, đó, tiêu biểu hoạt động cho vay tín dụng Q trình cho vay thực với quy trình tín dụng nghiêm ngặt, thơng qua nhiều bước kiểm soát, đánh giá nhằm đảm bảo tính an tồn hạn chế tối đa rủi ro cho bên liên quan, bao gồm ngân hàng khách hàng Với chức này, NHTM tạo thu nhập từ nguồn vốn nhàn rỗi cho chủ thể dư thừa vốn, cung cấp nguồn vốn hỗ trợ đầu tư sản xuất kinh doanh cho chủ thể có nhu cầu vốn, đồng thời tạo lợi nhuận cho thân ngân hàng nhờ vào loại phí dịch vụ trung gian lãi thu khách hàng từ khoản vay Nhờ vào chức trung gian tín dụng ngân hàng, dịng tiền kinh tế ln chuyển khơng ngừng, tránh tình trạng ứ đọng, nhàn rỗi, cá nhân, doanh nghiệp có vốn để phát triển đầu tư kinh doanh, kinh tế nhờ mà không ngừng phát triển Doanh thu từ nghiệp vụ cho vay tín dụng nguồn doanh thu chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh thu NHTM Có thể nói, chức nă ng trung gian tín dụng NHTM với hai nghiệp vụ bao gồm huy động vốn cho vay tín dụng yếu tố mang tính định cho phát triển kinh tế Hiện nay, ngân hàng không ngừng phát triển sản phẩm, loại hình dịch vụ nhằm hỗ trợ cho nhu cầu kinh tế nghiệp vụ bảo lãnh, quản lý tài chính, nghiệp vụ hỗ trợ tốn khơng dùng tiền mặt nghiệp vụ thẻ,… nhưng, tín dụng ln hoạt động quan trọng NHTM đặc biệt trọng đề cao việc kiểm soát nâng cao chất lượng sản phẩm Mức độ canh tranh thị trường ngân hàng mà ngày trở nên gay gắt, yêu cầu ngân hàng phải có sản phẩm tín dụng chất lượng cao, LS tốt, dễ tiếp cận khách hàng Ngồi ra, u cầu trình độ, kỹ chun mơn chun viên tín dụng trở nên ngày cao Trong kinh tế xã hội với nhiều biến động khó lường nay, HĐTD ngân hàng gắn liền với nhiều rủi ro, đe dọa cách trực tiếp đến khả thu hồi vốn KQHĐ kinh doanh ngân hàng Chính vậy, việc nghiên cứu sát tình hình HĐTD ngân hàng, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro vô cấp thiết Điều ngân hàng TMCP Á Châu ACB nói chung chi nhánh Hồng Cầu nói riêng khơng phải ngoại lệ Đó lý sinh viên nghiên cứu định đưa vấn đề vào đề tài khóa luận nhằm dựa vào kiến thức, trải nghiệm nghiên cứu thân phần hỗ trợ ngân hàng ACB – Chi nhánh Hoàng Cầu việc hồn thiện máy tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Tổng quan nghiên cứu Trong kinh tế có nhiều biến động khó lường, chịu ảnh hưởng nhiều tác động đến từ đa dạng yếu tố thuộc trị, kinh tế, xã hội, thiên nhiên,…, việc nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng nhà nghiên cứu đặc biệt trọng không ngừng triển khai thực Trong giai đoạn từ năm 2010 đến nay, nhiều nghiên cứu sinh, tiến sĩ, thạc sĩ kinh tế khơng ngừng đưa cơng trình nghiên cứu tiến bộ, sâu sắc, khoa học, đánh giá cách hiệu chất lượng tín dụng ngân hàng - Nợ xấu, nợ hạn gia tăng phần nhiều tác động Covid-19 khiến cho dự án kinh doanh khách hàng gặp nhiều khó khăn, dẫn đến chậm trễ tiến độ trả nợ - Các sách hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch bệnh khiến ngân hàng gặp nhiều khó khăn cơng tác thu hồi vốn - Chính sách sản phẩm nhiều hạn chế, chưa đủ linh hoạt so với biến động mạnh mẽ, liên tục thị trường thời kỳ dịch bệnh - CBNV tín dụng cịn sai sót, chểnh mảng q trình làm việc dẫn đến khoản vay chất lượng, tiềm ẩn nguy rủi ro - Ngân hàng chưa đầu tư mạnh cho việc nâng cấp tảng khoa học công nghệ dẫn đến suy giảm sức cạnh tranh thị trường b Đến từ khách hàng Các tác nhân đến từ phía khách hàng dẫn đến tình trạng chất lượng tín dụng ACB Hồng Cầu kể đến sau: - Khách hàng cịn thiếu trung thực, cung cấp thông tin sai lệch sử dụng vốn sai mục đích thỏa thuận với ngân hàng - Khách hàng có dự án kinh doanh khả thi khơng có đủ điều kiện khả tài có TSĐB khơng đủ pháp lý khó định giá - Hoạt động SXKD gặp nhiều khó khăn tác động dịch bệnh, thiên tai c Các nguyên nhân khác Qua tìm hiểu, người viết nhận thấy trạng chất lượng tín dụng ACB Hoàng Cầu chịu ảnh hưởng đến từ vài nguyên nhân khách quan khác, bao gồm: - Thủ tục hành chính, pháp lý với quan hành Nhà nước phịng cơng chứng, Tòa án,… rườm rà, linh hoạt, ảnh hưởng đến quy trình làm việc khả xử lý nợ xấu, nợ hạn ngân hàng - Chính sách kinh tế, xã hội, pháp luật Nhà nước cịn thiếu tính qn 55 TĨM TẮT CHƯƠNG Nằm địa bàn trung tâm thành phố Hà Nội, ACB Hồng Cầu có nhiều tiềm để khai thác thị trường nâng cao hiệu HĐTD Tuy nhiên, thị trường với tính cạnh tranh cao đến từ NHTM đối thủ, yêu cầu ACB Hoàng Cầu phải đảm bảo hiệu hoạt động không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng để đảm bảo khả cạnh tranh ngân hàng Ngoài ra, giai đoạn 2018-2020 năm vơ khó khăn kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống NHTM nói riêng tác động đến từ yếu tố kinh tế dịch bệnh, thiên tai, khủng hoảng, lạm phát, cạnh tranh cường quốc,… gây nên bất ổn thị trường, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng NHTM Đứng trước hồn cảnh đó, ACB Hoàng Cầu điều hành đạo sáng suốt, kịp thời đến từ Ban lãnh đạo tâm, nỗ lực trình độ chun mơn cao tồn thể CBNV đạt thành tựu đáng kể kết HĐKD cơng nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro ngân hàng Tuy nhiên, ACB Hồng Cầu cịn phải đối mặt với nhiều khó khăn, làm suy giảm chất lượng tín dụng hiệu HĐTD ngân hàng Giai đoạn 20182020, ngân hàng hạn chế tốt tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn, nhiên, mức độ tăng trưởng dư nợ xấu, dư nợ hạn cao Khả thu hồi vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn phải hỗ trợ khách hàng đối phó với đại dịch Covid-19 theo đạo NHNN Việc phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng, từ xác định thành tựu điểm hạn chế chất lượng tín dụng ngân hàng yếu tố tiên việc đưa giải pháp nhằm khắc phục khó khăn nâng cao chất lượng tín dụng cho ACB Hoàng Cầu 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng 3.1.1 Mục tiêu chung Hướng tới phát triển HĐTD đảm bảo tính ổn định chất lượng tín dụng khoảng thời gian trước mắt, cụ thể năm 2021 tình hình dịch bệnh giới cịn vơ khó lường, hứa hẹn tiếp tục gây năm khó khăn dành cho HĐTD hệ thống ngân hàng Việt Nam, ACB Hoàng Cầu đặt mục tiêu chung dành cho phận tín dụng tồn thể phịng ban ngân hàng nhằm hướng đến nâng cao hiệu HĐKD chất lượng tín dụng sau: - Nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn nhằm khai thác nguồn vốn nhàn rỗi thị trường: Thời gian tới, ACB Hoàng Cầu đặt mục tiêu cho tồn CBNV phịng ban tiếp tục đẩy mạnh, nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn thông qua mở rộng tìm kiếm khách hàng huy động thêm từ khách hàng hữu nhằm đảm bảo nguồn vốn cần thiết phục vụ cho nhu cầu vốn vay thị trường - Mở rộng mạng lưới khách hàng thông qua kênh truyền thống phi truyền thống: Ngoài kênh tiếp thị truyền thống cho thấy hiệu Data khảo sát thị trường hay thông qua giới thiệu từ khách hàng hữu, đến với năm 2021, nhu cầu vốn thị trường tăng cao, ngân hàng đặt mục tiêu nâng cao Marketing sản phẩm thông qua kênh phi truyền thống mạng xã hội hay đối tác ngân hàng Đồng thời tổ chức kiện truyền thông nhằm tiếp cận khách hàng, quảng bá sản phẩm nâng cao gía trị thương hiệu ngân hàng - Duy trì phát triển hiệu HĐTD: Đặt mục tiêu cho ngân hàng thời gian tới, ACB Hoàng Cầu tiếp tục hướng đến tính ổn định phát triển hiệu HĐTD, đảm bảo HĐTD ngân hàng diễn hiệu quả, linh hoạt, đạt 57 tiêu đưa ngân hàng, đồng thời tiếp tục thực theo CSTD đưa phù hợp cho thời kỳ - Hạn chế, xử lý tình trạng nợ xấu, nợ hạn: Với thành đáng hoan nghênh thời gian qua nỗ lực xử lý nợ xấu, nợ hạn, thời gian tới, ACB Hoàng Cầu tiếp tục đặt mục tiêu hướng đến việc ổn định chất lượng tín dụng, hồn thiện máy quản trị, tiếp tục thận trọng, đề cao cảnh giác quy trình đánh giá, thẩm định tín dụng, khơng để xảy sai sót dẫn đến tình trạng nợ xấu, nợ q hạn Kiểm sốt chặt chẽ trình sử dụng vốn khách hàng, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn với mục đích, dự án thỏa thuận Tích cực công xử lý nợ xấu, nợ hạn, làm việc với khách hàng cách liệt, chuyên nghiệp, đảm bảo khả thu hồi nợ mà không gây ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng - Hỗ trợ khách hàng khắc phục hậu đại dịch Covid-19 theo đạo NHNN: Trước tình hình dịch bệnh giới diễn phức tạp, đạo NHNN Việt Nam, ACB Hoàng Cầu tiếp tục đạt mục tiêu hướng đến bảo vệ quyền lợi hỗ trợ khách hàng cách tối đa, tiếp tục thực sách hỗ trợ khách hàng LS thời hạn trả nợ, góp phần thúc đẩy phục hồi phát triển kinh tế, hướng đến mục tiêu chung Việt Nam chiến thắng đại dịch - Nâng cao chất lượng trình độ chun mơn CBNV: ACB Hồng Cầu tiếp tục đặt mục tiêu khơng ngừng bồi dưỡng, nâng cao kiến thức, trình độ chuyên môn phẩm chất đạo đức dành cho CBNV tín dụng ngân hàng Với nhu cầu đa dạng đến từ kinh tế, ngân hàng yêu cầu cán chuyên viên cần nắm vững kiến thức nhiều lĩnh vực, nâng cao trình độ chuyên mơn cơng tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng sau giải ngân Đồng thời, không ngừng trau dồi, bồi dưỡng phẩm chất đạo đức nhằm giúp cán chuyên viên ý thức trách nhiệm thân, đồng nghiệp ngân hàng, không xảy tiêu cực, luồn lách gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 58 3.1.2 Chỉ tiêu tổng quát Dựa mục tiêu chung ngân hàng hướng tới giai đoạn tới, ACB Hoàng Cầu đặt mức tiêu tổng quát dành cho kết HĐKD chất lượng tín dụng ngân hàng năm 2021 sau: - Tổng nguồn vốn huy động tăng trưởng từ 15%: Đây mức tiêu khả thi hoạt động huy động vốn diễn hiệu ACB Hoàng Cầu bất chấp tác động dịch bệnh hữu kinh tế - Tổng dư nợ tín dụng tăng 16%: ACB Hồng Cầu dựa tảng kinh nghiệm đúc kết từ HĐTD cho vay tác động dịch bệnh năm 2020, hồn tồn có khả thích ứng phát triển tốt mức tổng dư nợ tín dụng năm 2021 tương lai xa - Tỷ lệ nợ xấu 1%: Nhằm đảm bảo tính ổn định cho chất lượng tín dụng năm 2021 dự báo tiếp tục gặp nhiều khó khăn tới, ACB Hoàng Cầu tiếp tục đặt tiêu nhắm tới việc hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu, nợ q hạn thơng qua việc hồn thiện máy quản trị tín dụng tiếp tục kiểm sốt chặt chẽ quy trình cấp tín dụng, tránh để xảy sai sót, tiêu cực - Lợi nhuận sau thuế đạt 49,5 tỷ đồng, tăng 7,14% so với năm 2020: Điều cho thấy tham vọng ngân hàng việc cải thiện kết HĐKD ngân hàng - Doanh thu dịch vụ thẻ bảo hiểm tăng 6% 3.1.3 Nhiệm vụ đặt Hướng tới năm 2021 với nhiều hội thách thức, ACB Hoàng Cầu đặt nhiệm vụ trọng tâm sau: - Đẩy mạnh, tăng cường hoạt động huy động vốn Tích cực việc thực chiến dịch quảng bá, kinh doanh sản phẩm tiền gửi dành cho khách hàng cá nhân doanh nghiệp, nâng cao hiệu huy động vốn thông qua việc khai thác khách hàng thị trường kêu gọi từ khách hữu ngân hàng Nâng cao chất lượng sản phẩm đưa thêm ưu đãi hấp 59 dẫn dành cho sản phẩm tài khoản tiền gửi tài khoản thẻ nhằm mở rộng mạng lưới khách hàng nâng cao nguồn vốn huy động ngân hàng - Duy trì tính ổn định HĐTD, linh hoạt CSTD, tích cực việc tìm kiếm khách hàng thị trường Đảm bảo thiết kế khoản vay với mức LS kỳ hạn hợp lý, kiểm sốt tốt quy trình tín dụng, đặc biệt thận trọng công tác thẩm định TSĐB giải ngân Nâng cao hiệu chăm sóc khách hàng giai đoạn sau giải ngân Đảm bảo tính hiệu việc phối hợp phòng ban với quan hành Nhà nước đối tác ngân hàng nhằm tối đa hóa hiệu hoạt động đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Khơng ngừng trau dồi, nâng cao trình độ chun môn phẩm chất đạo đức CBNV - Đưa sách nhằm hỗ trợ khách hàng hạn chế tác động đại dịch Covid-19 Nâng cao hiệu việc khắc phục tình trạng nợ xấu, nợ hạn, đảm bảo khả thu hồi nợ ngân hàng 3.2 Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Trên sở đánh giá, phân tích trạng chất lượng tín dụng, thành hạn chế chất lượng tín dụng ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2020, người viết xin đề xuất số giải pháp sau: 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách sản phẩm, sách tín dụng phù hợp CSTD điều kiện cốt lõi định hiệu hoạt động chất lượng tín dụng ngân hàng Chúng phản ánh phương thức ngân hàng thực HĐTD, tảng cho tính an tồn, ổn định HĐTD ngân hàng định hướng HĐTD ngân hàng thời kỳ kinh tế xã hội Chính vậy, để cải thiện chất lượng tín dụng, CSTD vấn đề ngân hàng cần phải cải thiện trước tiên Hiện nay, sách khách hàng áp dụng ACB Hoàng Cầu tương đối hồn thiện, tn thủ tốt sách đưa ACB NHNN Việt Nam 60 Tuy nhiên, khơng thể phủ nhận sách hiên cịn tồn điểm hạn chế Hướng đến năm 2021 dự đốn có nhiều khó khăn, điều kiện kinh tế phải chịu ảnh hưởng nặng nề diễn biến khó lường đại dịch Covid-19, nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch bệnh, ngân hàng nên cân nhắc nới lỏng quy định điều kiện vay vốn khơng có lịch sử nợ nhóm vịng 12 tháng gần Trong năm 2020, nhiều cá nhân, hộ kinh doanh doanh nghiệp có hoạt động SXKD chịu ảnh hưởng lớn dịch bệnh dẫn đến chậm trễ toán nợ Khác với ACB, nhiều NHTM tổ chức tín dụng chưa thể thực cách xác, hợp lý thị NHNN việc hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch bệnh phương pháp cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ, dẫn đến tình trạng nhiều khách hàng có tiềm lại gặp khó khăn q trình tiếp cận sản phẩm vay ngân hàng Tiến tới năm 2021, nhu cầu vốn thị trường tăng cao nhằm tái khởi động kinh tế khắc phục hậu dịch bệnh, đối tượng khách hàng có lịch nợ nhóm khách hàng vô tiềm dành cho ngân hàng, nhiên, cần phải đảm bảo đánh giá thật kỹ điều kiện tài chính, pháp lý kế hoạch sử dụng vốn khách hàng nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Ngồi ra, sách tài sản đảm ngân hàng hạn chế đa phần tiếp nhận TSĐB khu vực nội thành Hà Nội Ngân hàng nên cân nhắc, linh hoạt sách TSĐB, tiếp nhận TSĐB nằm khu vực ngoại thành Hà Nội Việc ngân hàng tập trung nhận tài sản khu vực nội thành khiến cho mạng lưới khách hàng ngân hàng bị giới hạn, ảnh hưởng khơng nhỏ đến khả tìm kiếm khách hàng vay ngân hàng 3.2.2 Tăng cường hoạt động quản trị, hạn chế rủi ro Trong tình hình diễn biến đại dịch Covid-19 Việt Nam giới cịn phức tạp, phân tích, khả thu hồi nợ ACB Hoàng Cầu năm 2020 cịn gặp nhiều khó khăn cịn tồn tình trạng nợ xấu, đồng thời phải hỗ trợ doanh nghiệp chịu ảnh hưởng dịch bệnh Điều khiến cho 61 việc ngân hàng nâng cao, tăng cường hoạt động quản trị, hạn chế rủi ro trở nên cấp thiết Năm 2020 đánh dấu việc tình trạng nợ xấu nợ q hạn ACB Hồng Cầu có dấu hiệu gia tăng Tuân theo đạo NHNN, ngân hàng áp dụng tốt sách nhằm hỗ trợ khách hàng ảnh hưởng dịch bệnh, nhiên, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn tiếp tục gia tăng Tổng dư nợ xấu, nợ hạn năm 2020 ghi nhận tăng mạnh Hơn nữa, với sách giãn nợ cho khách hàng, khả thu hồi nợ ngân hàng khơng đạt hiệu cao Chính vậy, ACB Hồng Cầu cần tích cực, chủ động công tác quản trị, hạn chế rủi ro Trước hết, ngân hàng cần cần cấu lại máy giám sát, kiểm soát nội bộ, nâng cao vai trò tầm ảnh hưởng máy việc điều hành ngăn chặn mối nguy hại HĐTD Ban lãnh đạo hệ thống kiểm soát nội cần nắm vững theo dõi sát trình làm việc với khách hàng cán chuyên viên, đảm bảo tính minh bạch, khơng để xảy tiêu cực hay sai sót dẫn đến tình trạng nợ xấu leo thang, ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ uy tín ngân hàng Nâng cao ý thức trách nhiệm tập thể CBNV ban điều hành việc tuân thủ quy trình tín dụng đặt Hội sở Ngân hàng cần nâng cao hiệu công tác đánh giá thẩm định chất lượng phương án kinh doanh quy trình thẩm định, định giá TSĐB Trong điều kiện kinh tế vô bất ổn tác động dịch bệnh, cán chuyên viên ngân hàng cần đặc biệt nâng cao cảnh giác, thận trọng việc đánh giá phương án kinh doanh khách hàng Cần phải nâng cao hiểu biết nhiều lĩnh vực khác kinh tế để đưa đánh giá xác mức vốn cần thiết, phương án kinh doanh khả sinh lời dự án Nhờ đó, ngân hàng đưa định cấp tín dụng xác, tránh xảy rủi ro trường hợp dự án kinh doanh khách hàng không hiệu Ngân hàng cần nâng cao chất lượng công tác kiểm soát sau giải ngân nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay cách hiệu , tuân thủ với mục đích vay vốn thỏa thuận với ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng cần phải tiếp tục đảm 62 bảo mức trích lập DPRR phù hợp, đảm bảo tính an tồn cho HĐTD trì lợi nhuận cho ngân hàng, Trước tình hình tăng trưởng nợ xấu, nợ hạn có dấu hiệu leo thang ảnh hưởng dịch bệnh, ngân hàng cần nhanh chóng đưa sách phù hợp nhằm giải quyết, khắc phục tình trạng nợ xấu, nợ hạn Trong trình xử lý cần linh hoạt, vừa mềm mỏng vừa cứng rắn, đảm bảo thu nợ hiệu không để ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Thực nghiệp vụ đòi nợ phát mại TSĐB tuân thủ theo quy định Luật pháp NHNN 3.2.3 Nâng cao chất lượng sở vật chất áp dụng khoa học cơng nghệ vào q trình HĐKD Cho đến nay, ACB Hoàng Cầu thực tốt việc trì, đảm bảo chất lượng sở vật chất đại, tiện nghi, có đầy đủ trang thiết bị cần thiết phục vụ cho nghiệp vụ CBNV ngân hàng đảm bảo tiện lợi cho khách hàng trình trải nghiệm dịch vụ ngân hàng ACB Hồng Cầu với vị trí địa lý thuận lợi, cần tiếp tục giữ vững cải thiện chất lượng sở vật chất Ngân hàng cần đảm bảo chất lượng thiết kế kiến trúc, sở vật chất cần đảm bảo tiện nghi cho khách hàng, tránh để xảy tình trạng khách hàng khơng hỗ trợ đến ngân hàng ACB Hồng Cầu cần trọng tính chuyên nghiệp thái độ tác phong làm việc CBNV, đảm bảo hoạt động hỗ trợ khách hàng diễn hiệu quả, tránh xảy tranh cãi gây ảnh hưởng xấu đến uy tín ngân hàng Như phân tích, hiệu áp dụng khoa học công nghệ ngân hàng vào HĐKD ngân hàng chưa cao Các sản phẩm cơng nghệ ngân hàng cịn nhiều hạn chế, chưa hoàn thiện chưa thể áp dụng cách rộng rãi toàn hệ thống Chính vậy, ACB Hồng Cầu cần đẩy mạnh việc phát triển, áp dụng tảng khoa học công nghệ vào trình HĐKD, hướng đến việc nâng cao chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng kỷ nguyên Ngân hàng công nghệ số Hiện nay, ứng dụng Mobile banking ACB đầy đủ tiện ích từ giao dịch tiền gửi tốn thẻ tín dụng, nhiên, giao diện ứng dụng cịn khó sử dụng, đồng thời, 63 lỗi hệ thống xuất gây ảnh hưởng đến trải nghiệm sử dụng sản phẩm khách hàng Ứng dụng ACB SalesCRM ứng dụng vơ hữu ích việc hỗ trợ CBNV ngân hàng kiểm soát kết hoạt động thực nghiệp vụ hỗ trợ khách hàng từ xa mà không cần phải đến chi nhánh Đây sản phẩm vô hữu ích có tiềm phát triển Tuy nhiên, nay, ứng dụng chưa ACB Hoàng Cầu phổ biến sử dụng rộng rãi đến toàn thể CBNV PGD tuyến Nếu ACB hoàn thiện sản phẩm ứng dụng theo hướng hỗ trợ quy trình HĐTD áp dụng rộng rãi vào nghiệp vụ thực tế, cán chuyên viên tín dụng tiết kiệm nhiều thời gian việc thu thập thông tin khách hàng, cập nhật thông tin khách hàng đến với tất phòng ban, đồng thời hạn chế quy trình thủ tục rườm rà truyền thống Để đạt điều này, ACB cần tích cực đầu tư vào tảng công nghệ số, nâng cao hệ thống nguồn nhân lực quản lý, vận hành, nghiên cứu tích hợp tiện ích sản phẩm đồng thời phải đảm bảo tính thận trọng, xác thu thập thơng tin tăng cường xây dựng hệ thống bảo mật thông tin khách hàng 3.2.4 Không ngừng nâng cao chất lượng trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cán tín dụng đồng thời tăng cường cơng tác đào tạo nhân lực trẻ Về yếu tố chất lượng chun mơn CBNV tín dụng, ACB Hồng Cầu sở hữu máy tín dụng tài tâm huyết, có trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cao ACB Hoàng Cầu làm tốt công tác huấn luyện, đào tạo định kỳ nhằm nâng cao chất lượng chuyên môn phẩm chất đạo đức nhân viên Tuy nhiên, trình HĐTD cịn xảy tình trạng chểnh mảng, dẫn đến chậm trễ quy trình làm giảm tính hiệu HĐTD ngân hàng Chính vậy, ngân hàng cần nghiêm khắc việc chấn chỉnh thái độ cách thức làm việc nhân viên Đồng thời, ngân hàng cần phải nâng cao tính chun mơn hóa quy trình tín dụng, đảm bảo xây dựng hệ thống tín dụng với đầy đủ phận thẩm định, quản lý nợ, giám sát tín dụng hay xử lý thu hồi nợ chi nhánh PGD tuyến Ngân hàng cần đặc biệt đề cao việc hoàn thiện nâng cao chất lượng máy quản trị, kiểm sốt tín dụng 64 phận có tầm ảnh hưởng lớn đến hiệu chất lượng tín dụng ngân hàng Đồng thời, cần phải nâng cao hiệu phối hợp phòng ban với hệ thống kiểm sốt nội khu vực Ngồi ra, ngân hàng cần tích cực mở rộng cơng tác tìm kiếm đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao dành cho tương lai thông qua chương trình tuyển dụng thực tập sinh Hiện nay, chương trình thực tập sinh The Next Banker ACB với mục đích đào tạo nguồn nhân lực tương lai từ ghế giảng đường đại học hữu ích ngân hàng sinh viên có định hướng làm việc ngân hàng tương lai, nhiên, chương trình chưa đạt hiệu cao Lý mức độ phổ biến chương trình đến với trường đại học cịn thấp Cơng tác tuyển dụng diễn năm lần, nữa, buổi định hướng, tuyển chọn tổ chức ngân hàng chưa đem lại tiếng vang lớn, thu hút ý sinh viên Chính vậy, ACB Hồng Cầu cần tích cực đẩy mạnh công tác tuyển dụng đào tạo nhân viên thông qua việc mở rộng phạm vi tuyển sinh trường đại học nâng cao chất lượng giảng dạy ACB Hoàng Cầu cần phải đưa quy trình giảng dạy cho thực tập sinh cách có hệ thống, khoa học giúp sinh viên hiểu làm quen với cách thức, quy trình làm việc nghiệp vụ nhân viên ngân hàng từ dễ đến khó, đảm bảo thực tập sinh học, trau dồi phát triển lực chuyên môn cách tự nhiên hiệu 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với ACB Mở rộng nâng cao tính hiệu máy thẩm định, đánh giá TSĐB Thành lập phòng ban thẩm định chi nhánh nhằm hạn chế việc cán tín dụng phải liên hệ với cơng ty thẩm định bên ngoài, dẫn đến chậm trễ, thời gian làm tăng nguy rủi ro quy trình tín dụng Xây dựng hệ thống phịng ban chun mơn hóa chi nhánh PGD, đảm bảo nâng cao trình độ chun mơn CBNV nghiệp vụ, giao phó phụ trách cơng việc cho phù hợp với trình độ chun mơn kỹ 65 chuyên viên tín dụng Tích cực tập huấn nâng cao trình độ chun mơn, tu dưỡng ý thức trách nhiệm phẩm chất đạo đức CBNV, đặc biệt phận tín dụng Chú trọng tái cấu nâng cao hiệu hoạt động máy quản trị, kiểm soát nội Kiểm soát chặt chẽ quy trình cách thức làm việc cán tín dụng, hạn chế tối đa rủi ro tiêu cực xảy cho ngân hàng 3.3.2 Đối với quan Chính phủ cấp thành phố Sở tài nguyên môi trường ủy ban nhân dân cấp cần đốc thúc nhanh chóng hồn thiện dự án hộ, chung cư trình thực hiện, đồng thời nhanh chóng cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà đất cho khách hàng Nhờ vậy, khách hàng có nguồn tài sản đảm bảo phù hợp với quy định ngân hàng để thực vay vốn Tòa án nhân dân Tp.Hà Nội nên tạo điều kiện hỗ trợ giúp ngân hàng xử lý nhanh chóng, liệt tình trạng nợ xấu thơng qua vụ kiện theo quy định Luật pháp, giúp nâng cao hiệu thu hồi vốn ngân hàng 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Để đảm bảo hiệu hoạt động chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng, NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát thông qua phương pháp tra chỗ giám sát từ xa Đảm bảo kiểm soát cách chặt chẽ HĐKD NHTM, đảm bảo tính minh bạch độ hiệu HĐTD, yêu cầu giải trình cách cụ thể phát có sai phạm, gây thất thoát đến nguồn vốn hệ thống ngân hàng NHNN cần trọng nâng cao tính hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam CIC, giúp đảm bảo tính xác, kịp thời hệ thống việc cung cấp thông tin lịch sử tín dụng khách hàng cho ngân hàng Yêu cầu NHTM phải liên tục cập nhật thơng tin khách hàng cách xác theo quy định NHNN 66 TÓM TẮT CHƯƠNG Dựa phân tích đánh giá thực trang chất lượng tín dụng, thành tựu đạt khó khăn cịn gặp phải chất lượng tín dụng ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018-2020, người viết đưa phân tích, đề xuất giải pháp giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tăng khả cạnh tranh thị trường Những đề xuất người viết bao gồm nâng cao chất lượng CSTD, hoàn thiện phát triển hệ thống quản trị, kiểm soát nội bộ, nâng cao chất lượng hoạt động hạn chế rủi ro, nâng cao sở vật chất, áp dụng khoa học công nghệ vào HĐKD tín dụng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng ngân hàng Đây yếu tố vô quan trọng, định trực tiếp đến hiệu HĐTD ngân hàng khả hạn chế rủi ro, khả thu hồi vốn ngân hàng 67 KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng tiêu quan trọng đánh giá mức độ rủi ro HĐTD NHTM, định đến hiệu HĐTD đảm bảo khả hạn chế rủi ro thu hồi nợ ngân hàng Chính vậy, người viết dựa sở đánh giá, lý luận phân tích khoa học chứng minh, với tham khảo từ nghiên cứu tương tự công nhận từ tác giả có trình độ học vấn cao, thực nghiên cứu với chủ đề “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu” hoàn thành nhiệm vụ nghiên cứu đề sau: - Đưa luận điểm chung tín dụng chất lượng tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ACB Hồng Cầu giai đoạn 2018-2020 - Đánh giá, nhận định thành tựu đạt điểm hạn chế, khó khăn cịn tồn chất lượng tín dụng ACB Hồng Cầu giai đoạn 20182020 - Phân tích, đề xuất giải pháp có tính lâu dài, phù hợp với nguồn lực ngân hàng tình hình kinh tế xã hội, giúp nâng cao chất lượng tín dụng ACB Hồng Cầu dựa sở khó khăn, hạn chế tồn sau giai đoạn 2018-2020 Người viết cố gắng trình nghiên cứu, thu thập tài liệu, phân tích đánh giá đưa đề xuất để góp phần giúp cho ACB Hồng Cầu nâng cao chất lượng tín dụng cách hiệu Tuy nhiên, nhiều hạn chế kinh nghiệm trình độ, luận văn cịn nhiều hạn chế khiếm khuyết Người viết mong thầy, cô, đồng nghiệp quan tâm đưa đánh giá, nhận xét, góp ý để người viết rút kinh nghiệm cải thiện nghiên cứu sau 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiên cứu tham khảo: Nguyễn Thị Thu Đơng (2012), “Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam trình hội nhập”, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân Lê Quốc Khánh (2012), “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Cầu Giấy, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Quốc gia Hà Nội; Trường Đại học Kinh tế Nguyễn Khánh Linh (2012), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Phú Mỹ”, luận văn Thạc sĩ, trường Đại học Bà Rịa – Vũng Tàu Trịnh Hoài Đức (2018), “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa”, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Web site: Thị trường tài (2018), Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng gì?, truy cập ngày 11 tháng năm 2021, từ Hồng Anh (2019), “Tín dụng năm 2019 tăng 13%”, Nhân dân điện tử, truy cập lần cuối ngày 11 tháng năm 2021, từ < https://nhandan.com.vn/tin-tuc-kinhte/tin-dung-nam-2019-tang-hon-13-446073/> Trần Thị Thu Hương & Phạm Tiến Mạnh (2021), ‘Đánh giá tác động đại dịch Covid-19 đến doanh nghiệp Việt Nam’ , Tạp chí tài online, truy cập lần cuối ngày 17 tháng năm 2021, từ 69 ... chung tín dụng chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu. .. nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng cách hiệu 18 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh. .. quát ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu? ??.19 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Á Châu ACB? ??……………….………… 19 2.1.2 Giới thiệu ngân hàng TMCP Á Châu ACB – chi nhánh Hoàng Cầu? ?? 21 2.2 Khái