Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại NHTMCP công thương việt nam chi nhánh nam thăng long khoá luận tốt nghiệp 096

ÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐÈ TÀI; GIẢI PHÁP NẤNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG Giáo viên hướng dẫn : TS HÀ THỊ SÁU Sinh viên : NGUYỄN THỊ MÙI Mã sinh viên : 12A4010513 Khoa : Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể thầy giáo Học viện Ngân hàng nói chung thầy giáo khoa Ngân hàng nói riêng, người tận tình dạy dỗ em bốn năm học vừa qua cho em ý kiến đóng góp q báu để em hồn thành tốt khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc tập thể cán bộ, nhân viên chi nhánh Ngân hàng công thương Nam Thăng Long, đặc biệt cô chú, anh chị phòng KHDN vừa nhỏ tạo điều kiện tốt cho em suốt thời gian thực tập ngân hàng viết khóa luận Đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo TS Hà Thị Sáu người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành khóa luận Hà Nội, ngày 28 tháng năm 2013 Sinh viên Nguyễn Thị Mùi LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng em Mọi số liệu thơng tin trung thực xác, xuất phát từ số liệu thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long Sinh viên Nguyễn Thị Mùi MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung dự án đầu tư 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.1.2 Vai trò DAĐT .4 1.1.3 Chu trình dự án 1.2 Thẩm định DA hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm, cần thiết thẩm định DAĐTtại NHTM 1.2.2 Yêu cầu công tác thẩm định dự án đầu tư 1.2.3 Các phương pháp thẩm định DA 1.2.4 Nội dung thẩm định DA 1.2.5 Quy trình thẩm định dự án đầu tư NHTM .21 1.3 Chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM 22 1.3.1 Quan niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM 22 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM 22 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 26 Tóm tắt chương 30 CHƯƠNG THựC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 31 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Nam Thăng Long 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2.Sơ đồ máy tổ chức Chi nhánh Nam Thăng Long 32 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân Hàng Công Thương Nam Thăng Long thời gian qua (từ 2010 - 2012) 32 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định DAĐT Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long 39 2.2.1 Quy trình, nội dung phương pháp thẩm định dự án đầu tư 39 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Vietinbank Nam Thăng Long .47 2.2.3 Dự án minh họa “ Dự án Karaoke PALACE 135 Nghi Tàm, Phường Yên Phụ, Quận Tây Hồ, Hà Nội” 53 2.2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTMCPCTVN Chi nhánh Nam Thăng Long 63 Tóm tắt chương 71 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 72 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh NHCT Nam Thăng Long tới năm 2015 72 3.1.1 72 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư .73 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 73 3.2.1 Nhóm giải pháp tổ chức quản lý 74 3.2.2 Nhóm giải pháp nhân 74 3.2.3 Tổ chức khai thác xử lý thông tin cách hiệu 76 3.2.4 Nhóm giải pháp phương pháp nội dung thẩm định 78 3.2.5 Nâng cao cơng tác tra, kiểm sốt .80 3.2.6 Lập quỹ hỗ trợ cho nghiệp vụ thẩm định 81 3.2.1 Gi DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT ải pháp xử lý nợ xấu 81 Thực tốt quy định tài sản bảo đảm 81 3.2.8 Tăng cường hợp tác học tập kinh nghiệm TCTD lĩnh vực thẩm định DAĐT .82 3.3 Một số kiến nghị .83 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 83 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 84 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 85 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư .86 Tóm tắt chương 87 KẾT LUẬN CHUNG 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 STT Từ viết tắt Viết đầy đủ CBTD Cán tín dụng CBQLRR Cán quản lý rủi ro ^CN Chi nhánh DAĐT Dự án đầu tư NHNN Ngân hàng Nhà nước "6 NHTM Ngân hàng thương mại ~ĩ NHTMCPCTVN Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam TDH Trung dài hạn ^9 TSĐB Tài sản đảm bảo Tên bảng Nội dung Trang Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động huy động vốn 2010 - 2012 33 Bảng 2.2 Tình hình tín dụng CN Nam Thăng Long giai đoạn 35 2010-2012 DANH MỤC BẢNG BIEU VÀ SƠ ĐỒ Bảng 2.3 Bảng trạng thái nợ chi nhánh Nam Thăng Long 38 Bảng 2.4 Ket hoạt động kinh doanh CN Nam Thăng Long 39 2010-2012 Bảng 2.5 Tong quan số lượng dự án 2010 - 2012 49 Bảng 2.6 Lợi nhuận từ tín dụng Trung dài hạn năm 2010 - 2012 5Õ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn CN Nam Thăng Long 2010 - 37 2012 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay DAĐT theo ngành nghề kinh doanh 2010- 51 2012 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay theo dự án đầu tư 52 chi nhánh Nam Thăng Long 2010 - 2012 Sơ đồ 2.1 Tổ chức máy NHTMCPCTVN - Chi nhánh Nam 32 Thăng Long Sơ đồ 2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư CN Nam Thăng Long 41 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đất nước ta thời kì cơng nghiệp hóa, đại hóa, hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, nhiên thực trạng dễ thấy doanh nghiệp non trẻ so với doanh nghiệp, tổng cơng ty, tập đồn nước ngồi, sức cạnh tranh cịn yếu Để tồn mơi trường cạnh tranh khốc liệt đầu tư xây dựng bản, đổi cơng nghệ, nâng cao trình độ quản lý chìa khóa thành cơng Hiện nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng nguồn lực chủ yếu để hỗ trợ doanh nghiệp dự án đầu tư, đổi vậy, nhiên bị sử dụng khơng hiệu quả, minh chứng số nợ xấu NHNN cơng bố tính đến hết tháng 7/2012 8,6%, với 200 nghìn tỷ đồng đưa vào lưu thông mà bị chơn TSĐB, lãng phí nguồn vốn lớn Vấn đề nâng cao chất lượng thấm định dự án đầu tư không vấn đề riêng ngân hàng việc nâng cao hiệu kinh doanh mà cịn góp phần nâng cao hiệu đầu tư kinh tế, giúp doanh nghiệp Việt Nam sống khỏe thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hóa - đại hóa Đảng Nhà nước Trong q trình thực tập NHTMCPCT Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long em nhận thấy công tác thấm định dự án đạt nhiều thành tựu đáng kể: quy trình hồn thiện, tổ chức máy nhân cho thấm định theo hướng tinh giản, gọn nhẹ chun mơn hóa, hỗ trợ nhiều dự án tốt địa bàn TP.Hà Nội địa bàn lân cận, bên cạnh cơng tác thấm định tồn nhiều vấn đề cần khắc phục Nhận thức tính cấp thiết vấn đề em lựa chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lượng thấm định dự án đầu tư NHTMCPCTVN - Chi nhánh Nam Thăng Long” cho khóa luận tốt nghiệp.Trong trình nghiên cứu hạn chế mặt thời gian, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện ngân hàng tồn chủ yếu trình thấm định, em xin mạnh dạn đưa số giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện chất lượng công tác thấm định dự án Chi nhánh sau: 3.2.1 Nhóm giải pháp tổ chức quản lý Việc tổ chức phân công công tác thấm định cần hợp lý, khoa học nhằm tiết kiệm thời gian, chi phí, tránh cho người phải chịu trách nhiệm thực nhiều việc gây nhiều sai sót khơng đáng có Để đạt điều chi nhánh cần thực biện pháp sau: - To chức thực thấm định theo nhóm CBTD phụ trách cơng việc hồ sơ, thu thập thông tin thấm định Như vừa giúp san sẻ công việc, đáp ứng mặt thời gian, giảm thiểu rủi ro đạo đức, đồng thời cán chia sẻ, trao đổi học hỏi kinh nghiệm Đối với dự án lớn, phức tạp nên phân cho nhóm -3 cán bộ, kèm theo chuyên gia lĩnh vực đó, điều giúp cho CBTD học hỏi thêm kinh nghiệm thực tế từ chuyên gia Tuy nhiên nhóm phải phân trưởng nhóm phân rõ trách nhiệm cho thành viên - Cần có luân chuyển cán thường xuyên phải phù hợp với lực, sở trường cán thấm định để tránh trì trệ đề phịng phát sinh mối quan hệ khơng lành mạnh với khách hàng - Các phịng phải thường xuyên trao đổi thông tin để tránh chậm trễ công tác thấm định, đặc biệt phòng quan hệ khách hàng phòng quản lý rủi ro - Mở thêm phòng chuyên thực thu thập, xử lý thơng tin, hỗ trợ phịng quan hệ khách hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp nhân Để đánh giá xác tính khả thi dự án, hiệu kinh tế dự án yêu cầu đặt cán tín dụng ngân hàng phải có trình độ học vấn tốt, có lực làm việc, cập nhật thông tin thị trường, thường xuyên trau dồi kiến thức Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng - Nâng cao nhận thức vai trò thấm định dự án đầu tư:Con người yếu tố then chốt cơng tác thấm định dự án đầu tư, việc nâng cao nhận thức cán thấm định yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng thấm định Khi ý thức tầm quan trọng cơng việc làm hoạt động kinh doanh ngân hàng mà họ gắn bó, với đất nước chắn họ có động lực để phấn đấu rèn luyện kỹ nghề nghiệp, tích cực chủ động q trình thấm định, hạn chế rủi ro đạo đức - Trong công tác tuyển chọn, thuyên chuyển cán bộ, chi nhánh cần lưu ý tuyển chọn xếp công việc phù hợp với trình độ khả người Ngoài việc tuyển chọn sinh viên đào tạo trường chuyên đào tạo kinh tế, tài ngân hàng, chi nhánh nên tuyển cán kiến thức, kinh nghiệm chuyên sâu lĩnh vực khác như: xây dựng, công nghệ thơng tin, máy móc thiết bị - Chi nhánh nên thường xuyên mở lớp học, buổi hội thảo bổ sung kiến thức cho cán thấm định yếu tố kỹ thuật ngành nghề kinh doanh Vì nay, cán thấm định thấm định mặt kỹ thuât dự án thường dựa thông tin khách hàng cung cấp, kết thấm định thiếu tính thực tế Do vậy, ngồi trình độ chun mơn thấm định cao, cán thấm định cần bổ sung thêm yếu tố kỹ thuật, thị trường, trị phục vụ tốt cho trình thấm định - Việc tiến hành đào tạo, nâng cấp hay đào tạo lại cách hệ thống phải tiến hành đặn hàng năm Ngồi chi nhánh trực tiếp tổ chức tham gia thi liên quan đến nghiệp vụ thấm định - Chi nhánh xây dựng chế kiểm tra giám sát cách chặt chẽ có hình thức thưởng phạt hợp lý sai phạm hay thành tích thấm định Các sách đãi ngộ cần phải cụ thể hố theo hướng tăng cường khuyến khích vật chất, kèm theo hội thăng tiến để thúc ý thức trách nhiệm tinh thần tự vươn lên cá nhân, đồng thời có sách thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi hợp tác tư vấn: chế độ lương thưởng, Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện ngân hàng cách quan tâm đến đời sống vật chất tinh thần cán cơng nhân viên gia đình họ, tạo môi trường làm việc thân thiện, thoải mái - Tích cực đào tạo trình độ sử dụng cơng nghệ thơng tin, cơng nghệ tin học, trình độ ngoại ngữ, mặt khác nhanh tốc độ ứng dụng tin học cho đội ngũ cán thấm định trình phân tích, tránh tình trạng thủ cơng biện pháp tăng cường việc đầu tư tài liệu, trang thiết bị vi tính, giảng dạy phần mềm tiện ích hữu dụng Excel, Risk, Master, Asset 3.2.3 Tổ chức khai thác xử lý thông tin cách hiệu Trong kinh tế thị trường, thông tin vũ khí cạnh tranh vơ lợi hại Hơn nữa, kinh doanh tiền tệ lĩnh chứa nhiều rủi ro, việc nắm bắt thơng tin cách xác, kịp thời tránh cho ngân hàng rủi ro không đáng có Do vấn đề thơng tin đặt như yếu tố hàng đầu cần quan tâm Để đảm bảo việc khai thác xử lý thơng tin cách xác có hiệu cao, chi nhánh cần thực số biện pháp sau: 3.2.3.1 Thiết lập hệ thống thông tin nội bộ: Thứ nhất, mở lớp bồi dưỡng cho CBTD kỹ liên quan tới việc thu thập, xử lý quản lý thông tin cách hiệu kỹ CBTD có yếu Hơn nữa, CBTD cần phải tích cực, chủ động việc xuống sở, kiểm tra thực tế cách đột xuất trước, sau thấm định Khi thu thập thông tin cần ý đặc biệt tới kênh thông tin sau: Tự điều tra đánh giá, Thơng tin từ CIC, thơng tin từ phía nhà cung cấp, phản hồi từ khách hàng, thơng tin kiểm tốn chủ đầu tư gửi tới.để nhằm thu lượm nhiều thông tin hữu ích liên quan tới chủ đầu tư dự án tốt Thứ hai, thành lập phận tổng hợp, lưu trữ thơng tin cách có hệ thống theo yêu cầu công tác quản lý chi nhánh Các thông tin cần lưu dạng ngân hàng liệu máy tính nối mạng cục nối Khóa luận tốt nghiệp 7 Học viện ngân hàng mạng Internet để trực tiếp khai thác cách nhanh chóng, thuận tiện thơng tin cách đa dạng Thứ ba, yêu cầu chủ đầu tư tiến hành kiểm toán báo cáo tài cách đầy đủ trước giao cho cán tham định chi nhánh xem xét nhằm khắc phục thực trạng chi nhánh cố gắng việc thu thập thông tin qua nhiều biện pháp trực tiếp gián tiếp, chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo khác chủ đầu tư Trong đó, báo cáo ln có độ trễ thời gian, nhiều doanh nghiệp chưa có đủ báo cáo, gây khó khăn cho cán tham định việc tổng hợp số liệu doanh nghiệp tìm cách đánh bóng số liệu để vay vốn Thứ tư, u cầu chủ đầu tư có phân tích cụ thể thơng tin có báo cáo tài chính, để làm sở kiểm tra đối chứng lưu trữ Thứ năm, sau dự án, ngân hàng cần tổng kết đánh giá lại chất lượng tham định, tiến hành lưu trữ thơng tin cách có hệ thống để tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiệm cho dự án sau Hệ thống thông tin nội cần bảo mật, song phải cập nhật cho cán bộvà trao đổi với kênh thông tin liệu khác, sở thiết lập hệ thống thơng tin phối hợp liên ngành Thứ sáu, cần tích cực đào tạo trình độ sử dụng cơng nghệ thơng tin, công nghệ tin học, mặt khác đay nhanh tốc độ ứng dụng tin học cho đội ngũ cán tham định q trình phân tích, tránh tình trạng thủ công biện pháp tăng cường việc đầu tư tài liệu, trang thiết bị vi tính, giảng dạy phần mềm tiện ích hữu dụng 3.2.3.2 Chú trọng xây dựng mạng thông tin đa ngành an tồn, ổn định xác: Ngồi thơng tin có từ nội chủ đầu tư cung cấp Chi nhánh thu thập thơng tin cần thiết từ nguồn khác, từ ngân hàng khác, quan hữu quan, chuyên gia chuyên ngành thông tin sách báo văn có liên quan Phối hợp chặt chễ với trung tâm thơng tin phịng Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng ngừa rủi ro Ngân hàng Công Thương Việt Nam, thu thập tư liệu đối chiếu với nguồn số liệu Có 3.2.4 Nhóm giải pháp phương pháp nội dung thẩm định 3.2.4.1 phương pháp thẩm định Chi nhánh cần tham khảo tiến tới áp dụng phương pháp thấm định đại, tiên tiến áp dụng giới phù hợp với điều kiện Chi nhánh điều kiện Việt Nam như: phương pháp dòng tiền chiết khấu (NPV), phương pháp tỷ suất nội hồn (IRR); phân tích rủi ro có phần mềm hỗ trợ, CBTD nên áp dụng nhiều phương pháp: phân tích tình huống, phân tích độ nhạy để giảm thiểu rủi ro kết thấm định Khi tiến hành thấm định cần phải nghiên cứu số liệu trọng thái động, cần quan tâm tới giá trị thời gian tiền, rủi ro thị trường đầu đầu vào, lạm phát, tỷ giá để đánh giá độ bền dự án 3.2.4.2 nội dung thẩm định * Trong nội dung thẩm định khách hàng vay vốn Ngồi việc tích cực đưa tranh tồn cảnh tình hình tài chính, mức độ lành mạnh tài doanh nghiệp qua hệ thống tiêu phân tích nay, điều quan trọng (đương nhiên khó địi hỏi nhiều kinh nghiệm trình độ hơn) phải biết lúc phải phối kết hợp nhiều tiêu để đưa đánh giá mình, biết quan tâm tìm tịi số liệu liên quan đến dự án khác tương tự hoạt động có số liệu liên quan đến định mức chuấn toàn ngành mà doanh nghiệp hoạt động (đây thiếu sót nghiêm trọng mà cán mắc phải q trình thấm định địi hỏi phải khắc phục thời gian tới) Nâng cao khả đọc hiểu báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn , tích cực nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp việc khơng sử dụng phương pháp phân tích tỉ lệ mà kết hợp sử dụng phương pháp phân tích khác phương pháp phân tích tài Dupont , bổ xung thêm phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn, phân tích tiêu Khóa luận tốt nghiệp 79 Học viện ngân hàng tài trung gian (chẳng hạn tổng lãi kinh doanh, giá trị gia tăng, kết kinh doanh, chênh lệch thương mại tổng sản phàm niên độ ) Trong nội dung thấm định, cán thấm định cần phải quan tâm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ Việc cán thấm định bỏ qua dự trù báo cáo lưu chuyển tiền tệ chưa thấy nghĩa báo cáo Báo cáo lưu chuyển tiền tệ sở để kiểm tra khoản mục thực thu, thực chi thời điểm khác nhau, giúp ngân hàng đánh giá lực quản lý ngân quỹ khả toán tương lai doanh nghiệp, sở để Ngân hàng xác định tiến độ bỏ vốn thu hồi nợ hợp lý, để vừa đảm bảo cho dự án hoạt động liên tục, an tồn, vừa tránh tình trạng căng thẳng nguồn vốn tức thời cho doanh nghiệp * Trong nội dung thẩm định dự án đầu tư - Trong thấm định phương diện kỹ thuật: thấm định phương diện kỹ thuật dự án công việc thường gây khó khăn cho cán thấm định họ khơng có chun mơn nghiệp vụ vấn đề Vì dự án phức tạp, địi hỏi phải có độ xác cao Chi nhánh thuê chuyên gia giỏi tiến hành xem xét, tránh trình trạng chấp nhận kết khách hàng cung cấp Đồng thời thân cán thấm định phải nghiên cứu, tìm hiểu lĩnh vực, ngành nghề dự án mà chịu trách nhiệm - Trong thấm định tài chính: Ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp đưa báo cáo kiểm toán để giảm thiểu tình trạng doanh nghiệp làm đẹp báo cáo để gửi cho ngân hàng mà khơng bị phát Khi có số liệu đáng tin cậy phân tích, đánh giá cán thấm định có giá trị Trong nội dung thấm định, cán thấm định cần phải quan tâm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ Việc cán thấm định bỏ qua dự trù báo cáo lưu chuyển tiền tệ chưa thấy nghĩa báo cáo Báo cáo lưu chuyển tiền tệ sở để kiểm tra khoản mục thực thu, thực chi thời điểm khác nhau, giúp ngân hàng đánh giá lực quản lý ngân quỹ khả toán tương lai doanh nghiệp, sở để Ngân hàng xác định tiến độ bỏ vốn thu hồi nợ hợp lý, để vừa đảm bảo cho dự án hoạt động liên Khóa luận tốt nghiệp 80 Học viện ngân hàng tục, an toàn, vùa tránh tình trạng căng thẳng nguồn vốn tức thời cho doanh nghiệp Trong phân tích cán thấm định nên có so sánh số liệu với mức trung bình ngành với doanh nghiệp khác địa bàn xem thực sức mạnh tài chủ đầu tư tới đâu - Thấm định kinh tế, xã hội, môi trường: CBTD không nên tập trung đánh giá hiệu tài dự án mà vấn đề hiệu kinh tế, xã hội môi trường cần quan tâm mức đánh giá cách cấn thận ảnh hưởng lớn tới thành bại dự án Ví dụ khơng đánh giá yếu tố môi trường, chấp nhận tài trợ dự án gây ô nhiễm môi trường gây rủi ro lớn cho nguồn vốn ngân hàng người dân quyền sở ngăn cản, đình khơng cho dự án vào hoạt động - Nội dung thấm định rủi ro dự án sơ sài, cán thấm định nên trang bị đầy đủ cho kiến thức kinh tế, kỹ thuật, tình hình trị, qn sự, luật liên quan tới xuất nhập khấu, luật pháp kinh doanh nước ngoài, ngành kinh doanh doanh nghiệp, sách đầu tư khu vực doanh nghiệp tiến hành dự án, để dự kiến nhiều rủi ro xảy tốt Điều vừa giúp xác định xác lãi suất cho vay, vừa có biện pháp phịng ngừa tình xấu xảy 3.2.5 Nâng cao cơng tác tra, kiểm sốt Hoạt động tra kiểm soát hoạt động quan trọng ngân hàng Nó giúp ngân hàng phát sai sót, ngăn chặn xử lý kịp thời sai phạm trình thấm định để từ nâng cao chất lượng thấm định Để làm điều ngân hàng Công Thương chi nhánh Nam Thăng Long cần thực tốt vấn đề sau: - Tăng cường kiểm tra, nâng cao vai trò tự kiểm tra cấp lãnh đạo, phòng ban, thường xuyên kiểm tra chéo lẫn nhằm phát sửa chữa kịp thời sai phạm -Tăng cường cán có trình độ, có kinh nghiệm tín dụng nói Khóa luận tốt nghiệp 81 Học viện ngân hàng chung thấm định dự án đầu tư nói riêng để bổ sung vào phịng kiểm sốt -Xem xét việc tn thủ CBTD từ khâu hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ, thấm định, giải ngân nhằm đánh giá xem CBTD có thực tinh thần, quy trình ngân hàng không, phát kịp thời hành vi thông đồng với khách hàng để từ có biện pháp xử lý kịp thời -Thực tái thấm định đôi với việc kiểm tra, đánh giá việc thực thấm định cán thấm định Lập tổ tái thấm định, tiến hành kiểm tra thực tế tình hình doanh nghiệp để tránh sai sót đánh giá khách hàng 3.2.6 Lập quỹ hỗ trợ cho nghiệp vụ thẩm định Việc thấm định dự án giải cách nhanh chóng mà cần phải có thời gian Cán thấm định phải thường xuyên gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống doanh nghiệp để kiểm tra tình hình Cơng tác thấm định khơng giới hạn giai đoạn trước mà tiến hành sau cho vay Như trình thấm định gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Hiện với mong muốn có nhiều khách hàng, ngân hàng mở rộng địa bàn hoạt động điều có nghĩa làm tăng thêm trách nhiệm khó khăn cho cán thấm định Do ngân hàng nên lập quỹ hỗ trợ thấm định để giảm bớt khó khăn cho cán thấm định, tạo điều kiện cho việc thấm định đễ dàng thuận lợi Đồng thời nó, góp phần để đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất kĩ thuật ứng dụng tin học để sớm đưa việc tính tốn tiêu tài phức tạp vào quy trình thấm định 3.2.7 Giải pháp xử lý nợ xấu Thực tốt quy định tài sản bảo đảm Tài sản đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng nợ khơng có khả khả toán khoản nợ đến hạn Do việc quản lý tài sản đảm bảo phần quan trọng công tác thấm định dự án Để nâng cao công tác thấm định dự án ngân hàng cần thực sau: Phải kiểm tra chất lượng khả dự trữ lâu dài tài sản Khóa luận tốt nghiệp 82 Học viện ngân hàng Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản để yêu cầu bổ sung chấp điều chỉnh mức cho vay tránh giảm giá trị tài sản trước hết thời hạn Tài sản đảm bảo chấp phải đáp ứng đủ điều kiện pháp lý đảm bảo số tiền cho vay theo quy định hành Khi thực nội dung này, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng vay vốn, bên bảo lãnh cam kết văn việc tài sản khơng có tranh chấp quyền sở hữu phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết Ngân hàng phải nắm giữ giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp tài sản chấp Nâng cao tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro nâng cao chất lượng cho vay Thực biện pháp tài sản đảm bảo bổ sung khoản vay cho dự án chưa đủ tài sản chấp Nên có tham gia tư vấn chuyên gia trước đánh giá tài sản đảm bảo Ngân hàng chủ động trích lập dự phịng rủi ro hợp lý, chấp nhận giảm bớt lợi nhuận để có rủi ro cho vay dự án đầu tư xảy ngân hàng chủ động nguồn tài để xử lý 3.2.8 Tăng cường hợp tác học tập kinh nghiệm TCTD lĩnh vực thẩm định DAĐT Tăng cường hợp tác, tranh thủ giúp đỡ TCTD có kinh nghiệm cơng nghệ tiên tiến lĩnh vực thấm định DAĐT nhằm cải tiến kỹ thuật, quy trình thấm định vận hành quy trình Đồng thời xây dựng dự án hỗ trợ kỹ thuật, đào tạo phân tích, thấm định DAĐT Hợp tác phát triển cần liên kết đồng với chi nhánh ngân hàng hệ thống: Chi nhánh hệ thống thường nắm rõ thơng tin tình hình kinh tế vùng, địa bàn hoạt động, chi nhánh Nam Thăng Long cần có liên kết chặt chẽ với cán thấm định địa bàn nơi dự án triển khai hoạt động để có thêm thơng tin cho công tác thấm định hạn chế độ trễ thời gian trình thực kiểm tra, giám sát dự án Khóa luận tốt nghiệp 83 Học viện ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan Nhà nước quản lý xã hội thơng qua hệ thống pháp luật hàng loạt chế sách Vì vậy, có thay đổi chế sách Nhà nước gây tác động (tích cực tiêu cực) lên tồn xã hội nói chung Đối với Ngân hàng ảnh hưởng lớn, làm cho hoạt động ngân hàng hiệu hơn, gây bất lợi cho hoạt động ngân hàng Do đó, Nhà nước cần nghiên cứu kỹ lưỡng sách muốn đưa để góp phần nâng cao hiệu kinh tế nói chung hệ thống Ngân hàng nói riêng Cụ thể, sách Nhà nước cần: - Xây dựng hệ thống pháp lý chặt chẽ, thống nhất, hợp lý lĩnh vực đầu tư tín dụng, tài ngân hàng, tiếp tục đổi chế sách, quy định thấm định dự án đầu tư theo hướng thống phù hợp với chế thị trường nay, từ tạo hành lang pháp lý thống để ngân hàng nước hoạt động kinh doanh thuân lợi - Xây dựng hệ thống pháp luật thuận lợi, thống nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp muốn đầu tư thực dự án, qua gián tiếp tạo thuận lợi cho hệ thống Ngân hàng Có thực tế tình trạng thiếu sót, khơng đồng bộ, mâu thuẫn luật, quy chế, quan quản lý ban hành gây nhiều khó khăn cho doanh nghiệp tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh Để khắc phục hạn chế đó, Nhà nước cần ban hành điều luật bổ sung thiếu như: thời gian thuê đất, quyền nghĩa vụ bên, xóa bỏ quy định chồng chéo gây phiền hà cho doanh nghiệp xin thuê đất, xác lập chế cửa, - Tạo dựng môi trường kinh doanh ổn định Trong thời kỳ, Nhà nước cần công bố quy hoạch định hướng phát triển ngành, vùng địa phương nước, để vừa sở để nhà đầu tư có để lập kế hoạch đầu tư, tranh thủ ưu đãi Nhà nước, vừa để ngân hàng có Khóa luận tốt nghiệp 84 Học viện ngân hàng chiến lược kinh doanh nhằm đảm bảo cung cấp đủ kịp thời vốn cho nhu cầu đầu tư thời kỳ, phù hợp với mục tiêu phát triển mà Nhà nước đặt - Nhà nước cần có sách nhằm khuyến khích hỗ trợ việc củng cố phát triển hệ thống hỗ trợ cho công tác thấm định dự án đầu tư nói riêng ngân hàng quan tư vấn (tư vấn luật lĩnh vực chuyên môn khác) - Cần thiết lập hệ thống kế tốn thực có hiệu Chính phủ cần sớm ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế tốn thống kê thơng tin báo cáo, số liệu kế toán phải trung thực, đầy đủ Cần ban hành quy chế bắt buộc kiểm toán cơng khai tốn doanh nghiệp Có cán thấm định nhận thông tin trung thực, cần thiết cho quy trình thấm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin trình đầu tư dự án Cần quy định rõ biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả nhằm nâng cao pháp chế XHCN 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Ngân hàng Nhà nước quan Chính phủ, thực chức quản lý Nhà nước tiền tệ, tín dụng ngân hàng Các sách Ngân hàng Nhà nước có tác động trực tiếp tới hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Do đó, sách Ngân hàng Nhà nước cần phù hợp theo thời điểm tránh làm cản trở hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung cơng tác thấm định dự án nói chung Để góp phần hồn thiện cơng tác thấm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại, ngân hàng Nhà nước cần thực hiện: - Phát huy vai trò định hướng hoạt động cho ngân hàng thương mại nước thông qua việc thu thập, xử lý thơng tin tín dụng, kinh tế, xã hội để cung cấp cho ngân hàng, phục vụ cho hoạt động thấm định Ngân hàng Nhà nước cần mở rộng phạm vi, tăng cường chất lượng thơng tin đảm bảo tính cập nhật Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng CIC - Ngân hàng Nhà nước cần thông báo theo định kỳ định hướng phát Khóa luận tốt nghiệp 85 Học viện ngân hàng triển toàn hệ thống làm sở để ngân hàng thương mại xây dựng kế hoạch phát triển riêng năm có tiêu định hướng phù hợp với mục tiêu phát triển ngành theo khả - Ve tài sản bảo đảm có nhiều phức tạp gây nhiều khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng trình thấm định dự án Các quy chế bảo lãnh, cầm cố chấp chưa rõ ràng chưa quán qua tạo kẽ hở cho khách hàng xấu lợi dụng thực hành vi lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng Do vậy, NHNN cần có biện pháp điều chỉnh phù hợp nhằm tháo gỡ khó khăn cho ngân hàng thương mại 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Về phía Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam trung ương, cần có giải pháp định, cụ thể: - Thường xuyên việc điều gửi đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thấm định chi nhánh, cử cán thấm định lâu năm kinh nghiệm, chuyên gia thấm định thuộc Trung tâm đào tạo (Trong cấu hoạt động Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam trung ương có hẳn trung tâm gọi Trung tâm đào tạo cán bộ) tới tư vấn đóng góp ý kiến xây dựng cho công tác thấm định Chi nhánh Mặt khác cần có sách khen thưởng đãi ngộ thích đáng với cán thấm định giỏi chi nhánh - Về quy trình tín dụng nói chung quy trình thấm định nói riêng, Ngân hàng Công Thương Việt Nam nên bám sát thực tiễn để hồn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay, từ đạo nghiêm túc việc thực quy trình, quy chế trước - To chức thường xun buổi hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán lãnh đạo Sở dĩ hoạt động cần thiết cho vay đầu tư doanh nghiệp lớn chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố kinh tế, trị, xã - Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam phải tích cực phối hợp với chi nhánh để thấm định dự án vay vốn vượt quyền phán chi nhánh Giữa chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam cần tích cực trao đổi Khóa luận tốt nghiệp 86 Học viện ngân hàng thông tin với nhau, nhanh thời gian thấm định dự án, tránh tình trạng dự án thông qua cấp chi nhánh trình lên Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam lại bị chậm trễ khâu tái thấm định 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Chủ đầu tư (khách hàng vay vốn) người trực tiếp cung cấp thông tin cho ngân hàng qua hồ sơ xin vay vốn đó, trung thực tính xác thông tin chủ đầu tư cung cấp cho ngân hàng vô quan trọng công tác thấm định ngân hàng Để đảm bảo nâng cao chất lượng công tác thấm định dự án đầu tư chủ đầu tư cần ý đến số vấn đề sau: - Thực theo yêu cầu quy trình thấm định dự án mà Nhà nước Ngân hàng quy định, đồng thời cần nghiêm túc thực theo chế độ kế toán kiểm toán mà Bộ tài ban hành nhằm đảm bảo tính xác đầy đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thấm định dự án Ngân hàng - Vì chủ đầu tư nguồn cung cấp thông tin làm sở ban đầu cho công tác thấm định dự án đầu tư nên thông tin chủ đầu tư cung cấp chi tiết, xác đầy đủ (về tình hình sản xuất kinh doanh, báo cáo tái doanh nghiệp, tình hình tổ chức quản lý nhân dự án.) dễ dàng cho công tác thấm định sau Ngân hàng, Vì vậy, chủ đầu tư nên trọng nâng cao chất lượng công tác lập dự án đầu tư vay vốn sở nghiên cứu phân tích kỹ khía cạnh dự án đầu tư khía cạnh thị trường, kỹ thuật, phân tích tài dự án - Chủ đầu tư cần thực quy định cam kết vay vốn Ngân hàng - Chủ đầu tư nên có tìm hiểu sản phấm dịch vụ mà Ngân hàng có, quy trình, thủ tục mà ngân hàng yêu cầu để chủ động việc tiếp cận nguồn vốn, hoàn thiện đủ hồ sơ vay vốn, tránh sai sót đáng tiếc làm dài thời gian thấm định dự án sau này, gây ảnh Khóa luận tốt nghiệp 87 Học viện ngân hàng hưởng xấu đến tiến độ thực dự án ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận chủ đầu tư Khi làm tốt điều tạo nhiều thuận lợi cho chủ đầu tư q trình thấm định dự án qua đem lại lợi ích cho chủ đầu tư thực dự án Bên cạnh đó, chủ đầu tư cung cấp thơng tin trung thực xác qúa trình thấm định, Ngân hàng phát mặt hạn chế dự án qua đó, chủđầu tư điều chỉnh dự án cho phù hợp Tóm tắt chương Trên sở từ lý luận thực trạng thấm định nghiên cứu chương chương 2, toàn nội dung chương đề cập đến định hướng NHTMCPCTVN - Chi nhánh Nam Thăng Long, đồng thời đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thấm định DAĐT Chi nhánh, sở không ngừng mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt hoạt động cho vay tài trợ dự án Chi nhánh, mục tiêu khó khăn địi hỏi nhiều thời gian công sức Nhưng với cố gắng chung sức đồng lòng đội ngũ cán với chiến lược phát triển toàn diện, hiệu Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long sớm thực mục tiêu đề Khóa luận tốt nghiệp 88 89 Học viện ngân hàng DANH MỤC KẾTTÀI LUẬN LIỆU CHUNG THAM KHẢO • Giáo trình “ Tài Trợ Dự án” - TS Tơ Ngọc Hưng, TS Cơng tác thấm định DAĐT đóng vai trị quan trọng hoạt động tín Nguyễn Minh Ngân Hàng, định NXBchính Thốngxác kê, 2008 dụng ngânNhư hàng Nó -làHọc cơViện sở để có hiệu Việc thấm định dự án đầu tư cần thực nghiêm túc, khoa học, quy Giáo trình “ Lập thấm định dự án đầu tư” - PGS.TS trình phương pháp để hạn chế rủi ro xảy với nguồn vốn ngân hàng vàBạch đemPGS.TS lại án có hiệu cho xã hội Nguyễn Ngọc Nguyễn Nguyệt, TửdựQuang Phương, PGS.TS NHTMCPCT Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long tài trợ - ĐạidựhọcánKinh Quốc cho rấtMai nhiều có Te hiệu quảDân góp phần vào thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp3.hóa, nước.trình Tuy “nhiên thực tiễn tác- thấm định TS đại Hồ hóa Diệuđất - Giáo Tín dụng ngâncơng hàng” Học Viện chi nhánh đến thời điểm tồn số vấn đề cần khắc phục Ngân Hàng, kê, 2003 cách thức, nội NXB dung,Thống phương pháp nguồn lực Sau nghiên cứu có đánh4.giá “Hướng chất lượng chi vay nhánh emDAĐT” đưa số số giảidẫnthấm quy định trìnhtạicho theo 2207/QĐ pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thấm định chi nhánh NHCT5, Trong thờinăm gian2006 thực tập làm khóa luận, em giúp đỡ tận tình cán5 vàBáo cáccáoanh chi qua nhánh hoạtchị động tín dụng Vietinbank năm chi Nam nhánh Thăng Long với bảo hướng dẫn tận tình cô giáo - TS Hà Thị Sáu, nhiên cáo kiến kết hoạtvàđộng doanhthực tế nên khó tránh khỏi hạn chế 6.về thờiBáo gian, thức kinhkinh nghiệm sai sót Kính mong đóng góp ý kiến giúp đỡ thêm cán Tờ trình thấm định số dự án đầu tư phịng Khách ngân hàng thầy giáo để viết em hoàn thiện hàng doanh nghiệp vừa nhỏ EM CHÂN THÀNH CẢM ƠN! Sổ tayXIN tín dụng NHCTVN Website: vn.economy, website xây dựng, NHNN, NHTMCPCT Việt Nam, .và số website khác ... trạng chất lượng thấm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thấm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương. .. hàng 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư .73 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 73 3.2.1 Nhóm giải pháp tổ chức... 2.2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTMCPCTVN Chi nhánh Nam Thăng Long 63 Tóm tắt chương 71 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN