QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH KRONG PĂK

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TIẾN SỸ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN~ HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH KRONG PĂK KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, THÁNG - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TIẾN SỸ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂNHÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH KRONG PĂK KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHAN NGỌC MINH TP HỒ CHÍ MINH, THÁNG - 2021 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi Tên đề tài nhánh Sinh viên thực Krong Păk Nguyễn Tiến Sỹ Giảng viên hướng dẫn Ts Phan Ngọc Minh TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2021 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN _^^^^ Đồng ý với nội dung đề cương sinh viên Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2021 Người nhận xét ( Đã ký ) Phan Ngọc Minh MỤC LỤC GIỚI THIỆU 1.1 1.2 1.3 1.4 ABSTRACT There are many risks in the bank's business activities, but credit risk is the main risk that banks face in business activities Therefore, for sustainable development, the bank needs to improve its credit risk management system, stemming from that fact, the thesis "Credit risk management at Agribank Krong Pak branch" aims to outline the theoretical foundations of credit risk and credit risk management of Agribank 1.5 The thesis also analyzes the problems of the Agribank Krong Pak branch such as: - The thesis clarifies the management content of the Agribank Krong Pak branch on issues such as building strategies, processes, lending policies, assessing and measuring credit risks, and handling methods in the face of credit risk - Through data analysis of the risk management situation at Agribank Krong Pak branch, and find out the causes leading to the remaining limitations in terms of credit risk management at the Bank From there, provide solutions to help the bank improve risk management according to the practice of the State Bank 1.6 1.7 LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận 1.8 1.9 Tác giả Nguyễn Tiến Sỹ 1.10 1.11 LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn đến tập thể thầy/cô giáo giảng dạy khoa Tài Chính chương trình đào tạo Chất lượng cao, Đại học Ngân Hàng TP.HCM Dưới dạy dỗ, dẫn dắt thầy cơ, em cảm thấy có hành trang kiến thức lẫn kỹ đầy đủ để chuẩn bị bước vào môi trường Đặc biệt hơn, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy TS.Phan Ngọc Minh, người hướng dẫn em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Cảm ơn thầy định hướng, hướng dẫn giúp đỡ em nhiệt tình suốt thời gian qua Dưới hướng dẫn thầy, em hồn thành khóa luận tốt nghiệp tương đối đầy đủ hoàn chỉnh Tuy nhiên, q trình thực đề tài khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót ngồi ý muốn Mong thầy/cô thông cảm bỏ qua cho em 1.12 Em xin chân thành cảm ơn 1.13 1.14 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt 1.15 1.17 Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt 1.19 NHTM 1.18 Nam Ngân hàng thương mại 1.21 NHNN 1.23 RRTD 1.25 XLRR 1.27 TCTD 1.29 HĐKD 1.30 Hoạt động kinh doanh 1.31 TMCP 1.32 Thương mại cổ phần 1.33 DPRR 1.16 1.20 1.22 Ngân hàng nhà nước 1.24 Rủi ro tín dụng 1.26 1.28 1.34 Xử lý rủi ro Tổ chức tín dụng Dự phịng rủi ro 1.35 DANH MỤC BANG 1.36 1.37 kiểm soát: Cùng nhóm nợ, cách ứng xử cụ thể khác khách hàng tùy theo đặc điểm tình hình, tiềm phát triển, mục tiêu khai thác a Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 1.544 Với u cầu đa dạng hóa hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng, đưa hoạt động tài trợ rủi ro lên bước phát triển với lực tốt hơn, Chi nhánh cần thực số công việc cụ thể sau: 1.545 + Chuyển giao tài trợ hợp đồng bảo hiểm: 1.546 Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy cần thiết Vì vậy, thời gian qua, trình cho vay, Chi nhánh có yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trả hếtnợ Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay quan bảo hiểm toán, điều giảm thiểu đáng kể tổn thất Chi nhánh Đối khách hàng vay, biện pháp mà người vay chủ động phòng ngừa cho gặp rủi ro Nguồn tiền từ tốn từ cơng ty bảo hiểm giúp họ có nguồn vốn để tiếp tục tái đầu tư, khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ ngân hàng trả nợ trực tiếp cho vốn vay ngân hàng Hiện Agribank có cơng ty hoạt động lĩnh vực bảo hiểm công ty bảo hiểm ABIC, điều kiện thuận lợi để Agribank Chi nhánh Krong Păk thực yêu cầu 1.547 + Chuyển giao cách bán nợ: 1.548 Chi nhánh cần nghiên cứu xúc tiến mạnh việc bán nợ xấu cho công ty mua bán quản lý nợ, hoạt động bán nợ dù có tỷ lệ hao hụt lớn biện pháp tự thu, tận thu, kênh tài trợ cần nghiên cứu sử dụng thương thảo mức giá hợp lý, có ưu điểm thu hồi vốn nhanh, trọn gói Ngồi nên tận dụng khả dàn xếp tự mua bán tài sản bảo đảm thông qua quan thi hành pháp luật nợ có tính hợp tác, tài sản khoản tốt để giảm phí, tăng mức độ thu 1.549 - Tăng cường lực tự bù đắp rủi ro: 1.550 Mặc dù xu hướng phải thực đẩy mạnh sử dụng biện pháp tài trợ nguồn bên ngoài, biện pháp tự khắc phục dự phòng rủi ro biện pháp quan trọng bắt buộc phải có hệ thống biện pháp tài trợ rủi ro, phải củng cố sức mạnh (dù chi phí cho biện pháp lớn phải hy sinh phần thu nhập tại) Do đó, yêu cầu đặt Agribank Đắk Lắk phải cải thiện tình hình hiệu kinh doanh tín dụng mình, phải nâng tỷ suất doanh lợi quy mô lợi nhuận kinh doanh hàng năm để tạo sở tăng cường khả dự phịng 1.551 b Giải pháp đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro 1.552 Để hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu cao việc phát triển mạnh dịch vụ, sản phẩm ngân hàng sở phát triển sử dụng cáccông nghệ đại 1.553 Bên cạnh đó, chi nhánh ngân hàng áp dụng biện pháp phịng ngừa rủi ro như: đa dạng hoá danh mục đầu tư, đa dạng hoá danh mục cho vay, tài sản đảm bảo an tồn việc đa dạng hố danh mục đầu tư chi nhánh áp dụng san rộng khoản tín dụng ngân hàng cho nhiều đối tượng khách hàng, bao gồm doanh nghiệp lớn nhỏ, ngành kinh tế khác nhau, cá nhân, hộ gia đình có nguồn thu nhập ổn định có tài sản chấp đa dạng Việc đa dạng hố có hiệu vấn đề giảm rủi ro tổn thất dịng tiền từ nhóm khách hàng khác đến nhiều hình thức khác nhau, sụt giảm dịng tiền từ nhóm khách hàng bù đắp phần tăng lên dòng tiền đến từ nhóm khách hàng khác Đa dạng hố hoạt động cho vay theo kiểu liên kết với ngân hàng thưong mại khác cho vay đối tượng khách hàng Tăng tỷ trọng khoản cho vay có tài sản đảm bảo, giảm tỷ trọng khoản cho vay khơng có tính khả thi, tình hình tài thiếu tính lành mạnh, hoạt động hiệu quả, tăng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp dân doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước 3.2Những điều kiện để đảm bảo thực giải pháp 1.554 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam - Hồn thiện qui trình đo lường đánh giá rủi ro tồn khách hàng tín dụng: 1.555 + Tiếp tục cập nhật, hoàn chỉnh quy định xếp hạng tín dụng khách hàng để theo kịp với diễn biến tình hình thực tế tình hình quản trị 1.556 + Nghiên cứu xây dựng sớm áp dụng chương trình xếp hạng tín dụng đối tượng hộ gia đình, cá thể để việc đo lường rủi ro thống nhất, chuẩn mực, khách quan chất lượng cao hon - Tăng cường chất lượng cơng tác cán cho tồn hệ thống 1.557 + Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn kỹ nhận diện, phân tích rủi mang tính hệ thống để nâng cao chất lượng tác nghiệp khâu cho chi nhánh ro 1.558 + Nghiên cứu thực tuyển dụng tập trung Trụ sở thực đểnâng cao chất lượng cán đầu vào tạo đồng khả cán chi nhánh 1.559 - Nghiên cứu xây dựng qui trình kiểm sốt rủi ro tín dụng 1.560 Trong hệ thống sách quản trị Agribank nay, sách quản trị rủi ro tín dụng chưa xây dựng tập trung Vì thế, cần thiết phải xây dựng hệ thống sách quản trị rủi ro tín dụng cách thức chuyên biệt Trước mắt xây dựng quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng để chuẩn hóa nâng cao chất lượng hoạt động chi nhánh 1.561 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1.562 Từ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Krong Păk thời gian qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng, nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Krong Păk; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy trình tín dụng, hỗ trợ thơng tin cho Agribank, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị Ngân hàng nhà nước, Chính phủ số vấn đề để tạo lập mơi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 1.563 Kết Luận 1.564 Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay Agribank Chi nhánh Krong Păk cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Agribank Chi nhánh Krong Păk, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Agribank Chi nhánh Krong Păk, tác giả đề xuất kiến nghị Agribank, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững.Cịn nhiều vấn đề chưa thể sâu như: 1.565 Chất lượng khách hàng, chất lượng sản phẩm tín dụng, lĩnh vực tài trợ; Năng lực quản trị rủi ro đội ngũ nhân lực; Nghiên cứu phương án giải cụ thể cho tình hình nợ ngoại bảng Do đó, nhiều nội dung nghiên cứu mà đề tài tiếp tục triển khai nghiên cứu cách chi tiết sát với yêu cầu thực tiễn như: Nghiên cứu sâu vào quản trị rủi ro tín dụng loại sản phẩm tín dụng cụ thể, nhóm đối tượng khách hàng; Nghiên cứu xử lý nợ ngoại bảng Tiếp tục phát triển nội dung nghiên cứu đầy đủ, cụ thể hệ thống qua đề tài khoa học cụ thể khác tạo sở vững cho việc xây dựng phương án nâng cao hiệu quản lý, tiếp tục hoàn thiện hệ thống quản trị trình quản trị rủi ro tín dụng đơn vị 1.566 Tài liệu tham khảo 1.567 Tài liệu Tiếng anh Oke, m Ojo (ph.d), Ayeni, r Kolade (ph.d), Kolapo, t Funso (corresponding author), Credit risk and commercial banks’ performance in Nigeria: a panel model approach Hussain & Al-Ajmi, 2012; Khalid & Amjad, 2012, Risk management practices in Islamic banks of Pakistan Van Greuning & Bratanovic, 2009, Analyzing Banking Risk a Framework for Assessing Corporate Governance and Risk Management Jorion, 2009, Risk Management Lessons from the Credit Crisis Fadzlan Sufian & Royfaizal R Chong, 2008, Determinants of bank profitability in a developing economy: empirical evidence from the Philippin Rasidah M Said & Mohd H Tumin, 2011, Evaluate the Profitability 1.568 in Commercial Bank Comparative Study of Indian and Jordanian 1.569 Banks Tobias Olweny & Themba M Shipho, 2011, Effects of banking sectoral factors on the profitability of commercial banks in Kenya Luc Laeven & Giovanni Majnoni, 2002, Loan loss provisioning anh economic slowdowns: too much, too late A.Saunders H.Lange (1951), The Economic Theory of Risk and Insurance, Philadelphia University of Pennsylvania Press, USA Bernd E & Robert (2010), There is a future for Bank branches 10 Joel Bessis (2015), Innovation in Retail Banking 1.570 Tài liệu tiếng việt 11 Nguyễn Thái Hưng, 2012, Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu 1.571 tư phát triển Nhà nước 12 PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thông vận tải 13 PGS.TS Phan Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thông vận tải 14 PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thông kê 15 TS Ngô Quang Huân (2008), Quản trị rủi ro, Đại học Kinh Tế Tp.HCM 16 TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê 17 TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, NXB ThốngKê 18 TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 19 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê 1.572 1.573 1.574 ■ PHỤ LỤC ■ SƠ ĐỒ TỔNG THỂ QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN 01 DỤNG ■ VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK 1.575 1.576 1.577 1.578 1.579 1.580 1.581 1.582 1.583 1.584 1.585 1.586 1.587 1.588 1.589 1.590 1.591 1.592 1.593 1.594 1.595 1.596 1.597 1.598 1.599 1.600 1.601 1.602 1.603 1.604 1.605 1.606 1.607 1.608 1.609 1.610 1.611PHỤ LỤC 02: 1.612 PHÂN NHÓM KHÁCH HÀNG THEO KẾT QUẢ XẾP HẠNG TÍN 1.613 DỤNG BẰNG CHƯƠNG TRÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ 1.615 M 1.614 Đ iểm ức 1.616 Y nghĩa xếp hạng 1.619 Đây khách hàng có mức độ xếp hạng cao Khả 1.617 1.618 A 0-100 AA 1.620 80-90 hoàn trảKhách khoảnhàng vay có khách khơng đặc biệtkém tốt.nhiều so 1.622 nănghàng lực trả nợ 1.621 A với A AAA Khả hoàn nợ tốt.chịu 1.625 Khách hàng xếptrả hạng A cókhách thể cóhàng nhiều khả 1.623 73-80 tác 1.624 A động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trảKhách nợ tốt xếp hạng BB có khả khả 1.628 hàng trả nợ 1.626 63-70 nhóm từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng 1.627 B phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ B điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng 1.631 Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả 1.629 60-63 nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách 1.630 B hàng có khả tốn khoản vay Các điểu kiện kinh doanh, tài kinh tế có nhiều ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng 1.632 1.633 C 1.634 Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm 1.635 CC 56-60 khả 1.636 1.637 1.638 trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả trả nợ 1.641 Khách hàngkhông xếp hạng CCđược thời bị suy giảm 1.639 1.640 C nhiều 3-56 C khả trả nợ 1.644 Khách hàng xếp hạng C trường hợp thực 1.642 1.643 C 3-53 thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trảKhách nợ củahàng khách trì.đã khả 1.647 xếphàng hạngvẫn D trường hợp 1.645 < 1.646 D trả nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho 44 khách hàng mà việc khả trả nợ khả 1.648 nămg, dự kiến 1.649 Nợ nhóm khách hàng phân vào nhóm nợ theo qui định Quyết định 493 Ngân hàng Nhà nước: - Nợ nhóm 1: Gồm nợ nhómkhách hàng: AAA,AA,A - Nợ nhóm 2: Gồm nợ nhómkhách hàng: BBB,BB - Nợ nhóm 3: Gồm nợ nhómkhách hàng: B,CCC - Nợ nhóm 4: Gồm nợ nhómkhách hàng: CC,C 1.650 - Nợ nhóm 5: Gồm nợ nhóm khách hàng: D ... sử dụng mơ hình yếu tố khách hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Krong Păk 1.64 Chương 2: Tổng quan ngân hàng Agribank chi nhánh Krong Păk. .. rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Krong Păk 1.2.3 Câu hỏi nghiên cứu - Các rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank chi nhánh Krong Păk? - Thực trạng rủi. .. tài 1.51 Hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro tài chính, bao gồm rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động Trong rủi ro này, rủi ro tín dụng rủi ro quan trọng mà tác