Phân tích và dự báo tài chính công ty cổ phần đầu tư xây dựng GDC hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ • • ĐAO THỊ HOAI PHÂN TÍCH VÀ Dự BÁO TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CƠ PHẦN ĐÀU TƯ XÂY DƯNG GDC HÀ NỘI Chuyên ngành: Ke toán Mã số: 8340301 LUẬN VĂN THẠC sĩ KÊ TỐN • • CHƯONG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGUỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGƯYỄN THỊ HƯƠNG LIÊN Hà Nội - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kêt nghiên cứu riêng tôi, chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sừ dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Đào Thị Hoài LỜI CẢM ƠN Sau thời gian theo học chương trình thạc sĩ kế toán Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, tác giả có hội tiếp cận với nhiều thầy cô giáo đến từ khoa: Khoa Kế toán - Kiểm toán; Khoa Quản trị kinh doanh, Khoa Tài Ngân hàng Các thầy giỏi chun mơn nhiệt tình chia sẻ với tất học viên Trong thời gian này, tơi may mắn có hội làm quen với nhiều bạn học đến từ nhiều địa phương, làm nhiều môi trường khác hội tụ từ nhiều văn hóa mang lại nhiều điều thú chúng tơi Ngồi việc nhiều kiến thức bổ ích đến từ thầy cô từ bạn, trài nghiệm nhiều cung bậc cảm xúc tuyệt vời Trước học, e ngại việc học ảnh hưởng đến gia đình, cơng việc thầy cô tạo điều kiện tốt cho học viên để hài hịa việc học việc cá nhân Thời gian không dài đủ đe tơi hồn thành việc học với luận cuối chương trình học Luận văn thạc sĩ kế toán với đề tài: “Phân tích dự báo tài Cơng ty cổ phần Đầu tư Xây dựng GDC Hà Nội” kết cố gắng thân giúp đỡ từ Ban Lãnh đạo, đồng nghiệp công ty, động viên khích lệ từ thầy giáo, bạn bè đặc biệt hướng dẫn nhiệt tinh, cấn thận từ giảng viên hướng dẫn Qua đây, xin chân thành cảm on đến tất người giúp đỡ khoảng thời gian học tập nghiên cứu khoa học Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám hiệu trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, thầy Khoa Kế tốn - Kiểm tốn, thầy Khoa Tài Ngân hàng, thầy cô Khoa Quân trị kinh doanh tất thầy tận tình, hỗ trợ chúng em thời gian học tập nhà trường Em xin đặc biệt tở lòng biết ơn trân trọng tới giảng viên hướng dẫn trực tiếp em TS Nguyễn Thị Hương Liên suốt trình thực nghiên cứu luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn tới Ban Lãnh đạo toàn đồng nghiệp Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng GDC Hà Nội giúp đỡ nhiều thời gian học tập nghiên cứu luận vãn tốt nghiệp Tơi xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè tạo điều kiện cho tốt đế tơi có điều kiện hồn thành chương trình học, tập trung nghiên cứu hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội thảng năm 2021 Học viên Đào Thị Hoài MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG •• 11 DANH MỤC HÌNH ••• 111 DANH MỤC Sơ ĐỒ iii MỚ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3 Câu hòi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đóng góp luận văn Kết cấu luận văn: CHƯƠNG TỐNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN cứu, SỞ LÝ LUẬN VÈ PHÂN TÍCH VÀ Dự BÁO TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 1.1 Tống quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các nghiên cứu phân tích tài doanh nghiệp 1.1.2 Các nghiên cứu dự báo tài doanh nghiệp 1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 12 1.2 Cơ sở lý luận phân tích tài doanh nghiệp 13 1.2.1 Khái niệm phân tích tài doanh nghiệp 13 1.2.2 Đối tượng cùa phân tích tài doanh nghiệp 14 1.2.3 Nội dung phân tích tài doanh nghiệp 14 1.2.4 Ý nghĩa phân tích tài doanh nghiệp 23 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới phân tích tài doanh nghiệp 24 1.3 Cơ sở lý luận dự báo tài doanh nghiệp 25 1.3.1 Khái niệm dự báo tài doanh nghiệp 25 1.3.2 Quy trình lập dự báo tài doanh nghiệp 25 1.3.3 Ý nghĩa dự báo tài doanh nghiệp 26 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 27 2.1 Thiết kế nghiên cứu 27 2.1.1 Lập kế hoạch nghiên cứu 27 2.1.2 Xây dựng khung lý thuyết 27 2.1.3 Thực phân tích dự báo .27 2.1.4 Tổng hợp kết nghiên cứu 28 2.2 Phương pháp nghiên cứu 28 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp 28 2.2.2 Phương pháp xử lý liệu 28 2.2.3 Phương pháp dự báo 30 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỤC TRẠNG TÀI CHÍNH VÀ Dự BÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY CỒ PHẦN ĐẦU TƯ XÂY DựNơ GDC HÀ NỘI 32 3.1 Tổng quan Công ty cổ phần Đầu tư Xây dựng GDC Hà Nội 32 3.1.1 Thông tin doanh nghiệp 32 3.1.2 Ngành nghề lĩnh vực hoạt động công ty 33 3.1.3 Cơ cấu tổ chức công ty 34 3.2 Đánh giá chung tình hình tài Cơng ty GDC Hà Nội 34 3.2.1 Đánh giá khái quát tình hình kinh tế 34 3.2.2 Phân tích SWOT Cơng ty GDC Hà Nội 36 3.2.3 Phân tích theo mơ hình áp lực cạnh tranh Michael Porter 39 3.3 Thực trạng tình hình tài Cơng ty GDC Hà Nội giai đoạn 2017 - 2020 42 3.3.1 Phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh 42 3.3.2 Phân tích hoạt động đầu tư 55 3.3.3 Phân tích hoạt động tài 60 3.4 Ket đạt được, hạn chế nguyên nhân 62 3.4.1 Những kết đạt 62 3.4.2 Hạn chế: 62 3.4.3 Nguyên nhân: 64 3.5 Dự báo tình hình tài Công ty GDC Hà Nội giai đoạn 2021 - 202467 3.5.1 Dự báo doanh thu giai đoạn 2021 - 2024 67 3.5.2 Dự báo kết kinh doanh giai đoạn 2021 - 2024 68 3.5.3 Dự báo bảng cân đối kế toán 70 3.5.4 Dự báo nhu cầu vốn 79 3.5.5 Điều chỉnh dự báo 79 CHƯƠNG ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU Tư XÂY DựNG GDC HÀ NỘI 81 4.1 Chiến lược mục tiêu phát triển công ty thời gian tới 81 4.1.1 Chiến lược phát triển 81 4.1.2 Mục tiêu phát triển 82 4.2 Một số giải pháp cãi thiện tình hình tài Cơng ty GDC Hà Nội 83 4.2.1 Giải pháp liên quan đến cơng tác tài cấu trúc tài 83 4.2.2 Giải pháp liên quan đến kiểm sốt tín dụng 84 4.2.3 Giải pháp quản trị rủi ro 84 4.2.4 Giải pháp liên quan đến lĩnh vực đầu tư 85 4.3 Kiến nghị 85 4.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ 85 4.3.2 Đối với Bộ Tài 86 4.3.3 Đối với Bộ Xây dựng 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO .89 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Ký hiệu AT An toàn BCH Ban huy BCTC Báo cáo tài BH & CCDV Bán hàng cung cấp dịch vụ CK Chứng khốn CN Cơng nghiệp CSH Chủ sở hữu DA Dư án HĐ Hợp đồng HTTT Hệ thống thông tin IT Công nghệ thông tin KT-CN Kỹ thuật - Công nghệ LNST Lơi nhuân sau thuế NCC Nhà cung cấp SXKD Sản xuất kinh doanh TC-HC TỔ chức - Hành TC-KT Tài - Kế tốn TGĐ Tổng giám đốc TSCĐ rp A • TSDH Tài sản dài han TSNH Tài sản ngắn hạn TTS Tổng tài sản VSMT Vệ sinh mơi trường VTVL Vât tư vât liêu • • • r A 4- • Tài sản đinh • • • • • DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Phân tích doanh thu - chi phí - lợi nhuận 42 Bảng 3.2 Vòng quay hàng tồn kho 47 Bảng 3.3 Vòng quay khoản phải thu kỳ thu tiền bình quân 48 Bảng 3.4 Biến động hiệu hoạt động tài sản cố định 49 Bảng 3.5 Hiệu suất hoạt động vốn lưu động 49 Bảng 3.6 Hệ số toán doanh nghiệp 50 Bảng 3.7 Khả sinh lời doanh thu 51 Bảng 3.8 Mơ hình Dupont GDC HACC1 52 Bảng 3.9 Khà toán nợ doanh nghiệp 55 10 Bảng 3.10 Phân tích hoạt động đầu tư 55 11 Phân tích biến động tổng vốn vay/ vốn chủ sở hữu 60 12 Bảng 3.12 Biến động khả chi trả lãi vay 61 13 Bảng 3.13 Dư• báo doanh thu 68 14 Bảng 3.14 Dự báo kết kinh doanh 70 15 Bảng 3.15 Dự báo khoản phái thu ngắn hạn khách hàng 71 16 Bảng 3.16 Dự báo hàng tồn kho 72 17 Bảng 3.17 Dư• báo đầu tư tài dài han • 73 18 Bảng 3.18 Dự báo bảng cân đối kế toán 75 19 Bảng 3.19 Tình hình nguồn vốn GDC giai đoạn 2017 - 2020 78 20 Bảng 3.20 So sánh dự báo thực tế thực quý III/ 2021 80 Bảng 3.11 11 DANH MỤC HÌNH STT Hình Hình 3.1 Biểu đồ thể hiên • doanh thu GDC HACC1 43 Hình 3.2 Biến động ROS GDC Hà Nội HACC1 52 Hình 3.3 Biến động ROE GDC Hà Nội HACC1 53 Hình 3.4 Biến động ROA GDC Hà Nội HACC1 59 Nội dung Trang DANH MỤC SO ĐÒ STT So’ đồ Nội dung Trang Sơ đồ 1.1 Đối tượng phân tích tài 14 Sơ đồ 1.2 MƠ hình áp lực cạnh tranh Micheál Porter 15 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức Công ty GDC Hà Nội 34 111 Công ty Cô Phân Đâu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội Số 24 TTTMLePARC, Km 15 Pháp Vân, công viên Yên Sớ - Phường Yên Sơ - Quận Iloàng Mai - TPHà Nội Mẩu số: F01-DNN (Ban hành theo Thông tư số 133/2016'TT-BTC Ngày 26/08/2016 Bộ Tài chinh) BANG CÂN ĐÔI TÀI KHOẢN Năm 2018 Dơn vị tinh: VND Ẩ • A Số dư đầu kỳ So hiẹu tài khoản Tên tài khoăn A B Số dư cuối kỳ số phát sinh kỳ Nơ♦ Có Nơ• Nơ• Có 1,380,006,184 64,379,321,334 64,041,470,142 1,717,857,376 1,380,006,184 64,379,321,334 64,041,470,142 1,717,857,376 1111 Tiền măt ♦ Tiền Viêt • Nam 112 Tiền gửi Ngân hàng 10,347,938,318 424,808,084,956 434,409,198,487 746,824,787 1121 T iền Việt Nam 10,347 938,318 424,808,084,956 434,409 198,487 746,824,787 128 Đầu tu nắm giừ đến ngày đáo hạn 28,171,453,185 9,522,142,456 8,300,000,000 29,393,595,641 1281 T iền gửi có kỳ hạn 28,171,453,185 9,522,142,456 8,300,000,000 29,393,595.641 131 Phải thu khách hàng 350,704,892,727 304,334,744,062 25,609,294,552 133 1,166,803,581 27,150,314,573 28,317,118,154 1,166,803,581 27,150,314,573 28,317,118,154 138 Thuế GTGT dươc • khấu trừ Thuê GTGT khâu trừ hàng hóa? dich vu Phải thu khác 747,024,004 16,510,935,281 14,440,825,912 2,817,133,373 1386 Cầm cố, chấp, ký quỹ, ký cược 100,609,276 2,167,575,261 2,168,292,532 99,892,005 1388 Phài thu khác 646,414,728 14,343,360,020 12,272,533,380 2,717,241,368 141 Tạm ứng 2,270,335,633 19,042,364,945 21,281,765,989 30,934,589 141.1 Tạm ứng văn phòng 19,696,589 339,000,000 327,762,000 30,934,589 141.3 Tạm ứng chi phí cơng trường 2,250,639,044 18,693,284,945 20,943,923,989 141.4 Tạm ứng nhân công cảc công trường 10,080,000 10,080,000 152 Nguyên liệu, vật liệu 43,318,500 43,318,500 153 Công cụ, dụng cụ 134,361,272 134,361,272 154 Chi phí sán xuất, kinh doanh dó* dang 58,163,932,712 310,022,852,181 291,543,670,179 76,643,114,714 1541 Chi phí NVL 26,251,518,075 134,852,863,950 128,413,768,809 32,690,613,216 1541.1 Chi phí NVL TT 26,251,518,075 125,462,538,173 120,669,106,787 31,044,949,461 1541.2 Chi phí NVL GT 9,390,325,777 7,744,662,022 1,645,663,755 111 1331 20,760,854,113 Có ( Cơng ty Cổ Phần Đầu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội Số 24, TTTM LePARC, Km 1.5 Pháp Vân, công viên Yên Sở - Phường Yên Sơ - Quận Hoàng Mai - TP Hà Nội cÁ • A So hiệu tài kho ân Tên tài khoản A B Số phát sinh kỳ số dư đầu kỳ số dư cuối kỳ Nơ♦ Có Nơ• Có Nơ• Có 1542 Chi phí Nhân Cơng 11,386,290,728 54,099,040,814 49,936,166,151 15,549,165,391 1542.1 Chi phí Nhân Cơng TT 11,386,290,728 38,886,574,282 39,487,364,745 10,785,500,265 1542.2 Chi phí Nhân Cơng GT 15,212,466,532 10,448,801,406 4,763,665,126 1543 Chi phí MTC 9,705,581,890 28,433,592,802 33,545,305,961 4,593,868,731 1543.1 Chi phí MTC TT 9,705,581,890 16,644,748,582 22,869,612,456 3,480,718,016 1543.2 Chi phí MTC GT 11,788,844,220 10,675,693,505 1,113,150,715 1544 Chi phi Nhiên liệu 719,621,592 2,937,475,871 3,079,322,753 577,774,710 1544.1 Chi phí Nhiên liệu TT 719,621,592 1,457,355,871 1,667,532,043 509,445,420 1544.2 Chi phí Nhiên liệu GT 1,480,120,000 1,411,790,710 68,329,290 1545 Chi phí sxc 10,100,920,427 89,699,878,744 76,569,106,505 23,231,692,666 1545.1 Chi phí sxc 2,779,287,745 11,271,303,011 10,589,450,264 3,461,140,492 1545.2 Lương giản tiếp 7,043,731,461 4,889 916,008 2,153,815,453 1545.3 Chi phí sxc gián tiếp 2,529,909,685 1,332,982,192 1,196,927,493 1545.4 Chi phí cc - DC 2,907,296,819 892 534,820 2,014,761,999 1545.7 Chi phí trọn gói trực tiếp 45,292,366,577 38,852,960,381 13,761,038,878 1545.8 Chi phí trọn gói gián tiếp 20,655,271,191 20,011,262,840 644,008,351 211 Tài sản cố đinh • 108,750,000 108,750,000 2111 TSCĐ hữu hình 108,750,000 108,750,000 21112 Máy móc thiết bị 108,750,000 108,750,000 214 2141 Hao mòn tài sản cố đinh • Hao mịn TSCĐ hừu hinh 228 Đầu tu góp vốn vào don vị khác 4,300,000,000 500,000,000 4,800,000,000 2281 Đầu tư vào cong ty liên doanh, liên kết 4,300,000,000 500,000,000 4,800,000,000 22811 Vốn góp liên doanh 4,300,000,000 500,000,000 4,800,000,000 242 Chi phí trả trước 368,610,798 134,361,272 276,257,496 226,714,574 2421 Chi phí trà trước dài hạn 368,610,798 134,361,272 276,257,496 226,714,574 331 Phải trả cho Iigưòi hán 281,391,258,327 292,681,612,617 7,321,632,682 51,916,664 20,666,668 72,583,332 51,916,664 20,666,668 72,583,332 51,349,834,633 62,640,188,923 Công ty Cổ Phần Đầu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội Số 24, TTTM LePARC, Km 1.5 Pháp Vân, công viên Yên Sở - Phường Yên Sơ - Quận Hoàng Mai - TP Hà Nội £1 Ả số dư đấu kỳ • A So hiệu tài khoản Tên tài khoản A B 333 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 3331 Thuế giá trị gia tăng phải nộp 33311 Thuế GTGT đầu 3334 Thuế thu nhâp doanh nghiệp 3335 Thuế thu nhập cá nhân Số dư cuối kỳ • số phát sinh kỳ Nơ♦ Có Nơ• Có Nơ• Có 30,449,991,945 30,925,222,960 608,706,874 82,092,573 30,141,994,705 30,683,675,006 479,587,728 62,092,573 30,141,994,705 30,683,675,006 479,587,728 138,778,932 157,655,954 125,990,528 107,113,506 56,789,500 110,517,904 75,734,044 22,005,640 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 37,823,382 37,823,382 3,487,798,580 43,227,086,279 48,900,302,115 9,161,014,416 133,475,859 33382 Thuê bảo vệ môi trường loại thuê khác Các loại thuế khác 3339 Phi, lệ phí khoản phài nơp khác 334 Phải trả Iigưịi lao động 335 Chi phí phải trả 478,215,834 478,215,834 338 Phải trả, phải nộp khác 217,073,872 759,885,681 1,006,558,405 463,746,596 3382 Kinh phí cơng đồn 124,206,540 158,488,273 210,203,207 175,921,474 3383 80,282,434 488,799,041 630,747,033 222,230,426 3384 Bâo hiềm xã • Bào y tế 9,828,798 72,087,848 105,550,205 43,291,155 3385 Bào hiểm thất nghiệp 2,756,100 31,680,500 46,645,116 17,720,716 3388 Phải trả, phải nộp khác 8,830,019 13,412,844 4,582,825 341 Vay no* thuê tài 23,659,192,500 48,874,545,958 49,075,698,741 23,860,345,283 3411 Các khoản vay 23,659,192,500 48,874,545,958 49,075,698,741 23,860,345,283 34111 Vay ngẩn hạn 23,659,192,500 48,874,545,958 49,075,698,741 23,860,345,283 411 Vốn đầu tư cùa chù sở hữu 6,000,000,000 39,000,000,000 45,000,000,000 4111 Vốn gỏp cùa chù sờ hữu 6,000,000,000 39,000 000,000 45,000,000,000 421 Lọi nhuận sau thuế chưa phân phổi 3338 4212 511 Lựl nnuạn inuc uniru pnHĩi pnoi riHiíi IJUUIIII mu nan nung vu cung cap UỊCII 886,492,360 3,207,880,737 2,609,022,559 287,634,182 886,492,360 3,207,880,737 2,609 022,559 287,634,182 299,966,936,751 299,966,936,751 5111 Doanh thu bán hàng hóa 299,966,936,751 299,966,936,751 51111 Doanh thu bán hànu hóa 299,966,936,751 299,966,936,751 515 Doanh thu hoạt động tài 1,399,124,136 1,399,124,136 í Cơng ty Cổ Phần Đầu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội SỐ 24, TTTM LePARC, Km 1.5 Pháp Vân công viên Yên Sờ - Phường Yên Sở - Quận Iloàng Mai - TP Ilà Nội Số phát sinh kỳ số dư đầu kỳ SỐ hiệu Tên tài khoản tài khoăn A B 632 Giá vốn hàng bán 635 Chi phí tài 642 Nơ ♦ Có Nơ• số dư cuối kỳ Nơ• Có 291,539,488,361 291,539,488,361 890,088,165 890,088,165 Chi plìí quản lý kinh doanh 8,598,252,790 8,598,252,790 6422 Chi phí quan lý doanh nghiệp 8,598,252,790 8,598,252,790 711 Thu nhập khác 352,237,950 352,237,950 811 Chi plìí khác 223,820,288 223,820,288 821 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 125,990,528 125,990,528 911 Xác định kết quâ kỉnh doanh 303,986,662,691 303,986,662,691 2,538,424,415,918 2,538,424,415,918 Cộng 107,024,854,415 107,024,854,415 142,094,219,606 Có 142,094,219,606 Lụp, Ngày 20 thủng năm 2021 Nguời lập biêu (Ký, hụ tên) Kế toán trường (Kỷ, họ tên) Người dại diện theo pháp luật (Ấy, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Ngọc Hồng - Số chứng hành - E/ƯI1 VỊ cung cap UỊC11 vụ KC • Cơng ty Cơ Phân Đâu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội Số 24, TTTM LePARC, Km 1.5 Pháp Vân, công viên Yên Sở - Mẫu số: BOlb-DNN (Ban hành theo Thông tu sổ Ỉ33/20Ỉ6/TT-BTC Ngày 26/08/20ỉ Bộ Tài chỉnh) Phường Yên Sở - Ouân Iloàng Mai - TP Hà Nơi BAO CAO TINH HINH TAI CHÍNH Tại ngày 31 tháng 12 nám 2019 Đơn Ẩ X♦ w vị tinh: VND Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh So CUOI năm Số đầu năm TÀI SẢN A - TAI SAN NGAN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) I Tiền khoản tưong đương tiền 110 II Đầu tư tài ngắn hạn 120 Chứng khốn kinh doanh 121 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn ngắn hạn 100 368,917,582,839 181,593,775,392 6,970,157,449 2,464,682,163 38,338,788,000 29,393,595,641 123 38,338,788,000 29,393,595,641 ìn Các khoản phải thu ngắn hạn 130 143,379,529,671 72,865,668,300 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 87,349,767,675 54,948,982,579 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 6,693,050,570 14,568,617,759 Phải thu ngắn hạn khác 133 49,336,711,426 3,348,067,962 Tài sản thiếu chờ xử lý 134 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 135 IV Hảng tồn kho 140 159,217,921,472 76,643,114,714 Hàng tồn kho 141 159,217,921,472 76,643,114,714 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 142 V Tài sản ngắn hạn khác 150 21,011,186,247 226,714,574 Thuế GTGT đươc • khấu trừ 151 2,374,881,315 Tài sản ngắn hạn khác 152 18,636,304,932 226,714,574 200 2,214,811,111 4,336,166,668 74,811,111 36,166,668 B - TAI SAN DAI HẠN (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 + 260) V.01 V.04 I Các khơản phủi thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 Vốn kinh doanh đon vi• trưc • thc • 213 Phải thu dài han • khác 214 Dự phịng phải thu dài hạn khó địi (*) 215 II Tài sản cố đinh • 220 - Nguyên giá 221 171,550,000 108,750,000 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 222 (96,738,889) (72,583,332) III Bất động sản đầu tư 230 V.05 V.06 - Nguyên giá 231 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 IV Xây dựng co dử dang 240 V Đầu tư tài dài han • Đầu tư góp vốn vào đon vị khác 250 2,140,000,000 4,300,000,000 251 2,140,000,000 4,300,000,000 Dự phòng tổn thất đầu tư vào đon vị khác (*) 252 V.07 Công ty Cô Phân Đâu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội Số 24, TTTM LePARC, Km 1.5 Pháp Vân, công viên Yên Sở Phườne Yên Sở - Ouân Hoàng Mai - TP Hà Nơi X X• Chí tiêu Mã số Thuyết minh So CUOI lì ăm Số đầu năm Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn dài hạn 253 VI Tài sản dài han • khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (300 = 100 + 200) 260 300 371,132,393,950 185,929,942,060 c - NỢ PHẢI TRẢ (400 = 410 + 420) 400 325,546,131,899 140,642,307,878 L Nọ* ngắn hạn 410 325,546,131,899 140,642,307,878 Phải trả người bán ngắn hạn 411 196,281,290,956 77,208,806,682 Người mua trâ tiền trước ngắn hạn 412 32,893,291,936 29,339,688,027 Thuế khoân phải nộp Nhà nước 413 359,180,685 608,706,874 Phâi trâ người lao động 414 23,906,026,188 9,161,014,416 Phải trả ngắn hạn khác 415 5,164,214,118 463,746,596 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 416 66,942,128,016 23,860,345,283 Dự phòng phải trà ngắn hạn 417 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 418 II No' ♦ dài han • 420 Phải trả người bán dài hạn 421 Người mua trâ tiền trước dài hạn 422 Phải trả nơi • bơ• vốn kinh doanh 423 Phải trả dài han • khác 424 Vay nợ th tài dài hạn 425 Dự phịng phải trả dài hạn 426 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 427 45,586,262,051 45,287,634,182 45,000,000,000 45,000,000,000 NGUỒN VỐN D - VON CHU Sơ HƯU (500 = 511 + 512 + 513 + 500 514 + 515 + 516 + 517) Vốn góp chủ sở hữu V.10 v.ll v.ll V.13 511 Thặng dư vốn cổ phần 512 Vốn khác chủ sở hữu 513 Cổ phiếu quỹ (*) 514 Chênh lệch tỷ' giá hối đoái 515 Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu 516 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 517 586,262,051 287,634,182 TỔNG CỘNG NGUÒN VỐN (600 = 400 + 500) 600 371,132,393,950 185,929,942,060 Lập, Người lập biểu (Ẩy, họ tên) Người lập (Kỷ, họ tên) Ngày 20 thủng năm 202ỉ Người đại diện theo pháp luật (Ký, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Ngọc Hồng -Sơ chứng chi hành nghê: - Đơn vị cung cấp dịch vụ kế tốn: Mau s* B02-DNN Cơng ty Cổ Phần Đầu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội So 24, TTTM LePARC Km 1.5 Pháp Van, cóng viên Yên Sờ Phườne Yên Sở - On Hồns Mai - TP Hà Nơi (Ban hành theo nông !ưsi i33/2016,TT.BTC Ngáy 26/08/2016 Bộ Tài chinh) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2019 Đơn vị tính: VND Chỉ tỉêu Mã số Thuyết minh Năm Năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI Doanh thu thuân vê bán hàng cung câp dịch 10 vụ (10 = 01 -02) Giá vốn hàng bán 11 Lọn nhuận gộp vê ban hàng cung câp dịch vụ VI.3 20 (20= 10- 11) 551,504,356,398 299,912,894,868 551,504,356,398 299,912,894,868 533,019,190,413 291,539,488,361 18,485,165,985 8,373,406,507 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.4 3,071,560,005 1,392,649,136 Chi phí tài 22 VI 4,343,810,844 890,088,165 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 Chi phi quản lý kinh doanh 24 VI 15,385,027,516 8,598,252,790 1,827,887,630 277,714,688 Lợi nhuận thuân từ hoạt động kinh doanh (30 = 30 20 + 21 - 22 - 24) 10 Thu nhập khác 31 VI 636,433 352,237,950 11 Chi phí khác 32 VI 1,062,801,055 223,820,288 12 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 (1,062,164,622) 128,417,662 13 ong 1Ự1 nnuạn K6 toan uưưu mue ựu 5U T— dCO 50 765,723,008 406,132,350 14 Chi phí thuế TNDN 51 234,665,346 125,990,528 531,057,662 280,141,822 15 Lợi nhuận sau thuê thu nhập doanh nghiệp (60 VI.9 60 = 50-51) Lập, N gười lập biêu (Ký, họ tên) N guừi lập (Ký, họ tên) Ngày 20 tháng năm 2021 Nguôi đại diện theo pháp luật (Ẩy, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Ngọc Hồng -Số chứng hành - I2ƠI1 VỊ cung cap UỊCI1 vụ KC f nín • Cơng ty Cồ Phần Đầu Tư Xây Dựng GDC Hà Nội SỐ 24, TTTM LePARC, Km 1.5 Phap Vân, công viên Yên Sở - Mấu số: B03-DNN (Ban hành theo Thông t số 133/2016/TT-BTC Ngày 26/08/2016 Bộ Tài chỉnh) Phường Yên Sờ - Ọuân Hoàng Mai - TP Hà Nội BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIÈN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Năm 2019 Đơn vị tình: VND Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh Năm Năm trưức I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiên thu từ bán hàng, cung câp dịch vụ doanh thu 01 576,871,209,600 Tien chi trâ cho người cung cap hàng hóa, dịch vụ 02 (447,399,838,745) Tiền chi trâ cho người lao động 03 (97,013,180,657) Tiền lãi vay trả 04 (4,169,334,053) Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 05 (409,543,299) Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 11,418,974,134 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (72,096,594,558) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 (32,798,307,578) khác 2,464,682,163 2,464,682,163 II Lưu chuyến tiền từ hoạt động đầu tư Tiên chi đê mua săm, xây dựng TSCĐ, BĐSĐT tài sản dài han khác Tiên thu từ lý, nhượng bán TSCĐ, BĐSĐT 21 22 tài sản dài han khác Tiền chi cho vay, đầu tư góp vốn vào đon vị khác 23 (13,000,000,000) 4" len L1ĨU noi cno vay; uau lư gưp von vuo Hơn VỊ H-ÌQ 24 7,223,958,989 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 25 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 n (5,776,041,011) m Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiên thu từ phát hành cô phiêu, nhận vôn góp chủ sở hữu Tiên trả lại vơn góp cho chủ sở hữu, mua lại phiếu doanh nghiệp phát hành 31 32 Tiền thu từ vay 33 143,628,960,933 Tiền trả nợ gốc vay nợ thuê tài 34 (100,549,137,058) Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sỡ hữu 35 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chinh 40 43,079,823,875 Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20 + 30 + 40) 50 4,505,475,286 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 2,464,682,163 A'nn nưtvng cua may UOI ty gia n