TÁI cơ cấu NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHẠM HỒNG SƠN TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHẠM HỒNG SƠN TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 83 40 410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: NGUYỄN THỊ LAN HƢƠNG Hà Nội – 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu ngƣời khác đảm bảo theo quy định, liệt kê theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Hà Nội, tháng năm Tác giả luận văn Phạm Hồng Sơn LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đặc biệt thầy cô tận tình dạy bảo, hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi suốt thời gian học tập trƣờng Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Lan Hƣơng dành nhiều thời gian tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu giúp tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè ngƣời thân giúp đỡ, tạo điều kiện hỗ trợ thông tin liệu tài liệu trình nghiên cứu thực luận văn Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, đặc biệt vợ tơi, ngƣời ln động viên, nguồn khích lệ tơi suốt thời gian học tập q trình nghiên cứu viết luận văn Thành tựu khơng thể có đƣợc khơng có họ Hà Nội, tháng năm Tác giả luận văn Phạm Hồng Sơn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ iii MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu tái cấu ngân hàng 1.2 Cơ sở lý luận tái cấu ngân hàng 1.2.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.2.2 Khái niệm, đối tƣợng, mục tiêu cần thiết phải tái cấu ngân hàng thƣơng mại 1.2.3 Nội dung hoạt động tái cấu ngân hàng thƣơng mại 13 1.2.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động tái cấu ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá hoạt động tái cấu ngân hàng thƣơng mại 25 1.3 Kinh nghiệm tái cấu số ngân hàng thƣơng mại học kinh nghiệm tái cấu ngân hàng cho Agribank 29 1.3.1 Kinh nghiệm tái cấu ngân hàng Vietinbank 29 1.3.2 Kinh nghiệm tái cấu ngân hàng BIDV 31 1.3.3 Bài học kinh nghiệm tái cấu ngân hàng cho NH Agribank 34 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 36 2.2 Phƣơng pháp phân tích, xử lý số liệu 36 2.2.1 Phƣơng pháp tổng hợp .36 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích .37 2.2.3 Phƣơng pháp so sánh 37 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 39 3.1 Giới thiệu khái quát Agribank 39 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank 39 3.1.2 Chức cấu tổ chức Agribank .41 3.2 Thực trạng tái cấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 43 3.2.1 Xây dựng kế hoạch, lộ trình tái cấu cổ phần hóa ngân hàng NN PTNT 43 3.2.2 Tổ chức máy thực tái cấu cổ phần hóa 47 3.2.3 Thực hoạt động tái cấu 48 3.2.4 Kiểm tra, giám sát thực kế hoạch tái cấu cổ phần hóa 73 3.3 Đánh giá thực trạng trình hoạt động tái cấu Agribank 75 3.3.1 Các thành tựu đạt đƣợc 75 3.3.2 Những hạn chế,tồn nguyên nhân 83 CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÁI CƠ CẤU AGRIBANK 90 4.1 Định hƣớng tái cấu Agribank thời gian tới 90 4.1.1 Bối cảnh 90 4.1.2 Mục tiêu 90 4.1.3 Phƣơng hƣớng tiếp tục tái cấu thời gian tới .91 4.2 Giải pháp để thực tái cấu Agribank 92 4.2.1 Đối với trụ sở Agribank 92 4.2.2 Đối với chi nhánh công ty trực thuộc 93 4.2.3 Dự kiến hoạt động cho việc triển khai tái cấu CPH .93 4.3 Kiến nghị 97 4.2.1 Đối với Chính phủ 97 4.2.2 Đối với NHNN 97 KẾT LUẬN .99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa AGRIBANK Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam BQL Ban quản lý CPH Cổ phần hóa CSH Chủ sở hữu DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên NH 10 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 11 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 12 NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 13 NHTMNN Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 UBND Ủy ban nhân dân 16 VAMC Công ty quản lý tài sản VAMC 17 VCB Ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam 18 VIETINBANK Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam 19 XĐGTDN Xác định giá trị doanh nghiệp i DANH MỤC BẢNG TT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Chi phí, lợi ích rủi ro biện pháp tái cấu 12 Bảng 1.2 Hoạt động kinh doanh Vietinbank trƣớc cổ phần hóa 29 Bảng 1.3 Hoạt động kinh doanh BIDV trƣớc cổ phần hóa 32 Bảng 3.1 Lộ trình CPH Agribank 47 Bảng 3.2 So sánh Quy mô tài sản Agribank từ 2013-2019 50 Bảng 3.3 Kết huy động vốn Agribank từ 2017-2019 52 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 10 Bảng 3.7 11 Bảng 3.8 12 Bảng 3.9 13 Bảng 3.10 So sánh lợi nhuận sau thuế Agribank từ 2013-2019 79 14 Bảng 3.11 Hoạt động tài Agribank từ 2013-2019 80 Lãi suất kỳ hạn gửi tiết kiệm Agribank, BIDV Vietinbank So sánh Dƣ nợ cho vay kinh tế Agribank 20132019 Số chi nhánh phòng giao dịch từ 2013-2019 Số lƣợng nhân viên trình độ học vấn lao động Agribank từ 2015-2019 Vốn CSH Agribbank từ 2015-2019 Các tiêu đề thực đƣợc 2019 Agribank ii Trang 53 54 61 62 72 78 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TT Hình Nội dung Biểu đồ 1.1 Kết tài Vietinbank từ 2015-2019 31 Biểu đồ 1.2 Kết tài BIDV từ 2015-2019 33 Biểu đồ 3.1 Quy mô tài sản Agribank từ 2013-2019 50 Biểu đồ 3.2 Dƣ nợ cho vay kinh tế Agribank 2013-2019 55 Biểu đồ 3.3 Nợ xấu Agribank, BIDV Vietinbank từ 2013-2019 67 Biểu đồ 3.4 Biểu đồ 3.5 Sơ đồ 3.1 Biểu đồ 3.6 10 Biểu đồ 3.7 ROA Agribank, BIDV Vietinbank từ 2013-2019 81 11 Biểu đồ 3.8 ROE Agribank, BIDV Vietinbank từ 2013-2019 81 Huy động vốn Agribank, BIDV Vietinbank từ 2013-2019 Vốn chủ sở hữu Agribank, BIDV Vietinbank từ 2013-2019 Mơ hình quản trị Cơ cấu tổ chức, máy quản lý Agribank Lợi nhuận sau thuế Agribank, BIDV Vietinbank từ 2013-2019 iii Trang 68 72 72 79 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với đất nƣớc lên từ nông nghiệp, Việt Nam dần cải cách đổi hƣớng sang nên cơng nghiệp hóa, đƣợc coi bƣớc tiến mạnh mẽ cho Chính phủ Nhà nƣớc để thúc đẩy phát triển kinh tế nƣớc Trong gần 25 năm kể từ Đổi mới, hệ thống ngân hàng Việt Nam thay đổi với kinh tế, đóng góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế - xã hội đất nƣớc Ngân hàng đƣợc biết đến nhƣ thành phần thiếu hệ thống tài chính, đƣợc coi nhƣ huyết mạch kinh tế thị trƣờng, giúp cho nguồn vốn đƣợc luân chuyển lƣu thông kinh tế Sau khủng hoảng tài suy thối kinh tế toàn cầu vào năm 2007-2008, Việt Nam cần phải tái cấu khơng kinh tế mà cịn hệ thống ngân hàng cách toàn diện đồng bộ; yếu tố then chốt để đảm bảo phát triển nhanh bền vững Trên thực tế, nỗ lực năm 2011 với việc Chính phủ thơng qua chƣơng trình “Tái cấu định chế tài giai đoạn 2011-2015” (Quyết định số 254 / QĐ-TTg ngày tháng năm 2011) Tái cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam ý tƣởng mới, nhƣng vấn đề phức tạp, nhạy cảm gây tranh cãi, đƣợc tranh luận nhiều năm, nhiên tiến độ thực thƣờng chậm nhiều thời gian để đạt đƣợc theo yêu cầu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đƣợc biết đến nhƣ năm ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc lớn Việt Nam đƣợc thành lập vào 26 tháng năm 1988 Với Tổng tài sản đạt 1,4 triệu tỷ đồng, nguồn vốn huy động đạt 1,3 triệu tỷ đồng, tổng dƣ nợ tín dụng đầu tƣ đạt 1,1 triệu tỷ đồng tính năm 2019, dƣ nợ nơng nghiệp, nơng thơn chiếm 69,7%/tổng dƣ nợ chiếm 50% thị phần tín dụng ngành Ngân hàng đầu tƣ lĩnh vực nông nghiệp này, tiêu kế hoạch kinh doanh là tốt, phù hợp với lộ trình tái cấu CPH NH (Agribank, 2020; Lƣu Minh, 2019) Nhƣng thực tế NH tồn nhiều hạn chế quản lý hoạt động, đặc biệt khoản nợ vấn đề liên quan đến tài sản chƣa đƣợc giải triệt để Quá trình tái góp phần ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát thúc đẩy hoạt động kinh tế Agribank phần hoàn thành mục tiêu quan trọng hai giai đoạn tái cấu đề ra, hoạt động kinh doanh có nhiều tín hiệu tốt, cịn số vấn đề liên quan đến nợ xấu tài sản gấp rút triển khai giải nốt Bên cạnh đó, Agribank định hƣớng triển khai tái cấu gắn với xử lý nợ xấu hiệu lộ trình CPH theo đạo Chính phủ, dự kiến đến cuối năm 2021 phải hoàn thành theo kế hoạch  Khẳng định vai trò chủ lực nghiệp phát triển “Tam nông” Theo yêu cầu đề Chính phủ Nhà nƣớc q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp, lãnh đạo Agribank thực nhiều hoạt động cho vay để đầu tƣ phát triển “Tam nông”, chiếm tỷ trọng lớn thị phần tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn Việt Nam, lên tới 70% nƣớc Trong trình phát triển lâu dài, Agribank phát triển nhiều sản phẩm đa dạng tiện ích, đa dạng kênh phân phối để đáp ứng nhu cầu khách hàng, thực đề án, chƣơng trình đổi tạo điều kiện thuận lợi cho bà nông dân đƣợc có hội đƣợc tiếp cận với nguồn vốn sản phẩm dịch vụ ngân hàng, phòng ngừa tín dụng đen phát triển tốn khơng dùng tiền mặt tốt  Thực mơ hình chuyển đổi số Agribank tăng cƣờng hoạt động liên kết hợp tác, ký kết thỏa thuận hợp tác với đối tác, công ty fintech để phát triển dịch vụ Ebanking, thu hộ, chi hộ đáp ứng nhu cầu phát triển tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế Bên cạnh đó, Agribank cịn cần phát triển thêm sản phẩm, dịch vụ tiện ích mới, góp phần đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ NH 4.2 Giải pháp để thực tái cấu Agribank 4.2.1 Đối với trụ sở Agribank Với vai trị ngƣời nắm giữ đầu mối để triển khai thực nội dung liên quan đến tái cấu CPH đƣợc giao, trụ sở Agribank cần đảm bảo hoàn thành tiến độ thực kế hoạch cách chất lƣợng Các kế hoạch cần đƣợc xây dựng chi tiết, lộ trình CPH cụ thể phù hợp với định CPH 92 cấp có thẩm quyền ban hành theo pháp lệnh Nghị định để đảm bảo việc triển khai, phân công đơn vị thực thời gian theo tiến độ Ngoài ra, Agribank cần bám sát văn đạo, hƣớng dẫn NHNN, Bộ Tài Chính phủ để triển khai đồng vấn đề xử lý tài đặc thù CPH ( rà sốt xử lý khoản nợ phải thu, nợ phải trả tồn đọng lâu ngày, kiểm kê, rà soát đối chiếu toàn tài sản quản lý, sử dung; phân loại, đối chiếu khoản nợ phải thu, phải trả; xử lý số dƣ khoản dự phòng nợ phải thu khó địi, dự phịng rủi ro tài phần lợi nhuận cịn lại theo quy định Các vấn đề liên quan đến xử lý nhà đất Agribank cần đƣợc đẩy mạnh, đồng thời báo cáo vƣớng mắc cụ thể để lãnh đạo Agribank có ý kiến đạo, xử lý kịp thời Ngoài ra, cấp cần có đạo đơn vị cấp dƣới tích cực, chủ động thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro, khoản nợ bán VAMC mua lại Cuối cùng, Agribank cần có phối hợp chặt chẽ với NHNN trình xử lý công ty ALCI 4.2.2 Đối với chi nhánh công ty trực thuộc Đối với chi nhánh cơng ty trực thuộc, cần có kê, rà sốt tồn khoản nợ phải thu đơn vị thực xử lý để đảm bảo khơng bị thiếu xót nhƣ khoản phải thu từ tạm ứng hoạt động, thuế, khoản phải thu từ ngân sách Nhà nƣớc, khoản phải thu từ xây dựng, mua tài sản, khoản nợ phải thu khó địi Trong trƣờng hợp có sai xót chênh lệch từ số liệu theo giấy tờ với số liệu thực tế, chi nhánh cơng ty trực thuộc cần tìm hiểu rõ nguyen nhân để xử lý kiểm tra, đối chiếu toàn liệu này.Các khoản nợ phải trả cần đƣợc đối chiếu toán để tránh gây sai xót niềm tin từ khách hàng đối tác dài hạn Bên cạnh đó, việc tái cấu CPH có ảnh hƣởng đến việc cấu lại lao động hệ thống Agribank, cần có rà sốt kiểm tra lại lao động có đủ điều kiện để làm việc theo yêu cầu Bộ Lao động NH 4.2.3 Dự kiến hoạt động cho việc triển khai tái cấu CPH 4.2.3.1 Giải pháp hoạt động kinh doanh - Tập trung huy động vốn đáp ứng nhu cầu tăng trƣởng tín dụng đảm bảo an tồn khoản 93 o Thực chế phí điều vốn linh hoạt theo khu vực đối tƣợng cho vay; tạo điều kiện cho chi nhánh chủ động định lãi suất huy động theo khu vực thị trƣờng, khách hàng sử dụng gói sản phẩm nguyên tắc chấp hành quy định NHNN lãi suất huy động cho vay, đảm bảo hiệu kinh doanh hệ thống Agribank o Tăng cƣờng khai thác nguồn vốn ủy thác đầu tƣ, nguồn vốn từ Quỹ thuộc Bộ, ngành, NHNN, DN để tăng trƣởng nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn có chi phí thấp o Khuyến khích chi nhánh chủ động huy động vốn phù hợp với nhu cầu khách hàng khu vực địa phƣơng o Phát hành trái phiếu dài hạn để cân đối đảm bảo nguồn vốn theo quy định NHNN - Kiểm sốt tăng trƣởng tín dụng phù hợp với khả quản lý gắn với chuyển dịch cấu tín dụng lựa chọn khách hàng, đơn giản hóa tối đa thủ tục cho vay khoản cho vay tiêu dùng nông thôn để hạn chế “tín dụng đen” o Nâng cao chất lƣợng khoản vay thông qua khoản vay DNNVV, cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh quy mô lớn o Áp dụng chế lãi suất cho vay, theo mức độ an toàn khoản vay o Hạn chế cho vay khoản vay khó địi, đặc biệt khó khăn việc quản lý kinh doanh, sản xuất o Kiểm soát chặt chẽ sau giải ngân, tuân thủ nghiêm túc yêu cầu phê duyệt cho vay o Với chi nhánh có nợ xấu tăng cao giai đoạn vừa qua, khơng có cải thiện chất lƣợng tín dụng, cần điều chỉnh định cho vay hạn chế tăng rƣởng tín dụng, hạn chế cho vay vƣợt quyền o Tăng cƣờng giám sát quản lý nhóm khách hàng từ khâu khai báo hệ thống đến giám sát hạn mức giải ngân hay kiểm sốt khoản vay đảm bảo an tồn hiệu o Đánh giá phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng - Kiểm sốt nợ xấu, xử lý nợ xấu thu hồi nợ sau xử lý 94 o Tổ chức quản lý chặt chẽ nợ xấu, nợ xấu có xu hƣớng chuyển nhóm phải có phƣơng án xử lý o Tăng cƣờng kiềm chế nợ xấu, phối hợp VAMC để bán khoản nợ theo giá trị thị trƣờng o Thực bàn giao dần khoản nợ xấu bán, xử lý rủi ro đầu mối quản lý, đảm bảo bàn giao hết sau hồn thành cơng tác CPH - Đơn giản hóa thủ tục giao dịch, đẩy mạnh sản phẩm công nghệ 4.0 để đáp ứng nhu cầu thị trƣờng - Xây dựng chiến lƣợc quảng bá, nâng cao thƣơng hiệu o Quảng bá truyền thông nƣớc quốc tế o Phối hợp với quan báo chí nhà nƣớc để thu hút khách hàng, sử dụng mạng xã hội để quảng bá, nắm bắt xử lý thông tin - Quan tâm đến hoạt động kinh doanh đối ngoại, cơng tác đánh giá tín nhiệm xếp hạng Agribank nhằm góp phần thu hút nhà đầu tƣ chiến lƣợc 4.2.3.2 Giải pháp quản trị điều hành - Hồn thiện hệ thống chếm quy trình nghiệp vụ pháp luật, an toàn, hiệu quả, phục vụ nhu cầu ngày cao khách hàng o Tuân thủ nguyên tắc “ba tay”: có ngƣời đề xuất, có ngƣời kiểm sốt, có ngƣời phê duyệt xử lý công việc o Phân công công việc rõ ràng với chế khuyến khích tính chủ động sáng tạo đạt hiệu công việc cho cá nhân, tập thể - Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực o Xây dựng hệ thống đánh giá suất, chất lƣợng ngƣời lao động theo hƣớng định lƣợng cụ thể, để đánh giá, xem xét sử dụng ngƣời lao động cách hợp lý hiệu o Ƣu tiên tuyển dụng ứng viên loại giỏi, xuất sắc trƣờng Đại học hàng đầu o Đào tạo nguồn nhân lực từ lao động đến cán cấp cao, giao kế hoạch đánh giá kết thực công việc 95 o Đổi phƣơng pháp đào tạo, áp dụng công nghệ thông tin vào kiểm tra, đánh giá chất lƣợng nghiệp vụ o Tổ chức định kỳ quản trị điều hành tác nghiệp để đánh giá, có kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ ngƣời tham gia lao động o Chế độ lƣơng thƣởng phù hợp o Nâng cao tiêu chuẩn, quy trình quy hoạch bổ nhiệm, quản lý với cán cấp o Có quỹ phúc lợi chăm sóc ngƣời lao động ốm đau hƣu - Nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm tra, giám sát kiểm toán nội o Rà soát, đánh giá lại chế quản lý mơ hình tổ chức hoạt động hệ thống kiểm tra, giám sát; đảm bảo tính độc lập ngƣời kiểm tra với đối tƣợng, đơn vị đƣợc kiểm tra o Quy định trách nhiệm, có chế tài xử lý kịp thời sai sót phát sau tra o Nâng cao chất lƣợng cán kiểm tra, gắn trách nhiệm cán với chất lƣợng công tác kiểm tra, xử lý vấn đề tồn tại, sai phạm sau kiểm tra o Tăng cƣờng kiểm tra giám sát an ninh hệ thống, tăng tính bảo mật an tồn 4.2.3.3 Giải pháp CPH - Tiến hành lựa chọn đơn vị tƣ vấn để thẩm định giá Dự tốn chi phí CPH trƣớc trình Ban đạo - Hồn thiện trình Hội đồng thành viên thơng qua dự thảo Kế hoạch, tiến độ CPH chi tiết, dự thảo Dự tốn chi phí CPH, Phƣơng án th tổ chức tƣ vấn phục vụ cho trình CPH - Tiến hành lựa chọn tổ chức tƣ vấn CPH sau có định phê duyệt cấp có thẩm quyền - Phối hợp với tổ chức tƣ vấn triển khai nội dung công việc liên quan đến định giá doanh nghiệp 96 - Tổ chức, đạo triển khai phƣơng án xử lý tài đặc thù CPH sau đƣợc cấp phép phê duyệt - Triển khai nội dung công việc theo kế hoạch, tiến độ CPH Agribank đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt 4.3 Kiến nghị 4.2.1 Đối với Chính phủ Chính phủ cần có góc nhìn xem xét hỗ trợ sớm có ý kiến đề xuất giãn tiến độ hoàn thành việc CPH bán cổ phần lần đầu thay theo yêu cầu thời điểm năm 2020 cho phù hợp với tình hình tái cấu ảnh hƣởng đại dịch Covid-19 thực tế 4.2.2 Đối với NHNN NHNN cần có hỗ trợ, đạo hƣớng dẫn Agribank q trình chuẩn bị nội dung cơng việc cho CPH Trong hoạt động nội Agribank, việc làm cần thiết mà NHNN tham gia hỗ trợ Agribank q trình xử lý cơng ty ALCI q trình thối vốn cơng ty theo phƣơng án trình NHNN cần sửa đổi, bổ sung quy định xử lý sở hữu chéo, ngăn ngừa việc lạm dụng quyền quản trị, điều hành, quyền cổ đông lớn để thao túng hoạt động hệ thống NH Rà sốt, bổ sung, hồn thiện quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, cấp phép, tra, giám sát xử lý tra, giám sát theo hƣớng phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện thực tiễn Việt Nam; tăng cƣờng trách nhiệm, tăng tính cơng khai, minh bạch quản trị hoạt động TCTD, phù hợp với yêu cầu cấu lại TCTD giai đoạn Ngoài ra, NHNN cần đẩy mạnh hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho việc phát triển dịch vụ cơng nghệ mới, phƣơng tiện tốn hoạt động nhà cung ứng dịch vụ mới, đáp ứng yêu cầu quản lý bối cảnh cách mạng công nghiệp lần thứ tƣ; khuôn khổ pháp lý quản lý tiền kỹ thuật số; đa dạng sản phẩm dịch vụ tài chính; sửa đổi, bổ sung quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, cấp phép, tra, giám sát…; xây dựng chế khuôn khổ pháp lý rõ ràng phép thành lập tổ chức xử lý bù trừ tập trung giao dịch 97 toán nguyên tắc cạnh tranh, tạo sở phát triển toán bề rộng nâng cao chất lƣợng dịch vụ tốn Bên cạnh đó, vụ, cục đơn vị NHNN có liên quan đến hoạt động tái cấu CPH nên có hỗ trợ phối hợp để Agribank báo cáo chi tiết xin ý kiến đạo nội dung liên quan đến kế hoạch, lộ trình CPH , dự tốn kinh phí cho CPH nội dung khác có liên quan đến cơng việc để triển khai sau NHNN có định thức CPH cho Agribank Ngồi ra, NHNN hỗ trợ Agribank q trình chờ phê duyệt từ Chính phủ Bộ Tài xử lý tài CPH để đảm bảo Agribank triển khai quy định đạt hiệu định Cuối cùng, nghị định thông tƣ, luật pháp tái cấu CPH có điều chỉnh hay cập nhật cần đƣợc bổ sung để Agribank nắm bắt triển khai thay áp dụng pháp lệnh cũ, gây tốn thời gian chi phí 98 KẾT LUẬN Tác động tái cấu trúc nói chung tái cấu nói riêng tới hiệu hoạt động NHTM Việt Nam vấn đề đƣợc nhà hoạch định sách, nhà đầu tƣ quan tâm nghiên cứu Sự xuất nhà đầu tƣ nƣớc đến thị trƣờng Việt Nam đánh dấu bƣớc ngoặt quan trọng việc phát triển cấu sở hữu nhƣ đẩy mạnh tái cấu CPH hệ thống tài ngân hàng Việt Nam Trải qua gần thập kỷ từ 2010-2020, ngân hàng Viêt Nam phải đối mặt với khó khăn nhƣ ảnh hƣởng khủng hoảng tài toàn cầu, yếu tố bất ổn kinh tế vĩ mô, vấn đề nội hệ thống ngân hàng nhƣ nợ xấu tăng cao, khoản giảm, nguy phá sản,… Những biến động kinh tế nƣớc liên tục diễn gần thử thách hệ thống NH Đánh giá cách khách quan, ngành NH năm qua thực gặt hái đƣợc nhiều thành công định thực đề án tái cấu NH Việc tái cấu NHTMNN yêu cầu tất yếu khách quan, khâu quan trọng trình đổi hoạt động hệ thống ngân hàng nhằm củng cố cấu lại NHTM theo hƣớng tiếp tục phát huy thành tựu đạt đƣợc, khắc phục tồn tại, yếu nhằm nâng cao lực tài chính, quản trị rủi ro, trình độ cơng nghệ, lực cạnh tranh, phƣơng thức quản trị điều hành Việc tái cấu Agribank tạo bƣớc phát triển mới, địi hỏi NH khơng đáp ứng u cầu cổ đông Nhà nƣớc, mà phải thay đổi để đáp ứng yêu cầu kỳ vọng nhiều cổ đông, hoạt động an toàn, hiệu quả, chất lƣợng, đảm bảo minh bạch, tiếp cận ứng dụng chuẩn mực quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng, việc ứng dụng mơ hình phƣơng thức QTCL theo thơng lệ quốc tế đòi hỏi cấp thiết để giúp NH thực đƣợc mục tiêu, yêu cầu nói Báo cáo thƣờng niên hai ngân hàng cho thấy, Agribank đánh giá kết thực kế hoạch kinh doanh hoạt động tái cấu giai đoạn từ 2013-2015 2016-2020 để làm tiền đề xây dựng kế hoạch hồn thành quy trình tái cấu cho giai đoạn Theo đó, NH đánh giá hoàn thành phần lớn tiêu kế hoạch kinh doanh tái cấu giai đoạn hai, hoạt động đảm bảo ổn định, an toàn, đồng thời hoàn thành kế hoạch kinh doanh đại 99 hội đồng cổ đông đề năm Đồng thời, Agribank cần phải thiết lập mục tiêu dài hạn giai đoạn 2020 - 2025 bao gồm mục tiêu tài phi tài Sau hệ thống lại sở lý luận vấn đề tái cấu trúc mối quan hệ tái cấu NH tới hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, dựa phân tích từ thực tiễn hiệu hoạt động NHTM thập kỷ qua, khóa luận đánh giá mối quan hệ hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2007-2020 dựa chứng thực nghiệm kinh nghiệm từ ba NHTMNN lớn trình tái cấu CPH Kết kiểm định cho thấy, tái cấu NHTMNN có tác động tích cực tới hiệu hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Agribank nói riêng Từ đó, việc tái cấu CPH cho Agribank việc đắn cần đƣợc triển khai thời gian sớm Thông qua đánh giá thực trạng kết kiểm định thực tiễn hệ thống Agribank cách khách quan chủ quan, số định hƣớng khuyến nghị tái cấu CPH nhằm nâng cao hiệu hoạt động đƣợc đề để giúp Agribank có bƣớc chuyển đổi phát triển ngƣời anh em NHTMNN lại 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Danh mục tài liệu Tiếng Việt Agribank, 2013 – 2019 Báo cáo thường niên Báo cáo Bộ Công thƣơng 2016 - 2019 BIDV, 2006 – 2019 Báo cáo thường niên Công văn số 2013/NHNN-CPH, 2013, Ngân hàng nhà nƣớc Công văn số 991/TTg, 2017, Ngân hàng nhà nƣớc Nguyễn Thị Diễm Hiền Nguyễn Thị Mai Hằng, 2017 Ngân hàng thương mại nhà nước việc thực Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015 Tạp chí phát triển KH&CN, sơ 20, q 1, tr.27-41 Nguyễn Khải Hoàn, 2014 Nguyên cứu tái cấu Ngân hàng CP hàng hải iệt Nam giai đoạn 2010-2013 Luận văn thạc sỹ Đại học Quốc gia Hà Nội, Việt Nam Nguyễn Hữu Huân, 2019 Tái cấu trúc ngân hàng hiệu - trường hợp Việt Nam Luận án Tiến sỹ Bùi Văn Liêm, 2015 cấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận văn Thạc sỹ 10 Đinh Mai Long, 2018 Cải cách hệ thống ngân hàng Trung Quốc số học kinh nghiệm cho tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam Luận án Tiến sỹ 11 Luật Doanh nghiệp 2014 12 Nghị định 202/CT năm, 1992, Ngân hàng nhà nƣớc 13 Nghị định 28/CP năm, 1996, Ngân hàng nhà nƣớc 14 Nghị số 60/2018/QH14, 2018, Ngân hàng nhà nƣớc 15 Nguyễn Hoàng Nhân, 2019 Hiệu hoạt động ngân hàng sau cổ phần hóa Trƣờng hợp thực nghiệm VCB, VIETINBANK, BIDV” 16 Quyết định 01/NQ-HĐTV, 2017, Agribank 17 Quyết định số 137/HĐTV-TCTL, 2018, Agribank 18 Quyết định số 254 / QĐ-TTg, 2011, Agribank 19 Quyết định số 26/QĐ-TTg, 2019, Agribank 101 20 Quyết định số 53/QĐ-NHNN, 2013, Agribank 21 Quyết định số 58/QĐ-TTg, 2016, Agribank 22 Quyết định số 600/QĐ-HĐTV, 2012, Agribank 23 Nguyễn Hồng Sơn, 2012 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, Kinh nghiệm quốc tế hàm ý tư cho iệt Nam Hội thảo Quốc tế, Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, Kinh nghiệm quốc tế hàm ý cho Việt Nam” 24 Phạm Tiến Thành, 2007 Cổ phần hoá ngân hàng ngoại thương Luận văn thạc sĩ Kinh tế 25 Thông Tƣ Thủ tƣớng Chính phủ 04/CT-TTg ngày 02/02/2017 26 Vũ Văn Thực, 2013 cấu ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển Hội nhập, (10 (20)), 17-21 27 Sông Trà, 2019 Tạo chủ động tiến trình cổ phần hóa, thối vốn nhà nước doanh nghiệp Báo Nhân Dân 28 Văn số 13190/NHNN-TCKT, 2018, Ngân hàng nhà nƣớc 29 Văn số 4160/NHNN-QLĐT, 2018, Ngân hàng nhà nƣớc 30 Văn số 9097/NHNN-TCKT, 2018, Ngân hàng nhà nƣớc 31 Vietinbank, 2002 – 2019 Báo cáo thường niên 32 Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế trung ƣơng, 2019 Báo cáo kinh tế vĩ mô quý I II Danh mục tài liệu Tiếng Anh 33 Alexander, W E., Davis, J M., Ebrill, L P., & Lindgren, C J., 1997 Systemic bank restructuring and macroeconomic policy International Monetary Fund 34 Banker, R D., Chang, H., & Lee, S.-Y., 2010 Differential impact of Korean banking system reforms on bank productivity Journal of Banking & Finance, 34(7), 1450–1460 doi:10.1016/j.jbankfin.2010.02.023 35 Berg, S., & Jansen, E S.,, & , 1992 Malmquist indices of productivity growth during the deregulation of Norwegian banking, 1980–89 The Scandinavian Journal of Economics, 94, S211–S28 doi:10.2307/3440261 36 Berger, A N., Hasan, I., & Zhou, M., 2009 Bank ownership and efficiency in China.What will happen in the world’s largest nation? Journal of Banking & 102 Finance, 33(1), 113–130 doi:10.1016/j.jbankfin.2007.05.016 37 Bordo, M D., Humpage; O., and Schwartz, A J., 2007, The historical ori-gins of U.S exchange market intervention policy International Journal of Finance and Economics 12, 2: 109 –32 38 Brissimis, S N., Delis, M D., & Papanikolaou, N I., 2008 Exploring the nexus between banking sector reform and performance Evidence from newly acceded EU countries Journal of Banking & Finance, 32(12), 2674–2683 doi:10.1016/j.jbankfin.2008.07.002 39 Caprio, G., & Klingebiel, D., 1996 April Bank insolvency: bad luck, bad policy, or bad banking? In Annual World Bank conference on development economics (Vol 79) 40 Chen, Z., 2012 The corporate governance reform of state-owned commercial banks in China Doctoral dissertation, University of Leicester 41 Cukierman A., S Webb and B Neyapti, 1992 Measuring The Independence of Central 42 Dominique Strauss-Kahn, 2009 Need to fix banking sector for stimulus to work IMF 43 Dookyung Kim, 1999 Bank restructure in Korea BIS Policy Paper No 6, August 1999 44 Dookyung Kim, 1999 Bank restructuring in Korea BIS policy paper No pages 143 – 151 45 Dziobek N, 1998 Banking restructuring in Asia Countries Policy Paper, Bank International Settelement, 1998 46 Dziobek, C., & Pazarbasioglu, C., 1997 Lessons from systemic bank restructuring a survey of 24 countries 47 Eckel, C., Eckel, D., & Singal, V.,1997 Privatization and efficiency Industry effects of the sale of British Airways Journal of Financial Economics, 43(2), 275– 298 doi:10.1016/S0304-405X(96)00893-8 48 Elyasiani, E., & Mehdian, S., 1995 The comparative efficiency performance of small and large US commercial banks in the pre- and post-deregulation eras Applied Economics, 27(11), 1069–1079 doi:10.1080/ 00036849500000090 103 49 Federal Reserve Education, 2018, Banking Supervision and Regulation 50 Fu, X M., & Heffernan, S., 2009 The effects of reform on China’s bank structure and performance Journal of Banking & Finance, 33(1), 39-52 51 Goldstein, M P Turner.,1996 Banking crises in emerging economies origins and policy options”, BIS economic papers, No 46 October 52 Hawke, G R., 1973, Between governments and banks, a history of the Reserve Bank of New Zealand Wellington: Government Printer 1985 The making of New Zealand Cambridge University Press 53 Hawkins, J and Turner, P., 1999 Bank Restructuring in Practice An Overview in BIS, Bank Restructuring in Practice BIS Policy Papers No 6, Bank for International Settlements, Basel, Switzerland 54 Hermes, N., & Meesters, A., 2015 Financial liberalization, financial regulation and bank efficiency: a multi-country analysis Applied Economics, 47(21), 2154–2172 doi:10.1080/00036846.2015.1005815 55 IMF, 1998 Financial Crisis Characteristics and indicators of vulnerability” 56 IMF, 1999 Financial Crisis Characteristics and indicators of vulnerability, capitol 4, IMF World Economic Outlook (December) International Monetary Fund Washington, D.C 57 Koutsomanoli-Filippaki, A., Margaritis, D., & Staikouras, C., 2009 Efficiency and productivity growth in the banking industry of Central and Eastern Europe Journal of Banking & Finance, 33(3), 557–567 doi:10.1016/j.jbankfin.2008.09.009 58 Kumbhakar, S C., & Sarkar, S., 2003 Deregulation, ownership, and productivity growth in the banking industry Evidence from India Journal of Money, Credit and banking, 403-424 59 Lindgren, C J., Garcia, G G., Garcia, G G., & Saal, M I., 1996 Bank soundness and macroeconomic policy International Monetary Fund 60 Nakane, M I., & Weintraub, D B., 2005 Bank privatization and productivity Evidence for Brazil Journal of Banking & Finance, 29(8–9), 2259–2289 doi:10.1016/ j.jbankfin.2005.03.015 61 Oh, S N., 1999 Financial deepening in the banking sector–Viet Nam Asian 104 Development Review, 12(20-52), 8-2 62 Park, K H., & Weber, W L., 2006 A note on efficiency and productivity growth in the Korean banking industry, 1992–2002 Journal of Banking & Finance, 30(8), 2371–2386 doi:10.1016/j.jbankfin.2005.09.013 63 Patti, E B., & Hardy, D C., 2005 Financial sector liberalization, bank privatization, and efficiency Evidence from Pakistan Journal of Banking & Finance, 29(8–9), 2381–2406 doi:10.1016/j.jbankfin.2005.03.019 64 Rose, P., & Hudgins, S., 2006 Bank management and financial services The McGraw− Hill 65 Singleton, J., 2010 Central banking in the twentieth century Cambridge University Press 66 Valencia, F., & Laeven, M L., 2008 Systemic banking crises: A new database (No 8-224) International Monetary Fund 67 Waxman, Margery, 1998 A legal framework for systemic bank restructuring, Banking The Legal Department The World Bank, June 1998 68 Williams, J., & Nguyen, N., 2005 Financial liberalisation, crisis, and restructuring: A comparative study of bank performance and bank governance in South East Asia Journal of Banking & Finance, 29 (8–9), 2119–2154 doi:10.1016/j jbankfin.2005.03.011 69 Zaim, O., 1995 The effect of financial liberalization on the efficiency of Turkish commercial banks Applied Financial Economics, 5(4), 257–264 doi:10.1080/758536876 III Danh mục tài liệu Web 70 Agribank, 2018 Lịch sử Ngân hàng Agribank Tại https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/lich-su-dinh-huong 71 Bộ tài chính, 2019) Các doanh nghiệp nhà nước cần nghiêm túc việc tái cấu doanh nghiệp Tại http://sotaichinh.hatinh.gov.vn/cac-doanh-nghiepnha-nuoc-can-nghiem-tuc-trong-viec-tai-co-cau-doanh-nghiep1565571995.html ( đƣợc đăng nhập 6/1/2020) 105 72 Chính phủ, 2019 Đẩy mạnh quản lý vốn nhà nước doanh nghiệp cổ phần hóa DNNN Tại website http://vpcp.chinhphu.vn/Home/Day-manh-quan-lyvon-nha-nuoc-tai-doanh-nghiep-va-co-phan-hoa-DNNN/20199/26551.vgp (đƣợc đăng nhập 25/12/2019) 73 Nguyễn Hà, 2019 Thủ tướng yêu cầu cổ phần hóa Agribank, Vicem, MobiFone trước 2021 Báo VnExpress, https://vnexpress.net/kinh-doanh/thu-tuongyeu-cau-co-phan-hoa-agribank-vicem-mobifone-truoc-2021-3968421.html ( đƣợc đăng nhập 10/1/2020) 74 SBV, 2019 Ngân hàng nhà nước Tại http://www.sbv.gov.vn 75 Nguyễn Hồng Sơn, 2014 cấu hệ thống ngân hàng thương mại Một số vấn đề lý luận kinh nghiệm quốc tế https://nhandan.com.vn/bancanbiet/thong-tin-doanh-nghiep/item/41926202tao-chu-dong-trong-tien-trinh-co-phan-hoa-thoai-von-nha-nuoc-tai-doanhnghiep.html ( đƣợc đăng nhập 14/1/2020) 106 ... TRẠNG TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 3.1 Giới thiệu khái quát Agribank 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam. .. Xuất phát từ yêu cầu phía trên, đặc biệt q trình Tái cấu CPH NHTMNN Việt Nam triển khai hoàn thiện đƣợc phần lớn, tác giả lựa chọn “TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM? ??... ngân hàng NN PTNT Việt Nam Cụ thể đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động tái cấu bao gồm hoạt động tái cấu sở hữu, tái cấu tổ chức, tái cấu hoạt động, tái cấu tài chính, tái cấu nhân lực tái cấu