TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là hệ thống hóa lý luận về NHTM, tái cấu trúc NHTM, phân tích thực trạng tái cấu trúc của Agribank trong những năm vừa qua và đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác tái cơ cấu Agribank từ nay đến năm 2020. Luận văn đã thực hiện được những nội dung chủ yếu sau: Một là, luận văn đã tổng hợp được cơ sở lý luận về tái cấu trúc NHTM. Trong đó luận văn đã đề cập đến khái niệm NHTM, chức năng của NHTM; khái niệm tái cấu trúc bộ máy tổ chức hoạt động kinh doanh NHTM; nội dung tái cấu trúc gồm tái cấu trúc sở hữu, tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc nhân sự, tái cấu trúc bộ máy tổ chức; kinh nghiệm tái cấu trúc NHTM của Mỹ, Trung Quốc, Thụy Sỹ và của Vietinbank, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm để vận dụng trong quá trình tái cơ cấu Agribank. Hai là, trên cơ sở khung lý thuyết được xây dựng ở phần trước, luận văn khái lược quá trình hình thành và phát triển của Agribank, phân tích thực trạng công tác tái cơ cấu của Agribank giai đoạn 20092013 ở các nội dung: tái cơ cấu sở hữu, tổ chức, tài chính, hoạt động kinh doanh, nhân sự. Tiếp theo, luận văn tập trung đánh giá những kết quả đạt được và chỉ ra những hạn chế trong công tác tái cơ cấu của Agribank trong giai đoạn vừa qua. Ba là, trên cơ sở thực trạng tái cơ cấu Agribank, luận văn đã đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện, đẩy mạnh quá trình tái cơ cấu tại Agribank giai đoạn 20152020. Những vấn đề được đề cập đến trong luận văn là những khía cạnh cơ bản trong hoạt động kinh doanh của một NHTM, qua đó, tôi hy vọng những đề xuất của mình sẽ góp phần vào công tác tái cơ cấu tại Agribank. Ngoài ra, tôi rất mong nhận được sự góp ý của các thầy cô giáo, các bạn đồng nghiệp để luận văn có được hiệu quả cao hơn, có thể áp dụng trực tiếp cho các NHTM khác không chỉ tại Agribank. Tôi xin chân thành cảm ơn sự quan tâm giúp đỡ của các giảng viên, đặc biệt là PGS.TS Nguyễn Ngọc Thanh và tập thể cán bộ viên chức của Agribank đã giúp tôi hoàn thành luận văn này..

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI VĂN LIÊM TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI VĂN LIÊM TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN NGỌC THANH Hà Nội - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khoa học khác Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2015 Tác giả Bùi Văn Liêm MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Việt ALCO Agribank ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Hệ số an toàn vốn CHF Đồng France Thụy Sỹ DNNN EUR Đồng Euro GBP Đồng Bảng Anh 10 GDP Tổng sản phẩm quốc nội 11 IPCAS 12 ISA 13 HSBC 14 NH 15 NHNN Ngân hàng Nhà nước 16 NHTM Ngân hàng thương mại 17 ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản 18 ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu 19 DPRR Dự phòng rủi ro 20 TCTD Tổ chức tín dụng 21 TSĐB Tài sản đảm bảo Ủy ban quản lý tài sản Nợ - tài sản Có Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thôn Việt Nam Doanh nghiệp nhà nước Hệ thống toán kế toán khách hàng Agribank Chuẩn mực kiểm toán quốc tế Tập đồn ngân hàng Hồng Kơng-Thượng Hải Ngân hàng i 22 UBS Ngân hàng UBS Thụy Sỹ 23 USD Đồng đô la Mỹ 24 VAMC Công ty TNHH MTV Quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam 25 26 VND Đồng Việt Nam Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 27 Vietinbank 28 WTO Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Tổ chức thương mại giới ii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.2 4.1 4.2 4.3 Tên bảng Tổng quan biện pháp tái cấu trúc NHTM Mỹ sau khủng hoảng năm 2008 Thị phần cho vay NHTM năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu số NHTM Hệ số CAR số NHTM iii Trang 29 48 57 65 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 5.1 5.2 5.3 5.4 Tên biểu đồ Quy trình tái cấu NHTM Quá trình hình thành phát triển Agribank Mơ hình máy tổ chức quản lý điều hành Agribank Tăng trưởng huy động vốn, cho vay Agribank Thị phần cho vay số NHTM năm 2013 Thị phần huy động vốn số NHTM năm 2013 Tỷ trọng nợ xấu số ngành chủ yếu Những nội dung q trình tái cấu Agribank Mơ hình tổ chức tổng thể Cơ chế quản lý vốn tập trung Quy trình tín dụng iv Trang 22 35 38 47 48 49 54 58 61 63 64 MỞ ĐẦU Về tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển nhanh số lượng tổ chức tín dụng, quy mơ tài phạm vi hoạt động Theo số liệu ước tính Ngân hàng Nhà nước (NHNN), năm hệ thống ngân hàng đóng góp 15% tổng mức tăng trưởng kinh tế nước với mức dư nợ cho vay kinh tế xấp xỉ GDP Với quy mơ vai trò quan trọng vậy, an toàn, lành mạnh hiệu hệ thống ngân hàng nhân tố quan trọng ổn định hệ thống tài quốc gia kinh tế vĩ mô Tuy nhiên, hệ thống ngân hàng Việt Nam yếu kém, tiềm ẩn nhiều rủi ro gây an toàn hoạt động đe dọa ổn định kinh tế vĩ mơ Đó việc tín dụng cho kinh tế tăng nhanh chất lượng tín dụng thấp, mức độ an toàn yếu, lực quản lý ngân hàng nhiều bất cập so với quy mơ, tốc độ tăng trưởng mức độ rủi ro hoạt động Ngoài ra, thị trường dịch vụ ngân hàng phát triển mức tiềm năng, hạ tầng công nghệ hệ thống toán, tốc độ phát triển ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng cải thiện đáng kể so với trước chưa đáp ứng yêu cầu ngân hàng đại xu hội nhập Những yếu hệ thống ngân hàng trình bày nguy hiểm, dễ dẫn đến khủng hoảng ngân hàng, đe dọa tới ổn định hệ thống tài kinh tế vĩ mơ Hơn nữa, việc chậm trễ củng cố, chấn chỉnh tái cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam không làm gia tăng chi phí cải cách ngân hàng mà làm trầm trọng khó khăn, yếu ngân hàng Việt Nam Chính thế, tái cấu máy tổ chức, hoạt động kinh doanh lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu đổi mới, nâng cao lực hoạt động, hiệu cạnh tranh an toàn ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế nhằm hỗ trợ việc thực thi sách tiền tệ có hiệu quả, phát huy vai trò quan trọng ngân hàng phát triển kinh tế bền vững đòi hỏi tất yếu Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) thành lập từ năm 1988, NHTM hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn lĩnh vực khác kinh tế Việt Nam Bên cạnh thành tựu to lớn Agribank việc góp phần thực thành cơng chủ trương sách Đảng Chính phủ xây dựng phát triển khu vực nông nghiệp, nông thơn q trình hội nhập kinh tế quốc tế, Agribank tồn bất cập, yếu chung hệ thống NHTM Việt Nam Vì thế, Agribank khơng nằm ngồi lộ trình tái cấu hệ thống ngân hàng theo chủ trương Đảng, Chính phủ năm gần Hơn nữa, sau ảnh hưởng tiêu cực khủng hoảng tài tồn cầu, xuống kinh tế nước khó khăn nội Agribank tỷ lệ nợ xấu tăng cao, máy tổ chức nhiều bất cập, nguồn nhân lực nhiều hạn chế, mạng lưới hoạt động chưa hiệu quả, kết hoạt động kinh doanh yếu So với NHTM khác, Agribank có vị sức cạnh tranh ngày giảm, tốc độ tăng trưởng tài sản, lợi nhuận chậm hơn, khả thay đổi để thích ứng với thị trường không linh hoạt …nên giải pháp tái cấu cần thiết cấp bách Agribank Đứng trước thực tiễn yêu cầu phải đổi hệ thống NHTM nói nhằm tận dụng tối đa hội khắc phục kịp thời bất cập giai đoạn hội nhập nay, nghiên cứu thực trạng hoạt động tìm giải pháp hữu hiệu để thực tái cấu máy tổ chức hoạt động kinh doanh Agribank nhằm giúp Agribank đáp ứng tốt yêu Sơ đồ 5.4: Quy trình tín dụng Thành lập tổ đạo xây dựng, sửa đổi, ban hành đồng chế, sách tín dụng như: Quản lý rủi ro tín dụng; Quy định cấp tín dụng khách hàng; bảo đảm tiền vay; bảo lãnh; phân quyền phán quyết; cấp tín dụng khách hàng người có liên quan Xây dựng sách khách hàng riêng biệt phù hợp với đối tượng khách hàng: tập đồn, tổng cơng ty; doanh nghiệp vừa nhỏ; cá nhân có thu nhập từ trung bình trở lên (phân khúc khách hàng đại chúng); hộ nông dân; Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn chất lượng tín dụng (ISO chất lượng…) Đầu tư phát triển phân khúc thị trường; tập trung hướng tới phân khúc thị trường khu vực nông thôn thông qua: Cân đối nguồn vốn để tập trung vốn dành cho lĩnh vực nông nghiệp nơng thơn; hồn thiện tiêu chí cấp tín dụng lĩnh vực nông nghiệp nông thôn để đảm bảo việc giao kế hoạch tín dụng phù hợp với địa bàn hoạt động chi nhánh; thực giao tiêu dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn tiêu bắt buộc; điều hành kế hoạch tín dụng linh hoạt phù hợp với tính đặc thù mùa vụ nơng nghiệp, đặc điểm vùng miền tính hệ thống đồng thời tổ chức đánh giá tình hình đầu tư cho nơng nghiệp, nông thôn thông qua việc phối hợp với tổ chức lý xã hội cho vay qua tổ nhóm Bổ sung chế sách phù hợp đề án tăng trưởng dư nợ cho vay qua tổ nhóm, góp phần giảm tải khối lượng cơng việc cho cán tín dụng 5.2.3.3 Quản lý rủi ro 72 Thực quản lý rủi ro toàn diện phù hợp với quy định NHNN chuẩn mực quốc tế; nâng cao chất lượng công cụ đo lường cũ tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro Tuy nhiên, lựa chọn phương pháp đại tảng sở hạn tầng chưa đủ tạo hiệu ứng ngược, làm tăng rủi ro hoạt động hệ thống rủi ro khác tiềm ẩn Thành lập Công ty quản lý tài sản Nợ/Có đặt hoạt động quản lý quản lý Tổng giám đốc Bộ phận theo dõi hoạt động hàng ngày quản lý loại tài sản, dòng tiền Agribank (thời gian, giá lý, xem xét khả toán, khả khoản hệ thống…), đánh giá danh mục đầu tư, đánh giá cân đối cân đối tài sản Nợ - tài sản Có đánh giá tác động thị trường tới diễn biến Tài sản Nợ… Từ mà báo cáo thường xuyên cho HĐTV, Ban Tổng Giám đốc Ủy ban quản lý rủi ro thông tin cần thiết để cấp quản lý cao kịp thời có biện pháp thích hợp, đảm bảo cân đối tài sản danh mục đầu tư, tiết giảm chi phí • Hạn chế rủi ro tín dụng: Chuẩn hóa liệu thơng tin, giới hạn hạn mức: Chuẩn hóa liệu khách hàng, thơng tin tài sản đảm bảo; tiếp tục nghiên cứu bổ sung, sửa đổi hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách phân loại, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng; quản lý, giám sát chặt chẽ biến động dư nợ khách hàng lớn, khoản cho vay ngoại tệ, thực công tác cảnh báo thường xuyên Đồng thời, xây dựng giới hạn tổng hạn mức tín dụng ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng có liên quan Phát triển dự án phân tích ngành đối vói tất ngành kinh tế/lĩnh vực làm sở đo lường rủi ro xác định giới hạn tín dụng ngành/lĩnh vực áp dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa hiệu rủi ro tín 73 dụng như: Chứng khoán hoá khoản cho vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit Swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc • Hạn chế rủi ro khoản: Xây dựng danh mục đầu tư hợp lý, có tỷ trọng đầu tư vào chứng khốn hợp lý, có khả chuyển đổi nhanh sang tiền mặt với chi phí chuyển đổi thấp Quản lý tài sản có hiệu quả, tạo tính ổn định cao để không tạo cú sốc rút tiền hàng loạt Đồng thời dự báo tốt nhu cầu rút tiền khách hàng thời kỳ để chủ động nguồn chi trả kịp thời Đồng thời, tính tốn xác nhu cầu khoản để thực dự trữ hợp lý, không nên để nguồn vốn dư thừa gây lãng phí vốn, ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng • Hạn chế rủi ro thị trường: Hạn chế rủi ro lãi suất: Hiện nay, NHTM Việt Nam rơi vào chu kỳ giảm lãi suất đòi hỏi Agribank cần thực hạn chế rủi ro cách: Sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất; sử dụng sách linh hoạt, đặc biệt khỏan vay lớn, thời hạn dài Hạn chế rủi ro tỷ giá: Phát triển cơng cụ tài có khả giảm thiểu rủi ro tỷ hợp đồng kỳ hạn, giao sau, hoán đổi, quyền chọn Tuy nhiên, thực cơng cụ này, ngân hàng cần thận trọng thị trường ngoại hối Việt Nam chưa phát triển, tiền Đồng chưa có khả chuyển đổi nên việc thực đồng thời hai giao dịch ngược chiều với khách hàng khó khăn; đa dạng hóa loại ngoại tệ hoạt động ngoại hối; xây dựng hạn mức kinh doanh ngoại tệ, trì trạng thái ngoại tệ đảm bảo; Trích lập phần lợi nhuận để làm quỹ rủi ro kinh doanh ngoại tệ • Hạn chế rủi ro hoạt động: Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro với nội dung: ý thức cảnh giá rủi ro tác nghiệp, nguyên tắc nhận diện, chấp 74 nhận ứng xử rủi ro; nguyên tắc trao đổi thông tin nội Trang bị sở vật chất, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện 5.2.4 Nhóm giải pháp bổ trợ 5.2.4.1 Phát triển cơng nghệ - Công nghệ thông tin tập trung vào tự động hóa tối ưu hóa quy trình nghiệp vụ, quản lý điều hành kinh doanh, tăng cường quản lý an ninh thơng tin, đảm bảo an tồn thơng tin hệ thống công nghệ, tài sản cho Agribank khách hàng - Thực quản lý, triển khai hoạt động cung cấp sản phẩm dịch vụ theo nhu cầu khách hàng; phân tích khả sinh lời sản phẩm để phát triến sản phẩm có khả sinh lời cao, mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng kênh phân phố Mobile Banking, Internet Banking, ATM ; cung cấp tài trọn gói đến khách hàng, hợp tác liên kết với đối tác để cung cấp sản phẩm; phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ khu vực đô thị nông thôn, phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán buôn cho khách hàng lớn - Thực quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng thị trường cách khoa học, có hiệu quả, bao gồm khâu: Nghiên cứu thị trường xây dựng tiêu chí sản phẩm; đánh giá thực trạng kế hoạch cung cấp sản phẩm dịch vụ; quản lý hạch toán theo sản phẩm, khách hàng; đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán bộ; tiếp thị truyền thông, thu thập, phân tích xử lý thơng tin phản hồi khách hàng - Nâng cấp, hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin làm sở cho việc giám sát nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, trước hết nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi (core banking) hệ thống quản lý rủi ro; nâng cấp hạ 75 tầng công nghệ ứng dụng an ninh (ICPAS, MIS, bảo mật, toán mạng LAN, WAN); xây dựng triển khai hệ thống thông tin quản lý rủi ro tồn diện hệ thống thơng tin quản lý hoạt động chi nhánh 5.2.4.2 Xử lý nợ tồn đọng Kiểm soát tăng trưởng tổng tài sản mức hợp lý (11-12%/năm) đảm bảo phù hợp kỳ hạn danh mục tài sản có nguồn vốn nâng cao khả sinh lời hoạt động tín dụng, đầu tư dịch vụ; phân loại tài sản, trích lập dự phòng phù hợp với quy định pháp luật chuẩn mực tài quốc tế; thu hồi, quản lý chặt chẽ khoản nợ xử lý rủi ro Nâng cao hiệu quản lý chi phí hoạt động, xây dựng hệ thống kế toán quản lý thực thống toàn hệ thống Ngăn ngừa kiểm sốt chặt chẽ nợ xấu: Quản lý tín dụng Trụ sở chi nhánh theo mơ hình phân định rõ trách nhiệm Quan hệ khách hàng-Quản lý rủi ro-Quản lý tín dụng; thực luân chuyển cán tín dụng, lãnh đạo chi nhánh phụ trách tín dụng Sửa đổi chế tín dụng để kiểm sốt ln chuyển vốn tín dụng phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh, tránh tình trạng đảo nợ, tập trung xử lý nợ xấu chi nhánh địa bàn Hà Nội TP HCM; thực phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo quy định pháp luật Đánh giá tài Agribank dựa chuẩn mực kế toán quốc tế tài liệu kiểm toán độc lập, làm sở cho việc thực biện pháp đảm bảo tỷ an toàn theo quy định NHNN Đối với việc đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 9%, thực giải pháp: (1) Trình Chính phủ cấp vốn điều lệ; (2) Tăng vốn tự có từ lợi nhuận để lại, trái phiếu đặc biệt thối vốn, bán vốn cơng ty 76 Tiếp tục trì hoạt động tổ đạo xử lý nợ xấu từ Trụ sở đến chi nhánh Xây dựng phương án xử lý, thu hồi nợ xấu cấu nợ năm 2015 năm chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao; Triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu theo Nghị HĐTV, thường xuyên phân tích hoạt động khách hàng, phân tích dư nợ có tiềm ẩn rủi ro để có giải pháp cụ thể xử lý cấu nợ, giảm thấp nợ xấu, ngăn ngừa nợ xấu phát sinh Ngoài ra, tiến hành bán khoản nợ xấu việc tham gia thị trường mua bán nợ với công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác 5.2.4.3 Tăng khả tích luỹ tự bổ sung vốn Trước hết, chưa tiến hành cổ phần hóa, Agribank cần có biện pháp tiếp tục bổ sung vốn tự có không làm chậm tiến độ chuẩn bị điều kiện vật chất, công nghệ cần thiết, mở rộng quy mô hoạt động cần thiết NHTM đại; mặt khác việc chậm tiến độ tăng vốn điều lệ làm giảm hệ số an toàn, giảm khả cạnh tranh thị trường tài quốc tế phát triển dịch vụ nước ngồi Biện pháp thực là: - Đề nghị nhà nước cấp bổ sung từ ngân sách nhà nước - Phát hành trái phiếu: Là biện pháp hiệu để tăng cường lực tài chính, đáp ứng yêu cầu trước mắt chất tăng vốn tự có danh nghĩa, lâu dài gánh nặng nợ nần, đồng thời chi phí vốn cao làm suy giảm mức lợi nhuận Agribank - Tăng vốn từ nguồn nội mà cụ thể lợi nhuận để lại, nguồn bổ sung vốn có ý nghĩa quan trọng Biện pháp có ưu điểm giúp ngân hàng khơng phải phụ thuộc vào thị trường vốn chịu chi phí cáo tìm kiếm nguồn lực tài trợ từ bên Tuy nhiên, Agribank cần xác định tỷ lệ lợi nhuận hợp lý để lại để tăng vốn tự có tỷ lệ q thấp dẫn 77 đến tăng trưởng vốn chậm chạp, làm giảm khả mở rộng tài sản sinh lời, ngược lại, tỷ lệ cáo làm giảm thu nhập Agribank Vì vậy, Agribank có tỷ lệ lợi nhuận để lại để bổ sung vốn tự có ổn định qua năm tương ứng với tốc độ tăng trưởng tài sản có dấu hiệu tốt thể phát triển ổn định 5.2.4.4 Tái cấu nhân Thực đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán bộ, nhân viên làm nhiệm vụ quản lý, điều hành tác nghiệp kinh doanh Ban hành thực đồng bộ, minh bạch quy chế quản lý nhân lực phù hợp với điều kiện thị trường lao động, bao gồm khâu thi tuyển (xét tuyển), đào tạo đào tạo lại, đánh giá lực, quy hoạch, bổ nhiệm cán xây dựng mô tả công việc cho vị trí chun mơn, tiêu chuẩn đánh giá cơng việc, yêu cầu trình độ tối thiểu Trong xây dựng kế hoạch phát triển sử dụng nguồn nhân lực, cần ý tới hồn thiện quy trình đề bạt nhân theo bước: Bước thiết lập hệ thống chức danh chủ chốt (trong lưu ý xác định chuẩn mực cần phải đạt cho chức danh đó, cơng khai hố chuẩn mực sở cho việc đào tạo, bồi dưỡng người diện quy hoạch sở cho người có chí hướng phấn đấu vươn lên) Bước đánh giá cán bước đề bạt cán Kiểm soát chặt chẽ lao động tăng thêm chi nhánh Trụ sở phù hợp với tăng trưởng quy mơ, chất lượng kinh doanh nhu cầu dịch vụ ngân hàng thị trường, ưu tiên cho khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa, biên giới hải đảo Mạng lưới rộng lực lượng lao động Agribank vừa có ưu cạnh tranh, có bất lợi Bất lợi lớn mặt làm cho hiệu kinh doanh giảm (chi phí tăng, lợi nhuận giảm tính theo đầu 78 nhân viên), dẫn đến tượng dịch chuyển lao động có tay nghề cao sang NHTM khác Để giải bất lợi Agribank cần triển khai số giải pháp như: Chú trọng nhiều tới phát triển công nghệ để giảm tương đối số lao động khâu vụ; sử dụng nhiều lao động có trình độ cao, đặc biệt lao động giỏi chun mơn, thành thạo vi tính ngoại ngữ; tinh giảm lao động khâu cơng việc giản đơn, vi tính hố tự động hoá Đào tạo sử dụng nhân viên theo hướng người làm tốt nhiều việc, từ thuận tiện giao dịch cửa Điều làm tăng chi phí lao động tính đầu người tổng chi phí giảm số lượng lao động giảm Có sách khuyến khích nghiên cứu khoa học, ứng dụng tri thức, công nghệ cơng việc có chế khuyến khích thích hợp như: tiền lương, tiền thưởng, sở hữu cổ phần… nhằm tránh tình trạng chảy máu chất xám, tượng dịch chuyển lao động có tay nghề cao sang ngân hàng nước Xây dựng, tuyên truyền, giáo dục tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp cho phận công tác ngân hàng 5.3 Một số kiến nghị để thực giải pháp 5.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Hoạt động NHTM liên quan phụ thuộc chặt chẽ vào tình hình phát triển kinh tế đất nước chiến lược, sách kinh tế Nhà nước Vì thế, giải pháp quan trọng, giúp NHTM đạt mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu đạt chuẩn mực quốc tế giải pháp Chính phủ - Ban hành Nghị định quy định quyền hạn trách nhiệm NHTM việc tái cấu DNNN theo hướng nâng cao vai trò NHTM nhà 79 nước như: NHTM nhà nước xuất với tư cách người chủ nợ trước trình cấp có thẩm quyền phê duyệt, NHTM nhà nước chủ động đề nghị cho phá sản, cử người tham gia quản lý điều hành doanh nghiệp cho phép NHTM nhà nước chủ nợ quyền tham gia vào trình tái cấu DNNN, phối hợp với quyền địa phương xử lý nợ xấu - Hệ thống kế toán theo tiêu chuẩn Việt Nam trở ngại lớn, làm lệch lạc việc đánh giá để định cho vay NHTM nhà quản lý Việc cần thiết phải chỉnh sửa lại chuẩn mực kế toán theo IAS tuân thủ nghiêm chỉnh yêu cầu kiểm toán độc lập hoạt động cơng bố kết kiểm tốn cơng khai đòi hỏi bắt buộc để giải nợ xấu NHTM cách triệt để - Bổ sung, sửa đổi Luật DNNN để hỗ trợ NHTM nhà nước tăng lực vốn tự có: Cho phép DNNN (bao gồm NHTM nhà nước) phát hành loại cổ phiếu ưu đãi cổ tức DNNN không cổ phần hố để tăng vốn tự có Nhà nước giữ tỷ lệ chi phối Thực tế áp dụng hai phương pháp để bổ sung vốn tự có cho NHTM nhà nước là: Cấp từ Ngân sách cấp trái phiếu đặc biệt Với phương pháp thứ nhất: Tính khả thi thấp khả ngân sách nhà nước có hạn, việc cấp thêm vốn cho NHTM nhà nước chưa phải ưu tiên hàng đầu ngân sách quốc gia Hoặc giả cho phép NTHM nhà nước để lại phần lợi nhuận phải nộp ngân sách hàng năm cách chi tiêu Ngân sách mà Với phương pháp thứ hai: Cấp trái phiếu đặc biệt Chính phủ khơng phải cách tăng lực vốn thực cho NTHM nhà nước mà lạm dụng cách Bởi lẽ trái phiếu đặc biệt vốn danh nghĩa, vốn thực Phần vốn thực NHTM nhà nước 80 tăng thêm hàng năm tiền lãi ngân sách nhà nước trả cho trái phiếu đặc biệt NHTM nhà nước, mà phần lãi nhỏ bé so với giá lý trái phiếu đặc biệt trường hợp khẩn cấp, NHTM dùng trái phiếu đặc biệt để tìm hội tăng khả khoản, tìm hội NHNN NHTM nhà nước cầm cố trái phiếu Điều khơng bình thường việc điều hành sách tiền tệ ngân hàng trung ương làm tăng nguy lạm phát Vì vậy, xin kiến nghị tìm phương thức để NHTM có hội tăng nhanh vốn tự có chưa cổ phần hóa 5.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước a) Về quản lý chặt chẽ hoạt động Ngân hàng thương mại đảm bảo tính an tồn hệ thống Ngày 12/03/2008 tiêu chuẩn đánh giá xếp hạng NHNN ban hành theo định 06/2008/QĐ-NHNN yêu cầu NHTM tự đánh theo tiêu chí vốn tự có, chất lượng tài sản, lực quản lý, kết hoạt động kinh doanh khả khoản Tuy nhiên, cần có chế giám sát để đảm bảo NHTM tự chấm điểm cách khách quan tuân thủ quy định NHNN chất lượng tài sản Về lâu dài cần có tổ chức độc lập tiến hành định hạng tín nhiệm NHTM để đảm bảo tính khách quan, sở định hạng tín nhiệm này, NHNN đề sách thích hợp cho nhóm NHTM NHNN cần nâng cao hiệu lực tra quản lý việc khắc phục khuyết điểm, xử lý kiên sai phạm phát chủ động có giải pháp đồng với ngành có liên quan b) Về xử lý nợ tồn đọng phòng ngừa rủi ro 81 Đối với khoản cho vay theo định Chính phủ: Đề nghị NHNN phối hợp với Bộ ngành liên quan để thu hồi vốn giải dứt điểm vấn đề nợ đọng NHNN cần có hướng dẫn cụ thể trường hợp chuyển nợ vay ngân hàng thành vốn góp doanh nghiệp cổ phần hóa Trình Chính phủ xem xét trao thêm quyền, cấp thêm vốn xây dựng chế hoạt động cho VAMC Theo VAMC trao thêm quyền hạn việc xử lý thu hồi khoản nợ xấu mua NHTM Có thị việc mua bán, giải nợ xấu hệ thống ngân hàng vào thực chất đem lại hiệu Phát triển công cụ thị trường tiền tệ, mở rộng áp dụng công cụ pḥng ngừa rủi ro theo thông lệ quốc tế Trước mắt, có chế thích hợp để quản lý tạo điều kiện để NHTM phát triển nghiệp vụ phái sinh lãi suất, tỷ giá theo hướng NHNN không quy định cụ thể kỹ thuật giao dịch mà quy định điều kiện giới hạn cho NHTM thực giao dịch c) Về bổ sung vốn điều lệ Đề nghị NHNN báo cáo Chính phủ, Bộ Tài bổ sung kịp thời, đầy đủ vốn điều lệ cho Agribank theo lộ trình xây dựng để có điều kiện thực đề án tái cấu ngân hàng bảo đảm thực tỷ lệ an toàn hoạt động phù hợp thông lệ quốc tế Hỗ trợ tối đa cho Agribank tiếp cận nguồn vốn vay tổ chức tín dụng nước ngoài, nguồn hỗ trợ Tổ chức phi Chính phủ Bộ Kế hoạch Đầu tư tạo điều kiện để Agribank sử dụng nguồn vốn ODA nhiều 82 KẾT LUẬN Mục tiêu nghiên cứu luận văn hệ thống hóa lý luận NHTM, tái cấu trúc NHTM, phân tích thực trạng tái cấu trúc Agribank năm vừa qua đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác tái cấu Agribank từ đến năm 2020 Luận văn thực nội dung chủ yếu sau: Một là, luận văn tổng hợp sở lý luận tái cấu trúc NHTM Trong luận văn đề cập đến khái niệm NHTM, chức NHTM; khái niệm tái cấu trúc máy tổ chức hoạt động kinh doanh NHTM; nội dung tái cấu trúc gồm tái cấu trúc sở hữu, tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc nhân sự, tái cấu trúc máy tổ chức; kinh nghiệm tái cấu trúc NHTM Mỹ, Trung Quốc, Thụy Sỹ Vietinbank, từ rút học kinh nghiệm để vận dụng trình tái cấu Agribank Hai là, sở khung lý thuyết xây dựng phần trước, luận văn khái lược trình hình thành phát triển Agribank, phân tích thực trạng cơng tác tái cấu Agribank giai đoạn 2009-2013 nội dung: tái cấu sở hữu, tổ chức, tài chính, hoạt động kinh doanh, nhân Tiếp theo, luận văn tập trung đánh giá kết đạt hạn chế công tác tái cấu Agribank giai đoạn vừa qua Ba là, sở thực trạng tái cấu Agribank, luận văn đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện, đẩy mạnh trình tái cấu Agribank giai đoạn 2015-2020 Những vấn đề đề cập đến luận văn khía cạnh hoạt động kinh doanh NHTM, qua đó, tơi hy vọng đề xuất góp phần vào cơng tác tái cấu Agribank Ngồi ra, tơi mong nhận góp ý thầy giáo, bạn đồng nghiệp để 83 luận văn có hiệu cao hơn, áp dụng trực tiếp cho NHTM khác không Agribank Tôi xin chân thành cảm ơn quan tâm giúp đỡ giảng viên, đặc biệt PGS.TS Nguyễn Ngọc Thanh tập thể cán viên chức Agribank giúp tơi hồn thành luận văn này./ 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Văn An, 2004 Luật tổ chức tín dụng Hà Nội: Nhà xuất trị quốc gia Lê Vinh Danh, 1996 Tiền hoạt động ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Chính trị quốc gia David cox, biên dịch, 1997 Nghiệp vụ ngân hàng đại Hà Nội: Nhà xuất Chính trị quốc gia Kiều Hữu Dũng, 2005 Một số hoạt động đổi khu vực ngân hàng thách thức hoạt động quản lý ngân hàng thương mại.Hà Nội, tháng năm 2015 Phan Thị Thu Hà, 2004 Giáo trình ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Đắc Hưng 2010 “Ngân hàng thương mại cổ phần nâng cao lực cạnh tranh trước yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế” Tạp chí ngân hàng, số 21, trang 14-15 Ngân hàng Nhà nước, 2008 Chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2015 tầm nhìn 2020 Hà Nội: Nhà xuất Chính trị quốc gia Ngân hàng giới, 2010 Báo cáo cập nhật tình hình phát triển cải cách kinh tế Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Tài liệu hội thảo cải cách Ngân hàng thương mại Nhà nước Hà Nội, tháng năm 2011 10 Tô Kim Ngọc, 2004 Tuân thủ yêu cầu Basel tiêu chuần đo lường khả hội nhập hệ thống NHTM Nhà nước Tạp chí Ngân hàng, số 8, trang 56-57 11 Lê Thị Thu Thủy, 2005 Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Đại học quốc gia 85 Tiếng Anh 12 Au Lac Capital Joint Stock Company, 2006 Final Report: Study on banking and financial sector of Vietnam 13 HSBC, 2006 Vietnamese Equities - Time to go in 14 Murray N.Rothbad, 1983 The Mysterey of Bank 15 Soo-Nam Oh, Financial Deepening in the Banking Sector - Vietnam 86 ... HỌC KINH TẾ BÙI VĂN LIÊM TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA... phát triển nơng thơn Việt Nam nói riêng tái cấu hệ thống ngân hàng thương mại nói chung - Tác giả Lê Huyền Trang: “ Tái cấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam sau khủng hoảng”,... dung tái cấu, giải pháp tái cấu máy, hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 2009-2013 Trong luận văn, tác giả đưa giải pháp tái cấu trúc ngân hàng