Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng công thương –chi nhánh thanh hóa

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Hoạt động tín dụng hoạt động tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam Nhưng mặt khác, rủi ro tín dụng (RRTD) ln đem lại hậu khó lường cho kinh tế thân ngân hàng thương mại (NHTM) RRTD mức độ cao phản ánh lực hoạt động kinh doanh NHTM yếu kém, làm giảm uy tín ngân hàng thị trường tiền tệ nước quốc tế, hạn chế lực cạnh tranh RRTD xảy làm cho NHTM không thu hồi vốn gốc lãi vay theo kế hoạch đặt ra, nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản RRTD làm chậm tốc độ quay vòng vốn, hội kinh doanh, chi phí tăng cao ngồi dự kiến, chí thua lỗ; ngân hàng bị vốn, phải khoanh nợ, giãn nợ, chí phải xóa nợ vay, làm giảm thu nhập ngân hàng RRTD gây thất thoát vốn, đẩy NHTM vào tình trạng khả toán, dẫn tới phá sản Việc phá sản ngân hàng dẫn đến phản ứng dây chuyền, gây nên phá sản ngân hàng khác dẫn đến làm suy sụp tồn kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Nếu phòng ngừa hạn chế rủi ro tốt tạo điều kiện nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, qua nâng cao vị cạnh tranh ngân hàng Đặc biệt thời gian gần khủng hoảng tài tồn cầu đẩy số ngân hàng lớn giới rơi vào tình trạng phá sản sụp đổ cho vay lớn vào thị trường bất động sản, chứng khoán Ở Việt Nam, sốt lạm phát ngày cao ảnh hưởng lớn đến tình hình sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp cá nhân Chính phủ phải đưa nhiều giải pháp nhằm ổn định kinh tế, thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát Vì vậy, giai đoạn hoạt động ngân hàng khó khăn, đòi hỏi phải nâng cao chất lượng hoạt động cạnh tranh mức cao Đã có hàng loạt biện pháp đạo chung Ngân hàng Nhà nước việc tập trung mở rộng qui mơ, đơi với nâng cao chất lượng tín dụng ngăn ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động vấn đề trọng tâm Hoạt động Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương tỉnh Thanh Hóa nói riêng khơng nằm ngồi tác động ảnh hưởng qui luật chung Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề,sau thời gian thực tập Ngân Hàng Cơng Thương Thanh Hóa em định chọn đề tài: “ Phòng ngừa hạn chế rủi ro SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH hoạt động cho vay Ngân hàng công thương –chi nhánh Thanh Hóa ” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hóa - Đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hóa đề xuất kiến nghị bộ,ngành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hóa Phạm vi nghiên cứu: hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hóa Với số liệu từ năm 2008 đến 2010 Phương pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu… Kết cấu đề tài: Tên đề tài: “ Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hóa ” Đề tài ngồi phần mở đầu kết luận gồm phần: Phần 1: Tổng quan ngân hàng cơng thương Thanh hóa Phần 2: Phịng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hóa SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH PHẦN I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG THANH HĨA 1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng cơng thương Thanh Hóa 1.1.1 Quá trình hình thành: Thực nghị hội nghị lần thứ III BCHTW Đảng cộng sản Việt Nam khóa VI nghị số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 hội đồng trưởng (nay phủ) việc chuyển hoạt động Ngân hàng sang hoạch toán kinh tế, kinh doanh XHCN, hình thành hệ thống Ngân hàng cấp Cấp NHNN thực chức quản lý nhà nước hoạt động Ngân hàng cấp ngân hàng thương mại(NHTM)thực chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hàng Trong xu thời đại, ngày 1-7-1988 Ngân hàng Công thương Việt Nam thành lập vào hoạt động, tháng sau ngày 1-9-1988 chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hoá thành lập sở Ngân hàng Nhà nước Thị xã Thanh Hố với phịng tín dụng cơng nghiệp, tín dụng thương nghiệp chi nhánh NHNN tỉnh Thanh Hoá hợp thành NHCT tỉnhThanh Hoá Cùng thời gian NHNN thị xã Bỉm Sơn, NHNN thị xã Sầm Sơn chuyển thành chi nhánh NHCT cấp II trực thuộc chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hoá Từ ngày thành lập đến nay, chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hố ln khẳng định vai trị, vị trí NHTM hàng đầu địa bàn, tiên phong công đổi Tuy có bước thăng trầm theo nhịp đập kinh tế đất nước song nhìn trình 22 năm phát triển lên với tốc độ nhanh chóng, đóng góp tích cực cho phát triển kinh tế tỉnh nhà 1.1.2 Các giai đoạn phát triển NHCT Thanh Hố: Q trình xây dựng phát triển chi nhánh NHCT Thanh Hoá đến thời điểm nói trải qua giai đoạn phát triển gắn với hệ lãnh đạo chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hoá Giai đoạn 1: Từ ngày thành lập tháng 9-1988 đến năm 1991: Đây giai đoạn chập chững bước vào kinh doanh tìm kiếm mơ hình tổ chức phù hợp Khi thành lập hệ thống NHCT Việt Nam có 32 chi nhánh tỉnh thành phố trực thuộc NHCT Việt Nam, với 63 chi nhánh cấp trực thuộc chi nhánh tỉnh thành phố Giai đoạn NHCT Việt Nam thực nhiệm vụ quản lý, đạo liên hiệp xí nghiệp đặc biệt, chi nhánh tỉnh, thành phố thực chế độ hoạch toán kinh tế độc lập SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Chi nhánh NHCT Thanh Hố lúc có chi nhánh trực thuộc chi nhánh NHCT Bỉm Sơn chi nhánh NHCT Sầm Sơn, chi nhánh tỉnh có phịng, ban chưa có phịng giao dịch Nguồn vốn huy động thành lập 13.100 triệu đồng, dư nợ cho vay kinh tế 10.326 triệu đồng, chưa có cho vay ngoại tệ huy động tiết kiệm ngoại tệ, sản phẩm dịch vụ đơn giản, tin học chưa áp dụng, tổng số cán công nhân viên 325 người Đến cuối năm 1990 Hệ thống NHCT Việt Nam thành lập lại theo Quyết định số 420/CT ngày 14-11-1990 Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng: Chuyển từ hệ thống Ngân hàng chuyên doanh sang hệ thống Ngân hàng thương mại hoạt động theo pháp lệnh Ngân hàng có hiệu lực từ 10/1990 NHCT Việt Nam pháp nhân hoạch toán kinh tế độc lập, NHCT tỉnh,thành phố chi nhánh cấp 1hoạch toán phụ thuộc chi nhánh cấp chi nhánh cấp Tính chất thi trường bắt đầu ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động NHTM Kết thúc năm 1991 kết thúc giai đoạn tìm kiếm mơ hình tổ chức,một phương pháp quản lý hoạch toán phù hợp, tạo điều kiện cho NHTM bung Giai đoạn 2: Từ năm 1992 đến năm 1997: Đây giai đoạn phải đối mặt với kinh tế thị trường với độ ngày phức tạp khốc liệt rõ nét chưa chuẩn bị chu đáo mặt, đội ngũ cán chủ yếu chuyển từ thời bao cấp sang chưa đào tạo lại, chưa có kinh nghiệm làm việc quản lý chế thị trường đầy khốc liệt, nhiệm vụ đòi hỏi, thị trường địi hỏi phải nhanh chóng mở rộng mạng lưới để đáp ứng yêu cầu phát triển nhanh chóng công đổi kinh tế đất nước Hàng loạt phòng giao dịch mở giai đoạn như: Hội sở NHCT tỉnh mở phòng giao dịch, chi nhánh Bỉm Sơn mở phòng giao dịch, chi nhánh Sầm Sơn mở phòng giao dịch, chế quản lý phịng giao dịch chưa có, tất kinh nghiệm với trách nhiệm BGĐ chi nhánh Hơn tệ nạn xã hội lúc hụi họ, số đề phát triển lan tràn nhanh chóng, việc đầu tư tín dụng chủ yếu dựa vào tài sản chấp, chưa quan tâm nhiều đến dự án phương án khách hàng vay vốn, lại gặp thời điểm thị trường nhà đất giảm mạnh Đây giai đoạn mạng lưới tổ chức phát triển nhanh chóng có thêm dịch vụ kinh doanh vàng bạc, ngoại tệ toán XNK, cho vay vốn huy động tiết kiệm ngoại tệ, tin học bắt đầu đưa vào phục vụ công tác quản lý kinh doanh Ngân hàng Giai đoạn3: Từ năm 1998 đến nay: Về mơ hình tổ chức: theo uỷ quyền Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN Việt Nam ký Quyết định số 285/QĐ-NH5 ngày 21/09/1996 thành lập lại NHCT Việt SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Nam theo mơ hình Tổng cơng ty nhà nước Quy định định 90/TT g Thủ tướng Chính phủ Theo mơ hình NHCT Việt Nam quản lý Hội đồng quản trị, điều hành Tổng Giám Đốc Về hoạt động: Sau thời gian phát triển bung theo kinh tế thị trường đến năm 1996, năm 1997 hoạt động Hệ thống Ngân hàng bộc lộ khó khăn yếu Dư nợ hạn tăng nhanh chi nhánh Thanh Hoá nợ hạn đến 24% Đứng trước tình hình Thống đốc NHNN phải ban hành công văn 756/CV-NH3 ngày 16/12/1996 chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng Mà trọng tâm chấn chỉnh hoạt động tín dụng Đối với chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hoá năm 1997, 1998 tập trung mạnh mẽ vào công tác chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng Hàng trăm nợ hạn tiến hành phân tích mổ xẻ tìm rõ nguyên nhân, hàng chục CBTD chuyển sang chuyên thu nợ Với biện pháp đồng nhà nước, ngành biện pháp tích cực chi nhánh khó khăn tồn cũ giải từ năm 2000 bắt đầu bước vào thời kỳ phát triển ổn định, hiệu kinh doanh ngày cao, chất luợng tín dụng đảm bảo tỷ lệ nợ xấu 2% Đặc biệt năm 2008, kinh tế gặp nhiều khó khăn, giá tăng mạnh, NHNN Việt Nam thực thi sách tiền tệ thắt chặt Song hoạt động chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hóa phát triển ổn định: Tăng trưởng nguồn vốn tháng đầu năm 9%, tăng trưởng tín dụng 28%, lợi nhuận đạt 20 tỷ đồng Con số ý nghĩa chào mừng kỷ niệm 20 năm ngày thành lập NHCT Năm 2010, hoạt động kinh doanh NHCT Việt Nam-chi nhánh Thanh Hóa khó khăn chịu ảnh hưởng biến động kinh tế, nhiên với nổ lực phấn đấu toàn thể cán nhân viên, chi nhánh Thanh Hóa đạt kết đáng khích lệ Để đạt kết chi nhánh tổ chức phát động nhiều đợt thi đua gắn với nhiều chủ đề theo mục tiêu kinh doanh thời kỳ Các phong trào thi đua động lực thúc đẩy đơn vị phấn đấu hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao góp phần đáng kể vào thành tích chung chi nhánh năm 2010 1.2 Đặc điểm hoạt động cấu tổ chức máy quản lý NHCT Thanh Hóa: 1.2.1 Đặc điểm hoạt động: Hòa nhập với phát triển kinh tế thị trường chuyển đổi cấu công-nôngngư nghiệp dịch vụ, với xu hướng tồn cầu hóa tạo tiền đề cho Việt Nam gia nhập tổ chức kinh tế lớn WTO…tập thể cán nhân viên NHCT Thanh Hóa phấn đấu thực tốt chức nhiệm vụ giao, quy mô kết kinh doanh ngày nâng cao SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH NHCT Thanh Hóa trọng đổi lĩnh vực hoạt động, nhằm đáp ứng tốt nhu cầu ngày tăng xã hội, vừa phát huy nghiệp vụ truyền thống ngân hàng, đồng thời mở rộng nghiệp vụ dịch vụ như: Kinh doanh ngoại tệ, chiết khấu chứng từ, bảo lãnh mua hàng, cho th tài chính, tốn ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, chi trả kiều hối….hệ thống thẻ Visa card, Master card, G-card, S-card, C-card…đã chiếm thị phần định giao dịch người tiêu dùng sản phẩm Các hoạt động NHCT Thanh Hóa bao gồm:  Hoạt động huy động vốn: Nhận tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn VNĐ ngoại tệ tổ chức kinh tế dân cư Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú hấp dẫn: Tiết kiệm khơng kỳ hạn có kỳ hạn VNĐ ngoại tệ, tiết kiệm dư thưởng, tiết kiệm trả lãi trước, trả lãi ngay, trả lãi định kỳ… Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi…  Cho vay, đầu tư: Cho vay ngắn hạn VNĐ ngoại tệ Cho vay trung dài hạn VNĐ ngoại tệ Cho vay đồng tài trợ cho vay hợp vốn dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài Cho vay ủy thác theo trương trình: Đài Loan, Việt Đức hiệp định tín dụng khung: JBIC nhiều chương trình tín dụng quốc tế khác Chiết khấu chứng từ hàng xuất, chiết khấu mua lại giấy tờ có giá  Tài trợ thương mại toán: Bảo lãnh: Bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước loại bảo lãnh khác Phát hành, tốn thư tín dụng nhập khẩu, thơng báo, xác nhận, tốn thư tín dụng xuất Nhờ thu xuất, nhập khẩu(collection), nhờ thu hối phiếu trả ngay(D/P)và nhờ thu chấp nhận hối phiếu(D/A) Chuyển tiền nước quốc tế Chuyển tiền nhanhWestern Union Thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc Chi trả kiều hối…  Kinh doanh ngoại tệ: SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Mua, bán ngoại tệ giao ngay, mua bán kỳ hạn…(spot, Forward, Swap…)  Dịch vụ ngân quỹ: Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ ngoại tệ… Cho thuê két sắt, cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, phát minh sang chế, thu chi tiền mặt đơn vị, nhà theo yêu cầu khách hàng  Dịch vụ thẻ ngân hàng điện tử: Phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA,MASTER CARD…) Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt(cash card), Chi trả lương qua tài khoản, qua thẻ ATM Thẻ ATM Ngân hàng Công thương kết nối với Ngân hàng hệ thống banknet ngân hàng nông nghiệp, Ngân hàng Đầu tư phát triển, Sacombank, ACB…Và liên minh với Smartlink gồm Vieieetcombank 20 ngân hàng thành viên khác Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking  Hoạt động khác: Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ Tư vấn đầu tư tài Đại lý nhận lệnh giao dịch chứng khoán 1.2.2 Bộ máy tổ chức NHCT Thanh Hóa: Bộ máy tổ chức NHCT Thanh Hóa áp dụng theo phương thức quản lý trực tuyến Giám đốc phó giám đốc đạo điều hành tất phòng ban hội sở phòng giao dịch, phòng chức hội sở quản lý mặt nghiệp vụ phòng giao dịch điểm giao dịch, phòng giao dịch hoạt động chi nhánh trực thuộc Trưởng phòng chịu trách nhiệm hoạt động đơn vị Cơ cấu tổ chức NHCT Thanh Hóa gồm có : Ban giám đốc, phịng ban hội sở chính, phịng giao dịch, khách sạn Ngân Hoa, điểm giao dịch Với tổng cộng 169 cán khơng tính cán kiểm tra SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Chức nhiệm vụ phòng ban sau: - Phịng tổ chức hành chính: Phịng tổ chức hành có chức tham mưu cho giám đốc lĩnh vực: tổ chức đào tạo công nhân viên, tuyển dụng lao động, quản lý tiền lương, cơng tác phịng tổng hợp thi đua, cơng tác hành quản trị - Phòng tiền tệ kho quỹ: Chức phòng tham mưu cho giám đốc đạo, điều hành hoạt động ngân quỹ theo quy định, quy chế ngân hàng nhà nước Việt Nam Tổ chức tốt việc thu, chi tiền cho khách hàng giao dịch trụ sở giao dịch, đảm bảo an toàn tài sản - Phịng kế tốn tài chính: Có nhiệm vụ hạch tốn khoản doanh thu, chi phí tài chính, hạch toán lỗ,lãi hoạt động kinh doanh Ngân hàng -Phịng khách hàng doanh nghiệp Có chức giao dịch với khách hàng doanh nghiệp, công ti nhằm thực nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng(cho vay, huy động vốn dịch vụ khác….) - Phòng khách hàng cá nhân: Giao dịch với khách hàng tư nhân, cá thể với mục đích kinh doanh lĩnh vực tài tiền tệ khách hàng cá nhân - Phịng quản lý rủi ro: Có nhiệm vụ quản lý khách hàng có dấu hiệu rủi ro để phịng ngừa có biện pháp khắc phục, hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng - Phịng thơng tin điện tốn: Có nhiệm vụ cung cấp thơng tin lưu trữ liệu tồn chi nhánh - Phịng tổng hợp: Có nhiệm vụ giao kế hoạnh tổng hợp số liệu tiêu thi đua, khen thưởng để chi nhánh hoàn thành tốt kế hoạch giao - Các phòng giao dịch: Mỗi phòng giao dịch giống Ngân hàng thu nhỏ, có phận huy động vốn, có phận tín dụng làm cơng tác cho vay, có phận kế tốn đảm nhận cơng việc kế tốn cho vay, nợ, kế toán tiết kiệm thực theo chế độ kế tốn báo sổ Tùy theo tình hình kinh tế thời kỳ Giám đốc có giao mức phán cho vay trưởng phòng cho phù hợp Chi nhánh tiến hành phân công cho phòng phụ trách cho vay địa bàn định - Các điểm giao dịch: SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Có chức huy động làm dịch vụ toán, chuyển tiền - Khách sạn Ngân Hoa: Có chức nhiệm vụ kinh doanh khách sạn thuộc quản lý NHCT Thanh Hóa 1.3 Tình hình hoạt động NHCT-TH: Trải qua 22 năm vào hoạt động, đến NHCT Thanh Hóa khẳng định vị trí vai trị kinh tế Việt Nam nói chung, Thanh Hóa nói riêng, đứng vững phát triển chế kinh tế thị trường Tuy nhiên năm gần đặc biệt năm 2010 điều kiện kinh tế giới nước có nhiều khó khăn sau khủng hoảng tài suy thối kinh tế, kinh tế nước ta sớm khỏi suy giảm, bước phục hồi tăng trưởng nhanh, GDP nước tăng 6,78%, cao kế hoạch đề 6,5%, giá trị xuất tăng 25,5%, giá trị sản xuất công nghiệp tăng 14,5%, thu ngân sách vượt kế hoạch Trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa tình hình kinh tế, xã hội, quốc phòng, an ninh tiếp tục ổn định phát triển toàn diện hoàn thành hoàn thành vượt mức 14 tiêu tổng số 15 tiêu kế hoạch chủ yếu tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 13,7% cao từ trước đến Bên cạnh thuận lợi bộc lộ nhiều khó khăn, thách thức như: dịch bệnh, hạn hán thiếu điện nghiêm trọng kéo dài Chính phủ ngừng hỗ trợ gói kích cầu cho sản xuất Giá vàng, ngoại tệ số mặt hàng thiết yếu biến động mạnh, tình trạng nhập siêu áp lực lạm phát tăng cao, thị trường tiền tệ diễn biến phức tạp Những khó khăn, thuận lợi đan xen có tác động mạnh tới hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều doah nghiệp tạo nhiều hội cho phát triển khơng thách thức đặt cho kinh tế Hoạt động ngân hàng tỉnh năm 2010 có tăng trưởng nguồn vốn tăng 23%, dư nợ cho vay kinh tế tăng 25% góp phần tích cực thúc đẩy kinh tế tỉnh phát triển Với diễn biến nhanh chóng, phức tạp khó lường kinh tế Song tồn thể cán nhân viên Chi nhánh NHCT Thanh Hóa bình tĩnh xử lý điều hành hoạt động chi nhánh cách kiên quyết, kịp thời, kiên trì khắc phục khó khăn, khơng ngừng phấn đấu lên đạt kết đáng kể, góp phần vào thắng lợi kinh tế nói chung, ngành ngân hàng nói riêng 1.3.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng đạt hiệu kinh doanh cao,vững tổ chức tốt cơng tác huy động vốn,nó định đến thị phần Ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Hà Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Trong năm qua NHCT-TH trọng đến công tác huy động vốn cách sử dụng nhiều hình thức huy động vốn với lãi suất hợp lý khuyến khích người gửi tiền đến với Ngân hàng nhiều hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn,khơng kỳ hạn,kỳ phiếu có kỳ hạn…Bằng nhiều biện pháp tiến nghiệp vụ,đổi phong cách,mở rộng mạng lưới phòng giao dịch.điểm giao dịch,NHTC-TH bước lấy lòng tin người gửi tiền.Nhờ mà năm qua nguồn vốn huy động Ngân hàng tăng trưởng cao ổn định Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn CN.NHCT.TH Đơn vị:Triệu đồng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chỉ tiêu Số dư % Số dư % Số dư % Tổng vốn huy 1.285.285 100 1.554.047 100 1.892.69910 100 động Phân theo đối 1.285.285 100 1.554.047 100 1.892.699 100 tượng -TG TCKT 261.605 20,3 445.355 28,66 441.659 23,3 -TG dân cư 1.023.680 79,6 1.108.692 71,34 1.451.040 76,6 Phân theo 1.285.285 100 1.554.047 100 1.892.69910 100 loại tiền -VND 955.171 74,3 1.207.065 77,6 1.521.888 80,4 -Ngoại tệ 330.114 25,68 346.982 22,3 370.811 19,59 Phân theo kỳ 1.285.285 100 1.554.047 100 1.892.699 100 hạn -Không kỳ hạn 161.627 12,6 310.393 19,9 203.146 10,7 -Dưới 12 tháng 757.159 58,9 789.895 50,8 1.325.485 70,1 - Từ 12t-dưới 358.106 27,8 442.060 28,4 354.744 18,7 24t -Từ 24 t trở lên 8.393 0,6 11.699 0,7 9.324 0,4 Tốc độ tăng so 100 120,9 147,2 với năm 2008 Tốc độ tăng 100 120,9 121,8 năm sau so với năm trước (Nguồn báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh CN.NHCT.TH từ 2008-2010) SVTH: Nguyễn Thị Hà 10 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH tốn để xác lập trì quan hệ tín dụng Ngược lại, khách hàng có tình hình tài yếu kém, hoạt động sản xuất kinh doanh khơng hiệu quả, công nợ lớn, không trả nợ vay gốc lãi, khách hàng gây tổn thất, rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng biện pháp kiên quyết, nhanh chóng rút dư nợ chấm dứt quan hệ tín dụng Chấp hành nghiêm túc chế, quy trình nâng cao chất lượng thẩm định, cấp tín dụng, thực nghiêm ngặt nguyên tắc điều kiện tín dụng Đánh giá lại điều chỉnh dư nợ tương ứng với vốn tự có, lực sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm đơn vị cổ phần hóa thực chủ trương cổ phần hóa Hạn chế cho vay nhiều vào khách hàng Tăng cường kiểm tra kiểm soát trước, sau cho vay, kiểm soát chặt chẽ trình sử dụng vốn vay sử dụng mục đích, có đối tượng vật tư hàng hóa tương xứng, bán hàng thuộc vốn vay phải trả nợ ngân hàng đầy đủ, chủ động thu nợ (gốc, lãi) theo kỳ hạn khế ước hợp đồng vay vốn, không để phát sinh nợ gia hạn, nợ hạn Nâng cao lực quản lý điều hành cán lãnh đạo, trình độ chun mơn cho đội ngũ cán tín dụng, phát huy tính tự giác học tập cán tín dụng, thường xuyên mở buổi thảo luận nghiệp vụ tín dụng, vấn đề khơng thống trước thực hiện, ngồi CBTD phải nắm thể lệ, chế độ tín dụng ngành, quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng, tư vấn cho khách hàng kiến thức pháp luật, kiến thức nghiệp vụ ngân hàng từ khách hàng hiểu tự giác thực theo quy định tín dụng hành Làm tốt công tác phân loại nợ theo định 18 NHNN hướng dẫn 296 NHCT Việt Nam, đảm bảo phản ánh trung thực minh bạch chất lượng tín dụng, từ xác định rõ chất cửa nhóm nợ, đỗi tượng khách hàng để đưa phương án xử lý thích hợp b Xây dựng, thực kế hoạch phòng ngừa, giảm thiểu RRTD Trong định hướng đề cập đến việc nâng cao chất lượng nguồn cán bộ, đáp ứng yêu cầu công việc có cán quản trị RRTD Việc xây dựng, thực kế hoạch phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro thực theo chức teo quy định, quy trình liên quan đến quản trị RRTD theo quy định chức năng, nhiệm vụ phòng ban văn liên quan đến phòng ngừa hạn chế RRTD NHCT Việt Nam c Giám sát việc thực hạn chế RRTD Việc giám sát RRTD định hướng thực thường xuyên, liên tục thông qua nhiệm vụ trưởng phận khách hàng, phận quản trị RRTD, nợ có vấn đề ban lãnh đạo NHCT tỉnh Thanh Hóa d Kiểm tra giám sát giảm thiểu RRTD SVTH: Nguyễn Thị Hà 30 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Tăng cường chất lượng, hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát kiểm toán nội Thực Quyết định 36 NHNN, phòng ban chuyên môn phải phối hợp với hoạt động máy kiểm tra, kiểm sốt, phịng, ban chịu trách nhiệm kiểm soát hoạt động nghiệp vụ, phát kịp thời, đạo kiên khắc phục sai sót, tồn tại, vi phạm Triển khai hồn thiện đưa vào hoạt động máy kiểm toán nội Thường xun rà sốt quy trình, quy chế, đảm bảo cho nghiệp vụ phải kiểm soát chặt chẽ, pháp luật Phát triển nghiệp vụ phải đơi với khả kiểm sốt rủi ro Nâng cao lực quản trị điều hành kiểm soát việc áp dụng công nghệ đại Chú trọng nâng cao chất lượng đội ngũ cán lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp để phịng chống tội phạm rủi ro Yêu cầu tất cán viên chức nâng cao ý thức trách nhiệm ý thức tổ chức kỷ kuật, phát huy hiệu chốt kiểm tra, kiểm soát, tổ hậu kiểm kế tốn, tín dụng nhằm phát chỉnh sửa kịp thời sai sót phát Thực tốt quy định rủi ro tác nghiệp theo quy định, chấp hành thực nghiêm túc chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ, đảm bảo an toàn tuyệt đối hoạt động NHCT tỉnh Thanh Hóa đ Xử lý tổn thất tín dụng Tập trung xử lý thu hồi nợ tốn thất theo dõi ngoại bảng xử lý có hiệu nợ hạn phát sinh, nợ khơng có khả sinh lời Rà sốt lại khoản nợ tồn đọng cịn theo dõi ngoại bảng, phân tích tình hình khách hàng, khả trả nợ, ý thức trả nợ khách hàng, đưa phương án thu hồi nợ tối ưu Kết hợp chặt chẽ với quan ban ngành chức năng, quyền địa phương để thu hồi, có chế khen thưởng cho quan, cá nhân hỗ trợ có hiệu thu hồi khoản nợ Giao kế hoạch giao tiêu thu nợ cho đơn vị, cá nhân xác định tiêu quan trọng bình xét thi đua bình xét lương kinh doanh Đối với khoản nợ phát sinh nợ hạn kiên đôn đốc thu hồi xử lý dứt điểm, tích cực nhiều biện pháp để thu hồi khoản nợ gia hạn, nâng cao chất lượng tài sản tỷ lệ tài sản có sinh lời Như vậy, định hướng hạn chế RRTD NHCT tỉnh Thanh Hóa đề cập đến tiêu cụ thể như: Tỷ lệ cho vay khơng có tài sản bảo đảm: tối đa 5% (năm 2010 4,8%), Tỷ lệ cho vay doanh nghiệp nhà nước: tối đa 2% (2010 0,4%), Nợ nhóm 2: Tối đa 1%, Nợ xấu (nhóm 3-5): tối đa 0,5%, Thu hồi nợ XLRR: theo kế hoạch NHCT VN giao, Thu nợ Chính phủ cấp nguồn Theo kế hoạch NHCT VN giao Tăng cường biện pháp quản lý RRTD, quản lý công nghệ thơng tin, kiểm tra, kiểm sốt nội để thực có hiệu nhằm phịng ngừa,hạn chế RRTD SVTH: Nguyễn Thị Hà 31 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH 2.5 Một số biện pháp CN.NHCT.TH thực nhằm hạn chế rủi ro cho vay Hiện hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hóa khẳng định vai trị quan trọng việc thúc đẩy kinh tế Thanh Hóa nói riêng nước nói chung Song q trình thực nhiệm vụ, ngân hàng không tránh khỏi rủi ro làm suy giảm hiệu hoạt động kinh doanh Những rủi ro bắt nguồn từ nhiều ngun nhân khách quan chủ quan khác như:thiên tai, dịch bệnh, chế sách thay đổi, chu kì kinh tế biến động hay bên vay thua lỗ, vi phạm pháp luật…gây nên tình trạng nợ hạn tổn thất cho ngân hàng cho vay khách hàng vay Do việc quan tâm tìm biện pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay việc làm quan trọng cần thiết Xuất phát từ thực tế nguyên nhân gây nợ hạn cho ngân hàng cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hóa đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế sau: 2.5.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp Trong tình hình nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng cơng thương Thanh Hóa hồn toàn phụ thuộc vào kết hoạt động cho vay Do muốn ngân hàng hoạt động có hiệu quả, đòi hỏi ban lãnh đạo ngân hàng phải xây dựng sách cho vay linh hoạt, hợp lý Có nghĩa là: sách, mục tiêu ngân hàng đưa phải đảm bảo hoạt động kinh doanh sát với thực tế, phù hợp với yếu tố tăng trưởng kinh tế ngành hay lĩnh vực đầu tư, phải tính đến biến động thị trường tài tiền tệ, dự báo xác tượng kinh tế, phù hợp với mục tiêu phát triển ngành, đất nước thời gian tới… 2.5.2 Đảm bảo thực tốt quy trình quản lý rủi ro cho vay Cho vay dựa nguyên tắc bản: * Tiền vay phải hoàn trả thời hạn lãi lẫn vốn gốc Đây nguyên tắc quan trọng hàng đầu đại phận vốn ngân hàng cho vay nguồn vốn huy động khách hàng Đó phận tài sản chủ sử hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng, ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn khách hàng họ yêu cầu Nếu khoản vay khơng hồn trả hạn, định ảnh hưởng tới khả toán ngân hàng * Vốn vay phải sử dụng mục đích Cho vay cung ứng vốn cho kinh tế phải hướng đến mục tiêu yêu cần phát triển kinh tế xã hội giai đoạn phát triển Đối với đơn vị kinh tế, tín dụng phải đáp ứng mục đích cụ thể trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đẩy đơn vị , cá nhân hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh SVTH: Nguyễn Thị Hà 32 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Cho vay mục đích khơng ngun tắc mà cịn phương châm hoạt động tín dụng Hiệu trước hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển cảu kinh tế hàng hóa, tạo nhiều khối lượng sản phẩm, dịch vụ, đồng thời tạo nhiều tích lũy để thực tái sản xuất mở rộng Để thực nguyên tắc ngân hàng cho vay yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng tiền vay mục đích ghi đơn xin vay, mục đích ngân hàng thẩm định pát khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng cơng thương Thanh Hóa quyền thu hồi nợ trước hạn khách hàng khơng có đủ tiền trả nợ chuyển thành nợ hạn * Vay vốn phải có tài sản tương đương làm đảm bảo Đảm bảo tín dụng coi tiêu chuẩn xét duyệt cho vay phải thấy tiêu chuẩn quan trọng hay nói cách khác nguyên tắc Tuy nhiên kinh tế thị trường hoạt động kinh tế diễn phức tạp, dự đốn rủi ro mơi trường mang tính tương đối Trong mơi trường kinh doanh vậy, đảm bảo tín dụng tiêu chuẩn bổ sung mặt hạn chế nhà quản trị tín dụng phịng ngừa diễn biến không thuận lợi môi trường kinh doanh * Các hình thức bảo đảm tiền vay: + Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện vay khơng có bảo đảm tài sản Trong trường hợp ngân hàng định cho vay cần lưu ý: Phải xác định tài sản có khả bảo đảm để trường hợp khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng buộc họ thực biện pháp bảo đảm Các biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực biện pháp bảo đảm tài sản trường hợp nêu +Trường hợp vay vốn có đảm bảo tài sản Nếu tiền vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng cần có biện pháp sau: Xác định rõ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng Kiểm tra giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay vốn giám sát q trình sử dụng tài sản Nếu tiền vay đảm bảo tài sản khách hàng bên thứ ba, ngân hàng cần ý số điểm: Kiểm tra tính hợp pháp tài sản đảm bảo Định giá tài sản hợp lý để đảm bảo an tồn cho vay Thu thập thơng tin tài sản đảm bảo trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay tài sản bảo đảm SVTH: Nguyễn Thị Hà 33 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH 2.5.3 Vận dụng triệt để linh hoạt quy định đảm bảo mức tín dụng Các quy định cho vay ln Ngân hàng Cơng thương Thanh hóa thực tn theo nguyên tắc ban hành Ngân hàng Trung ương Tuy nhiên khơng mà áp dụng cứng nhắc nguyên tắc vào thực tế Mà Ngân hàng Cơng thương Thanh hóa biết vận dụng ngun tắc cách linh hoạt có hiệu cao hoạt động kinh doanh đối tượng khách hàng để nâng cao mức độ bảo đảm an tồn cho nguồn tín dụng 2.5.4 Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng xử lý thông tin khách hàng Ngân hàng không trọng tới phương hướng đầu tư tín dụng lựa chọn mà phương hướng, ngành nghề ngân hàng cịn trọng đến cơng tác lựa chọn khách hàng.Thu thập xử lý kịp thời, xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu cơng tác tín dụng hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng Trong suốt trình cấp tín dụng cho khách hàng từ thẩm định dự án tới thu hồi gốc lãi Ngân hàng ln phải quan tâm tới tình hình hoạt động kinh doanh sử dụng vốn khách hàng Do yếu tố thơng tin khách hàng quan trọng cơng tác đảm bảo an tồn cho vay Những thơng tin tài chính, đạo đức, tình hình kinh doanh, uy tín…của khách hàng Từ ngân hàng có nhận định xác khách hàng đưa định có nên tài trợ hay khơng 2.5.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn khách hàng sau cho vay Bất kỳ khoản vay phát sinh chịu giám sát ngân hàng đến doanh nghiệp sử dụng khoản vay Khơng có xem doanh nghiệp có sử dụng vốn mục đích hay khơng mà cịn xem xét hiệu vay Trong q trình hoạt động mà doanh nghiệp gặp khó khăn việc xâm nhập thị trường chuyển giao công nghệ…hay bế tắc vấn đề pháp lý hành chính, ngân hàng ln bên cạnh để có biện pháp giúp doanh nghiệp tháo gỡ vướng mắc để tiếp tục sản xuất- kinh doanh có hiệu Đây chiến lược trọng yếu kinh doanh ngân hàng việc chăm sóc khách hàng sau cấp tín dụng 2.5.6 Phân tán rủi ro Trong kinh doanh đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều kiện khó tránh khỏi Vấn đề làm để tối thiểu hóa rủi ro đồng thời đạt mục SVTH: Nguyễn Thị Hà 34 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH tiêu lợi nhuận Để làm điều ngân hàng cơng thương Thanh Hóa thực số biện pháp sau: *Đa dạng hóa đối tượng đầu tư Đây biện pháp chủ yếu chủ động Ngân hàng thương mại việc phân tán rủi ro Ngân hàng chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư tài trợ cho nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng nhiều địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng Ngân hàng khuyếch trương uy tín vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực tốt vấn đề Ngân hàng cơng thương-Thanh Hóa vạch sô chiến lược kinh doanh sau: + Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng việc giành thị phần số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro cho sách nhà nước ban hành với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề kế hoạch cấu lại kinh tế + Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh loại hàng hóa khác + Tránh tình trạng cho vay nhiều khách hàng đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng + Cho vay với nhiều thời hạn khác bảo đảm cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn,đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường * Cho vay đồng tài trợ Trong thực tế có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn ngân hàng đáp ứng thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xẩy Trong trường hợp ngân hàng liên kết để thẩm định dự án cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên * Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro bảo hiểm tín dụng thực hình thức: Bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay 2.5.7 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro Trong lĩnh vực hoạt động tín dụng rủi ro xảy điều khó tránh khỏi, ngân hàng trích lập quỹ dự phịng rủi ro để giúp ngân hàng tránh rơi vào tình khó khăn rủi ro xảy Từ năm hoạt động kinh doanh trước năm chi nhánh trích từ lợi nhuận sau thuế tỷ lệ phần trăm phù hợp với nhu cầu toán chi nhánh năm SVTH: Nguyễn Thị Hà 35 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Hình thức trích lập quỹ hình thức tự bảo hiểm cho chi nhánh, việc làm thiết thực điều kiện để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh nhánh thực tốt 2.5.8 Tổ chức đào tạo cán tín dụng có trình độ chun mơn cao Trong năm gần Ngân hàng Cơng thương Thanh Hóa có biện pháp đào tạo cán cử cán tham gia chương trình tập huấn hội thảo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức hay buổi học tập nghiệp vụ chỗ trung tâm đào tạo Ngân hàng Công thương Việt Nam giảng dạy Đây dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ ý thức ban lãnh đạo công tác đào tạo bồi dưỡng để nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ,nhân viên chi nhánh Hiện Ngân hàng Cơng thương-Thanh Hóa, cán giao nhiệm vụ theo hình thức khốn,quản lý mức dư nợ , họ phải đảm đương công việc quy trình cấp tín dụng như: thẩm định, kiểm sốt cho vay, thu nợ…vì cơng tác đào tạo cán tín dụng phải tồn diện mặt khác pháp luật, tài kế tốn Bên cạnh việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo ngân hàng phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy mạnh hạn chế nhược điểm cán Điều đòi hỏi ban lãnh đạo phải thường xuyên theo sát hoạt động nhân viên để đánh giá họ xác Ngồi việc đề mức thưởng phạt nhằm khuyến khích kịp thời nhằm làm cho cán bộ, nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích cố gắng phấn đấu việc nghiệp vụ cán 2.5.9 Các biện pháp xử lý nợ khó địi Đây biện pháp cuối hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đây vấn đề xúc NHTM Việt Nam việc xử lý khoản nợ khó địi chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay hạn, khoản nợ , khơng cịn khả thu hồi Vì ngân hàng cần có biện pháp xử lý kiên như: + Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản chấp để phát mại + Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ thu nợ ngân hàng buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại 2.5.10 Tăng cường kiểm sốt, kiểm tra nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát , ngăn ngừa chấn SVTH: Nguyễn Thị Hà 36 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán tín dụng làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý rủi ro quản lý kiểm tra Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích, thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt đọng kiểm soát Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Ngồi chi nhánh cần tăng cường cơng tác kiểm tra chéo thực hốn đổi cán tín dụng sở đảm bảo ổn định phát triển Chi nhánh cần phải xem cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cơng cụ đắc lực giúp cho nhà quản lý điều hành hoạt động kinh doanh cách có hiệu quả, pháp luật, ngăn chặn sai sót cho vay 2.6 Một số kiến nghị 2.6.1 Kiến nghị với phủ, quan quản lý nhà nước Hồn thiện mơ hình chế phương thức quản lý theo mơ hình "một cửa, chỗ", nâng cao tính minh bạch mơi trường đầu tư, cải thủ tục hành để tạo thuận lợi cho khách hàng hoạt động Hoàn thiện pháp luật giao dịch bảo đảm nhằm tăng cường hội tiếp cận tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp Tin học hoá đăng ký giao dịch bảo đảm giúp tiết kiệm thời gian, chi phí Đề nghị cần đơn giản thủ tục, rút ngắn thời gian đăng ký xoá đăng ký giao dịch bảo đảm, việc đăng ký tài sản hình thành tương lai, thời hạn hiệu lực đăng ký giao dịch, đơn giản hố thủ tục cơng chứng, chế phối hợp xử lý tài sản bảo đảm Có chế thiết thực hỗ trợ nâng cao lực tài chính, lực quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ để có đủ điều kiện tiếp cận với vốn ngân hàng Đẩy mạnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà khu vực tư nhân để người dân có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng cần thiết SVTH: Nguyễn Thị Hà 37 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Kiến nghị thành lập Trung tâm thông tin tín dụng tư nhân Thực tế, khơng Việt Nam mà nước khác, doanh nghiệp thường gặp khó khăn tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Khi có thơng tin tín dụng, khoảng cách thu hẹp làm tăng khả tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Đó thơng tin tín dụng làm giảm bất cân xứng thông tin người vay người cho vay, cho phép ngân hàng đánh giá xác rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay, hỗ trợ việc ứng dụng cơng cụ chấm điểm tín dụng, giảm chi phí hoạt động, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Ở Việt Nam có CIC đơn vị thực nghiệp vụ Tuy nhiên với lực chế quan đăng ký tín dụng Nhà nước tương lai gần gặp hạn chế việc đáp ứng nhu cầu thông tin bên cho vay vay Tiếp tục đưa giải pháp nhằm tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệt hống ngân hàng Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá, thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro tín dụng rủi ro khác hoạt động kinh doanh ngân hàng Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế nói chung khu vực ngân hàng nói riêng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước 2.6.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam Tiếp tục hoàn thiện hệ thống văn luật quy định hoạt động ngân hàng nhằm tạo điều kiện thơng thống, nâng cao quyền tự chủ hoạt động, điều hành NHTM phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế Xây dựng hệ thống mạng hạ tầng mạng công nghệ thông tin qua việc thúc đẩy nhanh trình hình thành Công ty cổ phần tin học, công ty chuyển mạch NHTM làm tốt việc kết nối hệ thống mạng thông tin, kết nối hệ thống máy ATM, tốn khơng dùng tiền mặt, mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng, nâng cao trình độ quản lý, trình độ kinh doanh, đảm bảo việc tiếp cận tốt tiến khoa học, công nghệ đại nước tiên tiến, đáp ứng nhu cầu phát triển ngày cao khách hàng địa bàn CIC tiếp tục nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng: thơng tin đa dạng phong phú hơn; chi tiết với thông tin tình hình tài doanh nghiệp, thơng tin ngành có độ xác cập nhật cao Bên cạnh đó, cần xây dựng hệ thống thơng tin cảnh báo để giúp NHTM ngăn ngừa nợ xấu phát sinh NHNN cần nghiên cứu kiến nghị Chính phủ Ban hành Luật thông tin chế chia sẻ thông tin Ngân hàng với Bộ, Ngành có liên quan để tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt SVTH: Nguyễn Thị Hà 38 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH động CIC tạo điều kiện cho CIC thu nhập, cập nhật thông tin đáp ứng yêu cầu NHTM doanh nghiệp Để tạo điều kiện cho TCTD quản lý tốt khách hàng vay vốn, NHNN cần nghiên cứu ban hành sách tăng cường tốn qua ngân hàng Kiến nghị Nhà nước có hỗ trợ doanh nghiệp thực toán qua ngân hàng để khuyến khích thúc đẩy doanh nghiệp tích cực tốn qua ngân hàng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn (option), hốn đổi (swap), kì hạn (forword), tương lai (future)… Phối hợp với đơn vị có liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức mang tính cập nhật để nâng cao lực, trình độ đánh giá, đo lường, phân tích kiểm sốt rủi ro tín dụng Tăng cường hiệu tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng MHTM theo hướng cảnh báo rủi ro nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Tiếp tục xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa NHTM nhà nước để tăng lực cạnh tranh, giảm bớt yếu tố can thiệp trực tiếp nhà nước, minh bạch hóa hệ thống tài theo chuẩn mực quốc tế, từ tăng lực tự giám sát quản trị rủi ro nội bộ… 2.6.3 Kiến nghị với NHCT Việt Nam Xây dựng hoàn thiện chiến lược,chính sách quản trị rủi ro tín dụng Thành lập phận chuyên trách quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh, tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền theo hàng ngang Đưa vào áp dụng mơ hình quản lý rủi ro đại, đồng thời nâng cao chất lượng cơng cụ lượng hóa rủi ro, giúp nhà lãnh đạo ngân hàng lượng hóa mức độ rủi ro, phát dấu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu quản trị ruir ro điều hành hoạt động kinh doanh có hiệu Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hóa hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn chất lượng ISO, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo công việc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền Tiếp tục hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hồn thiện hệ thống thơng tin NHCT để có nguồn số liệu xác, kịp thời, hỗ trợ tích cực cho công tác quản lý, điều hành, công tác thẩm định Đây giải pháp NHCT cần quan tâm, đặc biệt môi trường hoạt động mà thông tin trở thành tài nguyên, nguồn lực sư phát triển kinh tế Theo đó, cần xây dựng tổ chức tốt hệ thống thông tin bao gồm thơng tin tín dụng, thơng tin khách hàng, thơng tin SVTH: Nguyễn Thị Hà 39 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH kinh tế, thông tin thị trường … với mức độ ứng dụng công nghệ cao cho phép thu thập xử lý thơng tin nhanh, đảm bảo tính cập nhật xác Trên sở thơng tin thu thập thường xun có dự báo, định hướng tín dụng cho toàn hệ thống, phát cảnh báo sớm khoản nợ xấu, doanh nghiệp yếu để chuyển đối, xác lập quan hệ tín dụng an tồn Hồn thiện sách quản lý rủi ro, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Mục tiêu quản lý NHTM tối đa hoá lợi ích ngân hàng sở đảm bảo an tồn Do tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản nguồn thu nhập chủ yếu NHCT Do vậy, NHCTVN cần hồn thiện sách thực quản lý rủi ro qua hạn mức kiểm sốt rủi ro tín dụng Việc thiết lập tuân thủ hạn mức giúp hạn chế cấp tín dụng q lớn vào khách hàng, nhóm khách hàng, ngành hàng đảm bảo khơng có khoản vay trạng thái rủi ro gây ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh tổng thể tồn hệ thống Bên cạnh đó, để nâng cao hiệu quản lý, kiểm sốt rủi ro tín dụng xây dựng chiến lược tín dụng phù hợp với đối tượng khách hàng NHCT, NHCT cần hoàn thiện Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, đưa hệ thống trở thành công cụ đắc lực NHCT quản lý rủi ro ín dụng nhằm đưa ứng xử tín dụng phù hợp với thực trạng khách hàng Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng NHCT chưa có nội dung hướng dẫn chấm điểm với khách hàng doanh nghiệp thành lập, doanh nghiệp chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, nhiều thang giá trị chuẩn để so sánh, chấm điểm cao so với khả thực tế doanh nghiệp, tiêu phi tài cịn phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan CBTD Tiếp tục xây dựng định vị thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ, giảm dần tỷ lệ thu từ sản phẩm dịch vụ tín dụng truyền thống Tăng cường lực quản trị điều hành, cần trọng đến đội ngũ cán quản lý công tác đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ lực, đáp ứng yêu cầu hội nhập cạnh tranh Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức chun mơn quản trị rủi ro tín dụng, tập trung nội dung đánh giá, đo lường, phân tích kiểm sốt rủi ro tín dụng… Tóm lại: SVTH: Nguyễn Thị Hà 40 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Với giải pháp kiến nghị trên, hy vọng góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hóa Qua đó, góp phần nâng cao lực cạnh tranh NHCT điều kiện hội nhập cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng ngày gay gắt bình đẳng SVTH: Nguyễn Thị Hà 41 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH KẾT LUẬN Rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng nỗi ám ảnh hệ thống ngân hàng nước mà nỗi ám ảnh chung hệ thống ngân hàng giới Những bất ngờ xảy ra, với ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó đốn Trong bối cảnh kinh tế nay, chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tượng để ngân hàng cung cấp tín dụng Việc phân tích thẩm định đối tượng vay phương án vay có vai trò quan trọng với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chính lý việc hồn thiện cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngày NHTM coi trọng hơn, có Chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hóa Hoạt động tín dụng ln hoạt động sinh lời chủ yếu định đến hiệu kinh doanh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tín dụng khơng mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong điều kiện kinh tế trường tăng trưởng, cạnh tranh biến động mạnh, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Thực tế hoạt động tín dụng NHTM địa bàn Thanh Hoá thời gian qua tăng trưởng cao tồn số khiếm khuyết, hiệu hoạt động chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn cao Là chi nhánh hoạt động địa bàn tỉnh Thanh Hoá, tỷ lệ nợ hạn thấp so với nhiều NHTM địa bàn, CN NHCT TH phải trực tiếp đối mặt với vấn đề Do vậy, việc thường xuyên nghiên cứu, tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng CN NHCT TH vấn đề thiếu công tác điều hành hoạt động kinh doanh Chi nhánh Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát thực tế, chuyên đề hoàn hành số nhiệm vụ sau: Chuyên đề khái quát tổng quan Ngân hàng Cơng thương Hóa Chuyên đề phân tích, đánh giá thực trạng đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Cơng thương Thanh Hóa đề xuất với Chính Phủ, quan quản lý nhà nước, NHNN Việt Nam, NHCT Việt Nam việc hạn chế rủi ro tổn thất cho vay SVTH: Nguyễn Thị Hà 42 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH Các giải pháp đề xuất đề tài dựa sở lý luận tính thực tiễn giải pháp thơng qua việc tham khảo tạp chí, chun đề, báo cáo chuyên ngành, tài liệu liên quan đến tín dụng Ngân hàng Được chấp thuận Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Cơng Thương Thanh Hóa, thời gian thực tập ngân hàng, em vận dụng kiến thức tích luỹ năm học qua hoạt động thực tế Ngân hàng để hồn thành đề tài Em xin gửi lời cảm ơn tới cô giáo hướng dẫn: Nguyễn Thị Thu Cúc thầy cô giáo tổ Tài Ngân hàng - Khoa Kinh tế trường Đai học Vinh tận tình giúp đỡ, động viên, khuyến khích, đóng góp ý kiến quý báu cho chuyên đề Xin cảm ơn cô chú, anh chị Ngân hàng TMCP Công thương, đặc biệt anh chị phòng Giao dịch dù thời gian bận rộn tận tình hướng dẫn cung cấp đầy đủ số liệu để em hoàn thành thời gian thực tập cách tốt Do kiến thức hạn chế đề tài em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong dẫn thầy để em có điều kiện củng cố kiến thức ngày hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Nguyễn Thị Hà 43 Lớp 48B6 - TCNH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP SVTH: Nguyễn Thị Hà TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH 44 Lớp 48B6 - TCNH ... nợ hạn cho ngân hàng cho vay Ngân hàng cơng thương Thanh Hóa đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế sau: 2.5.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp Trong tình hình nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng cơng thương. .. Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh Hóa ” Đề tài ngồi phần mở đầu kết luận gồm phần: Phần 1: Tổng quan ngân hàng cơng thương Thanh hóa Phần 2: Phòng ngừa hạn. .. VINH hoạt động cho vay Ngân hàng công thương –chi nhánh Thanh Hóa ” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương Thanh