“Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP xăng dầu petrolimex”

Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Phần Mở Đầu Lý chọn đề tài Sự sụp đổ Ngân hàng lớn Mỹ như: Ledman Brothers, Washington Mutual khủng hoảng tài tồn cầu diễn năm 2008 hồi chng cảnh tỉnh hoạt động tín dụng Ngân hàng giới, bao gồm NHTM Việt Nam, với lợi nhuận chủ yếu hoạt động tín dụng mang lại Việc phá sản Ngân hàng khơng xố sổ riêng thân Ngân hàng mà cịn gây phản ứng dây chuyền đến hàng loạt Ngân hàng có liên quan Nó làm suy yếu khả tốn dần khả tốn dẫn tới phá sản Hậu nghiêm trọng mà gây kinh tế bị suy thoái, lạm phát tăng, tỉ lệ thất nghiệp tệ nạn xã hội tăng gây ổn định an ninh trị xã hội Như vậy, việc nghiên cứu đề giải pháp nhằm khắc phục, xử lý khoản rủi ro tín dụng cũ hạn chế khoản rủi ro phát sinh vấn đề mang tính thời cấp bách cần thiết phương diện lý thuyết thực tiễn Trong trình học tập trường Đại học Vinh thực tập Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex, em nhận thấy tầm quan trọng công tác giám sát phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Từ đó, em định chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp là: “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex” Mục đích đề tài Trên sở phân tích thực tiễn hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex, đề xuất số giải pháp tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro khoản tín dụng SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chuyên đề nghiên cứu hoạt động tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex Phạm vi nghiên cứu số nội dung quản lý rủi ro tín dụng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro với số liệu ba năm 2008, 2009 2010 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu lý luận thực tế Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex, em sử dụng phương pháp vật biện chứng, phân tích hoạt động kinh tế, so sánh thống kê, minh họa biểu đồ, để làm rõ vấn đề Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu phần kết luận chung, viết gồm chương: Phần 1: Tổng quan Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex Phần 2: Thực trạng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Phần 1: Tổng quan Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển Tiền thân Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex Ngân hàng TMCP Nơng Thơn Đồng Tháp Mười, thức hoạt động theo giấy phép số 0045/NH-GP ngày 13/11/1993 Trong năm đầu phát triển, Ngân hàng TMCP Đồng Tháp Mười ln có tăng trưởng tốt đóng góp lớn vào trình phát triển kinh tế xã hội địa phương Nhận thấy rõ tiềm hội phát triển Ngân hàng nói riêng thị trường tài ngân hàng Việt Nam nói chung q trình đại hóa đất nước, tháng năm 2005, Tổng Công Ty Xăng Dầu Việt Nam (Ptrolimex) Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Sài Gịn (SSI) tham gia tăng vốn điều lệ trở thành cổ đông lớn Ngân hàng Kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh tài Ngân hàng tiềm lực tài dồi cổ đơng đem lại thay đổi lớn mục tiêu phát triển, định hướng chiến lược quy mô hoạt động Ngân hàng Chính cam kết đầu tư chiến lược cổ đông lớn phương án tái cấu trúc hiệu thể qua tiêu hoạt động kinh doanh ấn tượng tiền đề cho việc Ngân Hàng TMCP Nông Thôn Đồng Tháp Mười phép chuyển đổi mơ hình thành Ngân hàng cổ phần đô thị theo định số 125/ QĐ – NHNN ngày 12/01/2007 Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam đánh dấu trang phát triển Ngân hàng Cùng với việc chuyển đổi thành Ngân hàng đô thị tham gia cổ đông lớn với chiến lược phát triển mới, ngày 08/02/2007 Ngân Hàng TMCP Đồng Tháp Mười thức đổi tên thành Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Ptrolimex (viết tắt PG Bank) theo định số 368/ QĐ-NHNN Ngân Hàng Nhà Nước SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Ngày 17/3/2010, Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex – PG Bank thức chuyển trụ sở từ Đồng Tháp Thủ đô Hà Nội theo Quyết định số 3209/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 12 năm 2009 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Trụ sở PG Bank đặt Văn phịng 5, nhà 18T1-18T2 khu thị Trung Hịa – Nhân Chính, Đường Lê Văn Lương, Phường Nhân Chính, Quận Thanh Xuân, Hà Nội Ngày 26 tháng năm 2007, PG Bank thức khai trương chi nhánh Hà Nội Sự kiện có ý nghĩa quan trọng, không đánh dấu việc tham gia PG bank vào thị trường ngân hàng đầy sôi động địa bàn kinh tế trọng điểm Hà Nội, mà khởi đầu cho chiến lược phát triển mở rộng chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc Tháng năm 2007, PG Bank tăng vốn điều lệ lên 500 tỷ đồng Tháng 12 năm 2008, PG Bank tăng vốn điều lệ lên 1000 tỷ đồng Tháng 11 năm 2008, PG Bank Ngân hàng Nhà nước xếp hạng “ Ngân hàng loại A” thực Nghiệp vụ Thanh toán quốc tế Ngày 29/03/2009, PG Bank trao giải thưởng Thương hiệu mạnh Việt Nam 2008 Cục Xúc Tiến Thương Mại Thời báo Kinh tế Việt Nam bình chọn Tháng 12 năm 2009, PG Bank vinh dự doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Dịch vụ Tài trao giải thưởng “Thương mại dịch vụ hàng đầu - Top Trade Services 2009” Bộ Cơng thương báo Cơng Thương bình chọn Ngày 04/04/2010, PG Bank vinh dự nhận giải thưởng “Thương hiệu Mạnh Việt Nam 2009” Đây năm thứ liên tục PG Bank nhận giải thưởng Tháng 12 năm 2010, PG Bank vinh dự năm liên tục đạt “ Ngân hàng hạng A” Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ghi nhận (theo văn thông báo số 2097/NHNN-HAN8 ngày 14/12/2010) SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Tháng 12 năm 2010 PG Bank tiếp tục doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Dịch vụ Tài trao giải thưởng “Thương mại dịch vụ hàng đầu - Top Trade Services 2010” Bộ Công Thương tổ chức – năm thứ liên tục PG Bank đạt giải thưởng Trụ sở chính: Văn phịng 5, 18T1 – T2 Trung Hịa Nhân Chính, Đường Lê Văn Lương, Hà Nội Tel: 844 - 62811 298 Fax: 844 - 62811 299 1.2 Đặc điểm hoạt động cấu tổ chức Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 1.2.1 Đặc điểm hoạt động Cũng NHTM khác, ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex có chức năng: Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm soát nội theo ủy quyền Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc Thực nhiệm vụ khác Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc giao Ngoài ngân hàng cịn có sản phẩm dịch vụ tiêu biểu là: Flexicard Flexilink Flexicard với hai tính trả trước ghi nợ, thẻ Flexicard PG Bank thẻ toán xăng dầu Việt Nam, chấp nhận 1800 điểm bán xăng dầu Petrolimex Với Flexicard khách hàng rút tiền từ tài khoản vãng lai tiết kiệm cá nhân máy rút tiền thuộc hệ thống ATM PG Bank trạm xăng dầu Petrolimex SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Flexilink hệ thống điện tử tích hợp tồn diện sử dụng giao dịch liên quan đến ngân hàng quản lý tiền mặt, giao dịch ngoại hối Flexilink cho phép thực giao dịch bao gồm chuyển khoản, toán nội địa ghi nợ tự động Chức ghi lại toàn hoạt động giao dịch khách hàng Là ngân hàng chuyển đổi hoạt động kinh doanh với số vốn điều lệ hạn chế, số lượng chi nhánh cịn ít, đồng thời số lượng Ngân hàng Nhà nước NHTM hoạt động Họ đối thủ lớn tiềm nên môi trường cạnh tranh trở nên gay gắt Mặc dù gặp khơng khó khăn q trình hoạt động nhờ có động, đổi mặt Ngân hàng hồn thiện mơ hình tổ chức theo khối chun mơn hóa, quản lý tập trung Hội sở thơng qua việc thành lập khối khách hàng doanh nghiệp, dịch vụ Ngân hàng bán lẻ, đầu tư, quản lý rủi ro Mơ hình tổ chức cho phép Ngân hàng quản lý tiếp thị tốt hơn, phát triển sản phẩm phù hợp nhóm khách hàng mục tiêu, tăng cường khả cung cấp dịch vụ trọn gói bán chéo sản phẩm Mơ hình tổ chức góp phần nâng cao cơng tác quản trị rủi ro với việc tách biệt phận quản lý rủi ro độc lập với phận kinh doanh tác nghiệp Số nhân viên tính đến ngày 31/12/2009 867 người; số nhân viên gia nhập năm: 448 người; Số nhân viên việc 166 người; Số nhân viên tính đến ngày 31/12/2010 1.149 người 1.2.2 Cơ cấu tổ chức Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Sơ đồ 1.1: Sơ đồ máy tổ chức PG Bank Đại hội đồng cổ đông Ban kiểm soát Hội đồng quản trị P kiểm toán nội Tổng giám đốc Các phó tổng G Đ Khối nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ H Đ quản lý TS có, nợ H Đ tín dụng, H Đ Nhân Khối đầu tư Khối dịch vụ ngân hàng bán lẻ Khối khách hàng doanh nghệp Trung tâm thẻ Khối tác nghiệp Khối quản lý rủi ro P Nhân hành P.Cơng Nghệ thơng tin P Tài kế tốn P Pháp chế P Marketing & Phát triển mạng lưới Sở giao dịch Chi nhánh Chi nhánh P giao dịch Quỹ tiết kiệm P giao dịch (Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2010) SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh 1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex thời gian qua 1.3.1 Tình hình huy động vốn Nhận thức tầm quan trọng công tác huy động vốn nên hệ thống PG Bank tập trung đạo, đẩy mạnh công tác tiếp thị huy động vốn, áp dụng sách lãi suất linh hoạt, cạnh tranh, trao quyền tự chủ cho chi nhánh điều chỉnh lãi suất linh hoạt hơn, đa dạng hóa sản phẩm huy động bao gồm sản phẩm huy động kỳ hạn ngắn, triển khai thường xuyên chương trình khuyến mại, biện pháp tiếp thị trực tiếp thông qua tin nhắn, email, điện thoai, thư ngỏ với lãi suất hấp dẫn theo sát thị trường hàng ngày tỏ hữu hiệu phát huy tác dụng Bảng 1.1 Kết huy động vốn PG Bank (2008 – 2010) Đơn vị: Tỷ đồng Vốn huy động 2008 2009 2010 Thị trường 2.367 6.946 10.766 2.684 2.146 3.228 5.051 9.092 13.994 (Tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi dân cư, …) Thị trường (Thị trường liên Ngân hàng) Tổng ( Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh qua năm PG Bank) SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh ( Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh qua năm PG Bank) Kết hoạt động huy động vốn năm 2010 tồn Ngân hàng khơng đạt kế hoạch tăng trưởng cao, đảm bảo khả khoản đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn toàn Ngân hàng, tổng vốn huy động đến 31/12/2010 đạt 13.994 tỷ đồng đạt 74% kế hoạch tăng trưởng 54% so với cuối năm 2009, huy động thị trường đạt 10.766 tỷ đồng đạt 88% kế hoạch tăng trưởng 55% so với năm 2009, tăng 354% so với năm 2008, tăng cao so với tốc độ tăng huy động toàn ngành 27,2% Đặc biệt, cấu huy động vốn Ngân hàng có thay đổi tích cực so với năm trước, tỷ lệ huy động vốn từ thị trường năm 2010 chiếm tỷ trọng lớn tổng huy động đạt 77% tỷ lệ vốn huy động từ thị trường năm 2009 76,4% năm 2008 46,9% Sự tăng trưởng vượt trội huy động vốn thị trường ngồi việc cải thiện tích cực cấu huy động vốn Ngân hàng mà khẳng định thêm tín nhiệm khách hàng đối SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 10 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh với PG Bank Huy động tiết kiệm dân cư năm 2010 đạt 4.002 tỷ đồng chiếm 37% tổng huy động thị trường Tổng huy động vốn năm 2010 chưa đạt kế hoạch chủ yếu NHNN thực biện pháp hạn chế việc huy động vốn thị trường liên ngân hàng Nhìn chung với kết huy động từ thị trường tăng cao, việc huy động liên Ngân hàng với kỳ hạn hợp lý, công tác cân đối vốn khoản Ngân hàng tốt lên nhiều đảm bảo tuân thủ tỷ lệ an toàn theo thông tư 13 Làm nên thành công hoạt động huy vốn thời gian qua PG Bank động, linh hoạt chủ trương hoạt động lãnh đạo, nhân viên Ngân hàng Việc áp dụng sách lãi suất huy động linh hoạt, cạnh tranh, đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm huy động triển khai chương trình khuyến phù hợp; công tác phát triển mạng lưới số nhiều hoạt động thiết thực, hỗ trợ đắc lực cho công tác huy động vốn mà Ngân hàng triển khai năm qua 1.3.2 Hoạt động tín dụng Kể từ chuyển đổi PG Bank gặp phải số trở ngại lớn khủng hoảng kinh tế giới, Chính phủ dừng gói hỡ trợ lãi suất, mặt lãi suất cho vay cao, NHNN quy định lãi suất trần cho vay…Ngân hàng không đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng lên hết ngừng cho vay kinh doanh chứng khoán, bất động sản, hạn chế cho vay tiêu dùng ngành thép, kiểm soát cho vay sở lựa chọn khách hàng tốt có cam kết chuyển doanh thu thực dịch vụ thông qua PG Bank SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 35 GVHD: Đồn Thị Thành Vinh có lực phải nhiều thời gian chi phí cho công tác đào tạo Công tác tuyển dụng cán PG Bank thời gian tới thiết phải qua thi tuyển đáp ứng yêu cầu sau: Tốt nghiệp quy trường đại học có uy tín: Đây tiêu ch̉n quan trọng, trường đại học có uy tín, chất lượng đầu vào sinh viên giỏi hơn, đào tạo môi trường tốt hơn, chuyên sâu hứa hẹn sinh viên trường làm việc tốt Có trình độ định ngoại ngữ tin học: Trong xu hội nhập, quan hệ quốc tế ngày mở rộng, công nghệ thông tin ứng dụng rộng rãi Việt Nam thức nhập WTO, Ngân hàng lĩnh vực chịu áp lực cạnh tranh lớn Vì vậy, cán Ngân hàng làm việc mơi trường địi hỏi phải thành thạo ngoại ngữ sử dụng tiến cơng nghệ thơng tin để thích ứng với cạnh tranh hội nhập Ngày nay, ngoại ngữ chìa khố để bước giới bước vào tương lai Có hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Nếu cán Ngân hàng khơng có kiến thức xã hội kĩ giao tiếp, thẩm định khách hàng không đánh giá đầy đủ, xác nội dung cần thẩm định hạn chế khả thu thập, xử lý thơng tin Do đó, Ngân hàng phải có kế hoạch thu hút nguồn nhân lực có kiến thức xã hội kỹ giao tiếp làm việc cho Có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt: Đây tiêu chuẩn quan trọng, đặc biệt cán Ngân hàng Nếu sức khỏe khơng tốt ảnh hưởng đến thực cơng việc; khơng có phẩm chất đạo đức tốt tiêu ch̉n khác vơ nghĩa, chí cán thối hố có trình độ cịn nguy hiểm với Ngân hàng - Đổi công tác đào tạo cán Cần đẩy mạnh đào tạo theo chuyên đề: Trong thời gian tới, PG Bank cần trọng tới công tác đào tạo cán Các chi nhánh Ngân hàng nên thường xuyên cử cán tham gia hội thảo, chương trình tập huấn hệ thống PG SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 36 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Bank tổ chức Tuy nhiên chương trình chưa thể đáp ứng tồn diện u cầu bồi dưỡng cán Ngân hàng thời gian tập huấn ngắn nội dung đào tạo mang tính phổ cập, chưa thật chun sâu Do đó, chi nhánh PG Bank cần tự tổ chức nhiều khoá bồi dưỡng chuyên đề chuyên sâu tín dụng, kiểm sốt cho cán Khoá đào tạo bồi dưỡng tốt nên mời chun gia nước ngồi, việc mời chun gia khơng nên sợ tốn Nội dung đào tạo phải cụ thể, cuối khố đào tạo phải có kiểm tra đánh giá, kết kiểm tra phải gắn với chế độ khen thưởng xử phạt rõ ràng Cùng với việc tổ chức hoạt động đào tạo cán bộ, Ngân hàng cần khuyến khích cán khơng ngừng tự đào tạo, tự bồi dưỡng để trau kiến thức củng cố lực - Đổi cơng tác bố trí cán Bên cạnh việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo Ngân hàng cần cân nhắc bố trí nhân cho phát huy tốt mạnh hạn chế nhược điểm cán bộ, để họ cống hiến nhiều nhất, đồng thời gián tiếp góp phần giảm thiểu tổn hại rủi ro tín dụng chất lượng công việc mà họ thực Muốn vậy, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi hoạt động nhân viên để đánh giá xác họ Ngoài ra, cần tạo động lực cho cán nhân viên thông qua chế độ lương, thưởng kịp thời, nhằm động viên, khuyến khích họ khơng ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, nỗ lực phấn đấu công tác Nên gắn chế độ đãi ngộ với nỗ lực cá nhân cán hoạt động chun mơn nói chung, cơng tác phịng ngừa hạn chê rủi ro tín dụng nói riêng 2.3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, hạn chế thấp rủi ro xảy PG Bank phải nắm tay đội ngũ cán thẩm định tinh thơng nghiệp vụ, hiểu biết xác pháp luật, nắm vững văn quy phạm pháp luật có liên quan đến việc cho vay như: Luật Tổ chức tín SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 37 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh dụng năm 2007; Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng năm 1997; Luật kế tốn năm 2003; Luật đất đai năm 2003; Luật doanh nghiệp nhà nước năm 2003, 2005; Luật dân năm 2005; Và văn pháp luật khác có liên quan… PG Bank cần nâng cao cơng tác thẩm định cách địi hỏi cán thẩm định phải am hiểu kế toán doanh nghiệp, nắm kết cấu nội dung báo cáo tài doanh nghiệp biết cách phân tích thực trạng lực tài đơn vị thông qua tiêu báo cáo, yêu cầu cán thẩm định phải nâng cao kỹ sử dụng phần mềm ứng dụng như: Sử dụng hàm công thức Excel; Phần mềm SPSS xử lý liệu thống kê dự báo; Mô Monte-carlo để phân tích rủi ro tín dụng phần mền Crystallball; Phần mềm vẽ đồ thị Matcad… Thông qua phần mềm này, cán thẩm định rút ngắn thời gian tính tốn tiêu tài dự án, giúp cho việc thẩm định nhanh chóng có hiệu cao Ngân hàng cần tạo điều kiện cho cán thẩm định nắm bắt thông tin định hướng phát triển kinh tế xã hội đất nước, địa phương thời kỳ, thông tin dự báo, thông tin công nghệ, thị trường để đưa nhận xét, đánh giá đối tượng thẩm định, giúp lãnh đạo việc định cho vay Trong phịng ngừa rủi ro tín dụng, cơng tác thẩm định dự án trung dài hạn có ý nghĩa quan trọng Vì cơng tác thẩm định địi hỏi phải có cán thẩm định chun trách, có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực đầu tư dự án Ngân hàng cần phát huy vai trị hội đồng tư vấn tín dụng để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước định cấp tín dụng để đề biện pháp xử lý khoản vay có vấn đề 2.3.2.4 Hồn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin phục vụ cơng tác dự báo phịng ngừa rủi ro tín dụng SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 38 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Hiện nay, thiếu đồng tính hiệu lực thấp văn pháp lý nên thông tin mà doanh nghiệp quan chức cung cấp hầu hết thiếu xác, chí cịn giả mạo Do vậy, yêu cầu trước mắt PG Bank nỡ lực đảm bảo trung thực, tính xác thông tin, thông tin liên quan đến định cho vay Muốn vậy, phải áp dụng giải pháp sau: Quán triệt toàn chi nhánh tầm quan trọng công tác thu thập thông tin, tránh thu thập mang tính hình thức đối phó Khai thác thơng tin từ nhiều kênh khác Hiện cán tín dụng lấy thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN, dù thơng tin cịn tính kịp thời chưa thực đảm bảo quan trọng cần thiết, cán tín dụng cần phải biết cách tra cứu, tìm tịi để tận dụng triệt để nguồn thông tin Thu thập thơng tin từ kinh nghiệm hoạt động tín dụng cán Ngân hàng để thành lập hồ sơ liệu khách hàng qua nhiều năm Những hồ sơ sở quan trọng giúp Ngân hàng xếp loại khách hàng Đồng thời, Ngân hàng nên quy định chặt chẽ trách nhiệm cán tín dụng việc phải tự thu thập thơng tin từ khách hàng đến vay vốn, thơng tin ngồi thị trường, thơng tin báo chí phương tiện truyền thơng chí từ Ngân hàng có quan hệ tín dụng với khách hàng Thơng tin tín dụng phải lưu trữ sử dụng bảo mật Chỉ có phận nghiệp vụ chuyên trách, cán có liên quan đến hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng truy cập, khai thác sử dụng Công tác lưu trữ phải có khả cập nhật thơng tin loại bỏ thông tin lạc hậu nhằm mục đích giúp Ngân hàng có lượng thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời, đồng thời giảm chi phí công tác thu thập xử lý thông tin Thông tin lưu trữ Ngân hàng phải phân loại khoa học theo nhánh: thơng tin tài chính, thơng tin phi tài doanh nghiệp Thơng tin tài SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 39 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh bao gồm: lực tài chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản đảm bảo Thơng tin phi tài gồm: uy tín, tư cách , lực quản trị, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế người vay, cung cầu, giá thị trường đối tượng cấp tín dụng Các thơng tin thu thập phải xác, sở đó, cần phân tích cẩn thận để đưa đánh giá xác khách hàng 2.3.2.5 Thực biện pháp phân tán rủi ro - Đa dạng hóa đối tượng đầu tư Đây biện pháp tối ưu nhất, chủ động giúp Ngân hàng phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn vốn vào nhiều loại hạng mục đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Cách làm vừa mở rộng quy mơ tín dụng Ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực đa dạng hoá đối tượng đầu tư, chiến lược kinh doanh PG Bank cần xây dựng theo hướng: Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc chiếm lĩnh thị phần, đồng thời tránh rủi ro số sách Nhà nước có mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định chiến lược cấu lại kinh tế Cho vay với nhiều loại thời hạn nhằm đảm bảo cân đối vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường Thiết lập tỉ lệ thích hợp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỉ giá Đầu tư vào nhiều thành phần kinh tế, nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt sản phẩm không thiết yếu SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 40 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Tránh cho vay nhiều đối tượng khách hàng, đảm bảo tỉ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại, chây ì rủi ro bất ngờ từ khách hàng - Áp dụng bảo hiểm tín dụng Khuyến khích khách hàng vay vốn tham gia mua bảo hiểm cho lĩnh vực, ngành nghề mà họ kinh doanh, thứ tự ưu tiên xét cấp tín dụng khách hàng mua bảo hiểm trước, đến khách hàng chưa mua Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản bảo đảm, coi điều kiện để xét cấp tín dụng 2.3.2.6 Các biện pháp bảo đảm tiền vay PG Bank cần linh hoạt vấn đề bảo đảm tiền vay Mặc dù mục đích bảo đảm tiền vay nhằm nâng cao trách nhiệm thực cam kết người vay, phòng ngừa rủi ro phương án trả nợ dự kiến người vay không thực xảy rủi ro khơng tính trước Ngân hàng khơng nên lạm dụng hình thức để giảm bớt khó khăn cho người vay Theo Luật Tổ chức tín dụng, theo Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ thơng tư số 06/2000/TT-NHNN ngày 04/04/2000 NHNN bảo đảm tiền vay TCTD, Ngân hàng có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản hay cho vay khơng có bảo đảm theo quy định chịu trách nhiệm định Vì thế, cần xác định trường hợp cần bảo đảm trường hợp không cần thiết phải bảo đảm theo quan điểm quản lý rủi ro tín dụng dựa khả trả nợ khách hàng xin vay 2.3.2.7 Giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý nợ khó địi - Đối với khoản nợ có vấn đề PG Bank cần thiết phải tổ chức thường xuyên viếng thăm trực tiếp sở hoạt động khách hàng để phát nhanh chóng khoản vay có vấn đề thơng qua quan sát thái độ khách hàng phân tích báo cáo kế SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 41 GVHD: Đồn Thị Thành Vinh tốn định kì Ngay phát khoản vay có vấn đề, cán tín dụng phải kiểm tra hồ sơ lại hồ sơ tín dụng, hồ sơ đảm bảo để chắn tất hồ sơ mà Ngân hàng lưu giữ hợp pháp, hợp lệ, tìm kiếm hội để bổ sung tài sản đảm bảo Sau đó, Ngân hàng nên gặp khách hàng để tư vấn phương án cho khách hàng tháo gỡ khó khăn, phục hồi sản xuất, ngăn chặn tình trạng dẫn đến phá sản Kết cuối cùng, Ngân hàng phải loại bỏ khó khăn từ phía khách hàng để giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy cho Ngân hàng - Đối với khoản nợ khó địi Xử lý tài sản đảm bảo: Khi khách hàng không trả nợ dự kiến, Ngân hàng cần tiến hành bán tài sản đảm bảo nợ vay nhận tài sản đảm bảo để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm Bán nợ: Ngân hàng nên cố gắng tìm kiếm khách hàng khác để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỉ lệ thích hợp Có thể bán cho cơng ty mua bán nợ Bộ tài chính, Cơng ty tư vấn công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân Hàng Thương Mại khác tổ chức khác có chức mua nợ Khởi kiện: Ngân hàng chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện khoản vay khó địi, khoản nợ tồn đọng sau áp dụng biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không thu hồi được, trường hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố ý chây ì việc trả nợ Ngân hàng Xử lý quỹ dự phòng rủi ro Ngân hàng: Đây biện pháp cuối trình xử lý nợ Ngân hàng Trong trường hợp cần thiết, PG Bank phải chủ động dùng nguồn trích lập để bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh cho trình kinh doanh diễn thuận lợi 2.3.2.8 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 42 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Hiện nay, PG Bank vào nhóm nợ phản ánh bảng cân đối tài khoản kế toán để trích lập dự phịng rủi ro việc phân loại nợ chưa phản ánh hết nguy rủi ro xảy Ngân hàng chưa thực việc phân loại nợ theo phương pháp kết hợp phương pháp định tính phương pháp định lượng Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, PG Bankcần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích lập dự phịng hợp lý Ngân hàng cần tăng cường đạo cán tín dụng phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ có nguy chuyển sang thành nợ xấu làm sở cho việc trích lập dự phịng xử lý rủi ro 2.3.3 Một số kiến nghị 2.3.3.1 Đối với Chính Phủ Chính phủ cần sớm ban hành, bổ sung hoàn chỉnh hệ thống pháp luật Tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng nhằm bảo vệ lợi ích đáng NHTM cán tín dụng Trong Luật cần quy định quy định cụ thể khung hình phạt tổ chức hay cá nhân có hành vi lừa đảo, cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích, hay chây ì nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng Mặt khác phải tạo môi trường pháp lý lành mạnh để Ngân hàng có điều kiện thuận lợi mở rộng cho vay SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 43 GVHD: Đồn Thị Thành Vinh Chính phủ cần tăng cường biện pháp quản lý doanh nghiệp, Quy định rõ ràng quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, thực tế lực, trình độ doanh nghiệp, nguồn vốn tự có thực tế Chính phủ cần quy định rõ địa bàn công chứng theo hộ khẩu để ngăn chặn phát khách hàng lừa đảo (sử dụng tài sản chấp vay nhiều nơi) Chính phủ cần có biện pháp giải dứt điểm nợ tồn đọng cho vay theo thị Chính phủ, đẩy mạnh tiến trình cấu lại khoản nợ Hiện nay, NHTM chưa đạt tỉ lệ an toàn nguồn vốn chủ sở hữu nhỏ Điều dẫn đến việc mở rộng hoạt động tín dụng khó khăn kèm nhiều rủi ro Do vậy, Chính phủ cần nghiên cứu đề án bổ sung vốn cho NHTM cho phép NHTM phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ 2.3.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước NHNN cần có văn hướng dẫn cụ thể việc thực định, nghị định, nghị Chính phủ liên quan đến NHTM cách cụ thể, kịp thời NHTM tổ chức thường xun khố tập huấn cần thiết dành cho cán NHNN cần có kế hoạch cán ban ngành liên quan để nghiên cứu soạn thảo văn vấn đề bổ sung, sửa đổi chế cho vay, bảo lãnh, tài sản đảm bảo theo hướng nâng cao trình độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho NHTM NHNN cần chấn chỉnh sửa đổi quy chế bảo lãnh, hạn chế việc mở L/C loại hàng hố khơng thiết yếu, rà soát tài khoản bảo lãnh, đặc biệt tài khoản L/C trả chậm để nắm thời gian L/C đến hẹn trả Tăng cường công tác tra NHTM nhằm kiểm tra việc chấp hành quy định Ngân hàng để kịp thời ngăn chặn sửa chữa sai phạm mà gây rủi ro cho Ngân hàng SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 44 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh NHNN cần tiếp tục đầu tư nhiều cho việc phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng nhằm làm sở cung cấp thông tin đáng tin cậy phục vụ đắc lực cho toàn hệ thống Ngân hàng Bên cạnh đó, xúc tiến việc thành lập tổ chức xếp hạng tín dụng có uy tín để phân loại theo mức độ an tồn tín dụng, giúp đỡ Ngân hàng khâu thẩm định khách hàng vay 2.3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex PG Bank cần xây dựng hồn thiện quy trình tín dụng, hỗ trợ nhiều Chi nhánh công tác đào tạo nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn cho cán nhân viên nói chung tín dụng nói riêng, mở lớp tập huấn ngắn hạn đào tạo theo chiều sâu chuyên đề khác hoạt động Ngân hàng để nâng cao lực đánh giá, phân tích, đo lường rủi ro tín dụng cho cán PG Bank cần thiết phải hoàn thiện quy chế tuyển dụng cán nhân viên, cập nhật tiêu chuẩn đối tượng tuyển dụng cho đáp ứng nhu cầu làm việc môi trường kinh tế thị trường ngày phát triển PG Bank cần hỗ trợ Chi nhánh việc tiếp cận, phục vụ dự án đầu tư mà giải ngân dự án lớn; hỗ trợ đầu tư phát triển công nghệ thông tin, đặc biệt công nghệ Ngân hàng Tăng cường mạnh mẽ hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống PG Bank phải tiến hành lĩnh vực hoạt động Chi nhánh trực thuộc SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 45 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Kết luận Kinh doanh tiền tệ lĩnh vực hấp dẫn, đem lại lợi nhuận cao phức tạp ẩn chứa nhiều rủi ro Trong đó, tín dụng hoạt động đặc trưng nhất, Ngân hàng Trong điều kiện nước ta nay, dịch vụ Ngân hàng bắt đầu bùng nổ, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng rủi ro thường xuyên, khách quan tránh khỏi, ln kèm với hoạt động kinh doanh Ngân hàng nên xảy rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến tồn hoạt động Ngân hàng Chính vậy, cần thiết phải có SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 46 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh giải pháp thiết thực nhằm phòng ngừa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng, để tín dụng ngày lành mạnh phát huy mạnh Chuyên đề khái quát vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trên sở tiếp tục nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex, đánh giá mặt làm được, tồn ngun nhân tồn cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Từ đưa số nhóm giải pháp cần thiết, vài kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với thân PG Bank nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Do thời gian thực tập trình độ kiến thức nhiều hạn chế nên chuyên đề em cịn nhiều thiếu sót Vì em mong muốn nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo với Ban lãnh đạo cô chú, anh chị PG Bank để viết em hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn chu đáo, tận tình giáo Đồn Thị Thành Vinh, thầy cô giáo khoa Kinh Tế trường Đại Học Vinh tập thể ban lãnh đạo, cán PG Bank giúp đỡ em thời gian thực tập để em hồn thành chun đề này! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình: Lý thuyết tài tiền tệ, PGS TS Nguyễn Hữu Tài, khoa NHTC, trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân, NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo trình: Quản trị Ngân hàng thương mại, PGS TS Phan Thị Thu Hà, trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân, NXB Giao Thơng Vận Tải Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Học viện Ngân hàng, NXB Thống Kê Giáo trình Khoa học quản lý I, II, PGS TS Đoàn Thị Thu Hà, PGS TS Nguyễn Thị Ngọc Huyền Phân tích tài doanh nghiệp, trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 47 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Báo cáo kết hoạt động kinh doanh PG Bank năm 2008, 2009, 2010 Quyết định 18/2007/QĐ – NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động NH TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc NHNN Việt Nam Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động NH TCTD 10 Các nghị định, thông tư, thị NHNN tín dụng 11 Các trang Web NH (vneconomy.com.vn; vbard.com.vn; mof.com.vn; tapchiketoan.com.vn; v.v.) LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết chuyên đề trung thực, xác xuất phát từ tình hình thực tế hệ thống PG Bank Vinh, tháng năm 2011 Sinh viên SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 48 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh LÊ XUÂN TÙNG NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên giáo viên hướng dẫn: Đoàn Thị Thành Vinh Nhận xét “Chuyên đề thực tập tốt nghiệp” sinh viên: Lê Xuân Tùng Lớp: K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng MSV: 0754024427 Đề tài: “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex" ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp 49 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… Điểm: - Bằng số: ………………… - Bằng chữ: ……………… Vinh, ngày… tháng… năm… Giáo viên hướng dẫn SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng ... phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 2.3 Giải pháp kiến nghị nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 2.3.1 Định hướng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 2.3.1.1... Tổng quan Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex Phần 2: Thực trạng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex SVTH: Lê Xuân Tùng K48 B6 Tài Chính Ngân Hàng Chuyên... thời hạn chế sớm rủi ro xảy 2.3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 2.3.2.1 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với lợi Ngân Hàng TMCP Xăng Dầu