Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện đức thọ tỉnh hà tĩnh

LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hệ thống Ngân hàng thương mại nước ta trình đổi để bắt kịp với xu phát triển kinh tế thị trường có quản lý vĩ mô nhà nước Ngân hàng thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước để tăng trưởng kinh tế nước Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá Song song với q trình đó, vấn đề rủi ro tín dụng diễn phức tạp, gây tác động to lớn lường hết cho kinh tế Do địi hỏi phải có đầu tư thích đáng việc nghiên cứu tìm giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế mức tối đa rủi ro xảy Hiện nay, ngân hàng thương mại Việt Nam tích cực xây dựng sách, chiến lược đề biện pháp thực để hạn chế rủi ro tín dụng trước quy định yêu cầu gắt gao Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Vì mục tiêu an tồn phát triển bền vững, NHNo&PTNT-chi nhánh huyện Đức Thọcũng ban hành nhiều quy định để hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng,nó khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy Trong trình thực tập NHNo&PTNT – chi nhánh huyện Đức Thọ,em thấy rủi ro tín dụng quan trọng quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng nên em chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam-chi nhánh huyện Đức Thọ-tỉnh Hà Tĩnh” nhằm mục đích phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh, đồng thời đề xuất giải pháp khắc phục hạn chế Mục tiêu nghiên cứu: Phân tích, nhận xét, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đức Thọ Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín Chi nhánh NHNo&PTNT Đức Thọ 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu:Đề tài tập trung nghiên cứu toàn vấn đề liên quan đến QTRR ngân hàng chi nhánh Đức Thọ -Phương pháp tiếp cận dựa vào bốn nội dung QTRR nhận dạng ,đo lượng,kiểm sốt,và tài trợ rủi ro -Phạm vi nghiên cứu:Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu hoạt động cho vay ngân hàng doanh nghiệp,thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đức Thọ thời gian năm 2012-2014 Ý nghĩa đề tài -Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro,việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hài xảy nhiệm vụ hàng đầu NH.Thành công quản trị rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến 5.Phương pháp nghiên cứu -Phương pháp luận nghiên cứu: đề tài áp dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử Kết nối mối liên hệ lý luận thực tiễn tình nghiên cứu -Phương pháp nghiên cứu thực tiễn: quan sát, điều tra, tìm hiểu thơng tin số tài liệu liên quan đến Agribank chi nhánh Đức Thọ -Phương pháp xử lý tài liệu: khảo sát thực tiễn, thu thập số liệu Agribank chi nhánh Đức Thọ với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích yếu tố để đưa nhận xét, từ đưa giải pháp hồn thiện vấn đề 6.Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận kết cấu đề tài gồm phần Phần 1: Tổng quan Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Đức Thọ Phần 2:Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đức Thọ PHẦN 1:TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN ĐỨC THỌ 1.1Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Tên đầy đủ: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Đức Thọ Địa điểm trụ sở đặt tại: Thị trấn Đức Thọ -Huyện Đức Thọ-Tỉnh Hà Tĩnh Thực đường lối đổi mới, chuyển kinh tế từ chế tập trung bao cấp sang chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng XHCN Đại hội Đảng cộng sản Việt Nam lần thứ VΙ đề Ngày 26/03/1988 Hội đồng trưởng ban hành Nghị định số 53/HĐBT thành lập ngân hàng chuyên doanh, có Ngân hàng phát triển nơng nghiệp Việt Nam Nghị định 53/HĐBT dấu mốc quan trọng, tạo bước ngoặt lịch sử hoạt động ngành ngân hàng Việt Nam Ngày 26/03/1988 trở thành ngày thành lập Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam, tên gọi Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam sau Qua 20 năm xây dựng trưởng thành, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam trải qua tên gọi khác nhau: Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam (1988-1990), Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam (1991-1996) Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (từ tháng 11/1996 đến nay) Là chi nhánh cấp huyện thuộc hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nên Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Đức Thọ chuyển đổi tên gọi lần tương ứng: Ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện Đức Thọ (1988-1990), Ngân hàng nông nghiệp huyện Đức Thọ (1991-1996) Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức Thọ (từ tháng 11/1996 đến nay) Được thành lập hoàn cảnh kinh tế xã hội giai đoạn khó khăn Nền kinh tế trạng thái trì trệ, lại phải đối mặt với nạn lạm phát chóng mặt (có thời điểm lên tới 700%) Giá hàng hóa tăng vọt, đời sống nhân dân khó khăn, đặc biệt Đức Thọ lại huyện độc canh lúa, sản phẩm hàng hóa chưa có gì, cơng nghiệp, tiểu thủ cơng nghiệp, thương nghiệp dịch vụ chậm phát triển Các doanh nghiệp nhà nước thời kì làm ăn thua lỗ, nơng nghiệp bị mùa gặp thiên tai liên tiếp, hợp tác xã nông nghiệp, TTCN mua bán tự tan rã Bên cạnh kiến thức kinh nghiệm hạch tốn kinh doanh quản lí Ngân hàng thương mại hoàn toàn lạ toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng Đức Thọ Tuy vậy, hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh huyện Đức Thọ có thuận lợi định: Có quan tâm giúp đỡ đạo, lãnh đạo Ngân              hàng cấp trên, cấp ủy, HĐND, UBND ban ngành cấp có liên quan Sự đổi Đảng tạo chuyển biến to lớn nông nghiệp nông thôn nơng dân tiền đề quan trọng tạo điều kiện cho phát triển ngân hàng giai đoạn lịch sử Đồng thời có nỗ lực không mệt mỏi tập thể, cá nhân cán ngân hàng huyện Đức Thọ, với bầu nhiệt huyết khí đổi tạo lực cho nghiệp xây dựng trưởng thành chi nhánh ngày đầu thành lập quy trình xây dựng phát triển sau 1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT huyện Đức Thọ 1.2.1 Chức Là đơn vị kinh doanh đa lĩnh vực tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng địa bàn huyện Là đại diện pháp nhân hoạt động theo điều lệ NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh Là đơn vị nhận khốn tài theo quy chế tài Giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Hà Tĩnh, giao tiêu tính tốn xét duyệt hưởng lương theo kết kinh doanh đơn vị 1.2.2 Nhiệm vụ Căn thông báo NHNo&PTNT tỉnh HàTĩnhấn định lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi để thực cho vay huy động tiền gửi địa bàn huyện đồng Việt Nam đồng ngoại tệ Cho vay ngắn, trung dài hạn đồng Việt Nam thành phần kinh tế địa bàn huyện, cho vay cầm cố, trả góp, vay theo lương nhân viên Nhà nước tầng lớp dân cư Thực phương tiện tốn dịch vụ tốn ngồi hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam cho đơn vị, cá nhân mở tài khoản ngân hàng Có nhiệm vụ thực yêu cầu sử dụng vốn tiền gửi ngân hàng chủ tài khoản quyền hạn họ, đảm bảo khả toán theo yêu cầu khách hàng ln giữ bí mật hoạt động nghiệp vụ ngân hàng khách hàng Được quyền kiểm tra sử dụng vốn vay ngân hàng khách hàng mà cho vay, áp dụng chế tài tín dụng tốn khách hàng vi phạm, trường hợp cần thiết khởi kiện trước quan pháp luật Có quyền yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu vay vốn đầu tư đồng thời có quyền từ chối yêu cầu vay vốn khách hàng thấy không đủ điều kiện vay vốn Tài trợ xuất toán quốc tế Tư vấn đầu tư cho dự án VND ngoại tệ Thực dịch vụ chi trả kiều hối cho khách hàng Thực nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng kinh doanh xuất nhập khẩu, đấu thầu, thực hợp đồng vay vốn nước  Làm dịch vụ toán ngân quỹ 1.3 Bộ máy tổ chức NHNo&PTNT huyện Đức Thọ      • • 1.3.1 Mơ hình tổ chức, cấu máy quản lý Đến ngày 20/3/2015 có 68 cán làm việc cho NHNo&PTNT huyện Đức Thọ chi nhánh trực thuộc Ban giám đốc gồm có cán bộ: giám đốc, phó giám đốc phụ trách tín dụng phó giám đốc phụ trách kế tốn ngân quỹ hành tổ chức Phịng tín dụng gồm có 10 cán bộ: trưởng phịng, phó phịng nhân viên Phịng kế tốn ngân quỹ gồm có 14 cán bộ: trưởng phịng, phó phịng 12 nhân viên Phịng hành tổ chức gồm có cán bộ: trưởng phịng nhân viên Ngồi cịn có chi nhánh ngân hàng cấp trực thuộc: Chi nhánh phòng giao dịch Đức Lạc gồm có 17 cán bộ: giám đốc, phó giám đốc kiêm trưởng phịng tín dụng, trưởng phịng kế tốn ngân quỹ 14 nhân viên Chi nhánh phịng giao dịch Đức Trung gồm có 16 cán bộ: giám đốc, phó giám đốc kiêm trưởng phịng tín dụng, trưởng phịng kế tốn ngân quỹ 13 nhân viên SƠ ĐỒ 1.1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN ĐỨC THỌ GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC PHỊNG TÍN DỤNG PHỊNG GD ĐỨC LẠC  PHỊNG HÀNH CHÍNH TỔ CHỨC P.GIÁM ĐỐC PHỊNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ PHỊNG GD ĐỨC TRUNG 1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban Giám đốc: Chịu trách nhiệm đạo, điều hành chung hoạt động Chi nhánh, tự chịu trách nhiệm định kết hoạt động kinh doanh trước pháp luật ngân hàng cấp Trực tiếp quản lý điều hành toàn hoạt động chi nhánh, trực tiếp quản lý Phịng hành nhân sự, Phòng kiểm tra nội bộ, Phòng tổng hợp Phịng giao dịch  Phó giám đốc: người chịu trách nhiệm điều hành hoạt động Giám đốc chi nhánh ủy quyền, người chịu trách nhiệm cá nhân trước Giám đốc chi nhánh pháp luật cơng việc giải  Phịng tín dụng: có nhiệm vụ chủ yếu cho vay quản lý thành phần kinh tế • Tiếp xúc với khách hàng, tìm hiểu nhu cầu, tiếp nhận hồ sơ vay vốn • Thu thập thơng tin, phân tích khách hàng, khoản vay, lập báo cáo thẩm định • Lập báo cáo đề xuất trình cấp có thẩm quyền định cấp tín dụng, chiết khấu, cho vay cầm cố giấy tờ có giá theo quy định quy trình nghiệp vụ Chi nhánh • Thơng báo cho khách hàng định cấp tín dụng Hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn điều kiện tín dụng yêu cầu; đảm bảo hồ sơ, tài liệu hoàn thiện theo quy định trước trình ký • Thực phân loại nợ, xếp hạng tín dụng, chấm điểm khách hàng  Phịng kế tốn ngân quỹ: có trách nhiệm chun sâu hoạt động hạch toán kinh doanh thu tiền mặt, gồm phận: hạch toán kinh doanh, toán tiền hàng, bù trừ thu chi quản lý ngân quỹ  Thực nhiệm vụ quản lý, giám sát tài Theo dõi, thống kê hoạt động ngân hàng có trách nhiệm hạch tốn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng • Kiểm soát hoạt động nghiệp vụ phát sinh, tổ chức hạch tốn đầy đủ, xác, chấp hành chế độ chi tiêu nội bộ, lập báo cáo kế toán theo quy định tổ chức bảo quản lưu trữ hồ sơ, chứng từ kế tốn • Tổ ngân quỹ có trách nhiệm thu chi tiền mặt, ngân phiếu toán theo quy định, thực chế độ kiểm quỹ, giữ bảo quản an toàn tuyệt đối tài sản kho quỹ, thực nghiêm ngặt công tác quản lý kho quỹ theo quy định  Phòng hành tổ chức: có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh thực công tác tổ chức cán bao gồm: đề bạt, bổ nhiệm, thuyên chuyển, nâng lương, tuyển dụng cán viên chức thuộc thẩm quyền quản lý chi nhánh, đồng thời thực công tác hậu cần (mua sắm, nâng cao, sữa chữa, bảo dưỡng tài sản, công cụ lao động) phục vụ cho q trình hoạt động chi nhánh Ngồi ra, cịn triển khai thực quản lý cơng tác thi đua khen thưởng chi nhánh theo quy định  Các Phòng giao dịch trực thuộc: đơn vị trực thuộc chi nhánh huyện, có chức nhiệm vụ chủ yếu huy động cho vay thành phần kinh tế theo phân công ủy quyền Giám đốc chi nhánh Ngồi ra, cịn có nhiệm vụ quản lý thực tiêu đề ra, tiếp thị quản lý khách hàng Ngoài số phân nhỏ khác phận kiểm tra nội có nhiêm vụ thực kế hoạch tự kiểm tra, kiểm soát nội việc thực quy định, quy trình nghiệp vụ, quy chế điều hành Giám đốc (chế độ phân công, phân cấp, uỷ quyến, chế độ giao ban, báo cáo ) phòng đơn vị trực thuộc Chi nhánh nhằm tự phát sai sót, đảm bảo an tồn hoạt động Hoặc phận thẩm định có nhiêm vụ thẩm định hồ sơ tín dụng 1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đức Thọ giai đoạn 2012-2014 1.4.1 Tình hình huy động vốn Huy động vốn nghiệp vụ quan trọng thiếu hoạt động ngân hàng nguồn vốn huy động sở cho hoạt động đầu tư tín dụng, kinh doanh dịch vụ, ngoại hối, bảo lãnh,…Nó định đến kết kinh doanh ổn định lãi suất cao hay thấp cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động đầu tư tín dụng Nguồn vốn lớn Ngân hàng có sức mạnh việc mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao uy tín, tăng khả cạnh tranh Vì thế, từ đầu ban lãnh đạo quán triệt toàn Chi nhánh coi công tác huy động vốn nghiệp vụ trọng tâm xuyên suốt hoạt động Thống kê bảng 1.1 biểu đồ 1.1, ta thấy nguồn VHĐ năm qua ổn định, tập trung chủ yếu VHĐ nội tệ tiền gửi khu vực dân cư Cụ thể: Biểu đồ 1.1: Tình hình huy động vốn chung NHNo&PTNT Đức Thọ từ năm 2012-2014 (ĐVT: Triệu đồng) (Báo cáo hoạt động kinh doanh chi nhánh) Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn chung NHNo&PTNT Đức Thọ từ năm 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng Năm 2012 Chỉtiêu Sốtiền Tổngvốnhuyđộng Sốtiền (%) Sốtiền (%) Sốtiền (%) 100 1.071.800 100 241.873 42,24 257.343 31,60 123.667 21.60 252.890 31.05 350.425 32,69 129.223 104,50 97.535 38,57 418.344 73,06 515.246 63,26 655.580 61,17 96.902 23,16 140.334 27,24 - Khác 30.573 5,34 46.321 5,69 65.795 6,14 15.748 51,51 19.483 42,06 VND 384.587 67,17 525.671 64,54 696.113 64,95 141.084 36,68 170.442 32,42 187.997 32,83 288.786 35,46 375.678 35,05 100.789 53,61 86.892 30,09 TCKT -TG loại tiền (%) 814.457 đối động 2.Theo Sốtiền 100 -TG huy (%) Chênhlệch 2013 so Chênhlệch 2014 với 2012 so với 2013 Năm 2014 572.584 1.Theo tượng Năm 2013 củadâncư huy Ngoạitệ(q động uyVND) (Báo cáo hoạt động kinh doanh chi nhánh) • Xét cấu vốn theo loại tiền Nguồn vốn huy động chiếm phần lớn nguồn vốn nội tệ cụ thể sau: Năm 2012, tổng VHĐ đạt 572.584 triệu đồng Trong đó, nguồn vốn nội tệ đạt 384.587 triệu đồng, chiếm 67,27% tổng VHĐ,nguồn vốn ngoại tệ qui VND 187.997 triệu đồng chiếm 32,83% Năm 2013, tổng VHĐ đạt 814.457 triệu đồng Trong đó, nguồn vốn nội tệ đạt 525.671 triệu đồng chiếm 64,54% tổng VHĐ tăng 36,68%, nguồn vốn ngoại tệ qui VND 288.786 triệu đồng chiếm 35,46% tăng 53,62% so với năm 2012 Năm 2014, tổng VHĐ đạt 1.071.800 triệu đồng Trong đó, nguồn vốn nội tệ đạt 696.113 triệu đồng chiếm 64,95%,tăng 32,42% so với năm 2013, nguồn vốn ngoại tệ qui VND 375.678 triệu đồng chiếm 35,05% tăng 30,09% VHĐ tăng nhiều qua năm phần thu nhập người dân cải thiện nhiều nên có điều kiện tích lũy, tiết kiệm tiền nhiều Một phần hoạt động ngân hàng ngày đổi đại với nhiều hình thức tiền gửi đa dạng như: tiền gửi bậc thang, tiền gửi lãi suất lũy tiến, tiền gửi ngắn hạn, …tạo thuận tiện cho khách hàng lựa chọn loại hình thích hợp • Xét cấu vốn theo đối tượng huy động: Năm 2012,TG TCKT 123.667 triệu đồng chiếm 21.60%,TG dân cư 418.344 triệu đồng chiếm 73,06%,TG khác 30.573 triệu đồng chiếm 5,34 % Năm 2013, TG TCKT 252.890 triệu đồng tăng129.223 triệu đồng ,TG dân cư 515.246 triệu đồng tăng 96.902 triệu đồng,TG khác là46.321 triệu đồng tăng 15.748 triệu đồng so với năm 2012 Năm 2014, TG TCKT 350.425 triệu đồng tăng97.535 triệu đồng ,TG dân cư 655.580 triệu đồng tăng 140.334 triệu đồng ,TG khác 65.795 triệu đồng tăng 19.483 triệu đồng so với năm 2013 Tóm lại, năm qua, tốc độ tăng trưởng việc huy động vốn Ngân hàng cao Một phần tình hình kinh tế xã hội địa phương tiếp tục tăng trưởng vào ổn định, đời sống người dân không ngừng cải thiện Nhận thức tầng lớp dân cư có nhiều chuyển biến tích cực, người dân xác định rõ tiền gửi tiết kiệm vào ngân hàng vừa mang lại hiệu vừa chịu rủi ro Bên cạnh cịn cố gắng phấn đấu tập thể cán nhân viên chi nhánh 1.4.2.Tình hình sử dụng vốn Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho NHNo&PTNT huyện Đức Thọ nói riêng hệ thống NHTM nói riêng Trên sở sách tín dụng phù hợp linh hoạt, hoạt động cho vay tiến hành theo định hướng chung: “Tăng cường sử dụng vốn, tích cực giải tồn tại, phát triển an toàn hiệu bền vững” Để tìm hiểu tầm quan trọng hoạt động tín dụng, ta xét tình hình sử dụng vốn NHNo&PTNT huyện Đức Thọ qua năm 2011, 2012 2013 Thống kê bảng 1.2 biểu đồ 1.2, ta thấy hoạt động cho vay Chi nhánh tăng trưởng đặn với tỷ trọng cao Cụ thể: 10 2.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Đức Thọ 2.2.1 Kết đạt Trong năm qua hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Đức Thọ tương đối tốt Cho vay kinh tế ngày tăng Dư nợ năm sau cao năm trước Cơ cấu dư nợ chuyển biến theo hướng tích cực phù hợp với chương trình phát triển kinh tế địa phương Tình hình hoạt động cho vay Hộ sản xuất toàn Chi nhánh cải thiện có chuyển biến tích cực, đạt hiệu cao chủ trương Chính phủ việc áp dụng sách hỗ trợ lãi suất, Chi nhánh bám sát đạo NHNo&PTNT Việt Nam việc tăng cường huy động vốn, cấu lại khách hàng, đối tượng vay Vấn đề chiến lược khách hàng, NHNo&PTNT huyện Đức Thọ quan tâm trọng bám sát thị trường nông nghiệp nông thôn, lấy nông thôn làm đối tượng đầu tư, chủ yếu nâng dần tỷ trọng số hộ vay vốn nhiều phương thức cho vay, trọng cho vay hộ tín nhiệm Bám theo định hướng đạo ngành, tiêu nhiệm vụ giao thời kỳ, tăng cường huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư nguồn vốn tổ chức kinh tế để phục vụ đáp ứng kịp thời cho nhu cầu sử dụng vốn toàn xã hội Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt khơng ngừng nâng cao hiệu sử dụng vốn, phát huy vai trò chủ động kinh doanh Giữ vững ổn định tăng trưởng dư nợ vượt kế hoạch đề lãnh đạo Ngân hàng, bám sát chủ trương, sách, mục tiêu định hướng NHNo Tỉnh tăng trưởng dư nợ phải đảm bảo an toàn - hiệu - bền vững, tập trung cho vay khách hàng hộ gia đình cá nhân hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có tài sản đảm bảo, khả trả nợ tốt, có chủ động tiếp cận khách hàng Chi nhánh nâng cao hiệu sử dụng vốn, không để ứ đọng vốn, thúc đẩy vòng quay vốn nhanh hơn, tiết kiệm chi phí để đảm bảo kinh doanh có lãi Với nhiều biện pháp tích cực, động, linh hoạt, với việc vận dụng công cụ lãi suất cách mềm dẻo nên năm qua Chi nhánh phục vụ tốt công tác cho vay Khối lượng tín dụng lớn, thực đầu tư có trọng điểm góp phần quan trọng vào việc thực mục tiêu kinh tế huyện, thực 34 sách hỗ trợ lãi suất cho tổ chức, cá nhân vay vốn sản xuất kinh doanh, mua sắm trang thiết bị phục vụ nông nghiệp nơng thơn Chính phủ nhằm nâng cao hiệu sản xuất nơng nghiệp Tính đến hết q năm 2015 tổng dự nợ toàn chi nhánh đạt 560.702 triệu đồng tăng 45% so với kỳ năm 2013 tăng 24,13% so với dư nợ tính đến ngày 31/12/2014 Trong tình hình cạnh tranh gay gắt ngân hàng với tốc độ tăng trưởng tốc độ tăng trưởng đánh khen gợi khích lệ Tổng dư nợ/tổng huy động tính đến q 1/2015 đạt 73% điều lần khẳng định tốc độ tăng trưởng tín dụng NHNo&PTNT huyện Đức Thọ thời gian tiến triển theo chiều hướng tăng nhanh Tuy nhiên với tốc độ tăng tín dụng so với huy động cần phải xem xét lại tốc độ tín dụng tăng nhanh tốc độ huy động chưa điều tốt dẫn đến tình trạng khả khoản ngân hàng khơng dự trữ đủ lượng tiền khoản cần thiết Tốc độ tăng trưởng tín dụng NHNo&PTNT huyện Đức Thọkhá khơng có đột biến tăng giảm dư nợ tín dụng thời kỳ kinh tế đất nước chịu nhiều ảnh hưỏng khủng hoảng kinh tế tiền tệ Châu Điều chứng tỏNHNo&PTNT huyện Đức Thọđã thực tốt phương châm hoạt động tín dụng "ổn định, an toàn, hiệu quả" Tỷ lệ nợ hạn giữ mức 5% tỷ lệ nợ hạn tốt ngân hàng Đây cố gắng lớn tồn đội ngũ cán tín dụng nhân viên phận khác năm qua Qua kết đạt năm làm cho đời sống nông thôn ngày nâng cao Đã tạo việc làm cho hàng vạn lao động huyện, nhiều hộ nơng dân có tích lũy mua sắm tiện nghi sinh hoạt đắt tiền xây dựng nhà kiên cố Bộ mặt nông thôn ngày đổi mới, trình độ dân trí ngày nâng cao, số hộ giàu tăng lên, số hộ nghèo cận nghèo giảm xuống rõ rệt 2.2.2 Hạn chế nguyên nhân 2.2.2.1 Hạn chế Hạn chế lớn rủi ro tín dụng xảy ngân hàng NHNo&PTNT huyện Đức Thọđó tình trạng nợ hạn Tình trạng nợ hạn.Số nợ nằm khoản cho vay DN NN Nợ khó địi phát sinh, khó có khả thu hồi, lãi treo, dẫn đến kết kinh doanh thua lỗ Chi phí cho q trình thu nợ lớn, liên quan đến nhiều vụ án Chỉ tính riêng năm 2012, Ngân hàng thua lỗ tỷ đồng chủ yếu phải trả lãi cho vốn huy động nợ không thu hồi được, phải bỏ 35 nhiều chi phí cho việc giám sát, thu hồi nợ, chi phí cho điều tra vụ án…Mặt khác, xét theo thời gian khoản cho vay due nợ hạn củaNgân hàng thường tập trung vào khối lượng tín dụng ngắn hạn Qua năm 2012 - 2014, tình trạng nợ tín dụng Ngân hàng tập trung phần lớn vào cho vay ngắn hạn, dự án trung dài hạn xét duyệt cho vay có hai lý cần quan tâm là: - Thứ phía Ngân hàng: Việc huy động vốn trung dài hạn gặp nhiều khó khăn tích luỹ nội chưa cao, đồng tiền chưa thật ổn định (tỷ giá trình điều chỉnh) nên người dân chưa thật yên tâm gửi tiền vào Ngân hàng, Ngân hàng cịn thiếu cơng cụ huy động vốn dài hạn thiếu thị trường thứ cấp luân chuyển tạo khoản dễ dàng công cụ Mâu thuẫn mặt lãi suất (lãi suất thường xuyên bị điều chỉnh theo hướng giảm xuống để khuyến khích người vay) hạn chế khả huy động vốn Ngân hàng, từ hạn chế khả cho vay họ -Thứ hai phía khác hàng:Do khách hàng chủ yếu hoạt động lĩnh vực thương mại - dịch vụ, nên vốn quay vịng nhanh cần vay thời gian ngắn thu tiền trả ln Ngân hàng, cần thiết họ xin vay tiếp Mặt khác, số doanh nghiệp Nhà nước quan hệ với Ngân hàng khơng nhiều nên cịn thiếu dự án hoạt động thời gian dài, có lại khơng khả thi, không đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng 2.2.2.2 Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan  Môi trường kinh tế Việt Nam chưa lành mạnh Từ sau đại Đảng lần thứ VI năm 1986, đánh dấu thay đổi đường lối sách Đảng Nhà nước, nhằm chuyển đổi chế kế hoạch hố tập trung sang chế có quản lý Nhà nước Công đổi đa dạng mang lại thành tựu đáng khích lệ tăng trưởng kinh tế tương đối ổn định, ngăn chặn tình trạng siêu lạm phát, cấu kinh tế nhiều thành phần khơi dậy tiềm lớn sản xuất kinh doanh Tuy nhiên bên cạnh thành tích đạt thực tế cho thấy kinh tế nước ta nhiều mặt yếu như; hiệu kinh tế cịn thấp, tỷ lệ tích luỹ đầu tư cịn nhỏ, trình độ quản lý vĩ mơ cịn yếu bộc lộ nhiều sơ hở thiếu sót thể rõ đời ạt doanh nghiệp tư nhân, Công ty TNHH, HTX tín dụng… có số kinh doanh lành mạnh làm ăn có hiệu Sự phối hợp ngành, cấp thiếu đồng Nền kinh tế khắc phục cân đối lại nảy sinh cân đối khác ví dụ lĩnh vực xuất nhập Nhà nước trọng quản lý điều hành thực tế lại vô phức tạp lộn xộn, khâu thường dẫn đến cân đối cung cầu, rối loại giá hàng hoá… nhiều vật cản trở sản xuất kinh doanh nước 36  Môi trường pháp lý không thuận lợi Do hệ thống pháp luật ban hành thiếu đồng bộ, chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh chế thị trường dẫn đến tình trạng doanh nghiệp, tổ chức cá nhân lợi dụng sơ hở để cố tình làm sai gây thất ngân hàng nhiều tỷ đồng Ngành Ngân hàng đời từ lâu coi ngành kinh doanh mạo hiểm mà đến tận cuối năm 1997, luật ngân hàng thức ban hành cịn nhiều lĩnh vực chưa quy định chặt chẽ Ngay cơng tác tín dụng vậy, cuối năm 1996 Ngân hàng Công thương Việt Nam có văn quy trình hướng dẫncho vay quy trình thẩm định dự án Chính thiếu đồng lỏng lẻo gây khơng khó khăn cho Ngân hàng khách hàng  Năng lực khách hàng yếu -Mặc dù năm gần có bước phát triển nhảy vọt, nhìn chung kinh tế nước ta thời kỳ tích luỹ nguyên thuỷ, vốn doanh nghiệp cịn ỏi, nghèo nàn Để hoạt động nhà kinh doanh phải dựa vào vốn Ngân hàng cần biến động nhỏ thị trường tăng lãi suất đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khó khăn tài Cũng đồng vốn ỏi khiến cho doanh nghiệp thiếu khả chủ động sản xuất kinh doanh,đổi công nghệ  Trang thiết bị công nghệ, thông tin không đầy đủ: Ngân hàng chưa có nguồn thơng tin xác, kịp thời đầy đủ Điều dẫn đến việc ngân hàng định sai lầm như: khách hàng vay tiền tài sản chấp mà tài sản khách hàng chấp nhiều ngân hàng khác, khách hàng vay tiền dùng vào mục đích để đảo nợ, trả nợ ngân hàng khác Đây tiền đề phát sinh rủi ro tín dụng  Rủi ro thiếu thích nghi với cạnh tranh - Cạnh tranh tất yếu kinh tế thị trường Nền kinh tế nước ta thời kỳ độ chuyển sang hoạt động theo chế thị trường, cạnh tranh diễn phức tạp nhiều thiếu lành mạnh, bối cảnh kinh tế mở, tính cạnh khơng nước mà cịn chịu ảnh hưởng giới bên ngồi Vì rủi ro thiếu thích nghi với cạnh tranh vơ lớn có tình phổ biến, đặc biệt doanh nghiệp nước ta vơ lớn có tình trạng yếu lực tài lẫn lực quản trị kinh doanh -Trong thời gian qua thiếu thích nghi với cạnh tranh, hàng ngàn doanh nghiệp nước ta bị giải thể, để lại 2.000 tỷ đồng tiền nợ khơng có khả tốn cho Ngân hàng Một số doanh nghiệp khác hoạt động khơng trường hợp kinh doanh thua lỗ, đặt nhiều ngân hàng vào "tiến thoái lưỡng nan" 37 Xét theo góc độ tín dụng nợ mang lại rủi ro cho ngân hàng lúc  Tư cách người vay -Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng nguyên nhân xuất phát từ phía người vay, nhận thấy khơng chủ doanh nghiệp, cá nhân vay vốn Ngân hàng không lực quản lý điều hành kinh doanh mà yếu tư cách xét theo góc độ ý muốn trả nợ Ngân hàng Mặc dù đa số người vay thường có ý nghĩ xuất phát điểm tốt đẹp với mong muốn toán nợ vay ngân hàng từ hiệu hoạt động kinh doanh khơng nợ rắp tâm lừa đảo Ngân hàng từ đầu Họ thường tìm cách săn đón, nói hay, nói tốt dự án, chuẩn bị hồ sơ cách hoàn chỉnh chu đáo khiến cho số cán tín dụng dễ phán xét sai lầm quyếtđịnh cho vay Khi vay vốn Ngân hàng lại sử dụng vốn vào việc khác như: buôn lậu, chơi đề, chơi hụi, cho người khác vay để hưởng chênh lệch lãi suất cao  Do hiệu lực quản lý quan nhà nước chưa cao -Trong trình chuyển đổi chế, sách cần phải điều chỉnh khơng thể tránh khỏi, điều chỉnh đơi tác động làm ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Ngân hàng NĐ18/CP Chính phủ quản lý đất đai làm cho nhiều doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng kinh doanh bất động sản bị kẹt vốn trả nợ cho ngân hàng đến hẹn Chính sách ngoại thương khơng kịp thời, khơng đối phó với biến động thị trường thị trường làm cho hàng hố lúc nhập ạt khơng tiêu thụ gây kẹt vốn lúc tạo thành sốt Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng - Kiểm tra kiểm sốt khơng tốt + Hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp nhạy cảm, ln có biến động từ thái cực sang thái cực khác Trong cán tín dụng hay làm việc theo thói quen Việc kiểm tra, giám sát khoản cho vay tốt giúp cho họ sớm nhận sai sót, nắm bắt xử lý kịp thời khoản cho vay có vấn đề Trong thực tế, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng không tốt + Hệ thống tra Ngân hàng Nhà nước kiểm soát hoạt động cácNgân hàng không thường xuyên hiệu Thông thường họ có mặt việc vỡ lở, có phát vấn đề lại khơng có biện pháp xử lý kịp thời + Việc kiểm sốt thân ngân hàng tỏ lỏng lẻo Phịng kiểm sốt nằm xa trung tâm, tiếp xúc với cán tín dụng tạo điều kiện cho số cán tín dụng làm bừa làm ẩu thiếu trách nhiệm, dẫn đến rủi ro khơng đáng có - Q tin tưởng vào tài sản chấp 38 Mặc dù biết nguyên tắc cho vay phải có tài sản chấp song cán tín dụng khơng nên cứng nhắc điều kiện Có đơn vị sản xuất kinh doanh tốt khơng cần tài sản chấp yên tâm cho vay Ngược lại có khách hàng vay với tài sản chấp lớn làm ăn thua lỗ dẫn đến ngân hàng phải phát mại tài sản đến thu hồi nợ, việc bán tài sản chấp để thu hồi lại vốn cho vay vấn đề không dễ dàng chút Ngân hàng thường gặp phải khó khăn giấy tờ sở hữu tài sản, giá tài sản, thời gian bán tài sản chấp gây chậm chễ việc thu hồi vốn, có tài sản chấp định giá cho vay thời điểm giá cao, đến phát mại bán giá trị hạ gây thua lỗ cho nhà Ngân hàng - Do đội ngũ cán thiếu trình độ +Trình độ cán tín dụng cịn bị hạn chế khơng có khả phân tích thẩm định dự án, nên nhiều cho vay mà khơng đánh giá tính khả thi dự án, khơng phân tích báo cáo tài lãnh đạo doanh nghiệp, lực thực khách hàng họ kinh doanh thua lỗ khơng thể trả nợ ngân hàng tất yếu Kiến thức xã hội, thị trường cán tín dụng bị hạn chế gây cho vay bị rủi ro nhiều trường hợp khách hàng khơng nắm bắt nhu cầu thị hiếu người tiêu dùng, khơng phân tích cung cầu thị trường dẫn đến mặt hàng kinh doanh bị ứ đọng, nên cán tín dụng người có kiến thức, biết phân tích tình hình cho khách hàng, tránh thiệt hại kinh doanh, tiền vay ngân hàng bị rủi ro Ngun nhân từ phía khách hàng - Người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả nợ cho Ngân hàng - Do trình độ kinh doanh yếu kếm, khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lãnh đạo hạn chế - Doanh nghiệp vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản lưu động cố định - Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt, không cải tiến quy trình cơng nghệ, khơng trang bị máy móc đại, không thay đổi mẫu mã nghiên cứu nâng cao chất lượng sản phẩm dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trường khiến cho doanh nghiệp khơng có khả thu hồi vốn trả nợ cho Ngân hàng - Do thân doanh nghiệp có chủ ý lừa gạt, chiếm dụng vốn Ngân hàng, dùng loại tài sản chấp vay nhiều nơi, không đủ lực pháp nhân 39 Nguyên nhân khác - Do thay đổi bất thường sách, thiên tai bão lũ, kinh tế không ổn định khiến cho Ngân hàng khách hàng khơng thể ứng phó kịp - Do môi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, cịn nhiều sơ hở dẫn tới khơng kiểm soát tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng - Do biến động trị - xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn cơng nghệ Ngân hàng - Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp Ngân hàng - Sự bất bình đẳng đối sử Nhà nước dành cho NHTM khác - Chính sách Nhà nước chậm thay đổi chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước 2.3 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Đức Thọ 2.3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT huyện Đức Thọ • Định hướng phát triển chung Trong thời gian tới chi nhánh đặt mục tiêu cho năm hoàn thành hoàn thành vượt mức tiêu kinh doanh năm, đôi với bước xây dựng chi nhánh trở thành chi nhánh đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tạo niềm tin, uy tín địa bàn Một nhiệm vụ quan trọng tri nguồn vốn huy động, qua tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh doanh hoạt động khác nhằm nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng Tập trung đạo thực chương trình phát triển kinh tế Đại hội Đảng huyện Đức Thọ đề Duy trì tốc độ tăng trưởng hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn, hiệu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển sản xuất kinh doanh chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn Đẩy mạnh việc phát triển dịch vụ góp phần tăng thu tài Tiếp tục củng cố tăng cường sở vật chất, nâng cao lực tài chính, lực cạnh tranh hội nhập Giữ vững vai trò chủ lực đầu tư vốn phát triển nông nghiệp nông thôn cho vay kinh tế hộ Mục tiêu: 40 Phát triển tốt mạnh có huyện, tạo mơi trường đầu tư thuận lợi, thu hút nguồn đầu tư ngoại huyện, ngoại tỉnh nước Mục tiêu năm 2015 chi nhánh là: - Tổng nguồn vốn quản lý huy động(kể ngoại tệ) tăng trưởng 20 - 24% so với năm 2014 - Dư nợ đạt tăng trưởng 16 - 20% so với năm 2014 Tỷ lệ cho vay trung hạn tối đa 30% tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu 1% tổng dư nợ - Đảm bảo thu nhập cho người lao động theo chế độ qui định, thực kinh doanh có lãi, hồn thành nghĩa vụ nhà nước Phương hướng bản: Nâng cao hiệu việc huy động vốn sử dụng vốn an toàn, hợp lý, phù hợp với đối tượng khách hàng Hoàn thiện tốt máy chế quản lý, nâng cao lực việc đạo, điều hành, đổi phương pháp, phong cách làm việc đáp ứng yêu cầu kinh doanh chi nhánh thời kì • Định hướng quản trị tín dụng năm tới -Căn vào mục tiêu phát triển, vào thực tế kinh doanh năm 2014 của, NHNo&PTNT huyện Đức Thọ, mục tiêu phương hướng công tác năm 2015 xác định sau +Coi trọng công tác huy vốn, tiếp tục đẩy mạnh huy động vốn từ nguồn nhàn rỗitrong xã hội kể nội tệ ngoại tệ, đa dạng hoá kênh dẫn vốn đáp ứng đầy đủ nhucầu vốn cho thành phần kinh tế sản xuất kinh doanh có hiệu +Tiếp tục chấn chỉnh nâng cao chất lượng tín dụng,tăng dư nợ cho vay lành mạnh +Tích cực tìm biện pháp để thu hồi nợ hạn,hạn chế nợ hạn phát sinh +Phối hợp chặt chẽ ngành, quan pháp luật để phát mại các tài sản xiết nợ có liên quan đến vụ án +Mở rộng phạm vi đầu tư, trọng cấu đầu tư để đẩy tăng dư nợ cho vay trung dài hạn 2.3.2 Giải pháp 2.3.2.1 Đào tạo cán ngân hàng,có sách đãi ngộ với cán tín dụng Nhìn cách tồn diện ta thấy hoạt động tín dụng tạo nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nên rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, ý nghĩa quan trọng tín dụng khơng làm cho cán tín dụng thấy vinh dự tự hào mà trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cơng việc phức tạp đầy dẫy khó khăn, cơng việc cán tín dụng địi hỏi họ khơng có kiến thức chun sâu kinh doanh hoạt động lĩnh vực mà hộ đầu tư vốn vào Địi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề quyền lợi họ 41 quan tâm tới Chính điều tạo ý nghĩ trốn tránh nhiệm vụ Nếu làm tốt hưởng chung, chia chung, cịn làm dở gánh chịu hậu làm, làm ảnh hưởng đến tính đồn cho vay Chính em thiết nghĩ, ngân hàng cần phải có sách khen thưởng, chế độ đãi ngộ, mức với cán tín dụng hồn thành tối trách nhiệm họ giúp ngân hàng bảo toàn vốn cho vay đồng thời có hình thức kỷ luật nghiêm khắc người khơng hồn thành nhiệm vụ mình, gây thiệt hại cho ngân hàng 2.3.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt Cơng tác phải thực thường xuyên nghiêm túc đặc biệt phải dựa sở quan điểm ngăn ngừa, phòng chống sai sót, gian lận chủ yếu kết hợp giáo dục sử lý nghiêm minh Bên cạnh đó, để cơng tác thực có hiệu quả,cần có quy định thưởng phạt rõ ràng, dịp thời có chế độ đãi ngộ, ưu tiên để khuyến khích cán bộ, tập thể tuân thủ tất quy trình nghiệp vụ cho vay 2.3.2.3 Thiết lập mối quan hệ với quyền địa phương ban ngành - Ngân hàng tích cực thực linh hoạt sách khách hàng, lựa chọn khách hàng vay tận dụng điều kiện để cố gắng thiết lập đội ngũ khách hàng ổn định, tin cậy có tính chiến lược cao tạo lợi cho ngân hàng Cán tín dụng phải coi trọng việc phân tích nợ hạn hàng tháng, hàng quý, thực nghiêm túc việc phân tích ngun nhân để tìm biện pháp nhằm giảm mức độ rủi ro xuống thấp - Coi trọng công tác tự kiểm tra, kiểm soát, giải dứt điểm vụ việc phát sinh qua kiểm tra, thực việc chỉnh sửa sau tra, phúc tra cách nghiêm túc - Ngân hàng cần có biện pháp xếp bố trí máy nhân lực hợp lý, cần sớm ban hành tiêu chuẩn hố cán bộ, người làm cơng tác tín dụng có đầy đủ phẩm chất lực, nghiệp vụ, tạo mối quan hệ tốt với cấp uỷ,chính quyền địa phương, quan chức khách hàng Có trình độ lực chưa đủ mà phải có đạo đức phẩm chất hồn thành nhiệm vụ Đạo đức tư cách khơng tốt có điều kiện lợi dụng để tham ô, buông lỏng chế độ, dẫn đến tổn thất thiệt hại 2.3.2.4 Hoàn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay - Hồn thiện công tác bảo đảm tiền vay biện pháp quan trọng trình cho vay Ngân hàng Nó tạo sở pháp lý cho ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách hàng khơng có khả trả nợ giúp giảm tối đa thiệt hại có rủi ro xảy 42 -Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo tiền cho vay thủ tục cịn phức tạp, đề nghị đơn giản hố ghi trực tiếp vào hợp đồng tín dụng khơng thiết phải có biên định giá riêng làm -Đối với tài sản hình thành từ vốn vay quy định vốn cho vay trung, dài hạn, vốn ngắn hạn sử dụng cho mua vật tư hàng hố, cần xem xét thể cho vay Hoặc quy định vốn tự có phải 50% tổng nhu cầu vốn đề nghị có ý kiến sửa đổi cho hợp lý 2.3.2.5 Ngăn ngừa khoản vay khó địi tổn thất tín dụng Việc ngăn ngừa khoản vay khó địi tổn thất tín dụng bao gồm: -Tăng cường giám sát vay thơng qua việc tăng chi phí thu lợi, đưa lời khuyên cho khách hàng việc tìm kiếm biện pháp hồn trả nợ vay cho Ngân hàng có dấu hiệu khách hàng gặp khó khăn tài Nhân viên ngân hàng đưa lời khuyên cho khách hàng như: - Tăng thêm vốn: Nếu Công ty cổ phần khuyến khích họ bán thêm cổ phiếu, cịn loại hình doanh nghiệp khác sử dụng biện pháp kêu gọi công tác, liên doanh liên kết - Giảm bớt kế hoạch mở rộng: Nếu kế hoạch mở rộng trù tính, người vay nên loại bỏ chúng tình hình tài cải thiện - Gia hạn nợ, giảm mức thu kỳ hạn nợ cho khách hàng - Tăng thêm khoản vay nhằm cứu vãn tình hình tài suy sụp người vay Hình thức áp dụng trường hợp người vay tốt gia tăng vốn 2.3.2.6 Chú trọng công tác đánh giá khách hàng Trong chế nay, ngân hàng phải tự chịu trách nhiệm mặt lao động để ln đảm bảo mục đích cuối an tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro thu nhiều lợi nhuận Làm điều đó, khơng dễ chút Trong thời gian vừa qua, đặc biệt năm qua, Ngân hàng NHNo&PTNT huyện Đức Thọ trọng tới đối tượng cho vay, kiên không cho vay khách hàng khơng có đủ điều kiện, nghiên cứu kỹ khách hàng như: - Xem xét, phân tích trình độ, quản lý kinh doanh trình độ quản trị điều hành khách hàng - Phân tích tình hình tài khách hàng - Xem xét khả trả nợ khách hàng -Nghiên cứu, kiểm tra tính pháp lý tài sản chấp kỹ 2.3.2.7 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin -Đây yếu tố quan trọng hệ thống công nghệ tin phát triển giúp ngân hàng nắm tốt tình hình khách hàng,thơng tin thị 43 trường sát thực nhất.khi ngân hàng có bước đắn hạn chế tối đa rủi ro tín dụng 2.3.3 Một số kiến nghị 2.3.3.1 Kiến nghị với phủ - Thứ nhất: cần sửa đổi ban hành pháp luật hợp đồng kinh tế quan trọng chế tài thật nghiêm khắc việc thực thi nghĩa vụ toán quan hệ hợp đồng kinh tế doanh nghiệp - Thứ hai: Đưa việc thực thi luật thương mại, pháp lệnh hối phiếu vào đời sống kinh doanh doanh nghiệp, tạo điều kiện phát triển tín dụng Ngân hàng sở tín dụng thương mại điều chỉnh hệ thống thương mại chi tiết nghiêm khắc đảm bảo khả trách nhiệm tốn người có nghĩa vụ đưa quan hệ thương mại, kinh tế tiến gần thông lệ quy định mang tính quốc tế - Thứ ba: Tăng cường hiệu lực thực thi pháp lệnh kế toán thống kê, giải phóng cơng nợ dây dưa tồn đọng chấm dứt việc chiếm dụng vốn lẫn làm khả toán khoản nợ, tiến dần tới việc xố bỏ thói quen, tâm lý thích dùng tiền mặt gây nhiều phiền phức khó khăn cho Ngân hàng việc kiểm soát vận động vốn vay hạn chế khả sử dụng vốn sai mục đích khách hàng Khắc phục việc lập báo cáo tài muộn so với thời điểm báo cáo gây khó khăn việc đánh giá xác tình hình thực tế doanh nghiệp - Thứ tư: Quan trọng việc giám sát trình thực thi pháp luật quan kiểm soát, án Phải xử lý thật nặng thật nghiêm vi phạm nghĩa vụ tốn trí coi việc tuyên bố phá sản doanh nghiệp vi phạm trách nhiệm tốn việc bình thường kinh tế có trì tính nghiêm minh việc thực thi pháp lệnh kinh tế 2.3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam - Để đảm bảo tốt cơng tác tín dụng ngân hàng nhà nước Việt Nam phải ổn định giá trị đồng tiền,góp phần đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng - Thường xuyên kiểm tra giám sát chặt chẽ hoạt động ngân hàng thương mại 2.3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam +Hoàn thiện công tác tổ chức điều hành Phải thường xuyên giáo dục đội ngũ cán bộ, cán tín dụng Để hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo an toàn phát triển vốn ngân hàng, trước hết ngân hàng phải nắm tay đội ngũ cán tín 44 dụng có đủ tư cách phẩm chất đạo đức trình độ chun mơn giỏi Vì ngân hàng phải có kế hoạch giáo dục đào tạo lại, nhằm trang bị cho họ kiến thức cần thiết tình hình kinh tế thị trường, đặc biệt kiến thức ngành mà họ cho vay Bên cạnh đó, họ phải bồi dưỡng kiến thức pháp lý quan hệ kinh tế, dân hình sự, vấn đề sở hữu quan trọng khơng thể xem nhẹ, thường xun ôn luyện có kiểm tra kiến thức nghiệp vụ, hiểu biết quy trình chế cho vay ngân hàng Những cán tỏ không đủ tiêu chuẩn, cần phải loại bỏ khỏi dây chuyền cho vay, khơng để họ tiếp tục có điều kiện gây thêm hậu Nếu có sai phạm, phải sử lý nghiêm minh trách nhiệm kinh tế hành chính, kể hình theo luật +Thực nghiêm túc quy chế tín dụng Cần phải thực nghiêm túc quy chế tín dụng đề ra, trách tư tưởng săn tìm lợi nhuận giá Bằng giá không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để lơi kéo khách hàng, thực cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, vay hồn trả trường hợp dự án kinh doanh thất bại, phải thực chấp đắn, phù hợp với thực tế Nhưng cần phải cảnh tỉnh quan điểm cho tài sản chấp tất cả, chấp cho vay mà quên vấn đề tín dụng Để ngăn ngừa rủi ro phía khách hàng, NHNo&PTNT Việt Nam cần thực việc lựa chọn khách hàng cách đắn nữa, cho vay khách hàng đầy đủ điều kiện tín dụng Cần quan tâm đến vấn đề như: lực tài chính, tình hình tìa chính, khả đạo đức người điều hành, ưu sức mạnh người vay cạnh tranh Khi tín dụng cấp, nhiệm vụ cán tín dụng người điều hành phải thường xuyên giám sát hoạt động người vay, phát kịp thời vay có vấn đề đưa giải pháp hữu hiệu Cũng cần phải buộc khách hàng phỉa sử dụng tiền vay theo cam kết vay, họ có ý đồ làm khác đi, với toan tính phiếu lưu, cán tín dụng phải có biện pháp thích hợp để thu hồi lại vay 45 KẾT LUẬN Hoạt động Ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt rủi ro tín dụng có phản ứng dây truyền lây lan ảnh hưởng tiêu cực đến toàn đời sống kinh tế - trị xã hội quốc gia Thực tế tình hình rủi ro tín dụng Việt Nam nói chung ngân hàng thương mại Việt Nam nói riêng có biến động tương đối phức tạp.Vì hạn chế rủi ro tín dụng ln nhiệm vụ quan tâm hàng đầu,thường xun có tính chất lâu dài,khơng tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam mà tồn xã hội Trong bối cảnh hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng tất yếu gặp nhiều khó khăn Qua q trình thực tập nghiên cứu thực tiễn kinh doanh tín dụng NHNo&PTNT huyện Đức Thọ, thực trạng kinh doanh tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Em nhận thấy việc triển khai nghiên cứu giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết, góp phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu kinh tế tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại nước ta tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Bám sát vào mục tiêu đó,báo cáo thực tập sâu vào tìm hiểu hoạt động ngân hàng chế thị trường, nghiên cứu mơi trường kinh doanh tín dụng Việt Nam thể chế tín dụng hành nước ta Từ tìm ngun nhân dẫn rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Đức Thọnói riêng ngân hàng thương mại nước ta nói chung Báo cáo đưa số biện pháp nhằm ngăn ngừa khắc phục rủi ro tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT huyện Đức Thọ đồng thời luận văn có số kiến nghị cụ thể Chính phủ, ngành cấp có liên quan Ngân hàng Nhà nước, nhằm sửa đổi hồn thiện quy chế tín dụng hệ thống luật nước ta, với mục đích tạo mơi trường kinh tế pháp luật thuận lợi cho hoạt động ngân hàng thương mại nói riêng phát triển kinh tế nước nói chung 46 Do kinh nghiệm khả nhận thức nhiều hạn chế, báo cáo Thực Tập tránh khỏi thiếu sót Vì em mong góp ý thầy hướng dẫn anh chị làm việc ngân hàng NHNo&PTNT huyện Đức Thọ trụ sở nơi em thực tập Cuối em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình thầy giáo hướng dẫn anh chị cán công tác NHNo&PTNT huyện Đức Thọ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNQD : Doanh nghiệp quốc doanh DNCV : Dư nợ cho vay DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ DPRR : Dự phòng rủi ro HTX NHNN 47 :Hợp tác xã : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại QTRR : Quản trị rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo VNĐ : Việt Nam đồng VHĐ : Vốn huy động XHTDNB : xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng NHNo&PTNT Đức Thọ (2014), Báo cáo kết họat động kinh doanh (2012 - 2014), Đức Thọ Ngân hàng NHNo&PTNT Đức Thọ (2014), Báo cáo thường niên (2012 -2014),Đức Thọ Ngân hàng NHNo&PTNT Đức Thọ(2014), Phương hướng, nhiệm vụ, kế hoạch (2011 - 2015), Đức Thọ Công văn Ngân hàng NHNo&PTNT Hà Tĩnh PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Gíáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính Website: http://www.agribank.com.vn 48 ... thành, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam trải qua tên gọi khác nhau: Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam (1988-1990), Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam (1991-1996) Ngân hàng nông. .. triển nông thôn Đức Thọ chuyển đổi tên gọi lần tương ứng: Ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện Đức Thọ (1988-1990), Ngân hàng nông nghiệp huyện Đức Thọ (1991-1996) Ngân hàng nông nghiệp phát triển. .. nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (từ tháng 11/1996 đến nay) Là chi nhánh cấp huyện thuộc hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nên Ngân hàng nông nghiệp phát triển