Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long

Báo cáo thực tập tốt nghiệp PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài ViƯt Nam ®ang trình đổi kinh tế, để bớc ph¸t triĨn, héi nhËp víi nỊn kinh tÕ cđa c¸c nớc khu vực giới Trải qua nhiều khó khăn, thử thách kinh tế nớc ta đà đạt đợc thành tựu đáng khích lệ Để đạt đợc điều có đóng góp không nhỏ ngành Ngân hàng với vai trò "đòn bẩy kinh tế" thông qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ vốn cho kinh tế nói chung doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hớng Nhà nớc Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng không tác động tới thân ngân hàng thơng mại mà tác động tiêu cực tới kinh tế Chính vậy, công tác hạn chế rủi ro tín dụng đợc Ngân hàng thơng mại quan tâm Trớc tính cấp thiết em đà lựa chọn đề tài: Gii pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long” Mục ớch nghiờn cu - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng phơng diện lý thuyết: Bản chất rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng nh tác động tới thân Ngân hàng Thơng mại với doanh nghiệp vừa nhỏ - Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An để đánh giá đợc tình hình rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh - Đa số ý kiến nhận xét đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng của Ngân hàng MHB chi nh¸nh NghƯ An Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài “ Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Phát triển nhà ng bng Sụng Cu Long - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu t×nh h×nh rđi ro tín dụng, giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tÝn dông Ngân hàng phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Nghệ An phòng giao dịch chi nhánh huyện thành phố tỉnh Phương pháp nghiên cứu C¬ sở phơng pháp luận nghiên cứu đề tài phơng pháp vật biện chứng kết hợp với phơng pháp phân tích hệ thống, thống kê -tổng hợp, so s¸nh Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp PHẦN NỘI DUNG PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH NGHỆ AN 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Nghệ An Ngân hàng MHB - Chi nhánh Nghệ an thành lập định số 54/2003/ QĐ - NHN- HĐQT ngày 23/07/2003 Hội đồng quản trị Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL thức vào hoạt động ngày 09/12/2003 Là đơn vị kinh tế phụ thuộc, trực thuộc Ngân hàng phát triển nhà Đồng sơng Cửu long có dấu riêng, có cân đối kế tốn, hoạt động theo quy định pháp luật, theo Điều lệ tổ chức hoạt động ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL, theo quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh Hội đồng quản trị ban hành theo phân cấp uỷ quyền Giám đốc Trụ sở đặt thành phố Vinh - Tỉnh Nghệ an; Chi nhánh Nghệ an có phịng giao dịch trực thuộc đóng nơi cần thiết tỉnh Nghệ an là: Phịng giao dịch Quỳnh Lưu, Phịng giao dịch Chợ Vinh, Phòng giao dịch Trường Thi, Phòng giao dịch Số 1, phịng giao dịch Đơ Lương … Trải qua năm xây dựng trưởng thành Ngân hàng non trẻ Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an thực dự án đại hóa Ngân hàng theo hướng tự động hóa, phù hợp với thơng lệ quốc tế, có nhiều dịch vụ đại phục vụ khách hàng với phương châm hoạt động “Nhanh chóng - thuận tiện - xác” Trong năm tới, Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Nghệ an tiếp tục nâng cao hiệu tất mặt kinh doanh ngân hàng nâng cao phong cách phục vụ khách hàng 1.2 Đặc điểm hoạt động cấu tổ chức Về bản, Ngân hàng thương mại đại hoạt động với ba nghiệp vụ là: Nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ huy động vốn), nghiệp vụ tài sản có (nghiệp vụ cho vay) nghiệp vụ cung ứng dịch vụ Ngân hàng Ba nghiệp vụ có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín mạnh cạnh tranh cho NHTM Nhận thức điều đó, Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an vượt qua khó khăn trở ngại ý chí vươn lên, không ngừng đổi tăng cường biện pháp mở rộng kinh doanh với phương châm “Phát triển – An toàn – Hiệu quả” đồng thời tranh thủ giúp đỡ quyền địa phương tín nhiệm Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp khách hàng, nên thời gian qua Chi nhánh MHB Nghệ an đạt thành tích đáng khích lệ mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Theo điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Đồng sông cửu long (Tên viết tắt Ngân hàng MHB), đơn vị kinh tế phụ thuộc có dấu, có nhiệm vụ thực hoạt động chi nhánh cấp Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an qui định cấu tổ chức máy chi nhánh cấp (Sơ đồ kèm theo): + 01 Giám đốc + 01 Phó giám đốc Phụ trách tài + Các phịng ban: Gồm 06 phịng ban Phịng Kế tốn – Ngân quỹ Phòng Kinh doanh Phòng Quản lý rủi ro &Hỗ trợ kinh doanh Phịng hành - nhân Phòng kiểm tra nội Phòng nguồn vốn + Phòng giao dịch.: Gồm 05 Phòng giao dịch Phòng giao dịch Quỳnh Lưu, Phịng giao dịch Đơ Lương, Phịng giao dịch Chợ Vinh, Phòng giao dịch Trường Thi, Phòng giao dịch Số Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp Sơ đồ: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an Giám đốc PGĐ phụ trách Tài Chính Phịng KD Phòng nguồn vốn Phòng Kiểm tra nội PGD PGD PGD Số Trường Thi Chợ Vinh Phòng HCNS PGD Quỳnh Lưu Phịng kế tốn Ngân quỹ PGD lương Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an (bao gồm Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an 05 Phịng giao dịch trực thuộc ) có tổng số 85 cán cơng nhân viên, đó: Về giới: có 45 cán công nhân viên Nam Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp Có 40 cán cơng nhân viên Nữ Về trình độ: Thạc sỹ: 2/85 Cán đạt trình độ đại học có: 52/85 người Cán đạt trình độ Cao đẳng có: 5/85 người Cán đạt trình độ Trung cấp có: 11/85 người Khác có: 13/85 người Về trị: 33 Cán cơng nhân viên Đảng viên Đảng Cộng sản Việt Nam Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ cụ thể phòng ban Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an sau: Giám đốc: Có 01 người Giám đốc có vai trò phụ trách chung, điều hành hoạt động chung tồn Chi nhánh Phó giám đốc: Có 01 người 01 Phó Giám đốc phụ trách tài * Phịng kế tốn - ngân quỹ: Có 12 người Trong có 01 trưởng phịng kế tốn phụ trách chung, 01 phó phịng phụ trách cơng tác kiểm sốt trước quỹ làm kế toán tổng hợp , 02 người làm cơng tác Điện tốn Chức năng: Phịng kế tốn - Ngân quỹ phòng nghiệp vụ tham mưu cho ban Giám đốc thực nghiệp vụ công việc liên quan đến cơng tác quản lý tài chính, chi tiêu nội chi nhánh theo quy định Nhà nước, Ngân hàng MHB Nhiệm vụ: + Tổ chức quản lý theo dõi hạch toán kế toán tài sản cố định công cụ lao động, kho ấn chỉ, chi tiêu nội chi nhánh, phối hợp với phịng tổ chức hành lập kế hoạch bảo trì bảo dưỡng tài sản cố định, xây dựng nội quy quản lý, sử dụng trang thiết bị, chi trả lương khoản thu nhập khác cho cán nhân viên chi nhánh; Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp + Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê tính tốn theo qui định Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng MHB; + Thực việc tra soát tài khoản điều chuyển vốn (Ngoại tệ VND) với trụ sở chính, kiểm tra đối chiếu tất báo cáo kế toán; + Xây dựng tiêu, kế hoạch tài chính, tốn kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương chi nhánh địa bàn, trình Ngân hàng MHB cấp phê duyệt; + Quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng theo qui định MHB địa bàn; + Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu hạch toán, kế toán, toán báo cáo theo qui định; + Thực khoản nộp Ngân sách Nhà nước theo Luật; + Thực nghiệp vụ toán nước; + Chấp hành qui định an toàn kho quỹ định mức tồn quỹ theo định mức; + Quản lý, sử dụng tồn thơng tin, điện toán phục vụ nhiệm vụ kinh doanh theo qui định Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam; + Chấp hành chế độ báo cáo kiểm tra chuyên đề; + Thực nhiệm vụ khác Giám đốc chi nhánh giao *Phòng nghiệp vụ kinh doanh ( Phòng chun mơn nghiệp vụ): Có người Trong có 01 trưởng phòng phụ trách chung, 01 cán kế hoạch, 11 cán tín dụng Phịng nghiệp vụ kinh doanh đơn vị trực thuộc Ngân hàng MHB – chi nhánh Nghệ an có chức tham mưu cho Giám đốc đạo điều hành công tác tín dụng, thẩm định, bảo lãnh nghiệp vụ kinh doanh khác phù hợp với chủ trương sách- kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước nói chung tỉnh Nghệ an nói riêng Nhiệm vụ chủ yếu: + Nghiên cứu chủ trương, sách Đảng Nhà nước, ngành số chiến lược kinh tế xã hội địa bàn hoạt động Chi nhánh, xu hướng phát triển sản xuất kinh doanh ngành, thành phầnkinh tế, doanh nghiệp đẻ tham mưu cho Giám đốc xây dựng Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp hướng, cho cơng tác tín dụng thời kỳ Cơ cấu đầu tư, lãi suất cho vay thành phần kinh tế tỉnh Nghệ an; + Tham mưu trực tiếp cho Giám đốc hướng dẫn nghiệp vụ kinh doanh – tín dụng Thẩm định, bảo lãnh, tái bảo lãnh, cầm cố, chấp nghiệp vụ kinh doanh khác có liên quan đến Chi nhánh Theo dõi, phát vướng mắc sơ để báo cáo, đề xuất kịp thời với Giám đốc, để có phướng pháp xử lý, điều chỉnh, bổ sung; + Giúp Giám đốc triển khai kế hoạch kinh doanh đến đơn vị trực thuộc chi nhánh Cấp II, phòng giao dịch , bàn tiết kiệm khách hàng cơng tác tín dụng (kinh doanh) để kịp thời hướngdẫn đề xuất phương án, phương hướng giải trình Giám đốc chi nhánh xem xét định; + Phối hợp với phòng, tổ chức hành chính, Phịng kế tốn ngân quỹ xây dựng chiến lược kế hoạch kinh doanh cho toàn chi nhánh hàng năm, hàng quý Tham mưu cho Giám đốc duyệt vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc; + Xây dựng chiến lược sách khách hàng vay vốn thời kỳ, thục thị trường công tác kinh doanh; + Tiếp nhận thẩm định hồ sơ vay theo phân công thuộc mức phán Giám đóc chi nhánh để trình Hội đồng tín dụng Chi nhánh Giám đốc xét duyệt; + Triển khai tổ chức thực dự án đầu tư theo định Ngân hàng MHB Các dự án cho vay đầu tư theo kế hoạch Chi nhánh Cho vay tổ chức cá nhân tỉnh Nghệ an; + Tham mưu cho Giám đốc cho vay hợp vốn Chi nhánh tổ chức tín dụng khác địa bàn; + Phối hợp với phòng Tổ chức hành đề xuất lập kế hoạch nội dung tổ chức tập huấn bối dưỡng cán nhân viên tồn chi nhánh mình; + Tổng hợp thơng tin, báo cáo, điện báo, thống kê tín dụng trongtốn chi nhánh báo cáo cho Giám đốc chi nhánh, Hội sở Ngân hàng Nhà nước ngành có liên quan theo quy định; + Tổ chức kiểm tra giám sát việc chấp hành quy chế, quy định, quy trình nghiệp vụ tín dụng Thẩm định - Bảo lãnh – cầm cố - Thế chấp Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp nghiệp vụ khác có liên quan đến chi nhánh chi nhánh cấp II, phòng giao dịch trực thuộc; + Lưu trữ, bảo quản Hồ sơ, tài liệu có liên quan đến thơng tin, phịng ngừa rủi ro cơng tác Tín dụng Thẩm định , bảo lãnh , tái bảo lãnh hoạt động theo quy định Ngân hàng MHB Giám đốc chi nhánh quy định; + Thực nghiệp vụ khác Giám đốc Chi nhánh giao * Phòng QLRR&HTKD: người * Phịng hành - nhân sự: Có người, đó: Phịng HCNS đơn vị trực thuộc máy Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an, có chức tham mưu cho Giám đốc việc thực nhiệm vụ công tác tổ chức máy, quản lý lao động, tiền lương, thi đua khen thưởng, đào tạo cán nhiệm vụ quản trị hành khác chi nhánh MHB – Nghệ an Chức nhiệm vụ: Phịng hành nhân phịng nghiệp vụ thực cơng tác tổ chức đào tạo cán chi nhánh theo chương trình sách Nhà nước quy định Ngân hàng MHB Thực công tác quản trị văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh chi nhánh, thực công tác bảo vệ, an ninh, an toàn chi nhánh cụ thể sau: + Nắm tình hình tổ chức máy, đề xuất phương án tổ chức hoàn thiện máy Chi nhánh đơn vị trực thuộc phù hợp với yêu cầu hoạt động Chi nhánh đơn vị địa bàn; + Phối hợp với phịng có liên quan xây dựng trình Giám đốc quy định mặt tổ chức hoạt động đơn vị phụ thuộc phù hợp với văn quy định Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL; + Giúp Giám đốc xây dựng, hướng dẫn, tổ chức kiểm tra thực chế độ quản lý cán bộ, đào tạo, lao động tiền lương, khen thưởng, kỷ luật chế độ quy định khác + Làm tốt cơng tác bảo vệ trị nội bộ, bảo quản giữ bí mật an tồn hồ sơ CBNV Chi nhánh; + Hàng năm thực tốt công tác nâng bậc lương theo chế độ quy định, đề xuất biện pháp quản lý lao động hình thức trả lương nhằm Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp nâng cao hiệu suất, hiệu làm việc CBNV đơn vị Phối hợp với Phịng Kế tốn ngân quỹ, Phòng kinh doanh xây dựng đơn giá tiền lương hàng năm quản lý quỹ tiền lương Chi nhánh; + Giúp Giám đốc thực tốt công tác thi đua, khen thưởng kỷ luật toàn chi nhánh theo quy định Ngân hàng MHB Nhà nước ban hành; + Thực đầy đủ việc lập sổ lao động, sổ BHXH, BHYT cho CBNV toàn chi nhánh; + Thực chế độ báo cáo thống kê tổ chức cán bộ, lao động tiền lương, đào tạo cán đào tạo lại, khen thưởng, kỷ luật theo quy điịnh hành Ngân hàng MHB; + Thực tốt công tác bảo vệ quan 24/24 an toàn tuyệt đối, quản lý sử dụng tốt phương tiện giao thông đơn vị; Làm tốt công tác vệ sinh môi trường khu vực quan; Đảm bảo công tác văn thư, đánh máy, công văn đi, đến quan tốt Đồng thời đề xuất kiến nghị với Giám đốc phương án quản lý điều hành đơn vị; + Thực nhiệm vụ hành quản trị nhiệm vụ khác Giám đốc giao * Phịng Kiểm tra nội bộ: Có người, đó: 02 Cán Kiểm tra viên Kiểm tra nội tổ chức chuyên trách Kiểm tra kiểm tốn nội hoạt động kinh doanh nhằm góp phần bảo đảm kinh doanh an toàn hiệu Ngân hàng MHB – Chi nhánh Nghệ an Nguyên tắc tổ chức hoạt động kiểm tra kiểm toán nội hoạt động chuyên trách, độc lập với phòng ban nghiệp vụ Chức nhiệm vụ chủ yếu: + Xây dựng chương trình kiểm tra trình Giám đốc Chi nhánh phê duyệt, triển khai công tác kiểm tra thương xuyên, định kỳ đột xuất; + Kiểm tra công tác quản lý điều hành theo quy định Pháp luật điều lệ xủa Ngân hàng MHB; + Kiểm tra nhằm mục đích đảm bảp quy trình thực hoạt động nghiệp vụ kinh doanh quy định Pháp luật hoạt động Ngân hàng quy địnhnội Ngân hàng MHB; 10 Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp Cơ thĨ: D nỵ cho vay năm 2008 480 triệu đồng, năm 2009 450 triệu đồng, năm 2010 600 triệu đồng Trong d nợ cho vay ngắn hạn năm 2008 244,8 triệu đồng chiếm 51% tổng vốn cho vay, d nợ cho vay dài hạn 235,2 triệu đồng Năm 2009, d nợ cho vay ngắn hạn 346,5 triệu đồng chiếm 77%, d nợ cho vay dài hạn 103,5 triệu đồng Năm 2010, d nợ cho vay ngắn hạn 396 triệu đồng chiếm 66%, d nợ cho vay dài hạn 204 triệu đồng Nhìn vào bảng số liệu ta thấy lợng vốn cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ có tăng năm nhng tốc độ tăng không cao, d nợ tập trung chủ yếu d nợ cho vay ngắn hạn Điều tạo khó khăn doanh nghiệp vừa nhỏ nguồn vốn tác động lớn tới chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đây vấn đề mà lÃnh đạo MHB chi nhánh Nghệ An cần nghiên cứu để giúp đỡ vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 4: Tình hình nợ hạn v nợ xấu DN vừa nhỏ ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng d nợ Nợ hạn Tỷ lệ nợ Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ% Sè tiỊn Tû lƯ% 480 32,28 450 4,85% 18,45 600 4,1% 21,36 3,56% 22,56 17,55 20,4 4,7% 3,9% 3,4% xÊu (Nguồn số liệu: Báo cáo hoạt động kinh doanh 2010) Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 19 Báo cáo thc tt nghip Số liệu bảng cho thấy tình hình nợ hạn Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An năm gần có chuyển biến tích cực, số nợ hạn của Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An giảm dần qua năm Năm 2008 số nợ hạn ngân hàng 32,28 triệu đồng, năm 2009 giảm xuống 18,45 triệu đồng năm 2010 21,36 triệu đồng Tỷ trọng nợ hạn tổng d nợ giảm dần qua năm, năm 2008 tỷ trọng 4,85% năm 2009 giảm xuống 4,1%, năm 2010 3,56% Những số có ý nghĩa đem so sánh với tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ tổ chức tín dụng Việt Nam năm qua cho thấy số nợ hạn Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An đợc xử lý cách hiệu Đây thành công lớn của Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An Trong năm gần số nợ hạn Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An biểu qua số bao gồm khoản nợ hạn tồn đọng lại từ năm 2006, 2007 năm có mức chuyển nợ hạn lớn cha xử lý đợc Trong năm qua mặt ngân hàng thực việc xử lý khoản nợ hạn phát sinh năm có hiệu quả, đồng thời tích cực giải thu khoản nợ hạn tồn đọng đà làm giảm đáng kể số nợ hạn ngân hàng Chính mà số nợ hạn phát sinh kéo dài tới 6-12 tháng của Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An Đó điều đáng mừng công tác xử lý nợ hạn của Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An Nh vậy, nói tình hình nợ hạn của Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An năm vừa qua có chuyển biến khả quan, số nợ hạn phát sinh thấp đợc giải kịp thời năm, số nợ hạn tồn đọng đợc giải có hiệu 2.1.3 Đánh giá rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngõn hng Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long 2.1.3.1 KÕt đạt đợc Qua phân tích tình hình hoạt động ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An cho thấy kết đạt đợc tơng đối 20 Sinh viờn: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp toàn diện góp phần phát triển kinh tế ổn định.Tổng d nợ tăng trởng năm sau cao năm trớc.Tích cực mở rộng tín dụng để phục vụ sản xuất kinh doanh ngày phát triển, ngày có nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ tiện ích Ngân hàng Để có đợc kết ngân hàng đà áp dụng số giải pháp sau: - Tăng qui mô kinh doanh đôi với việc nâng cao chất lợng tín dụng hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi - Đối với khoản nợ hạn khó đòi với lý khách quan phát sinh từ năm trớc, ngân hàng đà sử dụng biện pháp nh trình lên ngân hàng cấp xem xét cho phép giÃn nợ,giảm lÃi suất hạn nhằm bớt khó khăn tài để đơn vị tiếp tục đợc đầu t vốn, trì sản xuất kinh doanh để trả nợ cho ngân hàng - Đối với trờng hợp tài sản chấp nhng ngời vay cố tình không thực nghĩavụ trả nợ khởi kiện trớc pháp luật niêm phong tài sản chấp chờ xử lý - Ngân hàng đà thận trọng, xem xét thẩm định kỹ hồ sơ vay vốn khách hàng, xác định xác đối tợng cho vay, thực nguyên tắc điều kiện vay vốn.Ngoài ngân hàng t vấn cho khách hàng phơng hớng kinh doanh đắn, nhằm tránh đợc rủi ro cho khách hàng làm ăn có hiệu quả.Chính nhờ biện pháp mà công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng đà đạt đợc kết khả quan thời gian gần 2.1.3.2 Những mặt tồn nguyên nhân dẫn ®Õn rđi ro tÝn dơng t¹i ngân hàng Phát triển nhà Đồng Sơng Cửu Long a VỊ phÝa kh¸ch hàng - Một số hộ cá thể cá nhân kiến thức kinh doanh thị trờng nhiều hạn chế, khả chống đỡ với yếu tố biến động có tính chất bất lợi khó khăn Mặt khác nhiều cá nhân cha nhận thức đắn việc sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng, có không cá nhân sử dụng sai mục đích, hiệu sử dụng vốn thấp Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 21 Báo cỏo thc tt nghip - Lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều khách hàng đà tìm cách lừa đảo để đợc vay vốn Họ lập phơng án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ - Sử dụng sai mục đích so với hợp đồng tín dụng khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, khách hàng đà sử dụng vốn sai mục đích, việc toán gốc lÃi hạn khó xảy ra, rủi ro tín dụng xuất b Về phía ngân hàng - Ngân hàng đa sách tín dụng không phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn ngân hàng - Do cán ngân hàng cha chấp hành quy định cho vay nh không đánh giá đầy đủ xác khách hàng trớc cho vay; cho vay khống; thiếu tài sản bảo đảm; cho vay vợt tỷ lệ an toàn; định cho vay thiếu thông tin xác thực Đồng thời cán ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng - Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng yếu nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay cha tốt, xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay - Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuận cao khoản vay lành mạnh - Do áp lực cạnh tranh với ngân hàng khác - Do tình trạng tham nhũng, gian lận tiêu cực diễn nội số cán ngân hàng c Nguyên nhân khác - Do môi trờng pháp lý thiếu đồng bộ, sơ hở dẫn tới không kiểm soát đợc tợng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng - Do biến động trị xà hội nớc gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho ngân hàng 22 Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thực tt nghip - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xà hội, bất cập trình độ chuyên môn nh công nghệ ngân hàng - Do biến động kinh tế nh suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hởng tới doanh nghiệp nh ngân hàng - Các nguyên nhân bất khả kháng nh: Thiên tai, bÃo lụt, hạn hán, dịch bệnh 2.2 Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ MHB 2.2.1 Giải pháp nhận biết đo lờng rủi ro tín dụng - Sử dụng thêm tiêu tài chÝnh ®Ĩ ®o lêng rđi ro tÝn dơng nh tû lƯ nỵ xÊu so víi Tỉng d nỵ, tû lƯ l·i treo so víi tỉng thu nhËp tõ cho vay đồng thời sử dụng thêm tiêu phi tài để đo lờng rủi ro tín dụng - Cán ngân hàng nói chung cán tín dụng, thẩm định nói riêng cần phải ghi nhớ dÊu hiƯu kh¸c nhËn biÕt rđi ro tÝn dơng, c¸c dấu hiệu là: nợ hạn, nợ đợc cấu lại, nợ có vấn đề, nợ giÃn, nợ khoanh, lÃi treo vv - Chấm điểm tín dụng khách hàng, phân loại khách hàng thành nhóm nh khách hàng truyền thống khách hàng mới, khách hàng DNNN, công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân , khách hµng lµ doanh nghiƯp lín vµ doanh nghiƯp võa vµ nhỏ, khách hàng có tài sản bảo đảm khách hàng tài sản bảo đảm Trên sở xác định mức độ rủi ro khách hàng, từ đa định không cho vay cho vay, cân nhắc lợi ích rñi ro Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 23 Bỏo cỏo thc tt nghip 2.2.2 Giải pháp để hạn chế rủi ro (điều tiết giám sát rủi ro) *Thẩm định: - Từ phân tích dự án, phơng án xin vay, việc xác định doanh thu, nguồn trả nợ từ dự án, phơng án phải xác, công tác dự báo phải tốt (dự báo thị trờng, giá cả, tỷ giá ) - Khả tài khách hàng: Phải chuẩn hoá công tác kế toán tài chính, điều kiện áp dụng kiểm toán bắt buộc c¸c doanh nghiƯp cã quan hƯ tÝn dơng - VỊ tài sản bảo đảm tiền vay: Đánh giá tài sản bảo đảm phải qua tổ chức trung gian có t cách pháp nhân, có tính chất chuyên nghiệp, đảm bảo yếu tố pháp lý tài sản bảo đảm, giấy tờ tài sản bảo đảm, thủ tục bảo đảm tiền vay Cơ chế sách Nhà nớc phải rõ ràng hơn, đảm bảo quyền chủ nợ (Ngân hàng) việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ - Đảm bảo yếu tố pháp lý tất hồ sơ vay vốn (Hồ sơ pháp lý, dự án, phơng án xin vay, tài sản bảo đảm tiền vay ) *Quyết định cho vay thiết lập hợp đồng: Thiết lập hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay phải đảm bảo chặt chẽ, trọng tính pháp lý, lu ý quyền hạn bên ký hợp đồng, tránh trờng hợp hợp đồng vô hiệu *Giải ngân, kiểm soát cấp tín dụng: Các hợp đồng, chứng từ giải ngân, kiểm tra đối chiếu với đơn xin vay, khách hàng nhận tiền vay, điều kiện giải ngân *Kiểm soát sau cho vay: - KiĨm tra viƯc sư dơng vèn vay cã phï hỵp với mục đích xin vay không Sinh viờn: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 24 Báo cáo thực tập tốt nghiệp - Kiểm tra dự án, tiến phơng án sản xuất kinh doanh, trạng tài sản bảo đảm tiền vay 2.2.3 Giải pháp xử lý tín dụng Phát hiƯn mãn vay cã rđi ro cã thĨ ¸p dơng giải pháp sau: - Chuyển nợ hạn, thu nợ trớc hạn - Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay - Khởi kiện số giải pháp khác 2.2.4 Giải pháp chiến lợc Với định hớng hội nhập chấp nhận sân chơi bình đẳng, lâu dài ngân hàng MBH chi nhánh Nghệ An cần phải thực chiến lợc sau: Đa công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng, ứng dụng công nghệ thông tin giúp phân tích dự báo đợc xác mức độ biến động ngành, khu vực, theo dõi việc cấu nợ giúp đa định - Xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, nhóm ngành nhóm khách hàng - Thuê tổ chức t vấn tìm nguồn thông tin thị trờng, giá cả, tỷ giá phục vụ công tác thẩm định, định cho vay - Phân loại khách hàng, nhóm khách hàng, tránh cho vay tập trung để phân tán rủi ro - Sử dụng sè d tiỊn gưi lµ sè d bï bao gåm lợng tiền gửi tối thiểu bắt buộc đợc xác định sở quy mô hạn mức tín dụng khách hàng - Có sách, chế đÃi ngộ với trách nhiệm cá nhân hợp lý, tạo động lực phát triển an toàn hiệu 2.2.5 Giải pháp khác Sinh viờn: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 25 Báo cáo thực tập tốt nghiệp - TiÕp tục đào tạo đào tạo lại cán tín dụng để tiếp cận nhanh với thay đổi chế, sách, thông tin biến động thị trờng, tài doanh nghiệp, dự án đầu t vấn đề liên quan đến công tác tín dụng - Rà soát phân lại mức phán tín dụng cho chi nhánh cấp II cho hợp lý theo giai đoạn định hớng phát triển chung phù hợp với chi nhánh - Xây dựng, hoàn thiện tiêu chí phân loại khách hàng cho phù hợp - Xây dựng tiêu chí để cán tín dụng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng khoản vay, qua đo lờng có biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng (Xếp loại khách hàng theo loại A,B,C, phân loại khách hàng ) - Phân loại xếp hạng rủi ro theo ngành, nhóm ngành theo định kỳ, qua xác định đợc hạn mức tín dụng cho ngành, nhóm ngành - Với mạng lới rộng, nên xây dựng hệ thống thu thập xử lý thông tin tín dụng - Hoàn thiện quy trình thẩm định đà ban hành phù hợp với thực tiễn phát sinh hoạt động kinh doanh - Đa dạng hoá tài sản bảo đảm - Nâng cao dần tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản/Tổng d nợ - Mở rộng cho vay đồng tài trợ để phân tán rủi ro 2.3 Kin ngh 2.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Sím ban hµnh văn hớng dẫn thực Nghị định số 85/2002/NĐ-CP sửa đổi bổ sung Nghị định số 179/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng - Ngân hàng Nhà nớc cần có quy định cụ thêm biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trờng 26 Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH Báo cáo thc tt nghip cạnh tranh lành mạnh hoạt ®éng kinh doanh tiỊn tƯ C¸c NHTM ViƯt Nam cịng nh chi nhánh ngân hàng nớc phải tuân theo chế thẩm định thống Ngân hàng nhà nớc, không đợc hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng - Hệ thống văn pháp quy cha hoàn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho ngân hàng thơng mại nhà nớc Ngân hàng nhà nớc vần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn - Ngân hàng nhà nớc cần tăng cờng việc kiểm soát NHTM thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Ngân hàng nhà nớc cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiều NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý Ngân hàng nhà nớc - Ngân hàng nhà nớc sớm nghiên cứu sửa đổi quy chế hoạt động Hội đồng tín dụng theo định số 10/QĐ-HĐQT phù hợp với tình hình thực tế - Ngân hàng nhà nớc kiến nghị với Chính phủ cho xử lý khoản nợ vay toán công nợ Doanh nghiệp Nhà nớc trớc không đủ điều kiện đợc xử lý tồn đọng theo 149/QĐ-TTg (không thuộc diện giải thể nhng hoạt động) - Ngân hàng nhà nớc kiến nghị với Chính phủ có sách xử lý đố với khoản nợ vay khắc phục thiên tai, đặc biệt khoản vốn vay ngắn hạn - Tổ chức khoá đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng thẩm định dự án, kiến thức thị trờng, pháp luậtnhằm đáp ứng với yêu cầu công việc ngày cao 2.3.2 Đối với NH phát triển Nhà Đồng Sụng Cu Long - Chi nhánh MHB Nghệ An cần tiếp tục trọng công tác xử lý nợ hạn năm 2011 Tinh thần xử lý Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 27 Báo cáo thc tt nghip nợ tồn đọng phải đợc quán triệt tới chi nhánh, cán làm công tác tín dụng - Đẩy nhanh tốc độ tăng thu, giảm chi, triệt để tiết kiệm toàn hệ thống để tạo đợc lợi nhuận dồi dào, tạo điều kiện trích lập dự phòng rủi ro lớn để xử lý nợ tồn đọng - Chi nhánh MHB Nghệ An cần phát huy tinh thần tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng cán tín dụng để họ linh hoạt chủ động cho vay đồng thời tạo chế tín dụng thông thoáng để thu hút khách hàng - Công tác quản lý rủi ro cần đợc trọng nữa, chi nhánh MHB Nghệ An cần nâng cao chất lợng thông tin theo hớng vừa mang tính cảnh báo trớc, vừa đầy đủ kịp thời xác Việc dự báo đánh giá rủi ro cần đợc thực thờng xuyên trọng theo khu vực - Chi nhánh MHB Nghệ An nên quan tâm tình hình hoạt động tổ quản lý rủi ro, để điều chỉnh khoản nợ vay cáo vấn đề, không để khoản vay trở nên hạn - Yêu cầu phòng ban gồm phòng kế toán, phòng quản lý rủi ro hỗ trợ phòng khách hàng việc phát nhu cầu, tiếp thị, cung cấp thông tin, giám sát khoản cho vay để có thê hạn chế rủi ro đợc tốt - Chi nhánh MHB Nghệ An ban hành chế, nội quy làm việc, nghĩa vụ, quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách u đÃi cán tín dụng thu nhập, phơng tiện lại thờng xuyên quan tâm tới việc nâng cao trình độ, rèn luyện đạo đức nghề nghiệp, động viên khen thởng kịp thời để cán tín dụng làm tốt công tác Sinh viờn: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 28 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 29 Báo cáo thực tập tốt nghip KT LUN Trong kinh tế thị trờng hoạt động Ngân hàng giống nh doanh nghiệp gắn liền với rủi ro Để cạnh tranh tồn phát triển, Ngân hàng thơng mại phải có giải pháp hạn chế rủi ro Báo cáo thực tập đà nêu đợc vấn đề tín dụng, rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Trong sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng, dấu hiệu rủi ro tín dụng ảnh hởng thân Ngân hàng kinh tế nói chung doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Báo cáo đà đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An Trên sở phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, tìm hiểu giải pháp mà chi nhánh đà áp dụng nhằm hạn chế rui ro tín dụng Qua phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng MHB chi nhánh Nghệ An đà đa số nhận xét đề xuất số ý kiến đóng góp nhằm góp phần hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tÝn dơng cđa Chi nh¸nh Do trình độ thực tế cịn bị hạn chế, thời gian thực tập khơng dài nên báo cáo không tránh khỏi thiếu sót, mong góp ý thầy cô quan tâm đến vấn đề Em xin chõn thnh cm n cụ giỏo Hoàng Thị Thanh Hun, tồn thể cán Chi nhánh MHB Nghệ An tận tình hướng dẫn em hồn thành Báo cáo này./ Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 30 Báo cáo thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 31 Báo cáo thực tập tốt nghiệp NHẬT KÝ THỰC TẬP Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 32 Báo cáo thực tập tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 33 ... GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Sinh viên: Sukan Sitthavong - 48B5 TCNH 16 Báo cáo thực tập tốt nghiệp TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG... thực tập tốt nghiệp Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài “ Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Phát triển nhà Đồng Sụng Cu Long - Phạm... bệnh 2.2 Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tÝn dông doanh nghiệp vừa nhỏ MHB 2.2.1 Giải pháp nhận biết đo lờng rủi ro tín dụng - Sử dụng thêm tiêu tài để đo lờng rủi ro tín dụng nh tû lƯ